ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
ОДЕСЬКА МИТНИЦЯ

НАКАЗ
м. Одеса

Затверджено
наказ Одеської митницi
28.07.05 N 247

Порядок
здiйснення контролю за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи в зонi дiяльностi Одеської митницi

1. Загальнi положення

1.1. Наступний Порядок здiйснення контролю за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи в зонi дiяльностi Одеської митницi (далi - Порядок), розроблено на виконання наказу Держмитслужби вiд 09.06.04 N 429 "Про посилення контролю за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи" (зi змiнами, внесеними наказом Держмитслужби вiд 31.08.04 N 638), з метою:

- здiйснення контролю посадовими особами структурних пiдроздiлiв митницi за реалiзацiєю пiдприємствами, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи в зонi дiяльностi Одеської митницi, положень ст.ст.104 - 109, 177, 179, 213 - 215, 226, 227 Митного кодексу України та вимог iншого дiючого законодавства та нормативно-правових актiв в галузi митної справи;

- вжиття заходiв щодо пiдвищення вiдповiдальностi пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи в зонi дiяльностi Одеської митницi, за дотримання вимог нормативно-правових актiв України;

- вжиття заходiв, направлених на забезпечення реагування та впливу до пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи в зонi дiяльностi Одеської митницi, якi допускають порушення чинного законодавства.

1.2. Термiни та поняття, що вживаються у даному Порядку:

пiдприємства-посередники - пiдприємства, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи в зонi дiяльностi Одеської митницi. До даної категорiї пiдприємств вiдносяться:

- пiдприємства, що здiйснюють декларування товарiв i транспортних засобiв, якi перемiщуються через митний кордон України, на пiдставi договору, i мають свiдоцтва про визнання пiдприємств декларантом, виданi Держмитслужбою вiдповiдно до п.3 Положення про дiяльнiсть пiдприємств, що здiйснюють декларування на пiдставi договору, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 22.07.97 N 340 (далi - пiдприємства-декларанти);

- пiдприємства, якi мають лiцензiї на право вiдкриття та експлуатацiю митного лiцензiйного складу, виданi Держмитслужбою вiдповiдно до п.3.5. Положення про функцiонування та експлуатацiю митних лiцензiйних складiв, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 31.12.96 N 592 (зi змiнами та доповненнями);

- пiдприємства, якi мають дозволи на право використання складського примiщення, резервуара, майданчика як складу тимчасового зберiгання, виданi Одеською митницею вiдповiдно до п.3.4. Положення про склади тимчасового зберiгання, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 07.10.03 N 674 (зi змiнами та доповненнями);

- пiдприємства, якi мають лiцензiї на провадження посередницької дiяльностi митного перевiзника, виданi Держмитслужбою вiдповiдно до Порядку видачi лiцензiй на провадження посередницької дiяльностi митного перевiзника, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 06.04.04 N 243;

брокери - фiзичнi особи, занесенi до штату пiдприємств-декларантiв, якi здiйснюють декларування на пiдставi квалiфiкацiйного свiдоцтва особи, уповноваженої на декларування, виданого Одеською митницею вiдповiдно до п.5 Положення про дiяльнiсть пiдприємств, що здiйснюють декларування на пiдставi договору, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 22.07.97 N 340;

структурнi пiдроздiли - митнi пости, служба боротьби з митними правопорушеннями та митної варти, вiддiл контролю митної вартостi, вiддiл номенклатури та класифiкацiї товарiв, вiддiл митних платежiв, вiддiл контролю мiжнародних поштових вiдправлень, вiддiл IАР та МС, посадовi особи яких здiйснюють контроль за посередницькою дiяльнiстю пiдприємств-посередникiв у митнiй справi згiдно вимог даного Порядку.

Iншi термiни, що вживаються в даному Порядку, визначенi Митним кодексом України.

2. Ведення централiзованого облiку пiдприємств-посередникiв та брокерiв

2.1. Централiзованому облiку у вiддiлi органiзацiї митного контролю (далi - ОМК) та у вiддiлi контролю за перемiщенням товарiв пiдлягають пiдприємства-посередники, якi зареєстрованi державними органами виконавчої влади як суб'єкти пiдприємницької дiяльностi - юридичнi особи та розташованi в зонi дiяльностi Одеської митницi, та брокери.

2.2. Уповноваженi особи вiддiлу ОМК здiйснюють централiзований облiк та формування бази даних:

- пiдприємств-декларантiв та брокерiв;

- пiдприємств, якi мають лiцензiї на право вiдкриття та експлуатацiю митного лiцензiйного складу;

- пiдприємств, якi мають дозволи на право використання складського примiщення, резервуара, майданчика як складу тимчасового зберiгання.

2.3. Уповноваженi особи вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв здiйснюють централiзований облiк та формування бази даних пiдприємств-посередникiв, якi здiйснюють господарську дiяльнiсть на пiдставi лiцензiї митного перевiзника.

2.4. Для централiзованого облiку пiдприємств-декларантiв та брокерiв уповноваженими посадовими особами вiддiлу ОМК використовується програмно-iнформацiйний комплекс "Ведення облiку осiб, що здiйснюють декларування на пiдставi квалiфiкацiйного свiдоцтва особи, уповноваженої на декларування" згiдно вимог, передбачених наказом Держмитслужби вiд 29.09.04 N 771 та наказом ЧРМ вiд 11.10.04 N 774.

Формування та ведення бази даних пiдприємств-декларантiв та брокерiв здiйснюється уповноваженими посадовими особами вiддiлу ОМК на пiдставi:

- iнформацiї, внесеної у свiдоцтво про визнання пiдприємства декларантом;

- iнформацiї, внесеної у квалiфiкацiйне свiдоцтво особи, уповноваженої на декларування;

- iнформацiї, отриманої митницею протягом трьох робочих днiв вiд пiдприємств-декларантiв про факти прийому на роботу або звiльнення з роботи особи, уповноваженої на декларування, згiдно п.2.2.р) Положення про дiяльнiсть пiдприємств, що здiйснюють декларування на пiдставi договору, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 22.07.97 N 340;

- документiв, що надаються митницi власниками пiдприємств, що мають намiр отримати свiдоцтва про визнання пiдприємства декларантом;

- документiв, що надаються митницi особою, яка має намiр отримати квалiфiкацiйне свiдоцтво особи, уповноваженої на декларування;

- вiдповiдних наказiв Держмитслужби щодо видачi або скасування свiдоцтв про визнання пiдприємства декларантом або лiцензiй на право здiйснення митної брокерської дiяльностi;

- протоколiв екзаменацiйних комiсiй Одеської митницi з приводу прийняття залiкiв у брокерiв;

- iнформацiї, отриманої вiд структурних пiдроздiлiв та занесеної уповноваженими посадовими особами цих пiдроздiлiв у "Довiдку про причетнiсть пiдприємства-посередника та брокера до невиконання або неналежного виконання своїх функцiй, або до виявленого порушення ними чинного законодавства" (далi - Довiдка) (додаток 1) вiдповiдно до п.3.2. даного Порядку;

- iнформацiї щодо невиконання пiдприємством-декларантом своїх функцiй протягом одного року.

2.5. Для централiзованого облiку митних лiцензiйних складiв (далi - МЛС) уповноваженими посадовими особами вiддiлу ОМК застосовується окрема база даних МЛС в електронному виглядi за формою, наведеною у додатку 2 до даного Порядку.

Копiї лiцензiй на право вiдкриття та експлуатацiї МЛС, копiї документiв, зазначених у п.п.3.2. - 3.5. Положення про функцiонування та експлуатацiю митних лiцензiйних складiв, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 31.12.96 N 592 (зi змiнами та доповненнями), та копiї документiв, що стосуються щорiчної перереєстрацiї МЛС вiдповiдно до п.10.5. зазначеного вище Положення, зберiгаються у вiддiлi ОМК та на митних постах в окремих теках по кожному МЛС згiдно з номенклатурою справ вiддiлу.

Формування та ведення бази даних МЛС здiйснюється уповноваженими посадовими особами вiддiлу ОМК на пiдставi:

- iнформацiї, внесеної у лiцензiю на право вiдкриття та експлуатацiї митного лiцензiйного складу;

- документiв, що надаються митницi власниками МЛС, якi мають намiр вiдкрити та експлуатувати МЛС;

- iнформацiї, отриманої пiд час проведення перевiрок дiяльностi МЛС;

- наказiв Держмитслужби щодо анулювання або скасування лiцензiй на право вiдкриття та експлуатацiю МЛС;

- наказiв Одеської митницi щодо призупинення дiї лiцензiї на право вiдкриття та експлуатацiю митного лiцензiйного складу;

- iнформацiї, отриманої вiд структурних пiдроздiлiв та занесеної посадовими особами цих пiдроздiлiв у Довiдку вiдповiдно до п.3.2. даного Порядку.

2.6. Для централiзованого облiку складiв тимчасового зберiгання (далi - СТЗ) уповноваженими посадовими особами вiддiлу ОМК застосовується окрема база даних СТЗ в електронному виглядi за формою, наведеною у додатку 3 до даного Порядку.

Уповноваженi посадовi особи вiддiлу ОМК здiйснюють внесення вiдповiдних даних по кожному СТЗ до ЄАIС Держмитслужби за допомогою ПIК "Реєстр дозволiв на право вiдкриття СТЗ" вiдповiдно до наказiв Держмитслужби вiд 22.06.04 N 464 та Одеської митницi вiд 25.06.05 N 152.

Копiї дозволiв на право використання СТЗ та копiї документiв, зазначених у п.3.2. Положення про склади тимчасового зберiгання, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 07.10.03 N 674 (зi змiнами та доповненнями), зберiгаються у вiддiлi ОМК та на митних постах в окремих теках по кожному СТЗ згiдно з номенклатурою справ вiддiлу.

Формування та ведення бази даних СТЗ здiйснюється уповноваженими посадовими особами вiддiлу ОМК на пiдставi:

- iнформацiї, внесеної у дозволи на право використання складського примiщення, резервуара, майданчика як складу тимчасового зберiгання;

- документiв, що надаються митницi власниками СТЗ, якi мають намiр вiдкрити та експлуатувати СТЗ;

- iнформацiї, отриманої пiд час проведення перевiрок функцiонування СТЗ;

- наказiв Одеської митницi щодо анулювання та скасування дозволiв на право використання на право використання складського примiщення, резервуара, майданчика як складу тимчасового зберiгання;

2.7. Для централiзованого облiку пiдприємств, що здiйснюють посередницьку дiяльнiсть митного перевiзника (далi - митний перевiзник), уповноваженими посадовими особами вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв застосовується окрема база даних митних перевiзникiв в електронному виглядi за формою, наведеною у додатку 4 даного Порядку.

Формування та ведення бази даних митних перевiзникiв здiйснюється уповноваженими посадовими особами вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв на пiдставi:

- iнформацiї, внесеної у лiцензiю на провадження посередницької дiяльностi митного-перевiзника;

- iнформацiї щодо порушень Лiцензiйних умов провадження посередницької дiяльностi митного перевiзника, затверджених спiльним наказом Державного комiтету України з питань регуляторної полiтики та пiдприємництва та Держмитслужби вiд 25.03.04 N 34/212, отриманої вiд структурних пiдроздiлiв та занесеної посадовими особами цих пiдроздiлiв у Довiдку вiдповiдно до п.3.2. даного Порядку.

3. Формування у структурних пiдроздiлах Довiдки про причетнiсть пiдприємства-посередника та брокера до невиконання або неналежного виконання своїх функцiй, або до виявленого порушення ними вимог чинного законодавства

3.1. Формування Довiдки уповноваженими посадовими особами структурних пiдроздiлiв здiйснюється протягом 3 днiв з моменту виявлення в структурних пiдроздiлах випадкiв невиконання або неналежного виконання посадовими особами пiдприємства-посередника своїх функцiй, або з моменту виявлення порушення ними вимог дiючого законодавства, у тому числi митних правил. Також в Довiдки приводяться вiдомостi щодо брокера зарахованого до штату пiдприємств-посередникiв, яким було здiйснено декларування товарiв та транспортних засобiв, що перемiщуються через митний кордон України, з порушенням вимог чинного законодавства та нормативно-правових актiв.

Формування Довiдки здiйснюється в електронному виглядi за формою, наведеною у додатку 1 даного Порядку.

При формуваннi Довiдки посадовими особами структурних пiдроздiлiв в обов'язковому порядку вноситься iнформацiя про факти:

а) визнання за рiшенням суду або регiональної митницi пiдприємства-посередника винним у порушеннi митних правил (вноситься у Довiдку тiльки уповноваженими посадовими особами служби боротьби з митними правопорушеннями та митної варти);

б) вiдмови у митному оформленнi у зв'язку з неквалiфiкованими дiями пiдприємства-посередника та брокера;

в) порушення заборон або обмежень щодо надання посередницьких послуг пiдприємством-посередником та брокером;

г) невиконання або неналежного виконання пiдприємством-посередником своїх функцiй, вимог Митного кодексу України, iнших нормативно-правових актiв України з питань митної справи, у тому числi:

- порушення вимог ст.ст. 213 - 215 Митного кодексу України та порушення, що визначенi п.8.2. та п.8.3 Положення про функцiонування та експлуатацiю митних лiцензiйних складiв, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 31.12.96 N 592 (зi змiнами та доповненнями);

- порушення вимог ст.ст.104 - 106 Митного кодексу України;

- вiдмови або неналежного виконання безкоштовного декларування пiдприємством-посередником вантажiв гуманiтарної допомоги на основi договору.

У разi складення протоколiв про порушення митних правил у вiдношеннi посадових осiб пiдприємства-посередника уповноваженими посадовими особами структурних пiдроздiлiв при формуваннi Довiдки вноситься iнформацiя до кожного протоколу наступного характеру:

- номер протоколу

- дата i мiсце його складення;

- посада, прiзвище, iм'я, по батьковi посадової особи, яка склала протокол;

- необхiднi для розгляду справи вiдомостi про особу, яка притягується до вiдповiдальностi за порушення митних правил, якщо її встановлено;

- мiсце, час вчинення та суть порушення митних правил;

- посилання на статтю Митного Кодексу, що передбачає вiдповiдальнiсть за таке порушення;

- вiдомостi щодо товарiв, транспортних засобiв, документiв, вилучених згiдно ст.377 Митного Кодексу;

- вiдомостi про пiдприємство-посередника та брокера.

3.2. Сформована Довiдка протягом 5 днiв з моменту виявлення випадкiв невиконання або неналежного виконання пiдприємством-посередником та брокером своїх функцiй, або з моменту виявлення порушення ними вимог чинного законодавства, у тому числi митних правил, надається уповноваженими посадовими особами структурних пiдроздiлiв до вiддiлу ОМК або до вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв (якщо порушення стосується митного перевiзника).

Разом з Довiдкою структурним пiдроздiлом до вiддiлу ОМК або до вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв надаються копiї наступних документiв:

протоколу про порушення митних правил;

постанови та рiшення суду або митницi щодо визнання посадових осiб пiдприємства-посередника винними у порушеннi митних правил (тiльки службою боротьби з митними правопорушеннями та митної варти);

вантажних митних декларацiй, оформлених на товари та транспортнi засоби, якi є об'єктом порушення митних правил (митними постами).

4. Проведення щомiсячного монiторингу щодо вжиття заходiв, направлених на забезпечення реагування та всебiчного впливу до пiдприємств-посередникiв, якi допускають порушення чинного законодавства

4.1. Посадовi особи вiддiлу ОМК або вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв забезпечують розгляд поданих структурними пiдроздiлами Довiдок i копiй документiв, зазначених у п.3.2. даного Порядку, та на їх пiдставi проводять щомiсячний монiторинг фактiв причетностi посадових осiб пiдприємства-посередника до виявленого порушення ними дiючого законодавства, у тому числi митних правил та невиконання або неналежного виконання своїх функцiй.

4.2. За результатами проведеного монiторингу посадовi особи вiддiлу ОМК готують та надають на розгляд керiвництву митницi проекти рiшень щодо вжиття заходiв, направлених на забезпечення реагування та впливу до пiдприємств-посередникiв та брокерiв, якi допускають порушення чинного законодавства, а саме:

- подання до Держмитслужби про скасування свiдоцтва про визнання пiдприємства декларантом, вiдповiдно до п.3.8. Положення про дiяльнiсть пiдприємств, що здiйснюють декларування на пiдставi договору, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 22.07.97 N 340;

- попередження брокера про скасування квалiфiкацiйного свiдоцтва особи, уповноваженої на декларування, якщо брокер вперше неналежним чином виконував свої функцiї та якi не мають суттєвого впливу на стягнення митних платежiв при декларуваннi товарiв i транспортних засобiв, а також якщо брокер не визнаний винним у пiдробленнi документiв та не заподiяв iстотних збиткiв особi, яку вiн представляє;

- скасування квалiфiкацiйного свiдоцтва особи, уповноваженої на декларування вiдповiдно до п.5.7. Положення про дiяльнiсть пiдприємств, що здiйснюють декларування на пiдставi договору, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 22.07.97 N 340;

- призупинення дiї лiцензiї на право вiдкриття та експлуатацiї МЛС вiдповiдно до п.8.2. Положення про вiдкриття та експлуатацiю МЛС, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 31.12.96 N 592 (зi змiнами та доповненнями), або подання пропозицiй до Держмитслужби на анулювання лiцензiй на право вiдкриття та експлуатацiї МЛС вiдповiдно до п.8.3. вищезазначеного Положення;

- анулювання дозволу на право використання складського примiщення, резервуара, майданчика як складу тимчасового зберiгання вiдповiдно до п.4.1. Положення про склади тимчасового зберiгання, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 07.10.03 N 674 (зi змiнами та доповненнями);

4.3. За результатами проведеного монiторингу посадовi особи вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв готують та надають на розгляд керiвництву митницi проекти рiшень щодо вжиття вiдповiдних заходiв, направлених на забезпечення реагування та впливу до митних перевiзникiв, якi допускають порушення чинного законодавства, а саме:

- вiдшкодування митницi суми митного боргу;

- подання до Держмитслужби про позбавлення митного перевiзника лiцензiї на провадження посередницької дiяльностi митного перевiзника;

- подання до Держмитслужби про необхiднiсть застосування до митного перевiзника спецiальних санкцiй, передбачених ст.37 Закону України вiд 16.04.91 N 959-ХII "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть";

- подання до Держмитслужби про застосування до митного перевiзника вимог ст.38 Конвенцiї про мiжнародне перевезення вантажiв iз застосуванням книжки МДП вiд 14.11.75.

5. Заключнi положення

5.1. Начальники структурних пiдроздiлiв забезпечують дотримання вимог даного Порядку посадовими особами структурного пiдроздiлу.

5.2. Вiддiл ОМК або вiддiл контролю за перемiщенням товарiв за результатами застосування вiдповiдних заходiв, направлених на забезпечення своєчасного реагування та всебiчного впливу до пiдприємств-посередникiв та брокерiв, якi допускають невиконання або неналежне виконання своїх функцiй, або до виявленого порушення ними вимог чинного законодавства, iнформують про це структурнi пiдроздiли.

Начальник вiддiлу органiзацiї митного контролю ЧРМ

Д.О.Стефко

Додаток 1
до Порядку здiйснення контрою за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи

Довiдка
про причетнiсть пiдприємства-посередника та брокера до невиконання або неналежного виконання своїх функцiй, або до виявленого порушення ними чинного законодавства

1.
	(повна назва пiдприємства-посередника, код за ЄДРПОУ)
2.
	(мiсцезнаходження пiдприємства-посередника)
3.
	(вид посередницької дiяльностi, N та дата видачi лiцензiї та/або свiдоцтва)
4.
	(мiсцезнаходження складу тимчасового зберiгання та/або митного лiцензiйного складу)
5.
	(площа складського примiщення)
6.
	(зона дiяльностi пiдприємства-декларанта)
7.
	(вид та N транспортного засобу перевiзника/митного перевiзника)

Дата складання та N протоколу про порушення митних правил; факти причетностi пiдприємства - посередника до виявленого порушення митних правил:


(посада)		(пiдпис)		(iнiцiали, прiзвище)

М. П.

Додаток 2
до Порядку здiйснення контрою за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи

Перелiк
митних лiцензiйних складiв та порушення чинного законодавства, якi допустили їх власники

N з/п	Найменування пiдприємства- посередника, код ЄДРПОУ	Юридична адреса пiдприємства- посередника	Адреса МЛС Зона дiяльностi митного поста	N лiцензiї та дата видачi	Прiзвище керуючого МЛС, площа МЛС, кв.м.
1	2	3	4	5	6
1
Порушення чинного законодавства
1. Дата порушення, у т.ч. ПМП: 2. Суть порушення, у т.ч. ПМП, стаття МК: 3. Рiшення по справi по ПМП: 4. Заходи впливу до пiдприємства-посередника:
2
Порушення чинного законодавства
1. Дата порушення, у т.ч. ПМП: 2. Суть порушення, у т.ч. ПМП, стаття МК: 3. Рiшення по справi по ПМП: 4. Заходи впливу до пiдприємства-посередника:

Додаток 3
до Порядку здiйснення контрою за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи

Перелiк
складiв тимчасового зберiгання та порушення чинного законодавства, якi допустили їх власники

N з/п	N Дозволу	Дата видачi дозволу	Власник СТЗ	Код ЄДРПОУ, юридична адреса	Назва СТЗ	Фактич на адреса СТЗ	Площа, кв.м.	Зона дiяльностi митного поста	Порушення митного законодавства	Дата порушення	N ПМП, стаття МКУ	Рiшення по справi ПМП	Заходи впливу до власника СТЗ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14

Додаток 4
до Порядку здiйснення контрою за дiяльнiстю пiдприємств, що надають посередницькi послуги в галузi митної справи

Перелiк
митних-перевiзникiв та порушення чинного законодавства, якi допустили їх власники

N з/п	Найменування пiдприємства - митного- перевiзника	Юридична адреса	Фактична адреса	ПIБ керiвника, телефон	Номер та дата видачi лiцензiї	Код ЄДРПУ	Вид та дата порушення митного законодавства	Прийнятi заходи впливу	Примiтки
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10