УКАЗ
ПРЕЗИДЕНТА УКРАЇНИ

Про невiдкладнi заходи щодо повернення в Україну валютних цiнностей, що незаконно знаходяться за її межами

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
Указом Президента України
вiд 6 листопада 1997 року N 1246/97

     З метою повернення в Україну валютних цiнностей, що незаконно знаходяться за її межами, постановляю:

     1. Суб'єктам пiдприємницької дiяльностi України, незалежно вiд форм власностi, у десятиденний строк:

     продекларувати у Нацiональному банку України наявнiсть (або вiдсутнiсть) з визначенням сум усiх належних їм валютних цiнностей, якi знаходяться за межами України, в тому числi одержаних у результатi здiйснення пiдприємницької дiяльностi за межами України;

     подати Головнiй державнiй податковiй iнспекцiї України декларацiю щодо сум на їх рахунках у банках та iнших iноземних фiнансових установах, а також щодо сум надходжень валютних цiнностей у виглядi доходiв (дивiдендiв), одержаних у результатi здiйснення пiдприємницької дiяльностi за межами України.

     Надалi декларування суб'єктами пiдприємницької дiяльностi, незалежно вiд форм власностi, наявностi належних їм валютних цiнностей, якi знаходяться за межами України, здiйснюється щоквартально.

(частину 2 статтi 1 змiнено згiдно з Указом Президента вiд 06.11.97 р. N 1246/97)

     Нацiональному банку України та Головнiй державнiй податковiй iнспекцiї України забезпечити суворе збереження таємницi щодо одержаної iнформацiї.

     2. Установити, що надалi здiйснення зовнiшньоекономiчної дiяльностi суб'єктами пiдприємницької дiяльностi України дозволяється лише за наявностi декларацiй, передбачених статтею 1 цього Указу.

     3. Зобов'язати всiх суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi України - власникiв валютних цiнностей, розмiщених з порушенням встановленого порядку на рахунках i вкладах за межами України, переказати у мiсячний строк цi валютнi цiнностi до уповноважених банкiв України, а в разi неможливостi зробити це з об'єктивних причин - у строк, узгоджений з Нацiональним банком України та Головною державною податковою iнспекцiєю України.

     Нацiональному банку України опублiкувати у пресi у триденний строк перелiк уповноважених банкiв України, до яких мають переказуватися валютнi цiнностi.

     4. Мiнiстерству фiнансiв України, Мiнiстерству зовнiшнiх економiчних зв'язкiв України, Державному митному комiтету України разом з Нацiональним банком України розробити та запровадити у десятиденний строк механiзм контролю повноти i достовiрностi даних, якi суб'єкти пiдприємницької дiяльностi подають на виконання статтi 1 цього Указу.

     5. Мiнiстерству статистики України за участю Мiнiстерства фiнансiв України та Нацiонального банку України затвердити та запровадити з третього кварталу 1994 року щоквартальну звiтнiсть усiх суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi щодо одержання доходiв i дивiдендiв у iноземнiй валютi за межами України.

     6. Нацiональному банку України, мiнiстерствам i вiдомствам повiдомляти у правоохороннi органи України про наявнi вiдомостi щодо вiдкриття з порушенням встановленого порядку валютних рахункiв та використання цiнних паперiв суб'єктами пiдприємницької дiяльностi України за її межами.

     7. Кабiнету Мiнiстрiв України внести у тижневий строк на розгляд Верховної Ради України проект закону України щодо посилення вiдповiдальностi за приховування, незаконне використання валютної виручки суб'єктами пiдприємницької дiяльностi України.

     8. У разi виконання вимог, передбачених частиною першою статтi 1 та статтею 3 цього Указу, до суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi не застосовуються санкцiї, передбаченi чинним законодавством, а їх керiвники (посадовi особи) не притягаються до кримiнальної та iнших видiв вiдповiдальностi.

     9. Покласти персональну вiдповiдальнiсть на керiвникiв мiнiстерств i вiдомств, усiх суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi, незалежно вiд форм власностi, за виконання цього Указу.

Президент України

Л.КРАВЧУК

м.Київ,
18 червня 1994 року
N 319/94