ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

03.01.97 р.	N 11/6-14

 

Начальникам митниць

     Для використання в оперативнiй роботi та iнформування громадян направляємо нову редакцiю затвердженого Нацiональним банком Росiйської Федерацiї, Мiнiстерством фiнансiв Росiйської Федерацiї i Державним митним комiтетом Росiйської Федерацiї положення "Про порядок вивезення i пересилання iз Росiйської Федерацiї та ввезення i пересилання в Росiйську Федерацiю валюти Росiйської Федерацiї" (вiд 06.09.96 р. N 326, N 11-05-02, N 01-23/16233), наказ Державного митного комiтету Росiйської Федерацiї вiд 04.10.96 р. N 621, яким введено в дiю вищевказане положення, а також положення "Про порядок iнформацiйного обмiну та пред'явлення документiв при ввезеннi, вивезеннi i пересиланнi валюти Росiйської Федерацiї".

     Також направляємо затверджений постановою Кабiнету Мiнiстрiв Республiки Узбекiстан вiд 31.17.96 р. "Про реалiзацiю заходiв по впорядкуванню обiгу у республiцi готiвкової iноземної валюти" "Порядок ввезення i вивезення готiвкової iноземної валюти фiзичними особами через митний кордон Республiки Узбекiстан".

     Лист Держмиткому вiд 20.09.95 р. N 05/2922 вважати таким, що втратив чиннiсть.

Додаток: за текстом, на 5 арк.

В. о. Заступника Голови служби

Ю. Соловков

 

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

П Р И К А З
г. Москва

04.10.96	N 621

Об организации таможенного контроля за перемещением через границу Российской Федерации валюты Российской Федерации

     В связи с внесением изменений и дополнений в Положение "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации" и в соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации

     ПРИКАЗЫВАЮ:

     1. Применять совместное Положение Банка России, Минфина России, ГТК России от 06.09.96 N 326, 11-05-02, 01-23/16223 (соответственно) "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации" (приложение 1).

     2. Применять совместное Положение Банка России и ГТК России N 324 от 05.09.96, 01-23/16099 от 04.09.96 "О порядке информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты Российской Федерации" (приложение 2).

     3. При ввозе в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации с нарушением требований Положения "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации", в случае невозможности немедленного вывоза валюты Российской Федерации за пределы Российской Федерации, таможенным органам Российской Федерации временно, до получения новых бланков квитанции ТС-22, принимать на хранение валюту Российской Федерации по квитанций формы ТС-22, утвержденной приказом ГТК России от 19 июня 1995 года N 391. На лицевой стороне квитанции необходимо сделать надпись, заверенную личной номерной печатью и подписью должностного лица таможенного органа: "Валюта Российской Федерации, сданная по настоящей квитанции, хранится в течении трех суток со дня сдачи".

     4. При вывозе и пересылке из Российской Федерации, а также ввозе и пересилке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации уполномочеными банками в случаях, предусмотренных Положением "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации":

     1) таможенное оформление валюты Российской Федерации производить в соответствии с приказом ГТК России от 24 января 1995 года N 42, с указанием в п.1 графы 44 ГТД "Дополнительная информация/представлямые документы" даты и номера выдачи лицензии Центрального банка Российской Федерации на проведение банковских операций уполномоченному банку, осуществляющему ввоз (вывоз) валюты Российской Федерации;

     2) таможенные сборы за таможенное оформление исчислять в размере 0,1 процента к ее номинальной стоимости, заявленной в грузовой таможенной декларации.

     5. Считать утратившими силу пункты 1, 2 приказа ГТК России от 27 октября 1993 года N 437.

     6. Пресс-службе (А.П.Евстигнеева) с момента подписания настоящего приказа приступить к его освещению в средствах массовой информации.

     7. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителю Председателя ГТК России В.А.Максимцеву.

И.о. Председателя комитета

В.Ф. Кругликов

 

	Приложение N 1 к приказу ГТК России от 04.10.96 г. N 621
Центральный банк Российской Федерации от 06.09.96 г. N 326	Министерство финансов Российской Федерации от 06.09.96 г. N 11-05-02

Государственный таможенный комитет
Российской Федерации
от 06.09.96 г. N 01-23/16223

     На основании Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и Таможенного кодекса Российской Федерации внести изменения и дополнения в Положение о порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации (далее - Положение), утвержденное 6 октября 1993 года Центральным банком Российской Федерации N 02-29/35, Министерством финансов Российской Федерации N 11-05-02 и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации N 01-20/10075, изложив его в следующей редакции:

"ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации

     1. Основные понятия и общие положения

     1.1. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия в следующих значениях:

     "Валюта Российской Федерации" - в значении, определенном Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле";

     "Уполномоченные банки" - банки и иные кредитные организации, получившие лицензию Центрального банка Российской Федерации на проведение валютных операций;

     "Банки-нерезиденты" - юридические лица-нерезиденты, являющиеся банками или иными кредитными организациями в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

     "Ввоз в Российскую Федерацию" - фактическое пересечение валюты Российской Федерации через таможенную границу Российской Федерации (за исключением пересылки);

     "Вывоз из Российской Федерации" - подача таможенной декларации или иное действие, непосредственно направленное на реализацию намерения вывезти из Российской Федерации валюту Российской Федерации (за исключением пересылки).

     "Пересылка" - вывоз из Российской Федерации и ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации в несопровождаемом багаже без следования лица через таможенную границу Российской Федерации, а также в международных почтовых отправлениях.

     1.2. Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации осуществляются при условии соблюдения таможенных правил в порядке, установленном настоящим Положением, если иное не предусмотрено международными договорами Российской Федерации.

     1.3. Настоящее Положение не распространяется на вывоз из Российской Федерации и ввоз в Российскую Федерацию памятных монет из недрагоценных и драгоценных металлов, являющихся валютой Российской Федерации.

     2. Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами.

     2.1. Вывоз из Российской Федерации валюты Российской Федерации физическими лицами разрешен в пределах суммы на одно лицо по нормам, устанавливаемым Центральным банком Российской Федерации.

     2.2. Ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами запрещен за исключением следующих случаев:

     2.2.1. ввоза в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами в пределах суммы на одно лицо по нормам, устанавливаемым Центральным банком Российской Федерации;

     2.2.2. ввоза в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации в пределах сумм, указанных в справках полевых учреждений Центрального банка Российской Федерации или воинских частей, военнослужащими, рабочими и служащими российских войск, дислоцированных на территории иностранных государств, прибывающими в Российскую Федерацию в отпуск или к новому месту службы (работы, постоянного места жительства), а также военнослужащими, уволенными в запас из рядов российских войск, дислоцированных на территории иностранных государств и прибывающими в Российскую Федерацию;

     2.2.3. ввоза в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации прибывающими в Российскую Федерацию гражданами Российской Федерации и иностранных государств (вынужденные переселенцы или беженцы), в пределах сумм, превышающих нормы, установленные Центральным банком Российской Федерации в соответствини с пунктом 2.2.1. настоящего Положения, подтвержденных документами об источниках образования этих сумм, заверенных консульской службой МИД России в этих государствах.

     2.3. Пересылка из Российской Федерации и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами запрещена.

     3. Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации юридическими лицами.

     3.1. Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации юридическими лицами разрешается в следующих случаях:

     3.1.1. вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации Центральным банком Российской Федерации;

     3.1.2. вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации уполномоченными банками на основании договора с банком-нерезидентом, имеющим корреспондентский счет в валюте Российской Федерации в этом уполномоченном банке, при снятии валюты Российской Федерации с указанного счета.

     Валюта Российской Федерации, подлежащая вывозу из Российской Федерации, может быть получена только из кассы уполномоченного банка, вывозящего указанную валюту;

     3.1.3. вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации уполномоченными банками в свой филиал, расположенный на территории иностранного государства.

     Валюта Российской Федерации, подлежащая вывозу из Российской Федерации, может быть получена только из кассы уполномоченного банка, вывозящего указанную валюту;

     3.1.4. ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации уполномоченными банками на основании договора с банком-нерезидентом, имеющим корреспондентский счет в этом уполномоченном банке, при последующем зачислении валюты Российской Федерации на указанный счет.

     Валюта Российской Федерации, ввезенная в Российскую Федерацию, подлежит обязательному оприходованию в кассу уполномоченного банка, ввезшего указанную валюту;

     3.1.5. ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации уполномоченными банками из своего филиала, расположенного в иностранном государстве.

     Валюта Российской Федерации, ввезенная в Российскую Федерацию, подлежит обязательному оприходованию в кассу уполномоченного банка, ввезшего указанную валюту;

     3.1.6. вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации центральными (национальными) банками иностранных государств на основании разрешения Центрального банка Российской Федерации.

     3.2. Доставка валюты Российской Федерации центральными (национальными) банками иностранных государств и уполномоченными банками из таможенных органов, расположенных в местах ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, до таможенных органов в регионе деятельности которых находится получатель, осуществляется в соответствии с таможенным законодательством.

     3.3. При вывозе и пересылке из Российской Федерации, а также ввозе и пересылке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации Центральным банком Российской Федерации, центральными (национальными) банками иностранных государств таможенные сборы за таможенное оформление не взымаются.

     3.4. При вывозе и пересылке из Российской Федерации, а также ввозе и пересылке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации уполномоченными банками в случаях, предусмотренных настоящим Положением, таможенные сборы за таможенное оформление исчисляются от ее номинальной стоимости заявленной в грузовой таможенной декларации в размере, устанавливаемом Таможенным Кодексом Российской Федерации.

     4. Заключительные положения.

     4.1. Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации лицами, неполномочными в соответствии с настоящим положением вывозить и пересылать из Российской Федерации и ввозить и пересылать в Российскую Федерацию валюту Российской Федерации, а также в случаях, непредусмотренных настоящим положением, запрещены.

     4.2. Уполномоченные банки, осуществляющие ввоз и пересылку в Российскую Федерацию и вывоз и пересылку из Российской Федерации валюты Российской Федерации, ежемесячно (не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным) представляют в Центральный банк Российской Федерации отчет по прилагаемой форме (Приложение N 1).

     4.3. Государственный таможенный комитет Российской Федерации ежемесячно представляет в Центральный банк Российской Федерации сведения о ввезенной в Российскую Федерацию и вывезенной из Российской Федерации валюте Российской Федерации уполномоченными банками по форме, установленной Центральным банком Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации."

Председатель Центрального Банка Российской Федерации С.К.Дубинин

Заместитель Председателя Правительства Российской Федерации - Министр финансов Российской Федерации А.Я.Лившиц

Председатель Государственного таможенного комитета Российской Федерации А.С.Круглов

 

Приложение N 1 к Положению о порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации

                             О Т Ч Е Т
 
  банка___________________________________________за (месяц, год)
         (полное название уполномоченного банка)
      по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации
 
Код банка по ОКПО_____, телекс N_____, факс N_____, телефон N_____
_______________________________________________________________________
(имя, фамилия, отчество  сотрудника, отвечающего за указанные операции)
 
**************************************************************************************
*Дата       *Номер*Ко- *Номи-*Общая  *Нерезидент *N рублевого*N Корреспон-*Перевозчик*
*таможенного*ГТД  *ли- *нал  *сумма  *получатель/*корреспон- *дирующего   *          *
*оформления *     *че- *     *по номи*отправитель*дентского  *счета упол- *          *
*           *     *ство*     *налу   *           *счета банка*номоченного *          *
*           *     *    *     *       *           *нерезидента*банка       *          *
*           *     *    *     *       *           *по данной  *            *          *
*           *     *    *     *       *           *операции   *            *          *
**************************************************************************************
*    1      *  2  * 3  *  4  *   5   *     6     *     7     *      8     *     9    *
**************************************************************************************
*1. Ввоз в Российскую Федерацию                                                      *
*                                                                                    *
*2. Вывоз из Российской Федерации                                                    *
**************************************************************************************
 
 Руководитель банка (Подпись) (Фамилия И.О.)
 
М. П.
 
 Главный бухгалтер (Подпись) (Фамилия И.О.)
 

	Приложение N 2 к приказу ГТК России от 04.10.96 г. N 621
Центральный банк Российской Федерации N 324 от 05.09.96 г.	Государственный таможенный комитет Российской Федерации N 01-23/16099 от 04.09.96 г.

ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке информационного обмена и представления документов
при ввозе, вывозе и пересылке валюты Российской Федерации

     В связи с внесением изменений и дополнений в Положение о порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации (далее - Положение) Центральный банк Российской Федерации и Государственный таможенный комитет Российской Федерации устанавливают следующий порядок информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты Российской Федерации.

     1. В качестве подтверждения выполнения условий, указанных в пункте 3.1 Положения, декларант, помимо грузовой таможенной декларации, иных документов, необходимых для таможенных целей, представляет в таможенный орган нижеперечисленные документы.

     1.1. При ввозе и пересылке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации для зачисления на корреспонденский счет в уполномоченном банке в соответствии с п.3.1.4 Положения:

     1.1.1. справки подтверждающей происхождение ввозимой или пересылаемой валюты Российской Федерации, содержащей полное наименование банка-нерезидента, его фактический адрес, подписанной руководителем и бухгалтером банка-нерезидента, заверенной печатью банка нерезидента;

     1.1.2. подтверждения уполномоченного банка о наличии открытого у него корреспондентского счета банка-нерезидента в валюте Российской Федерации (приложение 1).

     1.2. При вывозе и пересылке из Российской Федерации валюты Российской Федерации при снятии с корреспондентского счета в уполномоченном банке в соответствии с п.3.1.2 Положения:

     1.2.1. подтверждения уполномоченного банка о снятии банком-нерезидентом валюты Российской Федерации со своего корреспондентского счета, открытого в уполномоченном банке (приложение 2).

     1.3. При вывозе и пересылке из Российской Федерации валюты Российской Федерации уполномоченым банком в филиал банка, расположенный в иностранном государстве в соответствии с п.3.1.3 Положения:

     1.3.1. нотариально заверенной копии выписки из "Реестра уполномоченных банков, имеющих филиалы за границей" о внесении Центральным банком Российской Федерации сведений о филиале уполномоченного банка в иностранном государстве в указанный реестр, подписанной должностным лицом, имеющим право подписи указанной выписки.

     1.4. При ввозе и пересылке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации уполномоченным банком из своего филиала, росположенного в иностранном государстве, в соответствии с п.3.1.5 Положения:

     1.4.1. справки филиала уполномоченного банка, подтверждающей происхождение ввозимой валюты Российской Федерации, заверенной печатью филиала уполномоченного банка, подписанной руководителем и бухгалтером филиала уполномоченного банка, содержащей полное наименование филиала уполномоченного банка и адрес филиала на территории иностранного государства;

     1.4.2. нотариально заверенной копии выписки из "Реестра уполномоченных банков, имеющих филиалы за границей" о внесении Центральным банком Российской Федерации сведений о филиале уполномоченного банка в иностранном государстве в указанный реестр, подписанной должностным лицом, имеющим право подписи указанной выписки.

     1.5. При вывозе и пересылке из Российской Федерации и ввозе и пересылке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации Центральным банком Российской Федерации и центральными (национальными) банками иностранных государств в соответствии с п.п.3.1.1 и 3.1.6 Положения:

     1.5.1. информационного письма Управления валютного контроля Государственного таможенного комитета Российской Федердции;

     1.5.2. копии разрешения Департамента полевых учреждений или распоряжения Департамента эмиссионно-кассовых операций Центрального банка Российской Федерации на ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валюты Российской Федерации, подписанных должностными лицами, имеющими право подписи на указанных разрешениях, и заверенных гербовой печатью.

     1.6. При вывозе и пересылке из Российской Федерации и ввозе и пересылке в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации, следующей транзитом через территорию иностранного государства в Российскую Федерацию, в соответствии с подпунктом 3.1.1 Положения в таможенный орган представляются документы, указанные в п.п.1.5.1 и 1.5.2 настоящего положения.

     2. Государственный таможенный комитет Российской Федерации ежемесячно не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным, начиная с момента введения в действие Положения, направляет в Центральный банк Российской Федерации информацию о ввозе в Российскую Федерацию и вывозе из Российской Федерации валюты Российской Федерации в соответствии с п.4.3 Положения по установленной форме (приложение 3) и электронные копии грузовых таможенных деклараций, на основании которых была оформлена указанная валюта Российской Федерации.

Первый заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерацци А.В. Войлуков

Первый заместитель Председателя Государственного таможенного комитета Российской Федерации В.Ф. Кругликов

 

Приложение N 1 К Положению о порядке информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты Российской Федерации Банк России N 324 от 06.09.96 г. ГТК России N 01-23/16099 от 04.09.96 г.

На бланке уполномоченного банка
	Таможенный орган Российской Федерации

          ______________________________________________,
            (полное наименование уполномоченного банка)
зарегистрированный в  Центральном  банке  Российской  Федерации  и
имеющий лицензию  на  проведение  валютных  операций  (генеральную
лицензию N ____, подтверждает  наличие  открытого  в  нашем  банке
корреспондентского счета "Лоро"
        на имя_____________________________________________,
             (полное наименование банка - нерезидента)
зарегистрированного в     соответствии     с     законодательством
____________________________________________)(код страны*)________
(название  страны  места  нахождения(места регистрации)
банка-нерезидента)
в рублях N ________________________________.
 
 Руководитель банка           (подпись)      (Фамилия И.О.)
 
    М.П.
 
 Главный бухгалтер            (подпись)      (Фамилия И.О.)
*********************
 

* указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации-корреспондента, согласно с Международным стандартом кодов названий, введенных в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 года N 262.

 

Приложение N 2 К Положению о порядке информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты Российской Федерации Банк России N 324 от 05.09.96 г. ГТК России N 01-23/16099 от 04.09.96 г.

На бланке уполномоченного банка
	Таможенный орган Российской Федерации

          ______________________________________________,
            (полное наименование уполномоченного банка)
зарегистрированный в  Центральном  банке  Российской  Федерации  и
имеющий лицензию  на  проведение  валютных  операций  (генеральную
лицензию        N ____________,        подтверждает         снятие
банком______________________________)(код страны*)________________
      (полное наименование банка - нерезидента)
со своего корреспондентского счета "Лоро"  в  рублях  N  ________,
открытого               в               нашем                банке
__________________________________________________________________
                (указывается сумма рублей цифрами)
   (_________________________________________________________).
                (указывается сумма рублей прописью)
 
     Наличная валюта Российской Федерации, снятая с данного счета,
подлежит  вывозу  из  Российской  Федерации   в   соответствии   с
действующим законодательством Российской Федерации.
 
 
 Руководитель банка           (подпись)      (Фамилия И.О.)
 
 Главный бухгалтер            (подпись)      (Фамилия И.О.)
                                                            М.П.
********************
 

* указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации-корреспондента, согласно с Международным стандартом кодов названий, введенных в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 года N 262.

 

Приложение N 3 К Положению о порядке информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты Российской Федерации Банк России N 324 от 05.09.96 г. ГТК России N 01-23/16099 от 04.09.96 г.

ВЫВОЗ ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ___________ МЕСЯЦЕ 1996 ГОДА

*******************************************************************************************
* N *Наименование*Код   *Номер грузовой*Дата *Наименование*Государство*Код*  *Сумма по    *
*п/п*  банка-    *ОКПО  *  таможенной  *запо-*  банка-    *назначения *страны*номиналу    *
*   *отправителя *банка *  декларации  *лне- *получателя  *           *назна-*(в тыс.руб.)*
*   *            *отпра-*    (ГТД)     *ния  *            *           *чения *            *
*   *            *вителя*              *ГТД  *            *           *из ГТД*            *
*******************************************************************************************
 

 

ВВОЗ ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ___________ МЕСЯЦЕ 1996 ГОДА

*******************************************************************************************
* N *Наименование*Код   *Номер грузовой*Дата *Наименование*Государство*Код*  *Сумма по    *
*п/п*  банка-    *ОКПО  *  таможенной  *запо-*  банка-    *отправления*страны*номиналу    *
*   *получателя  *банка *  декларации  *лне- *отправителя *           *отп-  *(в тыс.руб.)*
*   *            *полу- *    (ГТД)     *ния  *            *           *равле-*            *
*   *            *чателя*              *ГТД  *            *           *ния из*            *
*   *            *      *              *     *            *           *ГТД   *            *
*******************************************************************************************

     * указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации-корреспондента, согласно с Международным стандартом кодов названий, введенных в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 года N 262.

Приложение N 1 к постановлению Кабинета Министров от 31 октября 1996 г. N 376

П О Р Я Д О К
ВВОЗА И ВЫВОЗА НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

     Настоящий Порядок разработан в соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан от 24 октября 1996 года "О мерах по упорядочению обращения в республике наличной иностранной валюты" и определяет правила ввоза и вывоза наличной иностранной валюты физическими лицами - резидентами и нерезидентами Республики Узбекистан, а также предусматривает меры, применяемые за нарушение ими действующего законодательства Республики Узбекистан.

     Данный Порядок не распространяется на лиц, имеющих дипломатический иммунитет.

1. ВВОЗ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

     1.1. Физическим лицам - резидентам и нерезидентам Республики Узбекистан разрешается ввоз наличной иностранной валюты на территорию Республики Узбекистан в неограниченном количестве, с соблюдением правил таможенного контроля.

     1.2. Ввозимая наличная иностранная валюта подлежит таможенному контролю путем ее декларирования и преъявления сотруднику таможенного органа.

     Декларирование осуществляется письменным заявлением о ввозимой сумме в таможенной декларации по установленной форме Т-6. Декларация заполняется в двух экземплярах.

     После проверки наличия иностранной валюты таможенные декларации в установленном порядке заверяются сотрудником таможенного органа.

     1.3. Наличная иностранная валюта в размере, не превышающем эквивалент 1000 долларов США, пропускается с выдачей одного экземпляра таможенной декларации, заверенной сотрудником таможенного органа. Второй экземпляр декларации остается в таможенном органе.

     Наличная иностранная валюта в размере, превышающем эквивалент 1000 долларов США, пропускается с выдачей удостоверения формы ТС-28, выписаной сотрудником таможенного органа взамен таможенной декларации формы Т-6. Оба экземпляра декларации остаются в таможенном органе.

     1.4. При ввозе физическими лицами - резидентами и нерезидентами Республики Узбекистан наличной иностранной валюты на сумму, в эквиваленте, более 5000 долларов США взимается сбор в размере двух процентов от всей ввозимой суммы.

     Пример: Физическим лицом - резидентом или нерезидентом Республики Узбекистан ввозится 5300 долларов США. Сумма, подлежащая обложению сбором, составляет 5300 долларов США. Сумма взимаемого сбора составит 106 долларов США (5300 * 2% : 100% = 106).

     1.5. Приглашающая сторона при оформлении приглашения на въезд в Республику Узбекистан физических лиц - нерезидентов Республики Узбекистан представляет, соотвеоственно в МИД и МВД Республики Узбекистан, письменное гарантийное обязательство о том, что в случае нарушения приглашенными лицами законодательства Республики Узбекистан и отсутствия у них средств для уплаты наложенных за эти нарушения штрафов, она несет за них всю материальную ответственность.

2. ВЫВОЗ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

     2.1. При выезде из республики физические лица - резиденты и нерезиденты Республики Узбекистан представляют таможенному органу таможенную декларацию формы Т-6, в которой декларируют вывозимую ими наличную иностранную валюту.

     2.2. Свободный вывоз за пределы республики наличной свободно конвертируемой валюты разрешается резидентам Республики Узбекистан в пределах суммы, эквивалентной 500 долларам США, а нерезидентам - в пределах ввезеной валюты в соответствии с таможенными декларациями (въездная таможенная декларация формы Т-6 или удостоверение формы ТС-28). Вывоз наличной валюты сверх указанных сумм допускается при наличии разрешения Центрального банка или Национального банка внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан.

     2.3. В случае, если сумма наличной свободно конвертируемой валюты, вывозимая нерезидентами, меньше суммы задекларированного ввоза более чем на 2000 долларов США, необходимо обязательное представление таможенным органам:

• справок обменных пунктов о покупке иностранной валюты, если таковые имеются;

• банковских документов об открытии лицевых счетов и суммах зачислении на них иностранной валюты;

• других документов, подтверждающих законность использования иностранной валюты.

     Действие данного пункта распространяется на лиц, въехавших на территорию Республики Узбекистан после принятия настоящего Порядка.

     2.4. При отсутствии подтверждающих документов составляется протокол и, на основании постановления начальника таможенного органа, нерезидент подвергается штрафу в размере 30 процентов от неподтвержденной суммы. Копия постановления выдается правонарушителю на руки или высылается по почте.

     Обеспечение взыскания штрафа с нерезидента Республики Узбекистан производится в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.

     Пример: Физическим лицом - нерезидентом Республики Узбекистан было ввезено 10.000 долларов США, а вывозится 3000 долларов США. Так как на сумму 2000 долларов США подтверждающие документы не требуются, то на сумму 5000 долларов США (10000-2000-3000=5000 долларов США), нерезидент должен представить подтверждающие документы. Однако им представлено документов на сумму 3500 долларов США.

     В этом случае сумма для расчета штрафа составит 1500 долларов США (5000 - 3500 = 1500), а размер штрафа соответственно - 450 долларов США (1500 * 30% : 100% = 450).

     2.5. При отсутствии у нерезидента собственных средств, штраф может быть уплачен за него сопровождающими или провожающими, либо любыми другими лицами.

     В противном случае на основании постановления о наложении штрафа обязанность по его уплате возлагается на приглашающую сторону.

     При отсутствии приглашающей стороны копии указаного постановления направляются в посольство или консульство государства, гражданином которого является лицо, нарушившее законодательство Республики Узбекистан, либо иное иностранное представительство, выполняющее эти функции, а также соответственно в МВД и МИД Республики Узбекистан для учета в последующем при выдаче виз.

3. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

     3.1. Сборы взимаются таможенными органами в иностранной валюте, ввозимой в Республику Узбекистан с зачислением сумового эквивалента в Государственный бюджет Республики Узбекистан в установленом порядке.

     Штрафы взимаются таможенными органами с нерезидентов - в иностранной валюте, ввезенной в Республику Узбекистан, а в случае отсутствия у нерезидента указаной валюты - с провожающих, сопровождающих лиц или приглашающей стороны - в национальной валюте - сумм, из которых 85 процентов перечисляются в Государственный бюджет, 15 процентов - в Специальный фонд материальной помощи и развития таможенных органов.

     Пересчет валют производится по курсам, установленным Центральным банком Республики Узбекистан на день платежа.

     3.2. Действия должностных лиц таможенных органов, в том числе наложение штрафа, физическое лицо - нерезидент Республики Узбекистан может обжаловать в установленом законодательством порядке.