КАБIНЕТ МIНIСТРIВ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
Київ

вiд 19 лютого 1996 р.	N 229

Про затвердження Положення про порядок видачi iндивiдуальних лiцензiй на здiйснення резидентами майнових iнвестицiй за межами України i Положення про порядок контролю та звiтностi щодо використання майнових цiнностей, якi iнвестуються за межами України

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Кабiнету Мiнiстрiв України
вiд 25 серпня 1998 року N 1336,
вiд 4 жовтня 2000 року N 1505,
вiд 10 серпня 2011 року N 849,
вiд 12 жовтня 2011 року N 1041,
вiд 8 квiтня 2013 року N 233,
вiд 23 вересня 2014 року N 485,
вiд 2 березня 2016 року N 159

     На виконання Указу Президента України вiд 13 вересня 1995 р. N 839 "Про iнвестування майнових цiнностей резидентами за межами України" Кабiнет Мiнiстрiв України постановляє:

     Затвердити Положення про порядок видачi iндивiдуальних лiцензiй на здiйснення резидентами майнових iнвестицiй за межами України i Положення про порядок контролю та звiтностi щодо використання майнових цiнностей, якi iнвестуються за межами України (додаються).

Прем'єр-мiнiстр України	Є. МАРЧУК
Мiнiстр Кабiнету Мiнiстровi України	В.ПУСТОВОЙТЕНКО

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19 лютого 1996 р. N 229

ПОЛОЖЕННЯ
про порядок видачi iндивiдуальних лiцензiй на здiйснення резидентами майнових iнвестицiй за межами України

(У текстi Положення слово "МЗЕЗторг" у всiх вiдмiнках замiнено словом "Мiнекономiки" у вiдповiдному вiдмiнку згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 4 жовтня 2000 року N 1505)

(У текстi Положення слово "Мiнекономiки" замiнено словом "Мiнекономрозвитку" згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 12 жовтня 2011 року N 1041)

     1. Це Положення визначає порядок подання необхiдних документiв, їх розгляду та видачi iндивiдуальних лiцензiй на здiйснення резидентами майнових iнвестицiй за межами України (далi - iндивiдуальнi лiцензiї).

     2. Видачу iндивiдуальних лiцензiй здiйснює Мiнекономрозвитку.

     Форма iндивiдуальної лiцензiї встановлюється Мiнекономрозвитку.

     3. Для отримання iндивiдуальної лiцензiї резиденти подають до Мiнекономрозвитку такi документи:

     лист-звернення з обгрунтуванням необхiдностi здiйснення майнових iнвестицiй за межами України;

     абзац третiй пункту 3 виключено

(абзац третiй пункту 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 10.08.2011р. N 849, виключено згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 08.04.2013р. N 233)

     копiї установчих документiв (статуту, установчого договору, положення), засвiдченi в установленому законодавством порядку;

(абзац четвертий пункту 3 у редакцiї постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 02.03.2016р. N 159)

     згоду вiдповiдних органiв державної виконавчої влади чи iншого уповноваженого органу, якщо за межi України iнвестується майно, що перебуває у державнiй власностi;

     довiдку банкiвської установи, в якiй вiдкрито рахунок резидента;

     документ, що пiдтверджує вартiсть майнових цiнностей в iноземнiй конвертованiй валютi на основi цiн мiжнародних ринкiв;

     розрахунок термiнiв, необхiдних для реалiзацiї майнових iнвестицiй за межами України;

     документ, що пiдтверджує внесення плати за видачу iндивiдуальної лiцензiї;

     абзац десятий пункту 3 виключено

(згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 23.09.2014р. N 485)

     абзац одинадцятий пункту 3 виключено

(пункт 3 доповнено абзацом одинадцятим згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 04.10.2000р. N 1505, абзац одинадцятий пункту 3 виключено згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 02.03.2016р. N 159)

     4. Мiнекономрозвитку розглядає поданi документи протягом п'ятнадцяти робочих днiв починаючи з дня звернення i приймає рiшення про видачу резиденту iндивiдуальної лiцензiї або про вiдмову в її видачi.

     5. Пiдставою для вiдмови у видачi iндивiдуальної лiцензiї є:

     вiдсутнiсть документiв (документа), перелiчених у пунктi 3 цього Положення;

     невiдповiднiсть поданих документiв вимогам законодавства України;

     виявлення в поданих документах недостовiрної iнформацiї;

     порушення проти заявника справи про банкрутство;

     перебування майна заявника в податковiй заставi у зв'язку iз заборгованiстю iз сплати податкiв та внесення iнших загальнодержавних платежiв;

     заборона або обмеження щодо здiйснення iноземних iнвестицiй, передбаченi законодавством України та/або законодавством країни, де розмiщуються iнвестицiї;

     застосування до заявника на момент здiйснення iнвестицiй спецiальних санкцiй, передбачених статтею 37 Закону України "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть", або наявнiсть фактiв порушення установлених термiнiв проведення розрахункiв за зовнiшньоекономiчними операцiями;

(пункт 5 в редакцiї постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 04.10.2000р. N 1505)

     неперебування заявника на облiку як платника податкiв.

(пункт 5 доповнено абзацом згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 23.09.2014р. N 485)

     6. За видачу iндивiдуальної лiцензiї справляється плата, розмiр якої визначається Мiнекономрозвитку за погодженням з Мiнфiном. Розмiр цiєї плати не повинен перевищувати фактичних витрат держави на здiйснення операцiй, пов'язаних з видачею таких лiцензiй. Кошти, одержанi за видачу iндивiдуальної лiцензiї на iнвестування майнових цiнностей за межами України, перераховуються до Державного бюджету України. У разi вiдмови у видачi лiцензiї кошти заявнику не повертаються.

     7. Термiн дiї iндивiдуальної лiцензiї визначається Мiнекономрозвитку виходячи з необхiдних для здiйснення майнових iнвестицiй за межами України термiнiв.

     8. Пiдставою для анулювання лiцензiї є:

     порушення отримувачем лiцензiї її умов, вимог законодавства України;

     письмова вiдмова вiд здiйснення iнвестицiй;

     припинення iнвестицiйної дiяльностi (за умови подання документiв, що це пiдтверджують).

(Положення доповнено пунктом 8 згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 04.10.2000р. N 1505)

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19 лютого 1996 р. N 229

ПОЛОЖЕННЯ
про порядок контролю та звiтностi щодо використання майнових цiнностей, якi iнвестуються за межами України

(У текстi Положення слова "МЗЕЗторг", "Держмитком", "Мiнстат", "цей Комiтет" у всiх вiдмiнках замiнено вiдповiдно словами "Мiнекономiки", "Держмитслужба", "Держкомстат", "ця Служба" у необхiдному вiдмiнку згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 4 жовтня 2000 року N 1505)

(У текстi Положення слово "Мiнекономiки" замiнено словом "Мiнекономрозвитку", а слова "Державна податкова адмiнiстрацiя" в усiх вiдмiнках - словом "ДПС" згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 12 жовтня 2011 року N 1041)

     1. Це Положення встановлює порядок здiйснення контролю та подання звiтностi щодо використання майнових цiнностей, якi iнвестуються за межами України.

     2. Митне оформлення майнових цiнностей, що iнвестуються за межами України, здiйснюється лише за наявностi iндивiдуальної лiцензiї, виданої Мiнекономрозвитку.

     Держмитслужба щоквартально подає Нацiональному банку, вiдповiдним уповноваженим банкам, Мiнекономрозвитку, Держстату та ДПС вiдомостi про оформлення митних декларацiй за виданими лiцензiями за формою та в порядку, що встановлюються цiєю Службою.

(абзац другий пункту 2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 25.08.98р. N 1336, вiд 12.10.2011р. N 1041)

     3. Резиденти, що отримали лiцензiю на iнвестування майнових цiнностей за межами України, зобов'язанi здiйснити декларування майнових цiнностей шляхом подання до Нацiонального банку повiдомлення про фактично iнвестованi майновi цiнностi згiдно з умовами наданої резиденту iндивiдуальної лiцензiї за встановленою ним формою. Другий примiрник повiдомлення з вiдповiдною вiдмiткою Нацiонального банку подається резидентом Мiнекономрозвитку.

     4. Резиденти, що iнвестують майновi цiнностi за межами України, подають ДПС декларацiю про всi одержанi в результатi iнвестування надходження на їх користь в iноземнiй валютi. Форма декларацiї та термiни її подання встановлюються ДПС. Другий примiрник декларацiї з вiдповiдною вiдмiткою ДПС подається резидентом Мiнекономрозвитку.

(пункт 4 змiнено згiдно з постановою КМ N 1336 вiд 25.08.98 р.)

     5. Контроль за ефективнiстю використання iнвестованого за межами України майна здiйснює власник чи уповноважений ним орган вiдповiдно до законодавства України.

     При цьому контроль за ефективнiстю використання державного майна, iнвестованого за межами України з метою закрiплення за фiлiями, представництвами та iншими вiдокремленими пiдроздiлами пiдприємств, здiйснюється цими пiдприємствами та вiдповiдними органами, до сфери управлiння яких вони належать; внесення до статутних фондiв пiдприємств, створених за кордоном, - вiдповiдно Фондом державного майна, центральними органами державної виконавчої влади чи iншими органами, уповноваженими здiйснювати функцiї з управлiння державним майном.

     6. Порядок використання валютних коштiв, якi надходять резидентам вiд iнвестування майнових цiнностей за межами України, регулюється валютним законодавством України.

     7. Резиденти, якi iнвестують майновi цiнностi за межами України, надають Держстату вiдомостi за встановленою ним формою.

(пункт 7 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 12.10.2011р. N 1041)