ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

Щодо застосування в автоматизованiй системi управлiння ризиками Держмитслужби суб'єктоорiєнтованих критерiїв з метою врахування характеристик та iсторiї дiяльностi суб'єктiв господарювання пiд час визначення ступеня ризику

     Вiдповiдно до роздiлу XI "Використання в АСУР суб'єктоорiєнтованих критерiїв" Порядку здiйснення аналiзу та оцiнки ризикiв, розроблення i реалiзацiї заходiв з управлiння ризиками для визначення форм та обсягiв митного контролю, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.07.2015 N 684, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України вiд 21.08.2015 за N 1021/27466 (зi змiнами) (далi - Порядок), Держмитслужба оприлюднює перелiк критерiїв за якими здiйснюється автоматизований розподiл суб'єктiв господарювання. Зазначенi критерiї розробленi з метою зменшення селективностi профiлiв ризику, що функцiонують в АСУР. Суб'єкти господарювання оцiнюються на вiдповiднiсть визначеним критерiям автоматизовано у кожному конкретному випадку на момент здiйснення митного контролю товарiв, транспортних засобiв.

Перелiк критерiїв, за якими здiйснюється автоматизований розподiл суб'єктiв господарювання залежно вiд їх характеристик, з метою врахування пiд час спрацювання АСУР Держмитслужби

     1. Вiдомостi про керiвний склад пiдприємства.

     2. Термiн перебування на облiку в митницях.

     3. Розмiр статутного капiталу.

     4. Кiлькiсть працюючих.

     5. Основний КВЕД (Основний вид дiяльностi).

     6. Категорiя платника податкiв.

     7. Стан платника податкiв.

     8. Сума сплачених митних платежiв за 365 днiв.

     9. Сума роялтi та iнших лiцензiйних платежiв за минулий календарний рiк.