.png)
ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| вiд 18 грудня 2017 року | N 133 |
|---|
Про затвердження змiн до деяких
нормативно-правових актiв Нацiонального банку
України
Вiдповiдно до статей 7, 15, 40, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", з метою приведення нормативно-правових актiв Нацiонального банку України у вiдповiднiсть до законодавства України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12 листопада 2003 року N 492, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 17 грудня 2003 року за N 1172/8493 (зi змiнами), що додаються.
2. Унести до Iнструкцiї про безготiвковi розрахунки в Українi в нацiональнiй валютi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21 сiчня 2004 року N 22, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 29 березня 2004 року за N 377/8976 (зi змiнами), такi змiни:
1) абзац другий пункту 1.6 глави 1 викласти в такiй редакцiї:
"Банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштiв клiєнта та встановлювати iншi обмеження його права щодо розпорядження грошовими коштами, не передбаченi законом, договором мiж банком i клiєнтом або умовами обтяження, предметом якого є майновi права на грошовi кошти, що розмiщенi на банкiвському рахунку.";
2) пункт 2.22 глави 2 викласти в такiй редакцiї:
"2.22. Банк виконує розрахунковi документи вiдповiдно до черговостi їх надходження згiдно зi статтею 1072 Цивiльного кодексу України та виключно в межах залишку коштiв на рахунку клiєнта, якщо iнше не встановлено договором мiж банком i клiєнтом.";
3) главу 6 доповнити новим пунктом такого змiсту:
"6.7. Звернення стягнення на предмет обтяження, яким є майновi права на кошти, що розмiщенi на банкiвському рахунку, здiйснюється шляхом договiрного списання за платiжною вимогою обтяжувача за умови повiдомлення банку про таке обтяження.";
4) абзац перший пункту 10.1 глави 10 викласти в такiй редакцiї:
"10.1. Обмеження прав клiєнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що розмiщенi на його рахунку/ах, вiдповiдно до статтi 1074 Цивiльного кодексу України не допускається, крiм випадкiв обмеження права розпоряджання рахунком за рiшенням суду або в iнших випадках, установлених законом або умовами обтяження, предметом якого є майновi права на грошовi кошти, що розмiщенi на рахунку, а також у разi зупинення фiнансових операцiй, якi можуть бути пов'язанi з легалiзацiєю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванням тероризму та фiнансуванням розповсюдження зброї масового знищення, передбачених законом.".
3. Департаменту платiжних систем та iнновацiйного розвитку (Яблунiвський О. М.) пiсля офiцiйного опублiкування довести до вiдома банкiв України iнформацiю про прийняття цiєї постанови.
4. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на першого заступника Голови Нацiонального банку України Смолiя Я. В.
5. Постанова набирає чинностi з дня, наступного за днем її офiцiйного опублiкування.
| В. о. Голови | Я. В. Смолiй |
| ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 18 грудня 2017 року N 133 |
Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах
1. У главi 1:
1) абзац другий пункту 1.1 замiнити трьома новими абзацами другим - четвертим такого змiсту:
"Iнструкцiя регулює правовiдносини, що виникають пiд час вiдкриття банками, їх вiдокремленими пiдроздiлами, якi здiйснюють банкiвську дiяльнiсть вiд iменi банку, та фiлiями iноземних банкiв в Українi (далi - банки):
поточних i вкладних (депозитних) рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах суб'єктам господарювання, фiзичним особам, iноземним представництвам, нерезидентам-iнвесторам, iнiцiативнiй групi з проведення всеукраїнського референдуму (далi - клiєнти);
рахункiв умовного зберiгання (ескроу) у нацiональнiй та iноземних валютах суб'єктам господарювання, фiзичним особам - резидентам та нерезидентам-iнвесторам (далi - клiєнти).";
2) у пунктi 1.8:
абзац перший доповнити словами ", за договором рахунку умовного зберiгання (ескроу) - рахунки умовного зберiгання (ескроу)";
доповнити пункт новим абзацом такого змiсту:
"Рахунок умовного зберiгання (ескроу) - рахунок, що вiдкривається банком клiєнту на договiрнiй основi для зарахування на рахунок коштiв та перерахування їх / видачi коштiв готiвкою у випадках, передбачених законодавством України, особi (особам), зазначенiй (зазначеним) клiєнтом (бенефiцiару або бенефiцiарам), або повернення таких коштiв клiєнту за настання пiдстав, передбачених договором.";
3) перше речення абзацу першого пункту 1.9 викласти в такiй редакцiї:
"1.9. Договiр банкiвського рахунку, договiр банкiвського вкладу та договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу) укладаються в письмовiй формi (паперовiй або електроннiй).";
4) пункти 1.13, 1.14 викласти в такiй редакцiї:
"1.13. Юридичнi особи - нерезиденти (iнвестори) можуть вiдкривати в банках України:
iнвестицiйнi рахунки для здiйснення iнвестицiй у нацiональнiй та iноземних валютах;
рахунки умовного зберiгання (ескроу) у нацiональнiй та iноземних валютах.
1.14. Банк зобов'язаний надiслати повiдомлення до вiдповiдного контролюючого органу про вiдкриття або закриття рахунку клiєнта - платника податкiв та проводити видатковi операцiї за рахунком такого клiєнта в порядку, визначеному статтею 69 глави 6 роздiлу II Податкового кодексу України.
Особа, яка вiдкриває рахунок фiзичнiй особi (власник рахунку / представник власника рахунку / особа, яка вiдкриває рахунок на користь третьої особи), зобов'язана письмово повiдомити банк про наявнiсть або вiдсутнiсть у власника рахунку статусу пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть.".
2. У главi 2:
1) у першому реченнi абзацу другого пункту 2.3 слова "договору банкiвського вкладу або договору банкiвського рахунку" замiнити словами "договору банкiвського вкладу, договору банкiвського рахунку або договору рахунку умовного зберiгання (ескроу)";
2) у пунктi 2.6 слова "або договору банкiвського рахунку" замiнити словами ", договору банкiвського рахунку або договору рахунку умовного зберiгання (ескроу)".
3. У главi 5:
1) у пунктi 5.3:
пiдпункт "а" пiсля абзацу двадцятого доповнити новим абзацом двадцять першим такого змiсту:
"перерахованi з рахунку умовного зберiгання (ескроу) нерезидента-iнвестора у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;";
пiдпункт "б" пiсля абзацу дев'ятого доповнити новим абзацом десятим такого змiсту:
"повернутi з власного рахунку умовного зберiгання (ескроу);";
2) пункт 5.4 пiсля абзацу двадцять четвертого доповнити новим абзацом двадцять п'ятим такого змiсту:
"перерахування на власний рахунок умовного зберiгання (ескроу) в iноземнiй валютi з метою проведення розрахункiв з нерезидентом-iнвестором з урахуванням вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють питання здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;".
4. У четвертому реченнi абзацу другого пункту 6.2 глави 6 слова "iдентифiкацiю та верифiкацiю цих осiб" замiнити словами "iдентифiкацiю малолiтньої особи та iдентифiкацiю i верифiкацiю її представника.".
5. У главi 7:
1) у пунктi 7.12:
в абзацi четвертому слова "з iнвестицiйного рахунку" замiнити словами "з iнвестицiйного рахунку / рахунку умовного зберiгання (ескроу)";
доповнити пункт пiсля абзацу дванадцятого новим абзацом тринадцятим такого змiсту:
"валюта, повернута з власного рахунку умовного зберiгання (ескроу);";
2) пiдпункт "а" пункту 7.13 пiсля абзацу восьмого доповнити новим абзацом дев'ятим такого змiсту:
"перерахування на власний рахунок умовного зберiгання (ескроу) в iноземнiй валютi з метою проведення розрахункiв з нерезидентом-iнвестором з урахуванням вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють питання здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;".
6. У главi 11:
1) абзац третiй пункту 11.4 викласти в такiй редакцiї:
"копiя легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдчена нотарiально;";
2) абзац шостий пункту 11.6 доповнити новим реченням такого змiсту: "Представництво донорської установи замiсть перелiчених в абзацi шостому пункту 11.6 глави 11 цiєї Iнструкцiї документiв подає засвiдчену уповноваженим органом державної влади України копiю посвiдчення про реєстрацiю представництва донорської установи в Українi.".
7. Абзац четвертий пункту 12.2 глави 12 викласти в такiй редакцiї:
"копiя легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента, якiй належить постiйне представництво / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдчена нотарiально;".
8. В абзацi четвертому пункту 15.2 глави 15 слова "чи реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента" замiнити словами " / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження".
9. У главi 16:
1) у пунктi 16.2:
перше речення абзацу третього викласти в такiй редакцiї: "
копiю легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдчену нотарiально.";
перше речення абзацу четвертого викласти в такiй редакцiї:
"копiю легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкривати рахунок / документа, що пiдтверджує повноваження особи, яка має право вiдкривати рахунок без довiреностi, засвiдчену нотарiально.";
2) пункт 16.3 пiсля абзацу четвертого доповнити новим абзацом п'ятим такого змiсту:
"повернутi з власного рахунку умовного зберiгання (ескроу);";
3) пункт 16.4 пiсля абзацу восьмого доповнити новим абзацом дев'ятим такого змiсту:
"перерахування коштiв на власний рахунок умовного зберiгання (ескроу), вiдкритий в уповноваженому банку України;";
4) пункт 16.5 доповнити новим абзацом такого змiсту:
"повернутi з власного рахунку умовного зберiгання (ескроу).";
5) пункт 16.6 доповнити новим абзацом такого змiсту:
"перерахування коштiв на власний рахунок умовного зберiгання (ескроу) в iноземнiй валютi з метою проведення розрахункiв з резидентом/нерезидентом-iнвестором з урахуванням вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють питання здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну.";
6) перше речення абзацу п'ятого пункту 16.7 викласти в такiй редакцiї:
"копiї легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдченої нотарiально (для нерезидента-iнвестора).";
7) абзаци восьмий, дев'ятий пункту 16.11 викласти в такiй редакцiї:
"копiю легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдчену нотарiально;
копiю легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкривати рахунок / документа, що пiдтверджує повноваження особи, яка має право вiдкривати рахунок без довiреностi, засвiдчену нотарiально.".
10. Пункт 20.1 глави 20 пiсля абзацу п'ятого доповнити новим абзацом шостим такого змiсту:
"Банк закриває поточнi рахунки клiєнтiв, на кошти яких установлено обтяження майнових прав вiдповiдно до умов договору, лише за згодою обтяжувача, який установив таке обтяження, крiм випадкiв закриття рахункiв клiєнтiв пiд час виконання банком Плану припинення здiйснення банкiвської дiяльностi без припинення юридичної особи вiдповiдно до Закону України "Про спрощення процедур реорганiзацiї та капiталiзацiї банкiв", яке може здiйснюватися банком без отримання на це згоди обтяжувача.".
11. Iнструкцiю доповнити новою главою такого змiсту:
"23. Порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв умовного зберiгання (ескроу)
1. Юридична особа, яка не має в цьому банку рахункiв, вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у цьому банку в такому порядку.
Особа, яка вiд iменi юридичної особи вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу), має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Представник юридичної особи має також подати документи, що пiдтверджують його повноваження. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати такi документи:
заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 14). Заяву пiдписує керiвник юридичної особи або iнша уповноважена на це особа;
копiю належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту / засновницького договору / установчого акта / положення). Юридичнi особи, установчi документи яких оприлюдненi на порталi електронних сервiсiв, установчий документ у паперовiй формi не подають. Юридичнi особи публiчного права, якi дiють на пiдставi законiв, установчий документ не подають. Юридична особа, яка створена та/або дiє на пiдставi модельного статуту, затвердженого Кабiнетом Мiнiстрiв України, подає копiю рiшення про її створення або про провадження дiяльностi на пiдставi модельного статуту, пiдписаного всiма засновниками.
На пiдставi документiв, зазначених у пiдпунктах 1, 2 пункту 1 глави 23 цiєї Iнструкцiї, уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю клiєнта та iдентифiкацiю i верифiкацiю особи, уповноваженої вiдкривати рахунок умовного зберiгання (ескроу).
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
2. Фiзична особа - пiдприємець, яка не має в цьому банку рахункiв, вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у цьому банку в такому порядку.
Фiзична особа - пiдприємець має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 15), пiдписану фiзичною особою - пiдприємцем.
На пiдставi документiв, зазначених у пiдпунктах 1, 2 пункту 2 глави 23 цiєї Iнструкцiї, уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю клiєнта.
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
3. Рахунок умовного зберiгання (ескроу) може бути вiдкритий на iм'я фiзичної особи - пiдприємця його представником у такому порядку.
Особа, яка вiд iменi фiзичної особи - пiдприємця вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу), має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Представник фiзичної особи - пiдприємця має також подати довiренiсть (копiю довiреностi), засвiдчену в установленому законодавствi порядку. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 15), пiдписану представником фiзичної особи - пiдприємця.
На пiдставi документiв, зазначених у пiдпунктах 1, 2 пункту 3 глави 23 цiєї Iнструкцiї, уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю клiєнта та iдентифiкацiю i верифiкацiю особи, уповноваженої вiдкривати рахунок умовного зберiгання (ескроу).
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
4. Якщо суб'єкт господарювання вже має в цьому банку рахунок, цей клiєнт iдентифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, то вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) здiйснюється за умови подання цим клiєнтом заяви про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 14 / додаток 15) та укладення договору рахунку умовного зберiгання (ескроу).
5. Фiзична особа, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть та не має в цьому банку рахункiв, вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у такому порядку.
Фiзична особа, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати такi документи:
заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 16);
копiю документа, що пiдтверджує право фiзичної особи на провадження незалежної професiйної дiяльностi (свiдоцтво про реєстрацiю/дозвiл/сертифiкат /посвiдчення тощо);
копiю документа, що пiдтверджує взяття фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, на облiк у контролюючому органi;
копiю документа, що пiдтверджує взяття фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, на облiк в органi Пенсiйного фонду України.
На пiдставi документiв, зазначених у пiдпунктах 1, 2 пункту 5 глави 23 цiєї Iнструкцiї, уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть.
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
6. Фiзична особа - резидент, яка не має в цьому банку рахункiв, вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у такому порядку:
1) фiзична особа - резидент пред'являє уповноваженому працiвниковi банку паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) фiзична особа - резидент, яка займається пiдприємницькою дiяльнiстю, зобов'язана зазначити про свiй статус пiдприємця у заявi про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 16) у рядку "Додаткова iнформацiя";
3) фiзична особа - резидент, яка займається незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана також подати до банку копiю документа, що пiдтверджує взяття на облiк такої особи вiдповiдним контролюючим органом;
4) уповноважений працiвник банку на пiдставi отриманих документiв здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю фiзичної особи - резидента, яка вiдкриває рахунок;
5) фiзична особа - резидент заповнює заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 16);
6) мiж фiзичною особою - резидентом i банком укладається договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
Рахунок умовного зберiгання (ескроу) на iм'я фiзичної особи - резидента може бути вiдкритий iншою фiзичною особою на пiдставi довiреностi, засвiдченої в установленому законодавством порядку.
Вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) однiєю фiзичною особою iншiй фiзичнiй особi (резиденту) на пiдставi довiреностi здiйснюється в порядку, визначеному пунктом 6 глави 23 цiєї Iнструкцiї, за умови пред'явлення довiреною особою паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу, та подання довiреностi (копiї довiреностi), засвiдченої нотарiально. Довiренiсть має мiстити iнформацiю, яка дає змогу банку iдентифiкувати особу, на iм'я якої вiдкривається рахунок. Якщо довiрена особа є резидентом, то вона додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв. Якщо рахунок вiдкривається на iм'я фiзичної особи - резидента i в довiреностi не зазначений реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв фiзичної особи - резидента, на iм'я якої вiдкривається рахунок, то довiрена особа додатково має подати копiю документа, виданого контролюючим органом, що засвiдчує реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв фiзичної особи - резидента, на iм'я якої вiдкривається рахунок. Ця копiя має бути засвiдчена органом, що видав документ, або нотарiально, або уповноваженим працiвником банку. На пiдставi цих документiв уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю довiреної особи та iдентифiкацiю фiзичної особи - резидента - власника рахунку.
7. Фiзична особа - резидент, яка вже має в цьому банку рахунок, та цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у такому порядку:
1) фiзична особа - резидент має:
пред'явити уповноваженому працiвниковi банку паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу;
заповнити заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 16);
2) мiж фiзичною особою - резидентом i банком укладається договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
8. Нерезидент-iнвестор, який не має в цьому банку рахункiв, вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у такому порядку.
Особа, яка вiд iменi нерезидента-iнвестора вiдкриває рахунок, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, i документ, що пiдтверджує її повноваження. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати такi документи:
заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 14 або додаток 16);
копiю легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдчену нотарiально. Вiд iноземного iнвестора - фiзичної особи цей документ не вимагається;
копiю легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкривати рахунок / документа, що пiдтверджує повноваження особи, яка має право вiдкривати рахунок без довiреностi, засвiдчену нотарiально. У разi видачi iноземним iнвестором довiреностi на територiї України подається копiя цiєї довiреностi, засвiдчена нотарiально. Якщо рахунок вiдкривається особисто iноземним iнвестором - фiзичною особою, то цей документ не вимагається.
На пiдставi документiв, зазначених у пiдпунктах 1, 2 пункту 8 глави 23 цiєї Iнструкцiї, уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю нерезидента-iнвестора та iдентифiкацiю i верифiкацiю особи, уповноваженої вiдкривати рахунок умовного зберiгання (ескроу).
Мiж банком та особою, яка вiд iменi нерезидента-iнвестора вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу), укладається в письмовiй формi договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
Рахунок умовного зберiгання (ескроу) використовується нерезидентом-iнвестором для перерахування коштiв бенефiцiарам у випадках, передбачених законодавством України. Особливостi функцiонування рахункiв умовного зберiгання (ескроу) нерезидентiв-iнвесторiв можуть визначатися нормативно-правовим актом Нацiонального банку, що регулює питання здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну.
9. Рахунок умовного зберiгання (ескроу) вiдкривається банком клiєнтам для здiйснення операцiй, передбачених законодавством України та договором рахунку умовного зберiгання (ескроу). Використання рахунку умовного зберiгання (ескроу) для цiлей проведення валютних операцiй здiйснюється з дотриманням норм валютного законодавства України.
За рахунком умовного зберiгання (ескроу) виконуються виключно операцiї:
1) iз зарахування банком отриманих вiд власника рахунку та/або вiд третiх осiб коштiв, якi за настання пiдстав, визначених договором рахунку умовного зберiгання (ескроу), перераховуються бенефiцiару(ам) / видаються готiвкою бенефiцiару(ам) у випадках, передбачених законодавством України, або повертаються власнику рахунку вiдповiдно до умов договору рахунку умовного зберiгання (ескроу);
2) пов'язанi зi зверненням стягнення на майновi права на кошти, що зберiгаються на рахунку умовного зберiгання (ескроу), або на права вимоги власника рахунку чи бенефiцiара(iв) до банку на пiдставi договору рахунку умовного зберiгання (ескроу) (у випадках, установлених статтею 10766 Цивiльного кодексу України);
3) зi сплати винагороди банку за послуги, пов'язанi з обслуговуванням рахунку умовного зберiгання (ескроу) та здiйсненням операцiй за ним, якщо це передбачено договором рахунку умовного зберiгання (ескроу).
10. Банк зобов'язаний установити особу бенефiцiара(iв) (або iнших осiб, якi вiдповiдно до законодавства України мають право на отримання коштiв), яка(i) звернулася(ися) до банку з метою отримання коштiв з рахунку умовного зберiгання (ескроу) та перевiрити наявнiсть у цих осiб права на одержання коштiв, що розмiщенi на рахунку умовного зберiгання (ескроу), у порядку, визначеному внутрiшнiми положеннями банку.
11. Банк закриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у разi припинення або розiрвання договору рахунку умовного зберiгання (ескроу) або в iнших випадках, установлених договором рахунку умовного зберiгання (ескроу).
Банк за наявностi коштiв на рахунку умовного зберiгання (ескроу), який закривається в разi припинення або розiрвання договору рахунку умовного зберiгання (ескроу), повертає цi кошти власнику рахунку або перераховує їх бенефiцiару(ам) чи зазначенiй(им) бенефiцiаром(ами) особi(ам), якщо це передбачено договором рахунку умовного зберiгання (ескроу).".
12. Iнструкцiю доповнити трьома новими додатками такого змiсту:
| "Додаток 14 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах (пiдпункт 2 пункту 1 глави 23) |
Заява
про вiдкриття рахунку умовного зберiгання
(ескроу)
| Найменування банку |  |
| |
|
Найменування клiєнта банку,
|
Код за Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України або реєстрацiйний (облiковий) номер платника податкiв __________________ __________________ |
||||||||
| |
. | |
| (вид валюти) |
Iз змiстом Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах ознайомленi. Вимоги цiєї Iнструкцiї для нас обов'язковi. |
| Додаткова iнформацiя1 | |
| |
. |
| Керiвник (посада) | (пiдпис, прiзвище, iнiцiали) |
"___" ____________ 20__ р.
М. П.2
| |
| Вiдмiтки банку |
Вiдкрити рахунок умовного зберiгання
(ескроу) дозволяю
|
Документи на оформлення
вiдкриття рахунку перевiрив
|
||||||
Дата вiдкриття рахунку
"___" ____________ 20__ р.
|
Головний бухгалтер (iнша вiдповiдальна особа, яка контролює правильнiсть присвоєння номера рахунку) |
||||
| (пiдпис) |
____________
1 Пiдлягає обов'язковому
заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про
порядок вiдкриття, використання i закриття
рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах.
2 Використання печатки
юридичною особою не є обов'язковим.
| Додаток 15 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах (пiдпункт 2 пункту 2 глави 23) |
Заява
про вiдкриття рахунку умовного зберiгання
(ескроу)
| Найменування банку | |
| Особа-пiдприємець, яка вiдкриває рахунок, |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi (по батьковi - за наявностi)] |
| Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв |
| Код економiчної дiяльностi1 | |
| |
|
| |
|
| |
|
| (вид валюти) |
для здiйснення пiдприємницької
дiяльностi. |
| Додаткова iнформацiя | |
. |
| "___" ____________ 20__ р. | |
| (пiдпис власника рахунку) |
| |
| Вiдмiтки банку |
Вiдкрити рахунок умовного зберiгання
(ескроу) дозволяю
|
Документи на оформлення
вiдкриття рахунку перевiрив (посада i пiдпис уповноваженої особи, на яку покладено обов'язок вiдкривати рахунки клiєнтiв) |
||||
Дата вiдкриття рахунку
"___" ____________ 20__ р.
|
Головний бухгалтер (iнша вiдповiдальна особа, яка контролює правильнiсть присвоєння номера рахунку) |
||||
| (пiдпис) |
____________
1 Заповнюється клiєнтом
згiдно з нацiональним класифiкатором України.
| Додаток 16 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах (пiдпункт 2 пункту 5 глави 23) |
Заява
про вiдкриття рахунку умовного зберiгання
(ескроу)
| Найменування банку | |
| |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi (по батьковi - за наявностi)] |
| Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв1 |
| |
|
| (вид валюти) |
| |
|
| (прiзвище, iм'я, по батьковi особи, на iм'я якої вiдкривається рахунок). |
Iз змiстом Iнструкцiї про порядок
вiдкриття, використання i закриття рахункiв у
нацiональнiй та iноземних валютах ознайомлений.
Вимоги цiєї Iнструкцiї для мене обов'язковi. |
| |
. |
| Про змiну адреси повiдомлятиму банк письмово. |
| Додаткова iнформацiя | |
| |
|
| "___" ____________ 20__ р. | |
| (пiдпис власника рахунку / довiреної особи) |
| |
| Вiдмiтки банку |
Вiдкрити рахунок умовного зберiгання
(ескроу)
|
Документи на оформлення
вiдкриття рахунку перевiрив (посада i пiдпис уповноваженої особи, на яку покладено обов'язок вiдкривати рахунки клiєнтiв) |
||||||||||
Дата вiдкриття рахунку
"___" ____________ 20__ р.
|
Головний бухгалтер (iнша вiдповiдальна особа, яка контролює правильнiсть присвоєння номера рахунку) |
||||
| (пiдпис) |
____________
1 Заповнюється, якщо
фiзична особа, яка вiдкриває рахунок, є резидентом
України.
За потреби банк може виготовляти та використовувати запропоновану форму заяви двома мовами (українською та iноземною).".
| Директор Департаменту платiжних систем та iнновацiйного розвитку | О. М. Яблунiвський |
| ПОГОДЖЕНО: | |
| Перший заступник Голови Нацiонального банку України | Я. В. Смолiй |
