НАЦIОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

Про особливостi здiйснення банками нагляду за окремими операцiями резидентiв пiд час дiї воєнного стану

     В доповнення до листа Нацiонального банку України вiд 02.03.2022 N 40-0007/18758 "Про здiйснення валютних операцiй в перiод воєнного стану" (далi - Лист НБУ) Нацiональний банк України повiдомляє таке.

     Як зазначено у Листi НБУ, з метою забезпечення належних умов для здiйснення купiвлi iноземної валюти та переказiв за операцiями з купiвлi товарiв критичного iмпорту за перелiком, затвердженим Кабiнетом Мiнiстрiв України, банкам слiд налагодити спiльну роботу з клiєнтами на постiйнiй основi з iнформування та аналiзу їх iмпортних операцiй на предмет вiдповiдностi товарiв, що ними купуються, критерiям, наведеним у зазначеному перелiку.

     Рекомендуємо банкам пiд час здiйснення аналiзу враховувати ризики можливого використання клiєнтами купленої iноземної валюти не за цiльовим її призначенням.

     Ознаками таких ризикiв можуть бути, зокрема:

     1) клiєнт є новим для банка, про його попередню дiяльнiсть банку невiдомо;

     2) по рахунку клiєнта тривалий час не проводились операцiї (так званi "сплячi клiєнти");

     3) клiєнт не здiйснював ранiше зовнiшньоекономiчної дiяльностi;

     4) клiєнт вiдмовляється надавати банку iнформацiю/пояснення/документи, пов'язанi зi здiйсненням вищезазначених операцiй;

     5) зовнiшньоекономiчний контракт клiєнта передбачає оплату на значну (з урахуванням наявної в банку iнформацiї щодо фiнансових можливостей клiєнта) суму;

     6) зовнiшньоекономiчний контракт клiєнта мiстить значнi строки поставки товару (понад три мiсяцi).

     З дня отримання цього листа банки зазначають додаткову iнформацiю у показнику звiтного файла 3МХ "Данi про надходження/переказ безготiвкових коштiв за операцiями з нерезидентами"¹, а саме: у параметрi "НРП Q006 - примiтка" вiдображаються коди товарiв критичного iмпорту згiдно з Українською класифiкацiєю товарiв зовнiшньоекономiчної дiяльностi (УКТ ЗЕД).

____________
     ¹ Згiдно Правил органiзацiї статистичної звiтностi, що подається до Нацiонального банку України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.11.2018 N 120.