ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

П О С Т А Н О В А

16.04.2003	N 151

Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 7 травня 2003 р. за N 352/7673

     Вiдповiдно до статтi 69 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" та з метою забезпечення стабiльної дiяльностi банкiв Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.08.2001 N 368 та зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 26.09.2001 за N 841/6032, зi змiнами (додаються).

     2. Генеральному департаменту банкiвського нагляду (В.В.Пушкарьов) та Департаменту iнформатизацiї (А.С.Савченко) до 01.06.2003 внести вiдповiднi змiни до програмного комплексу автоматизованого розрахунку економiчних нормативiв.

     3. Зобов'язати банки здiйснювати розрахунок економiчних нормативiв з урахуванням Змiн, затверджених цiєю постановою, починаючи з 01.07.2003.

     4. Генеральному департаменту банкiвського нагляду (В.В. Пушкарьов) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома самостiйних структурних пiдроздiлiв, територiальних управлiнь Нацiонального банку України, а також до банкiв для керiвництва в роботi.

     5. Ця постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.

     6. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови О.В. Шлапака, Генеральний департамент банкiвського нагляду (В.В. Пушкарьов), Операцiйне управлiння (В.Д. Щуцький) та начальникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.

Голова

С.Л.Тiгiпко

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 16.04.2003 N 151
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 7 травня 2003 р. за N 352/7673

ЗМIНИ
до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi

     1. Глави 1, 3 та 4 роздiлу X викласти в такiй редакцiї:

"Глава 1. Перiодичнiсть надання банками iнформацiї про дотримання економiчних нормативiв

     1.1. Контроль за дотриманням банками встановлених економiчних нормативiв здiйснюється вiдповiдними територiальними управлiннями та пiдроздiлами центрального апарату банкiвського нагляду Нацiонального банку на постiйнiй основi.

     1.2. Розрахунок економiчних нормативiв банки (юридичнi особи) проводять на пiдставi щоденних балансiв.

     При цьому звiтними є данi про дотримання економiчних нормативiв, що розрахованi:

     а) за щоденними розрахунками:

     нормативи мiнiмального розмiру регулятивного капiталу банку (Н1), максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), великих кредитних ризикiв (Н8), максимального розмiру кредитiв, гарантiй та поручительств, наданих одному iнсайдеру (Н9), максимального сукупного розмiру кредитiв, гарантiй та поручительств, наданих iнсайдерам (Н10);

     б) за формулою середньозваженої величини (за мiсяць):

     нормативи адекватностi основного капiталу (Н3), миттєвої лiквiдностi (Н4), iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н11), загальної суми iнвестування (Н12), норматив ризику загальної вiдкритої (довгої/короткої) валютної позицiї банку (Н13);

     в) за станом на 1-ше, 11-те та 21-ше число кожного мiсяця:

     нормативи адекватностi регулятивного капiталу (Н2), поточної лiквiдностi (Н5), короткострокової лiквiдностi (Н6).

     1.3. Якщо за результатами безвиїзного нагляду або iнспекцiйної перевiрки встановлено факти невиконання банками економiчних нормативiв, то до банкiв мають застосовуватися заходи впливу згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" та вiдповiдними нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань застосування заходiв впливу.

     1.4. Алгоритм розрахунку економiчних нормативiв регулювання дiяльностi банкiв розробляється вiдповiдно до цiєї Iнструкцiї та затверджується окремою постановою Правлiння Нацiонального банку".

"Глава 3. Механiзм розрахунку економiчних нормативiв банку

     3.1. Розрахунок середньоарифметичної величини здiйснюється за такою формулою

	n
XS =	S	(Xi/n).
	i=1

     3.2. Розрахунок середньолiнiйного вiдхилення здiйснюється за такою формулою

	n
DS =	S	(Xi - XS)/n,
	i=1

     X_i - фактичне значення економiчного нормативу за i-й робочий день;

     X_i - X_S - абсолютне значення вiдхилення за i-й робочий день;

     n - кiлькiсть робочих днiв у мiсяцi, а для розрахунку нормативу ризику загальної вiдкритої (довгої/короткої) валютної позицiї банку - кiлькiсть робочих днiв, у якi вiдкривалася довга/коротка валютна позицiя.

     3.3. Перерахування середньозваженої X_d здiйснюється за такою формулою

	n
Xd =	S	(Ai/n).
	i=1

     При розрахунку X_d складова A_i розраховується за такими варiантами:

     а) для нормативiв Н3, Н4:

     A_i = X_i, якщо X_i Ј (X_S + D_S),

     A_i = X_S + D_S, якщо Xi > (X_S + D_S);

     б) для нормативiв Н11, Н12, Н13:

     A_i = X_i, якщо X_i і (X_S - D_S),

     А_i = X_S - D_S, якщо X_i < (X_S - D_S).

     Розрахунок середньозваженої величини за нормативами ризику загальної вiдкритої валютної позицiї банку (Н13), у тому числi довгої вiдкритої валютної позицiї банку (Н13-1) i короткої вiдкритої валютної позицiї банку (Н13-2), здiйснюється за тi днi, за якi банк вiдкривав довгу/коротку валютну позицiю.

Глава 4. Звiтнiсть банкiв

     4.1. Форми звiтностi банкiв подiляються на щоденнi, щодекаднi, щомiсячнi, квартальнi та рiчнi.

     4.2. До щоденної форми звiтностi належить форма N 1Д "Баланс банку".

     Разом iз щоденним балансом (файл 01) надається вiдповiдна iнформацiя за спецiальним файлом 42 для розрахунку таких економiчних нормативiв, як:

     регулятивний капiтал банку (Н1);

     максимальний розмiр кредитного ризику на одного контрагента (Н7);

     великi кредитнi ризики (Н8);

     максимальний розмiр кредитiв, гарантiй та поручительств, наданих одному iнсайдеру (Н9);

     максимальний сукупний розмiр кредитiв, гарантiй та поручительств, наданих iнсайдерам (Н10);

     iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н11).

     4.3. До щодекадних форм звiтностi належать такi:

     "Звiт про залишки коштiв, що розмiщенi в iнших банках";

     "Звiт про структуру активiв та пасивiв за строками";

     "Звiт про активнi операцiї банкiв".

     Щодекади надається вiдповiдна iнформацiя за спецiальними файлами 26 та A7 - для розрахунку таких економiчних нормативiв, як:

     адекватнiсть регулятивного капiталу (Н2);

     поточна лiквiднiсть (Н5);

     короткострокова лiквiднiсть (Н6).

     4.4. До щомiсячних форм звiтностi належать такi:

     "Звiт про дотримання економiчних нормативiв";

     "Звiт про класифiкованi кредитнi операцiї за формами власностi";

     "Звiт про формування резерву на вiдшкодування можливих втрат за кредитними операцiями";

     "Звiт про формування резерву на вiдшкодування можливих втрат вiд дебiторської заборгованостi";

     "Звiт про формування резерву на вiдшкодування можливих збиткiв вiд операцiй з цiнними паперами";

     "Звiт про формування резерву за простроченими та сумнiвними до отримання нарахованими доходами за активними операцiями банкiв";

     "Iнформацiя про врахування субординованого боргу до розрахунку капiталу банку";

     "Iнформацiя про заборгованiсть держави перед банком";

     "Звiт про 20 найбiльших кредиторiв банку".

     4.5. До квартальних форм звiтностi належать такi:

     "Iнформацiя про вклади фiзичних осiб у банках";

     "Звiт про афiлiйованих осiб банку";

     "Звiт про двадцять найбiльших учасникiв банку".

     4.6. До рiчних форм звiтностi належать такi:

     "Iнформацiя про суб'єктiв господарської дiяльностi, у яких власник iстотної участi в банку має участь, що перевищує 10 вiдсоткiв";

     "Звiт про дотримання економiчних нормативiв на основi консолiдованої фiнансової звiтностi".

     4.7. Порядок складання та подання щоденних, щодекадних, щомiсячних, щоквартальних та рiчних форм банкiвської звiтностi наведено в Правилах органiзацiї статистичної звiтностi банкiв України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.03.2003 N 124.

     4.8. Усi форми звiтностi, крiм форми "Звiт про дотримання економiчних нормативiв", подаються електронною поштою.

     4.9. Результати економiчного аналiзу дiяльностi кожного окремого банку та висновки щодо його дiяльностi подаються територiальними управлiннями Генеральному департаменту банкiвського нагляду у строки:

     за банками, якi мають рейтингову оцiнку за рейтинговою системою CAMELS "1" або "2", - щокварталу (до 15-го числа пiсля звiтного перiоду);

     за банками, якi мають рейтингову оцiнку за рейтинговою системою CAMELS "3", "4" або "5", - щомiсяця (до 15-го числа мiсяця, наступного за звiтним).

     У разi потреби за окремим рiшенням Нацiонального банку строки подання висновкiв можуть бути змiненi.

     4.10. Висновок щодо дiяльностi банку має мiстити загальну оцiнку фiнансового стану банку, а саме:

     аналiз показникiв дiяльностi банку порiвняно з показниками дiяльностi групи банкiв, до якої цей банк належить;

     структуру капiталу;

     iнформацiю про подання банком документiв щодо збiльшення статутного капiталу, якi перебувають на розглядi в територiальному управлiннi;

     iнформацiю про якiсть активiв та структуру зобов'язань;

     iнформацiю про структуру банкiвських доходiв;

     iнформацiю про формування резервiв пiд активнi операцiї банкiв;

     iнформацiю про дотримання банком економiчних нормативiв (лiквiдностi, кредитного ризику, iнвестування, вiдкритої валютної позицiї) та нормативу обов'язкового резервування;

     аналiз статистичних форм звiтностi;

     основнi вiдомостi про проведенi перевiрки дiяльностi банку;

     обґрунтованi пропозицiї територiального управлiння щодо подальшої дiяльностi банку;

     iншу iнформацiю про банк".

Директор Генерального департаменту банкiвського нагляду	В.В.Пушкарьов
Начальник управлiння методологiї Генерального департаменту банкiвського нагляду	I.Ф.Романенко