ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

НАКАЗ
м. Київ

02.12.2003р.	N 820

Про затвердження Положення про Центральне бюро аналiзу ризикiв та аудиту

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
наказом Державної митної служби України
вiд 21 сiчня 2004 року N 33

     На виконання наказу Держаної митної служби України вiд 07.10.2003 N 660 "Про лiквiдацiю Оперативної митницi та створення Центрального бюро аналiзу ризикiв та аудиту Держмитслужби", наказую:

     1. Затвердити Положення про Центральне бюро аналiзу ризикiв та аудиту, що додається.

     2. Управлiнню справами забезпечити тиражування та розсилку цього наказу до митних органiв.

     Контроль за виконанням наказу залишаю за собою.

Голова Служби

М.Каленський

 

ЗАТВЕРДЖЕНО Наказ Державної митної служби України 02.12.2003р. N 820

Положення про Центральне бюро аналiзу ризикiв та аудиту

1. Загальнi положення

     1.1. Центральне бюро аналiзу ризикiв та аудиту (далi - ЦБАР) є центральною митницею з питань аналiзу ризикiв та аудиту, входить до системи митних органiв України й у встановленому законом порядку здiйснює митну справу.

(пункт 1.1 в редакцiї наказу Державної митної служби України вiд 21.01.2004 р. N 33)

     1.2. ЦБАР безпосередньо пiдпорядковується Головi Держмитслужби.

     1.3. У своїй дiяльностi посадовi особи ЦБАР керуються Конституцiєю й законами України, актами Президента України та Кабiнету Мiнiстрiв України, наказами Держмитслужби й цим Положенням.

     1.4. ЦБАР вiдповiдно до компетенцiї забезпечує реалiзацiю Держмитслужбою укладених Україною мiжнародних договорiв, що набрали чинностi в установленому законом порядку.

     1.5. Реорганiзацiя, лiквiдацiя ЦБАР здiйснюються в порядку, визначеному законодавством.

     1.6. Структура, штатний розпис, кошторис на утримання ЦБАР затверджуються Головою Держмитслужби, гранична чисельнiсть - наказом Держмитслужби.

     1.7. ЦБАР є юридичною особою, має юридичну адресу, гербову печатку, бланк i вiдповiднi рахунки в органах Державного казначейства України, визначенi Держмитслужбою.

     1.8. Положення про структурнi пiдроздiли ЦБАР i посадовi iнструкцiї посадових осiб ЦБАР затверджуються начальником ЦБАР.

     1.9. Будь-якi змiни та доповнення до цього Положення вносяться наказом Держмитслужби за поданням начальника ЦБАР.

2. Завдання ЦБАР

     2.1. Участь у реалiзацiї державної полiтики у сферi митної справи за вiдповiдним напрямом.

     2.2. Захист економiчних iнтересiв України.

     2.3. Сприяння розвитку мiжнародної торгiвлi.

     2.4. Сприяння зовнiшньоекономiчнiй дiяльностi; її суб'єктам в отриманнi права дiяти за спрощеними принципами й правилами митного контролю та митного оформлення зi звiльненням вiд окремих процедур.

     2.5. Контроль за дотриманням митного законодавства суб'єктами зовнiшньоекономiчної дiяльностi та митними органами, у тому числi методами аудиту, iз застосуванням сучасних iнформацiйних технологiй та проведенням органiзацiйно контрольних заходiв на митнiй територiї України.

     2.6. Запобiгання та протидiя легалiзацiї доходiв, отриманих злочинним шляхом.

     2.7. Розробка рекомендацiй та методик для спрощення та посилення процедур митного контролю й митного оформлення за результатами застосування методiв аналiзу ризикiв i аудиту.

     2.8. Забезпечення "прозоростi" процедур контролю та контрольованостi його результатiв.

     2.9. Внесення проектiв управлiнських рiшень керiвництва Держмитслужби.

3. Функцiї ЦБАР

     ЦБАР вiдповiдно до покладених на нього завдань виконує регулятивну, нормотворчу, правозастосовчу, органiзацiйну, контрольну, координуючу, аналiтичну функцiї, а саме:

     3.1. Розробляє та подає керiвництву Держмитслужби пропозицiї до Концепцiї впровадження, розвитку та вдосконалення системи аналiзу ризикiв та управлiння ними, програм сприяння зовнiшньоекономiчнiй дiяльностi та її суб'єктам, а також проекти управлiнських рiшень керiвництва Держмитслужби.

     3.2. Розробляє й подає керiвництву Держмитслужби проекти нормативно-правових актiв з питань компетенцiї ЦБАР.

     3.3. Впроваджує та супроводжує в митних органах України систему аналiзу ризикiв i управлiння ними, а також митний аудит.

     3.4. Збирає, накопичує, систематизує, обробляє iнформацiю про суб'єктiв, об'єкти та механiзми митного контролю й митного оформлення.

     3.5. Оцiнює, аналiзує iнформацiю, на пiдставi якої формує профiлi ризикiв i рекомендацiї митним органам щодо застосування форм i методiв митного контролю й митного оформлення.

     3.6. Координує доведення необхiдної iнформацiї до митних органiв.

     3.7. Збирає, аналiзує та оцiнює вiдомостi про результати застосування митними органами профiлiв ризикiв, визначає їх ефективнiсть. Вносить змiни та доповнення до профiлiв ризикiв.

     3.8. Контролює дiяльнiсть митних органiв з питань, що належать до компетенцiї ЦБАР.

     3.9. Контролює дотримання митного законодавства суб'єктами зовнiшньоекономiчної дiяльностi, громадянами, митними органами.

     3.10. Органiзує та координує взаємодiю митних органiв, органiв державної влади та мiсцевого самоврядування, iнших суб'єктiв з питань, що входять до компетенцiї ЦБАР.

     3.11. Органiзує аудиторськi перевiрки дiяльностi суб'єктiв зовнiшньоекономiчної дiяльностi та митних органiв, координує проведення таких перевiрок.

     3.12. Органiзує проведення Держмитслужбою заходiв щодо запобiгання та протидiї легалiзацiї ("вiдмиванню") доходiв, отриманих злочинним шляхом, координує роботу з проведення таких заходiв.

     3.13. Бере участь у проведеннi митного контролю (оглядi, переоглядi) транспортних засобiв, товарiв, вантажiв тощо в пунктах пропуску для морського, рiчкового, залiзничного, автомобiльного, авiацiйного сполучення, у зонах митного контролю, визначених в будь-якому мiсцi митної територiї України, iз застосуванням методiв аналiзу ризикiв та управлiнню ними й аудиту.

     3.14. Бере участь у пiдготовцi та опрацюваннi проектiв мiжнародних договорiв вiдповiдно до компетенцiї ЦБАР.

     3.15. Здiйснює згiдно iз законодавством фiнансово-господарську дiяльнiсть i забезпечує подання фiнансових звiтiв до Держмитслужби та вiддiлення Держказначейства в строки, установленi Державною митною службою.

     3.16. Веде дiловодство, забезпечує захист вiдомостей, що становлять державну таємницю. Контролює дотримання посадовими особами ЦБАР вимог законодавства України з питань дотримання та охорони державної таємницi.

     3.17. Бере участь у заходах Держмитслужби щодо виконання вимог Законiв України "Про державну службу", "Про державну таємницю", "Про боротьбу з корупцiєю".

     3.18. Веде вiйськовий облiк i бронювання вiйськовозобов'язаних посадових осiб ЦБАР на перiод мобiлiзацiї та воєнного часу.

     3.19. Здiйснює заходи соцiального й культурно-побутового розвитку, забезпечення особовому складу митницi речового та iншого майна.

4. Права ЦБАР

     ЦБАР має право:

     4.1. Одержувати в установленому порядку вiд мiжнародних органiзацiй i установ, митних органiв iноземних держав, пiдроздiлiв Держмитслужби та митних органiв України вiдомостi, iншi матерiали, потрiбнi для виконання покладених на ЦБАР завдань.

     4.2. Залучати за згодою керiвництва Держмитслужби спецiалiстiв пiдроздiлiв Держмитслужби або митних органiв до виконання завдань, покладених на ЦБАР.

     4.3. Користуватися iнформацiйними системами Держмитслужби, створювати власнi та використовувати мiжнароднi iнформацiйнi бази даних, з метою виконання завдань, покладених на Управлiння.

     4.4. Вносити пропозицiї керiвництву Держмитслужби щодо застосування режимiв сприяння зовнiшньоекономiчнiй дiяльностi або методiв посиленого контролю до суб'єктiв i об'єктiв митного контролю та щодо коригування часу й механiзмiв митного контролю й митного оформлення.

     4.5. Органiзовувати в установленому законодавством порядку перевiрки дiяльностi митних органiв та суб'єктiв зовнiшньоекономiчної дiяльностi, у тому числi iз залученням спецiалiстiв i експертiв.

     4.6. Отримувати вiд посадових осiб митних органiв та iнших осiб, дiяльнiсть яких перевiрялася, особистi пояснення в разi порушення ними митного законодавства або в разi зловживань пiд час виконання службових обов'язкiв.

     4.7. Вносити пропозицiї керiвництву Держмитслужби про притягнення до дисциплiнарної вiдповiдальностi посадових осiб митних органiв, в разi виявлення зловживань або порушень законодавства.

5. Керiвництво ЦБАР

     ЦБАР очолює начальник, який призначається на посаду та звiльняється з посади Головою Держмитслужби.

     5.1. Начальник ЦБАР:

     5.1.1. Здiйснює загальне керiвництво роботою ЦБАР.

     5.1.2. Забезпечує виконання завдань, покладених на ЦБАР.

     5.1.3. Здiйснює в разi потреби оперативний перерозподiл чисельностi пiдроздiлiв ЦБАР без змiн фонду заробiтної плати й категорiй посад, про що повiдомляє Держмитслужбу.

     5.1.4. Пiдписує накази ЦБАР.

     5.1.5. Дає доручення та вказiвки посадовим особам ЦБАР i контролює їх виконання.

     5.1.6. Застосовує заходи заохочення й стягнення до посадових осiб ЦБАР.

     5.1.7. Забезпечує взаємодiю ЦБАР з Управлiннями Держмитслужби та митними органами.

     5.1.8. Дає доручення, вказiвки митним органам, контролює їх виконання.

     5.1.9. Розглядає звернення, скарги, запити й пропозицiї громадян та юридичних осiб.

     5.1.10. Контролює виконання посадовими особами ЦБАР вимог Закону України "Про державну таємницю" та iнших нормативних актiв з питань охорони державної таємницi. Визначає ступiнь секретностi iнформацiї, що мiститься в документах та на iнших носiях iнформацiї, пiдготовлених у ЦБАР.

     5.1.11. Проводить виховну та профiлактично-попереджувальну роботу серед особового складу ЦБАР згiдно iз Законами України "Про державну службу", "Про боротьбу з корупцiєю".

     5.2. Начальник ЦБАР має право:

     5.2.1. Запитувати й одержувати в установленому порядку вiд структурних пiдроздiлiв Держмитслужби та пiдроздiлiв митних органiв, фiзичних та юридичних осiб потрiбну iнформацiю й довiдковi матерiали для виконання завдань, покладених на ЦБАР.

     5.2.2. Дiяти в межах компетенцiї вiд iменi Держмитслужби й представляти її iнтереси в мiжнародних, представницьких, державних, громадських та iнших органiзацiях.

     5.2.3. Надавати вiдповiдно до своєї компетенцiї вiдомостi, пропозицiї, зауваження, службову iнформацiю структурним пiдроздiлам Держмитслужби, митним органам, мiнiстерствам, вiдомствам, установам, органiзацiям, пiдприємствам, громадянам.

     5.2.4. Самостiйно встановлювати органiзацiйнi принципи та схеми роботи ЦБАР i видавати вiдповiдну органiзацiйну документацiю.

     5.2.5. Брати участь у роботi комiсiй, делегацiй, експертних i робочих груп з питань, вiднесених до компетенцiї ЦБАР.

     5.2.6. Вимагати вiд посадових осiб митних органiв, ЦБАР додержання вимог законодавства, а також своєчасного та якiсного виконання доручень керiвництва Держмитслужби i ЦБАР.

     5.2.7. Пiдписувати листи на бланку ЦБАР, вiзувати документи та iншi матерiали в межах своєї компетенцiї.

     5.2.8. Вносити подання та порушувати клопотання стосовно призначення на посади, звiльнення з посад головного бухгалтера ЦБАР та посадових осiб, посади яких належать до номенклатури посад Голови Служби.

     5.3. Начальник ЦБАР несе персональну вiдповiдальнiсть за:

     5.3.1. Неналежну органiзацiю дiяльностi ЦБАР, недотримання законностi посадовими особами ЦБАР в службовiй дiяльностi.

     5.3.2. Низький рiвень трудової та виконавської дисциплiни в ЦБАР.

     5.3.3. Негативнi наслiдки своїх розпоряджень, доручень, самостiйно прийнятих рiшень пiд час виконання службових обов'язкiв i за бездiяльнiсть.

     5.3.4. Незадовiльний стан професiйної пiдготовки особового складу ЦБАР, а також виховної роботи з ним.

     5.3.5. Незабезпечення створення належних умов з охорони працi.

Начальник Центрального бюро аналiзу ризикiв та аудиту

О.I.Конєв