ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 28 серпня 2001 року	N 368

Про затвердження Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi

Зареєстровано
в Мiнiстерствi юстицiї України
26 вересня 2001 р. за N 841/6032

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку України
вiд 28 сiчня 2002 року N 39,
вiд 28 лютого 2002 року N 81,
вiд 20 травня 2002 року N 186,
вiд 13 сiчня 2003 року N 7,
вiд 12 лютого 2003 року N 55,
вiд 13 березня 2003 року N 107,
вiд 19 березня 2003 року N 118,
вiд 16 квiтня 2003 року N 151,
вiд 4 червня 2003 року N 240,
вiд 1 липня 2003 року N 279,
вiд 8 вересня 2003 року N 386,
вiд 12 листопада 2003 року N 489,
вiд 17 березня 2004 року N 112,
вiд 29 квiтня 2004 року N 192,
вiд 17 червня 2004 року N 267,
вiд 10 серпня 2004 року N 377,
вiд 15 вересня 2004 року N 443,
вiд 20 жовтня 2004 року N 494,
вiд 17 листопада 2004 року N 552,
вiд 12 серпня 2005 року N 290,
вiд 28 вересня 2005 року N 346,
вiд 1 листопада 2005 року N 407,
вiд 16 листопада 2005 року N 430,
вiд 2 лютого 2007 року N 31,
вiд 19 лютого 2007 року N 52,
вiд 17 грудня 2007 року N 458,
вiд 15 лютого 2008 року N 30,
вiд 23 липня 2008 року N 211,
вiд 6 серпня 2008 року N 228,
вiд 30 грудня 2008 року N 476,
вiд 6 лютого 2009 року N 51,
вiд 28 лютого 2009 року N 107,
вiд 6 травня 2009 року N 270,
вiд 10 вересня 2009 року N 541,
вiд 9 червня 2010 року N 273,
вiд 20 грудня 2010 року N 564,
вiд 28 грудня 2011 року N 479,
вiд 20 червня 2012 року N 250,
вiд 20 червня 2012 року N 254,
вiд 22 листопада 2012 року N 486,
вiд 19 червня 2013 року N 237,
вiд 15 липня 2013 року N 276,
вiд 14 листопада 2013 року N 454,
вiд 19 серпня 2014 року N 503,
вiд 17 листопада 2014 року N 723,
вiд 27 листопада 2014 року N 746,
вiд 25 грудня 2014 року N 862,
вiд 22 сiчня 2015 року N 37,
вiд 19 лютого 2015 року N 121,
вiд 12 травня 2015 року N 312,
вiд 16 червня 2015 року N 380,
вiд 19 червня 2015 року N 392,
вiд 28 липня 2015 року N 492,
вiд 11 серпня 2015 року N 517,
вiд 8 жовтня 2015 року N 683,
вiд 19 листопада 2015 року N 806,
вiд 29 грудня 2015 року N 986,
вiд 4 лютого 2016 року N 58,
вiд 18 лютого 2016 року N 91,
вiд 7 квiтня 2016 року N 242,
вiд 3 червня 2016 року N 338,
вiд 13 лютого 2017 року N 9,
вiд 1 серпня 2017 року N 72,
вiд 18 вересня 2017 року N 92,
вiд 20 жовтня 2017 року N 104,
вiд 30 листопада 2017 року N 121,
вiд 21 грудня 2017 року N 136,
вiд 15 лютого 2018 року N 13,
вiд 30 березня 2018 року N 33,
вiд 16 липня 2018 року N 78,
вiд 31 липня 2018 року N 87,
вiд 10 серпня 2018 року N 92,
вiд 30 жовтня 2018 року N 114,
вiд 18 грудня 2018 року N 139,
вiд 22 грудня 2018 року N 148,
вiд 28 грудня 2018 року N 164,
вiд 13 лютого 2019 року N 39,
вiд 25 лютого 2019 року N 43,
вiд 21 травня 2019 року N 71,
вiд 19 червня 2019 року N 79,
вiд 1 серпня 2019 року N 102,
вiд 15 серпня 2019 року N 108,
вiд 7 листопада 2019 року N 130,
вiд 7 листопада 2019 року N 132,
вiд 24 грудня 2019 року N 157,
вiд 24 грудня 2019 року N 158,
вiд 28 грудня 2019 року N 166,
вiд 19 лютого 2020 року N 21,
вiд 27 лютого 2020 року N 22,
вiд 5 березня 2020 року N 25,
вiд 24 березня 2020 року N 37,
вiд 4 червня 2020 року N 72,
вiд 18 червня 2020 року N 77,
вiд 11 грудня 2020 року N 158,
вiд 22 грудня 2020 року N 166,
вiд 11 сiчня 2021 року N 1,
вiд 19 квiтня 2021 року N 32,
вiд 15 червня 2021 року N 51,
вiд 22 червня 2021 року N 57,
вiд 22 жовтня 2021 року N 111,
вiд 12 листопада 2021 року N 117,
вiд 18 листопада 2021 року N 121,
вiд 3 грудня 2021 року N 131,
вiд 29 грудня 2021 року N 158,
вiд 29 грудня 2021 року N 159,
вiд 7 березня 2022 року N 40,
вiд 23 березня 2022 року N 59,
вiд 3 травня 2022 року N 89
вiд 17 червня 2022 року N 127,
вiд 11 серпня 2022 року N 175,
вiд 31 жовтня 2022 року N 226,
вiд 28 грудня 2022 року N 252

(Норми Змiн щодо залучення коштiв на умовах субординованого боргу шляхом випуску боргових цiнних паперiв, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 березня 2003 року N 118, вводяться в дiю з 1 вересня 2003 року)

(Строки подання/розгляду iнформацiї та документiв, визначенi Iнструкцiєю, затвердженою цiєю постановою, вважаються зупиненими з 24 лютого 2022 року та поновлюються пiсля припинення чи скасування дiї воєнного стану з урахуванням кiлькостi календарних днiв, що минули станом на 24 лютого 2022 року, згiдно постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25 лютого 2022 року N 23, враховуючи змiни, внесенi постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 7 березня 2022 року N 40)

Вiдповiдно до вимог Законiв України "Про Нацiональний банк України" та "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" та з метою забезпечення стабiльної дiяльностi банкiв i своєчасного виконання ними зобов'язань перед їх вкладниками Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

1. Затвердити Iнструкцiю про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi (додається).

2. Генеральному департаменту банкiвського нагляду (П.В.Андрущенко) та Департаменту iнформатизацiї (А.С.Савченко) до 01.10.2001 внести вiдповiднi змiни до програмного комплексу автоматизованого розрахунку економiчних нормативiв i своєчасно довести його до вiдома територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв.

3. Банкам прийняти до виконання доведений програмний комплекс автоматизованого розрахунку економiчних нормативiв i з 01.11.2001 провести його дослiдну експлуатацiю.

4. Починаючи з 01.01.2002 банки здiйснюють розрахунок економiчних нормативiв вiдповiдно до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затвердженої цiєю постановою.

5. Генеральному департаменту банкiвського нагляду (П.В.Андрущенко) та територiальним управлiнням Нацiонального банку України з 01.01.2002 здiйснювати контроль за дотриманням банками обов'язкових економiчних нормативiв за новим програмним комплексом згiдно з Iнструкцiєю про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затвердженою цiєю постановою.

До 01.01.2002 банки зобов'язанi дотримуватись економiчних нормативiв згiдно з Iнструкцiєю про порядок регулювання та аналiз дiяльностi комерцiйних банкiв, затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.04.98 N 141 та зареєстрованою в Мiнiстерствi юстицiї України 15.05.98 за N 323/2763, за порушення яких заходи впливу мають застосовуватися вiдповiдно до глави 7 Положення про застосування Нацiональним банком України до банкiв та iнших фiнансово-кредитних установ заходiв впливу за порушення банкiвського законодавства, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.05.2000 N 215 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 03.07.2000 за N 382/4603 (зi змiнами).

6. Визнати такими, що втратили чиннiсть:

Порядок надання дозволу на врахування залучених коштiв на умовах субординованого боргу до капiталу банку, затверджений постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.10.99 N 518 та зареєстрований у Мiнiстерствi юстицiї України 15.11.99 за N 786/4079 (зi змiнами);

Iнструкцiю про порядок регулювання та аналiз дiяльностi комерцiйних банкiв, затверджену постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.04.98 N 141 та зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 15.05.98 за N 323/2763 (зi змiнами).

7. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля її державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України, крiм пункту 6, який набирає чинностi з 01.01.2002.

Iнструкцiя про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затверджена цiєю постановою, уводиться в дiю з 01.01.2002.

8. Генеральному департаменту банкiвського нагляду (П.В.Андрущенко) довести цю постанову пiсля її державної реєстрацiї до вiдома самостiйних структурних пiдроздiлiв Нацiонального банку України, територiальних управлiнь Нацiонального банку України, а також банкiв для керiвництва та використання в роботi.

9. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови В.Л.Кротюка, Генеральний департамент банкiвського нагляду (П.В.Андрущенко), Операцiйне управлiння (В.Д.Щуцький) та начальникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.

Голова

В.С.Стельмах

	ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 серпня 2001 р. N 368
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 26 вересня 2001 р. за N 841/6032

IНСТРУКЦIЯ
про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi

(У текстi Iнструкцiї слова "Генеральний департамент банкiвського нагляду Нацiонального банку" у всiх вiдмiнках замiнено словами "Департамент банкiвського регулювання i нагляду" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 1 листопада 2005 року N 407)

(У текстi Iнструкцiї слова "Департамент банкiвського регулювання i нагляду" у всiх вiдмiнках замiнено словами "Департамент безвиїзного банкiвського нагляду" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30 грудня 2008 року N 476)

(У текстi Iнструкцiї слова "Департамент безвиїзного банкiвського нагляду" у всiх вiдмiнках замiнено словами "вiдповiдний структурний пiдроздiл центрального апарату, що безпосередньо здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку" у вiдповiдних вiдмiнках; слова "адекватнiсть регулятивного капiталу/платоспроможнiсть" у всiх вiдмiнках замiнено словами "достатнiсть (адекватнiсть) регулятивного капiталу" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 грудня 2011 року N 479)

(У текстi Iнструкцiї слова "територiальне управлiння Нацiонального банку (структурний пiдроздiл центрального апарату Нацiонального банку, що безпосередньо здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку-боржника)" та "територiальне управлiння Нацiонального банку (структурний пiдроздiл центрального апарату Нацiонального банку, що безпосередньо здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку)" у всiх вiдмiнках та числах замiнено вiдповiдно словами "структурний пiдроздiл Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку-боржника", "структурний пiдроздiл Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку" у вiдповiдних вiдмiнках та числах згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 червня 2015 року N 392)

(У текстi Iнструкцiї слова "Комiсiя Нацiонального банку" у всiх вiдмiнках замiнено вiдповiдно словами "Комiтет з питань нагляду" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11 серпня 2015 року N 517)

Роздiл I. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

Ця Iнструкцiя вводиться з метою забезпечення стабiльної дiяльностi банкiв та своєчасного виконання ними зобов'язань перед вкладниками, а також запобiгання неправильному розподiлу ресурсiв i втратi капiталу через ризики, що притаманнi банкiвськiй дiяльностi.

Iнструкцiя розроблена вiдповiдно до загальноприйнятих у мiжнароднiй практицi принципiв i стандартiв.

Вiдповiдно до Закону України "Про Нацiональний банк України" та Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" Нацiональний банк України (далi - Нацiональний банк) установлює порядок визначення регулятивного капiталу банку та такi економiчнi нормативи, що є обов'язковими до виконання всiма банками:

(абзац третiй роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

нормативи капiталу:

(абзац четвертий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

мiнiмального розмiру регулятивного капiталу (Н1),

(абзац п'ятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2),

(абзац шостий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

достатностi основного капiталу (Н3);

(роздiл I доповнено новим абзацом сьомим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у зв'язку з цим абзаци сьомий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами восьмим - двадцять п'ятим)

абзац сьомий роздiлу I виключено

(абзац сьомий роздiлу I в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.08.2008р. N 228, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

абзац восьмий роздiлу I виключено

(роздiл I доповнено новим абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим абзаци восьмий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - двадцять п'ятим, абзац восьмий роздiлу I виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862, у зв'язку з цим абзаци дев'ятий - двадцять шостий уважати вiдповiдно абзацами сьомим - двадцять четвертим)

нормативи лiквiдностi:

(абзац восьмий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

абзац дев'ятий роздiлу I виключено

абзац десятий роздiлу I виключено

(абзац десятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2019р. N 102, у зв'язку з цим абзаци одинадцятий - двадцять п'ятий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - двадцять третiм)

абзац дев'ятий роздiлу I виключено

(абзац дев'ятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.03.2022р. N 59, у зв'язку з цим абзаци десятий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - двадцять третiм)

коефiцiєнт покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) та в iноземнiй валютi (LCR_IB);

(роздiл I доповнено новим абзацом дев'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.02.2018р. N 13, у зв'язку з цим абзаци дев'ятий - двадцять третiй уважати вiдповiдно абзацами десятим - двадцять четвертим, абзац дев'ятий роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

коефiцiєнт чистого стабiльного фiнансування (NSFR);

(роздiл I доповнено новим абзацом десятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.12.2019р. N 158, у зв'язку з цим абзаци одинадцятий - двадцять третiй уважати вiдповiдно абзацами дванадцятим - двадцять четвертим)

нормативи кредитного ризику:

(абзац одинадцяти роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7),

(абзац дванадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

великих кредитних ризикiв (Н8),

(абзац тринадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

максимального розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами (Н9);

(абзац чотирнадцятий роздiлу I в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 12.05.2015р. N 312)

абзац шiстнадцятий роздiлу I виключено

(абзац шiстнадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у зв'язку з цим абзаци сiмнадцятий - двадцять п'ятий уважати вiдповiдно абзацами шiстнадцятим - двадцять четвертим)

нормативи iнвестування:

(абзац п'ятнадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою¹ (Н11),

(абзац шiстнадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

загальної суми iнвестування (Н12).

(абзац сiмнадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

З метою пiдвищення стiйкостi банкiв у перiод фiнансової та економiчної нестабiльностi, створення ними запасу капiталу для пiдвищення спроможностi протистояти ризикам Нацiональний банк встановлює вимоги щодо формування банками буферiв капiталу, а саме: буфера консервацiї, контрциклiчного буфера та буфера системного ризику.

(роздiл I доповнено новим абзацом вiсiмнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, абзац вiсiмнадцятий роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

Для системно важливих банкiв Нацiональний банк також установлює вимоги щодо формування буфера системної важливостi.

(роздiл I доповнено новим абзацом дев'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у зв'язку з цим абзаци вiсiмнадцятий - двадцять третiй уважати вiдповiдно абзацами двадцятим - двадцять п'ятим)

абзац двадцятий роздiлу I виключено

(абзац двадцятий роздiлу I в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2009р. N 107, у зв'язку з цим абзаци двадцять перший - двадцять п'ятий уважати вiдповiдно абзацами двадцятим - двадцять четвертим)

Абзац двадцять другий роздiлу I виключено

(абзац двадцять другий роздiлу I в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2004р. N 267, вiд 01.11.2005р. N 407, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, вiд 28.02.2009р. N 107, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 25.12.2014р. N 862, вiд 12.05.2015р. N 312, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац двадцять другий роздiлу I виключено

(роздiл I доповнено новим абзацом двадцять другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, абзац двадцять другий роздiлу I виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, у зв'язку з цим абзаци двадцять третiй - двадцять шостий уважати вiдповiдно абзацами двадцять другим - двадцять п'ятим)

Абзац двадцять третiй роздiлу I виключено

(роздiл I доповнено новим абзацом двадцять третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, абзац двадцять третiй роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 12.05.2015р. N 312, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац двадцять четвертий роздiлу I виключено

(роздiл I доповнено новим абзацом двадцять четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим абзаци двадцять четвертий - двадцять шостий уважати вiдповiдно абзацами двадцять п'ятим - двадцять сьомим, абзац двадцять четвертий роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 12.05.2015р. N 312, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139, у зв'язку з цим абзаци двадцять п'ятий - двадцять сьомий уважати вiдповiдно абзацами двадцять другим - двадцять четвертим)

Якщо операцiї здiйснюються банком за рахунок капiталу згiдно з вимогами цiєї Iнструкцiї, то такi операцiї не включаються до розрахунку економiчних нормативiв, базою для розрахунку яких є регулятивний капiтал.

(роздiл I доповнено новим абзацом двадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у зв'язку з цим абзаци двадцять перший - двадцять другий уважати вiдповiдно абзацами двадцять другим - двадцять третiм, абзац двадцятий роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Банк пiд час розрахунку економiчних нормативiв використовує рейтинги боржника/контрагента/актива, пiдтвердженi рейтинговими агентствами (компанiями), з урахуванням пункту 38 роздiлу II Положення про визначення банками України розмiру кредитного ризику за активними банкiвськими операцiями, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30 червня 2016 року N 351 (зi змiнами) (далi - Положення N 351).

(роздiл I доповнено новим абзацом двадцять першим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139, абзац двадцять перши роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

Дiя цiєї Iнструкцiї поширюється на всi банки України незалежно вiд форм власностi.

За надання Нацiональному банку недостовiрної iнформацiї щодо економiчних нормативiв банки несуть вiдповiдальнiсть згiдно з вимогами чинного законодавства України.

____________
¹ Установи - будь-якi суб'єкти пiдприємницької дiяльностi, що є юридичними особами (пiдприємства, органiзацiї, компанiї, фiрми, установи тощо).

Роздiл II. РЕГУЛЯТИВНИЙ КАПIТАЛ БАНКУ

Глава 1. Порядок розрахунку регулятивного капiталу банку

1.1. Регулятивний капiтал є одним з найважливiших показникiв дiяльностi банкiв, основним призначенням якого є покриття негативних наслiдкiв рiзноманiтних ризикiв², якi банки беруть на себе в процесi своєї дiяльностi, та забезпечення захисту вкладiв, фiнансової стiйкостi й стабiльної дiяльностi банкiв.

Банки з метою визначення реального розмiру регулятивного капiталу з урахуванням ризикiв у своїй дiяльностi зобов'язанi постiйно оцiнювати якiсть активних банкiвських операцiй (здiйснювати їх класифiкацiю), а також визначати розмiр кредитного ризику вiдповiдно до Положення N 351.

(абзац другий пункту 1.1 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002 р. N 39, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

____________
² Ризики в банкiвськiй дiяльностi випливають iз специфiки банкiвських операцiй, що здiйснюються в умовах ринкових вiдносин, та означають iмовiрнiсть одержання доходiв, менших вiд очiкуваних, зниження вартостi активiв. Пiдвищенi банкiвськi ризики призводять до значних фiнансових утрат i, як наслiдок, до банкрутства банкiв.

³ Виноску 3 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, у зв'язку з цим виноски 7 - 12 уважати вiдповiдно виносками 3 - 8)

Абзац третiй пункту 1.1 глави 1 роздiлу II виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

Банки визначають кредитний ризик у валютi, що вiдповiдає валютi активних банкiвських операцiй.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, абзац третiй пункту 1.1 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9)

Банки визначають величину кредитного ризику за всiма активними банкiвськими операцiями як сукупний розмiр кредитного ризику за цими операцiями станом на перше число кожного мiсяця, наступного за звiтним, у гривнi (з урахуванням кредитного ризику за активними банкiвськими операцiями в iноземнiй валютi в гривневому еквiвалентi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком).

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, абзац четвертий пункту 1.1 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9)

Банки визначають величину непокритого кредитного ризику таким чином:

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, абзац п'ятий пункту 1.1 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9)

якщо величина кредитного ризику є меншою або дорiвнює сумi сукупного розмiру резервiв за активними банкiвськими операцiями, сформованих вiдповiдно до вимог мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - розмiр резервiв за МСФЗ), розмiру уцiнки фiнансових активiв, що оцiнюються за справедливою вартiстю, та очiкуваних кредитних збиткiв, якi вiдповiдно до нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань облiку фiнансових iнструментiв вiдображаються на окремих аналiтичних рахунках дисконтiв, якщо такi кредитнi збитки не облiковуються за рахунками резервiв (далi - очiкуванi кредитнi збитки, вiдображенi за рахунками дисконтiв), то величина непокритого кредитного ризику дорiвнює нулю;

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, абзац шостий пункту 1.1 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.03.2018р. N 33)

якщо величина кредитного ризику перевищує суму розмiру резервiв за МСФЗ, розмiру уцiнки фiнансових активiв, що оцiнюються за справедливою вартiстю, та розмiру очiкуваних кредитних збиткiв, вiдображених за рахунками дисконтiв, то величина непокритого кредитного ризику дорiвнює сумi такого перевищення.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, абзац сьомий пункту 1.1 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.03.2018р. N 33)

Величина непокритого кредитного ризику розраховується станом на перше число кожного мiсяця, наступного за звiтним, та включається до розрахунку нормативiв капiталу протягом наступного мiсяця в установленому Нацiональним банком порядку.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806)

Банк пiд час розрахунку регулятивного капiталу зменшує на величину непокритого кредитного ризику прибуток банку, а саме:

нерозподiлений прибуток минулих рокiв;

результат поточного та звiтного року (прибуток).

Якщо величина непокритого кредитного ризику перевищує розмiр прибутку банку, то на суму такого перевищення зменшується розмiр основного капiталу банку.

1.2. Регулятивний капiтал банку - сукупнiсть основного (1-го рiвня) капiталу та додаткового (2-го рiвня) капiталу.

(абзац перший пункту 1.2 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Основний капiтал уважається бiльш незмiнним, то i таким, що не пiдлягає передаванню, перерозподiлу та повинен повнiстю покривати поточнi збитки.

Додатковий капiтал має менш постiйний характер та його розмiр пiддається змiнам.

1.3. Основний капiтал (капiтал 1-го рiвня) складається з таких елементiв:

а) фактично сплачений зареєстрований статутний капiтал. Банк-правонаступник враховує до основного капiталу зареєстрований статутний капiтал банку, що реорганiзовується, з наступного дня пiсля пiдписання передавального акта / розподiльчого балансу банками - учасниками реорганiзацiї;

(пiдпункт "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiдд 20.12.2010р. N 564, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 14.11.2013р. N 454, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

б) додатковi внески акцiонерiв у статутний капiтал;

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу II доповнено новим пiдпунктом "б" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454)

в) фiнансова допомога акцiонерiв банку;

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу II доповнено новим пiдпунктом "в" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.06.2016р. N 338, у зв'язку з цим пiдпункти "в" - "ґ" уважати вiдповiдно пiдпунктами "г" - "д")

г) прибуток, спрямований на збiльшення статутного капiталу;

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу II доповнено новим пiдпунктом "г" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у зв'язку з цим пiдпункти "в", "г" вважати вiдповiдно пiдпунктами "ґ", "д")

ґ) розкритi резерви - резерви i фонди, створенi або збiльшенi за рахунок нерозподiленого прибутку та оприлюдненi у фiнансовiй звiтностi банку:

(абзац перший пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

абзац другий пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у зв'язку з цим абзаци третiй - одинадцятий вважати вiдповiдно абзацами другим - десятим)

емiсiйнi рiзницi. Емiсiйнi рiзницi (емiсiйний дохiд) - сума перевищення надходжень, отриманих емiтентом вiд емiсiї (випуску) власних акцiй (iнших корпоративних прав), над номiнальною вартiстю таких акцiй (iнших корпоративних прав) (пiд час їх первинного розмiщення);

(абзац другий пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

резервнi фонди, що створюються згiдно iз законами України;

загальнi резерви, що створюються пiд невизначений ризик пiд час проведення банкiвської дiяльностi;

(абзац четвертий пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

абзац шостий пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

абзац сьомий пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у зв'язку з цим абзаци восьмий - дванадцятий уважати вiдповiдно абзацами шостим - десятим)

iншi фонди банку.

(пiдпункт "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II доповнено новим абзацом п'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим абзаци п'ятий - дев'ятий уважати вiдповiдно абзацами шостим - десятим)

Цi складовi частини включаються до капiталу 1-го рiвня лише за умови, що вони вiдповiдають таким критерiям:

вiдрахування до резервiв i фондiв здiйснено з прибутку пiсля оподаткування або з прибутку до оподаткування, скоригованого на всi потенцiйнi податковi зобов'язання;

призначення резервiв та фондiв i рух коштiв по цих резервах i фондах окремо розкрито в оприлюднених звiтах банку;

фонди мають бути в розпорядженнi банку з метою необмеженого i негайного їх використання для покриття збиткiв;

будь-яке покриття збиткiв за рахунок резервiв та фондiв проводиться лише через рахунок прибуткiв та збиткiв.

д) капiтальний iнструмент з умовами списання/конверсiї;

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "д" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148, у зв'язку з цим пiдпункт "д" уважати пiдпунктом "е")

е) загальний розмiр основного капiталу визначається з урахуванням розмiру очiкуваних (можливих) збиткiв за невиконаними зобов'язаннями будь-якої фiзичної чи юридичної особи як резидента, так i нерезидента, яка має з банком вiдносини фiнансового характеру (далi - контрагент), та зменшується на суму:

нематерiальних активiв за мiнусом суми амортизацiї;

капiтальних вкладень у нематерiальнi активи;

активiв з права користування, базовими активами яких є нематерiальнi активи, за мiнусом суми амортизацiї;

збиткiв минулих рокiв;

збиткiв поточного року;

збиткiв вiд операцiй з акцiонерами, що отриманi пiсля 04 червня 2016 року;

номiнальної вартостi акцiй (паїв) власної емiсiї, продаж яких здiйснено банком iз вiдстроченням платежу, до дати отримання банком коштiв у повнiй сумi за всiма акцiями (паями) згiдно з договором купiвлi-продажу;

(пiдпункт "е" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II доповнено новим абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89, у зв'язку з цим абзаци восьмий - сiмнадцятий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - вiсiмнадцятим)

балансової вартостi активiв (необоротних активiв, утримуваних для продажу; майна, що перейшло у власнiсть банку як заставодержателя; основних засобiв), якi не використовуються банком пiд час здiйснення видiв дiяльностi, визначених статтею 47 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", iнвестицiйної нерухомостi (далi - непрофiльнi активи), крiм:

(абзац дев'ятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

житлової нерухомостi, отриманої у власнiсть до 30 грудня 2021 року (включно), яка утримується не бiльше трьох рокiв, та отриманої у власнiсть iз 31 грудня 2021 року, яка утримується не бiльше двох рокiв;

(абзац десятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

iнших активiв, отриманих у власнiсть до 30 грудня 2021 року (включно), якi утримуються не бiльше трьох рокiв, та отриманi у власнiсть iз 31 грудня 2021 року, якi утримуються не бiльше одного року.

(абзац одинадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

Банки зменшують розмiр основного капiталу на суму балансової вартостi непрофiльних активiв з урахуванням абзацiв десятого, одинадцятого пiдпункту "е" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї iз застосуванням таких коефiцiєнтiв:

(абзац дванадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89)

до 13 сiчня 2021 року (включно) - 0;

(абзац тринадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

iз 14 сiчня 2021 року - 0,25;

(абзац чотирнадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

iз 31 грудня 2021 року - 0,5;

(абзац п'ятнадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

iз 30 грудня 2022 року - 0,75;

(абзац шiстнадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

iз 29 грудня 2023 року - 1.

(абзац сiмнадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

Банк визначає балансову вартiсть непрофiльних активiв, на яку зменшується основний капiтал, вiдповiдно до Методики розрахунку економiчних нормативiв регулювання дiяльностi банкiв в Українi, установленої Нацiональним банком.

(абзац вiсiмнадцятий пункту 1.3 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2020р. N 158)

(пiдпункт "е" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 19.11.2015р. N 806, вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 25.02.2019р. N 43, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.02.2020р. N 22)

1.4. Додатковий капiтал (капiтал 2-го рiвня) складається з таких елементiв:

а) пiдпункт "а" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II виключено

(пiдпункт "а" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, у зв'язку з цим пiдпункти "б" - "ґ" уважати вiдповiдно пiдпунктами "а" - "г")

б) пiдпункт "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II виключено

(пiдпункт "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, у зв'язку з цим пiдпункти "в" - "ж" уважати вiдповiдно пiдпунктами "б" - "д")

а) результат переоцiнки основних засобiв, що включався до суми регулятивного капiталу банкiв за станом на 31.12.2010;

(пiдпункт "а" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2007р. N 52, вiд 20.12.2010р. N 564)

б) результат поточного та звiтного року (прибуток), зменшений на суму:

нарахованих доходiв, неотриманих понад 30 днiв iз дати їх нарахування, строк сплати яких не минув (крiм доходiв за цiнними паперами, вiднесеними до I групи активiв зi ступенем ризику 0 вiдсоткiв згiдно з вимогами пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, доходiв за фiнансовими активами, на розмiр балансової вартостi яких зменшується розмiр регулятивного капiталу вiдповiдно до вимог пункту 1.8 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї, нарахованих доходiв, що визнанi банком пiд час придбання облiгацiй внутрiшньої державної позики, що емiтованi в iноземнiй валютi, та вiдображенi за рахунками нарахованих доходiв), зменшених на суму сформованих резервiв, уцiнки фiнансових активiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки, очiкуваних кредитних збиткiв, вiдображених за рахунками дисконтiв, та збiльшених на суму дооцiнки фiнансових активiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки, у частинi, що належить до таких нарахованих доходiв. Нарахованi доходи за борговими цiнними паперами, емiтованими в iноземнiй валютi центральними органами виконавчої влади України, неотриманi понад 30 днiв iз дати їх нарахування, строк сплати яких не минув, уключаються до таких нарахованих доходiв iз застосуванням коефiцiєнтiв:

(абзац другий пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

до 31 березня 2021 року (включно) - 0;

з 01 квiтня 2021 року - 0 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть до 31 березня 2021 року (включно);

з 01 квiтня 2021 року - 0,2 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть пiсля 31 березня 2021 року;

з 31 грудня 2021 року - 0,5 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть пiсля 31 березня 2021 року;

(абзац шостий пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2021р. N 51)

з 30 червня 2023 року - 1 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть пiсля 31 березня 2021 року;

(абзаци третiй - шостий пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II замiнено абзацами третiм - сьомим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.06.2020р. N 72, абзац сьомий пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2021р. N 51, вiд 07.03.2022р. N 40)

нарахованих доходiв, строк сплати яких згiдно з договором минув, зменшених на суму сформованих резервiв, уцiнки фiнансових активiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки, очiкуваних кредитних збиткiв, вiдображених за рахунками дисконтiв, та збiльшених на суму дооцiнки фiнансових активiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки, у частинi, що належить до таких нарахованих доходiв.

Якщо прибуток поточного та звiтного року менше загальної суми коригування, то на суму такої рiзницi зменшується розмiр основного капiталу банку.

Прибутки та збитки вiд операцiй з акцiонерами, отриманi до 04 червня 2016 року, уключаються до регулятивного капiталу банку в складi результату поточного та звiтного рокiв;

(пiдпункт "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 19.02.2007р. N 52, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806, вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 30.03.2018р. N 33, вiд 27.02.2020р. N 22, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 05.03.2020р. N 25)

в) субординований борг, що враховується до капiталу (субординований капiтал);

(пункт 1.4 роздiлу II в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2004р. N 267)

г) нерозподiлений прибуток минулих рокiв;

(пункт 1.4 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "г" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

ґ) капiтальний iнструмент з умовами списання/конверсiї, який включається до додаткового капiталу.

(пункт 1.4 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "ґ" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

д) пiдпункт "д" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II виключено

(пункт 1.4 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "д" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, пiдпункт "д" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.11.2015р. N 806)

1.5. Субординований борг - це звичайнi не забезпеченi банком борговi капiтальнi iнструменти (складовi елементи капiталу), якi вiдповiдно до договору не можуть бути взятi з банку ранiше п'яти рокiв, а у випадку банкрутства чи лiквiдацiї повертаються iнвестору пiсля погашення претензiй усiх iнших кредиторiв. Сума субординованого боргу, уключеного до капiталу, щорiчно зменшується на 20 вiдсоткiв її первинного розмiру протягом п'яти останнiх рокiв дiї договору.

Джерелами формування коштiв субординованого боргу є власнi та/або залученi кошти iнвестора, крiм залучених вiд банку-боржника.

(пункт 1.5 глави 1 роздiлу II доповнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Банк з метою включення субординованого боргу до капiталу банку пiдтверджує джерела формування коштiв субординованого боргу.

(пункт 1.5 глави 1 роздiлу II доповнено новим абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом четвертим)

Субординований борг включається до капiталу банку пiсля отримання дозволу Нацiонального банку.

	(абзац четвертий пункту 1.5 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)
	(пункт 1.5 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)

1.6. Фiнансова допомога акцiонерiв (суми безповоротної фiнансової допомоги, прощення кредитiв, вкладiв (депозитiв), субординованого боргу тощо) включається до основного капiталу банку пiсля отримання дозволу Нацiонального банку.

(абзац перший пункту 1.6 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Джерелом формування коштiв фiнансової допомоги акцiонера є власнi кошти акцiонера, якi наданi в грошовiй формi та є безповоротними.

Банк з метою включення фiнансової допомоги акцiонера до капiталу банку пiдтверджує джерело формування коштiв фiнансової допомоги акцiонера.

	(абзаци другий - одинадцятий пункту 1.6 глави 1 роздiлу II замiнено абзацами другим, третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)
	(главу 1 роздiлу II доповнено новим пунктом 1.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.06.2016р. N 338, у зв'язку з цим пункти 1.6, 1.7 уважати вiдповiдно пунктами 1.7, 1.8)

1.7. Пiд час розрахунку загальної суми регулятивного капiталу загальний розмiр додаткового капiталу не може бути бiльше нiж 100 вiдсоткiв основного капiталу.

(пункт 1.7 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541)

1.8. Для визначення розмiру регулятивного капiталу банку загальний розмiр капiталу 1-го i 2-го рiвнiв додатково зменшується на:

а) балансову вартiсть акцiй та iнших цiнних паперiв з нефiксованим прибутком, що випущенi банками та облiковуються за справедливою вартiстю;

(пiдпункт "а" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.07.2008р. N 211, вiд 30.11.2017р. N 121)

б) балансову вартiсть iнвестицiй в асоцiйованi та дочiрнi компанiї, а також балансову вартiсть вкладень у капiтал iнших установ у розмiрi 10 i бiльше вiдсоткiв їх статутного капiталу;

(пiдпункт "б" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.07.2008р. N 211)

в) балансову вартiсть акцiй (паїв) власної емiсiї, що прийнятi в забезпечення наданих банком кредитiв (iнших вкладень);

г) пiдпункт "г" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

ґ) пiдпункт "ґ" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II виключено

(пiдпункт "ґ" пункту 1.7 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 14.11.2013р. N 454, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

д) пiдпункт "д" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II виключено

(пiдпункт "д" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у зв'язку з цим пiдпункти "е" - "з" уважати вiдповiдно пiдпунктами "г" - "е")

г) балансову вартiсть вкладень в iншi банки на умовах субординованого боргу;

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.07.2003р. N 279, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.04.2004р. N 192, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

ґ) балансову вартiсть позалiстингових цiнних паперiв (крiм цiнних паперiв, емiтованих центральними органами виконавчої влади України, Державною iпотечною установою та органами мiсцевого самоврядування України), якi облiковуються за справедливою вартiстю;

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "ґ" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.02.2007р. N 31, пiдпункт "ґ" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.07.2008р. N 211, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 07.11.2019р. N 132, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

д) балансову вартiсть цiнних паперiв, що не перебувають в обiгу на фондових бiржах (у тому числi, торгiвля яких на фондових бiржах заборонена законодавством України) та якi облiковуються за справедливою вартiстю;

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "д" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.07.2008р. N 211, пiдпункт "д" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

е) балансову вартiсть цiнних паперiв недиверсифiкованих iнвестицiйних фондiв;

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "е" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.07.2008р. N 211)

Абзац дев'ятий пункту 1.8 глави 1 роздiлу II виключено

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.07.2008р. N 211, абзац дев'ятий пункту 1.8 глави 1 роздiлу II виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

ж) розмiр перевищення сукупної суми всiх вимог банку до пов'язаних з банком осiб та суми всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо пов'язаних з банком осiб, над сумою, що становить 25 вiдсоткiв (20 вiдсоткiв - для спецiалiзованих банкiв) загального розмiру капiталу 1-го та 2-го рiвнiв, зменшеного на балансову вартiсть активiв, зазначених у пiдпунктах "а" - "е" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II доповнено пiдпунктом "ж" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

1.8. Пункт 1.8 глави 1 роздiлу II виключено

(главу 1 роздiлу II доповнено пунктом 1.8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2004р. N 267, пункт 1.8 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.09.2004р. N 443, вiд 19.02.2007р. N 52, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)

1.9. Капiтальний iнструмент з умовами списання/конверсiї - це капiтальний iнструмент зi строком погашення не менше нiж 50 рокiв, який мiстить умови щодо припинення зобов'язань банку за iнструментом шляхом списання або конверсiї в разi настання тригерної подiї.

Джерелами формування коштiв капiтального iнструменту з умовами списання/конверсiї є власнi та/або залученi кошти iнвестора, крiм коштiв, отриманих iнвестором унаслiдок прямого/опосередкованого фiнансування вiд банку-боржника.

(пункт 1.9 глави 1 роздiлу II доповнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Банк з метою включення капiтального iнструменту з умовами списання/конверсiї до капiталу банку пiдтверджує джерела формування коштiв цього iнструменту.

(пункт 1.9 глави 1 роздiлу II доповнено новим абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Банк уключає капiтальний iнструмент з умовами списання/конверсiї до капiталу банку пiсля отримання дозволу Нацiонального банку.

(главу 1 роздiлу II доповнено пунктом 1.9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Глава 2. Мiнiмальний розмiр регулятивного капiталу банку

2.1. Мiнiмальний розмiр регулятивного капiталу банку (Н1) має становити 200 млн грн.

(пункт 2.1 глави 2 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 18.06.2020р. N 77)

2.2. Пункт 2.2 глави 2 роздiлу II виключено

(главу 2 роздiлу II доповнено новим пунктом 2.2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, у зв'язку з цим пункт 2.2 уважати пунктом 2.3, пункт 2.2 глави 2 роздiлу II у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.02.2016р. N 58, вiд 07.04.2016р. N 242, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2017р. N 136, вiд 07.11.2019р. N 130, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.06.2020р. N 77, у зв'язку з цим пункт 2.3 уважати пунктом 2.2)

2.2. Мiнiмальний розмiр регулятивного капiталу банку (Н1), що втратив статус перехiдного банку, який був створений вiдповiдно до абзацу другого частини шiстнадцятої статтi 42 Закону України "Про систему гарантування вкладiв фiзичних осiб", має вiдповiдати вимогам пункту 2.1 глави 2 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

(главу 2 роздiлу II доповнено новим пунктом 2.2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.11.2014р. N 746, у зв'язку з цим пункт 2.3 уважати пунктом 2.4, пункт 2.2 глави 2 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.06.2020р. N 77)

2.4. Пункт 2.4 глrави 2 роздiлу II виключено

	(пункт 2.4 глави 2 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)
	(глава 2 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 06.08.2008р. N 228, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273)

Роздiл III. ПОРЯДОК ОТРИМАННЯ ДОЗВОЛУ НА ВРАХУВАННЯ ЗАЛУЧЕНИХ КОШТIВ НА УМОВАХ СУБОРДИНОВАНОГО БОРГУ, КАПIТАЛЬНОГО IНСТРУМЕНТУ З УМОВАМИ СПИСАННЯ/КОНВЕРСIЇ, ФIНАНСОВОЇ ДОПОМОГИ АКЦIОНЕРIВ ДО КАПIТАЛУ БАНКУ

(назва роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

(У текстi роздiлу III Iнструкцiї слова "ощадний/депозитний сертифiкат" та "депозитний договiр" у всiх вiдмiнках виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 1 листопада 2005 року N 407)

Глава 1. Вимоги щодо залучення субординованого боргу

(назва глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)

1.1. Банки мають право залучати субординований борг вiд юридичних i фiзичних осiб як резидентiв, так i нерезидентiв (далi - Iнвестор) у грошовiй формi як у нацiональнiй, так i в iноземнiй вiльно конвертованiй валютi 1-ї групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.02.98 N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України 19 квiтня 2016 року N 269) (далi - iноземна валюта), та в банкiвських металах (золото в стандартних та/або мiрних зливках iз фiзичною поставкою до банку) (далi - кошти на умовах субординованого боргу) з подальшим урахуванням цих коштiв до капiталу банку (капiталу 2-го рiвня).

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.12.2010р. N 564, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 03.06.2016р. N 338)

Приймаючий або перехiдний банк, залучає кошти на умовах субординованого боргу вiд Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб у порядку, визначеному цим роздiлом.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу III доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, абзац другий пункту 1.1 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723)

Приймаючий банк має право переоформлювати зобов'язання, отриманi вiд неплатоспроможного банку, у субординований борг у порядку, визначеному цим роздiлом (крiм виконання вимог пiдпунктiв "б", "е", "є", "ж" пункту 2.2 глави 2 та пункту 3.9 глави 3 роздiлу III цiєї Iнструкцiї).

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу III доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.07.2015р. N 492, абзац третiй пункту 1.1 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, вiд 29.12.2021р. N 159)

1.2. Залучення коштiв на умовах субординованого боргу з метою їх врахування до додаткового капiталу банку у виглядi позик, кредитiв, депозитiв юридичних осiб може здiйснюватися як шляхом укладення прямих договорiв мiж банком-боржником та Iнвестором [про що укладається договiр про залучення коштiв на умовах субординованого боргу (далi - угода)], так i шляхом випуску банком-боржником облiгацiй [про що укладається договiр про залучення коштiв шляхом випуску облiгацiй (далi - договiр)].

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

Змiна валюти / банкiвського металу протягом дiї угоди (договору) не допускається.

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу III доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.08.2022р. N 175)

1.3. Залучення коштiв на умовах субординованого боргу шляхом випуску облiгацiй здiйснюється з урахуванням особливих умов щодо випуску та погашення облiгацiй згiдно з главою 4 цього роздiлу.

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

1.4. Не допускається замiна облiгацiй на прямi договори або, навпаки, протягом усього перiоду дiї угоди (договору) про залучення коштiв на умовах субординованого боргу до капiталу банку.

(пункт 1.4 глави 1 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

1.5. Пункт 1.5 глави 1 роздiлу III виключено

(абзац перший пункту 1.5 глави 1 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

1.6. Пункт 1.6 глави 1 роздiлу III виключено

(пункт 1.6 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим пункти 1.7, 1.8 уважати вiдповiдно пунктами 1.5, 1.6)

1.5. У разi залучення коштiв на умовах субординованого боргу банк зобов'язаний здiйснити iдентифiкацiю особи, у якої залучає цi кошти, згiдно з вимогами законодавства України.

(главу 1 роздiлу III доповнено пунктом 1.5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2004р. N 377)

1.8. Пункт 1.8 глави 1 роздiлу III виключено

(главу 1 роздiлу III доповнено пунктом 1.8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, пункт 1.8 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2019р. N 39, у зв'язку з цим пункти 1.9, 1.10 уважати вiдповiдно пунктами 1.8, 1.9)

1.8. Пункт 1.8 глави 1 роздiлу III виключено

(главу 1 роздiлу III доповнено пунктом 1.8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, пункт 1.8 глави 1 роздiлу III виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.02.2019р. N 43, у зв'язку з цим пункт 1.9 уважати пунктом 1.8)

1.6. Банк-резидент може бути Iнвестором за умови дотримання ним нормативiв капiталу та лiквiдностi протягом останнiх трьох мiсяцiв, що передують датi надання коштiв на умовах субординованого боргу.

(главу 1 роздiлу III доповнено пунктом 1.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78)

Глава 2. Документи, що подають банки для отримання дозволу на врахування залучених коштiв на умовах субординованого боргу до капiталу банку

2.1. Рiшення про надання/скасування Дозволу на врахування залучених коштiв на умовах субординованого боргу до капiталу банку (далi - Дозвiл), унесення змiн до Дозволу приймає Комiтет з питань нагляду та регулювання дiяльностi банкiв, нагляду (оверсайту) платiжних систем (далi - Комiтет з питань нагляду) протягом 30 робочих днiв iз дня отримання повного пакета документiв.

(абзац перший пункту 2.1 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Комiтет з питань нагляду має право вiдмовити банку в наданнi Дозволу в разi недотримання банком-боржником вимог роздiлу III цiєї Iнструкцiї та/або якщо внесення Iнвестором (банком-резидентом) коштiв на умовах субординованого боргу загрожує iнтересам вкладникiв та кредиторiв Iнвестора (банку-резидента).

(абзац другий пункту 2.1 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 19.06.2015р. N 392, вiд 11.08.2015р. N 517, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 29.12.2021р. N 159)

У разi залучення коштiв на умовах субординованого боргу шляхом випуску облiгацiй серед обмеженого кола юридичних осiб (розмiщення облiгацiй шляхом закритого продажу) у Дозволi має мiститися повний перелiк цих осiб.

(пункт 2.1 глави 2 роздiлу III доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, абзац третiй пункту 2.1 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

2.2. Для отримання Дозволу банк-боржник має у 10-денний строк пiсля укладення угоди, договору з Iнвестором подати такi документи (залежно вiд статусу iнвестора):

(абзац перший пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 29.12.2021р. N 159)

а) клопотання банку-боржника про отримання Дозволу;

б) письмове пiдтвердження банку-боржника, що Iнвестор не має фiнансових та/або майнових зобов'язань перед банком-боржником на дату укладення угоди (договору), та список пов'язаних з Iнвестором осiб, крiм випадкiв, коли Iнвестором є мiжнародна фiнансова установа, з якою укладено мiжнародний договiр України (далi - мiжнародна фiнансова установа);

(пiдпункт "б" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 09.06.2010р. N 273, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78)

в) копiю угоди про залучення коштiв на умовах субординованого боргу, що укладається мiж Iнвестором i банком-боржником, - у разi залучення коштiв шляхом укладання прямих договорiв;

(пiдпункт "в" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

ґ) копiю рiшення банку про випуск та умови випуску облiгацiй iз зазначенням їх номiналу та загальної кiлькостi;

(пiдпункт "г" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 29.12.2021р. N 159)

ґ) копiю рiшення банку про випуск та умови випуску облiгацiй iз зазначенням їх номiналу та загальної кiлькостi;

(пiдпункт "ґ" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

д) пiдпункт "д" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78)

е) пiдпункт "е" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(пiдпункт "е" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 20.06.2012р. N 250, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, у зв'язку з цим пiдпункти "є", "ж", "з", "и", "i" уважати вiдповiдно пiдпунктами "д", "е", "є", "ж", "з")

є) пiдпункт "є" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112)

ж) пiдпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112)

з) пiдпункт "з" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, у зв'язку з цим пiдпункти "и", "i", "ї", "й", "к" уважати вiдповiдно пiдпунктами "є", "ж", "з", "и", "i")

є) пiдпункт "є" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2004р. N 377)

ж) пiдпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2004р. N 377, у зв'язку з цим пiдпункти "з", "й", "i" вважати вiдповiдно пiдпунктами "є", "ж", "з")

д) пiдпункт "д" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(пiдпункт "д" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2004р. N 377, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим пiдпункти "е", "є", "ж" уважати вiдповiдно пiдпунктами "д", "е", "є")

д) копiї платiжних документiв про перерахування на балансовий рахунок 3660 "Субординований борг банку" або 3661 "Облiгацiї, випущенi банком, на умовах субординованого боргу" коштiв, залучених на умовах субординованого боргу для врахування до капiталу банку (копiї мають бути засвiдченi пiдписами керiвникiв банку);

(пiдпункт "д" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 18.12.2018р. N 139)

е) бiзнес-план, розроблений банком-боржником, у якому мають бути передбаченi: економiчне обґрунтування щодо доцiльностi залучення коштiв на умовах субординованого боргу; обґрунтування розмiру процентної ставки за коштами, залученими на умовах субординованого боргу; програма капiталiзацiї банку (з урахуванням усiх ранiше укладених договорiв про залучення коштiв на умовах субординованого боргу), що передбачає вiдповiдне збiльшення основного капiталу банку (капiталу 1-го рiвня) на суму щорiчного зменшення розмiру субординованого боргу протягом останнiх п'яти рокiв дiї угоди, що враховується до капiталу вiдповiдно до пунктiв 5.3, 5.4 глави 5 роздiлу III цiєї Iнструкцiї; прогнозний розрахунок прибутковостi банку та значень нормативiв капiталу; первиннi напрями використання залучених коштiв на умовах субординованого боргу протягом перших шести мiсяцiв.

(пiдпункт "е" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 16.07.2018р. N 78, вiд 29.12.2021р. N 159)

Програма капiталiзацiї банку затверджується правлiнням та радою банку;

(пiдпункт "е" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, абзац другий пiдпункту "е" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723)

ж) пiдпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III виключено

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу III доповнено пiдпунктом "ж" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, пiдпункт "и" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 19.06.2015р. N 392, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, у зв'язку з цим пiдпункт "з" уважати пiдпунктом "ж")

є) документи щодо розкриття траси платежу грошових коштiв Iнвестора - юридичної особи, наданих на умовах субординованого боргу, вiдповiдно до пiдпункту 1 пункту 158, пункту 159 глави 18 роздiлу III Положення про лiцензування банкiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22 грудня 2018 року N 149 (зi змiнами) (далi - Положення N 149), крiм випадкiв, коли Iнвестором є Фонд гарантування вкладiв фiзичних осiб або мiжнародна фiнансова установа;

(пiдпункт "є" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

ж) документи щодо пiдтвердження джерел грошових коштiв Iнвестора - фiзичної особи, наданих на умовах субординованого боргу, вiдповiдно до пiдпунктiв 1, 3 пункту 170, пункту 171 глави 19 роздiлу III Положення N 149. Документи, визначенi в пiдпунктi 3 пункту 170 глави 19 роздiлу III Положення N 149, можуть не подаватися у випадках, передбачених у пунктi 170¹ глави 19 роздiлу III Положення N 149.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу III доповнено пiдпунктом "є" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, пiдпункт "є" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, замiнено пiдпунктами "є", "ж" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, пiдпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

Банк-боржник з метою розкриття траси платежу грошових коштiв Iнвестора та/або перевiрки отримання грошових коштiв Iнвестора iз пiдтверджених джерел зобов'язаний на вимогу Нацiонального банку надати додаткову iнформацiю та/або документи, визначенi в пунктi 147¹, абзацi четвертому пункту 158 глави 18 роздiлу III Положення N 149.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу III доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

2.3. Визначення пов'язаних з Iнвестором осiб банк здiйснює згiдно зi статтею 52 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

(главу 2 роздiлу III доповнено пунктом 2.3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, пункт 2.3 глави 2 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

2.4. Документи, якi подають банки для отримання Дозволу, повиннi вiдповiдати вимогам, що визначенi в пунктах 5 - 15 глави 2 роздiлу I Положення N 149.

(главу 2 роздiлу III доповнено пунктом 2.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Глава 3. Вимоги щодо укладання угоди про залучення коштiв на умовах субординованого боргу

3.1. Кошти на умовах субординованого боргу залучаються на визначений строк, але не менше нiж п'ять рокiв.

3.2. В угодi про залучення коштiв на умовах субординованого боргу (в умовах випуску облiгацiй) має бути передбачено, що в разi лiквiдацiї (банкрутства) банку-боржника задоволення вимог Iнвестора здiйснюватиметься пiсля задоволення вимог усiх iнших кредиторiв.

(пункт 3.2 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 14.11.2013р. N 454)

3.3. Розмiр процентної ставки за субординованим боргом має бути обґрунтованим.

Розмiр процентної ставки за субординованим боргом може бути пiдвищений у разi продовження строку дiї угоди (договору), але за умови, що таке продовження здiйснюється не ранiше нiж через п'ять рокiв iз дня залучення коштiв за угодою (договором).

(пункт 3.3 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 16.06.2015р. N 380, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

3.4. Пункт 3.4 глави 3 роздiлу III виключено

(пункт 3.4 глави 3 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим пункти 3.5 - 3.17 уважати вiдповiдно пунктами 3.4 - 3.16)

3.4. Абзац перший пункту 3.4 глави 3 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом першим)

У разi залучення коштiв на умовах субординованого боргу шляхом випуску облiгацiй процентна ставка залишається незмiнною протягом усього перiоду обiгу облiгацiй, визначеного в рiшеннi про випуск облiгацiй.

(пункт 3.4 глави 3 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112)

3.5. Капiталiзацiя процентiв за субординованим боргом не допускається.

3.6. Нарахування процентiв за субординованим боргом здiйснюється щомiсяця згiдно з правилами бухгалтерського облiку процентних та комiсiйних доходiв i витрат банкiв.

(пункт 3.6 глави 3 роздiлу III в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 08.10.2015р. N 683)

3.7. Авансова сплата процентiв за залученими коштами на умовах субординованого боргу та/або встановлення комiсiї за дострокове розiрвання угоди (договору) не дозволяються, про що зазначається в угодi (договорi).

(пункт 3.7 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.06.2015р. N 380, вiд 28.07.2015р. N 492, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78)

3.8. На перiод чинностi укладеної угоди (до часу погашення облiгацiї) банк-боржник, у тому числi приймаючий банк, не має права укладати договорiв, за якими в банку-боржника виникає / може виникнути:

(абзац перший пункту 3.8 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.07.2015р. N 492)

обов'язок щодо передавання Iнвестору коштiв/майна та/або виконання фiнансових/майнових зобов'язань щодо Iнвестора (крiм тих випадкiв, якщо таке передавання банком-боржником майна є сплатою процентiв за залученим субординованим боргом) або

право вимоги до Iнвестора (крiм договорiв, за якими банк-боржник залучає кошти вiд Iнвестора).

Банк-боржник здiйснює розрахунковi операцiї з Iнвестором, якщо вони не призводять до кредитування або iншого розмiщення коштiв у Iнвестора, або до зустрiчних вкладень мiж банком та Iнвестором, або до виникнення вимог банку-боржника до Iнвестора.

Кошти, що залученi на умовах субординованого боргу, не можуть бути заставою за кредитами та iншими операцiями банку-боржника.

Зарахування зустрiчних однорiдних вимог за угодою про залучення субординованого боргу не дозволяється.

Вимоги, зазначенi в абзацах першому - четвертому пункту 3.8 глави 3 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, не поширюються на випадки, коли Iнвестором є мiжнародна фiнансова установа.

(пункт 3.8 глави 3 роздiлу III доповнено абзацом сьомим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2017р. N 72, абзац сьомий пункту 3.8 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, вiд 29.12.2021р. N 159)

3.9. На перiод чинностi укладеної угоди (до часу погашення облiгацiї) сукупний обсяг вимог банку-боржника до пов'язаних з Iнвестором осiб та/або наданих банком-боржником фiнансових/майнових зобов'язань щодо пов'язаних з Iнвестором осiб не може перевищувати п'яти вiдсоткiв регулятивного капiталу банку, крiм випадкiв, коли Iнвестором є мiжнародна фiнансова установа.

(пункт 3.9 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 20.06.2012р. N 250, замiнено пунктами 3.9 та 3.10 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у зв'язку з цим пункти 3.10 - 3.16 вважати вiдповiдно пунктами 3.11 - 3.17, пункт 3.10 глави 3 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2017р. N 72, вiд 16.07.2018р. N 78)

3.10. Пункт 3.10 глави 3 роздiлу III виключено

(пункт 3.11 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим пункти 3.11 - 3.16 уважати вiдповiдно пунктами 3.10 - 3.15)

3.11. Пункт 3.11 глави 3 роздiлу III виключено

(пункт 3.13 глави 3 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вi 08.09.2003р. N 386, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим пункти 3.12 - 3.15 уважати вiдповiдно пунктами 3.11 - 3.14)

3.14. Пункт 3.14 глави 3 роздiлу III виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у зв'язку з цим пункти 3.15 - 3.17 вважати вiдповiдно пунктами 3.14 - 3.16)

3.11. В угодi (договорi) про залучення коштiв на умовах субординованого боргу мають передбачатися всi вимоги, що встановленi цiєю главою.

(пункт 3.11 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112)

3.12. Продовження дiї Дозволу у зв'язку з продовженням строку дiї угоди про залучення субординованого боргу здiйснюється за рiшенням Комiтету з питань нагляду про внесення змiн до Дозволу.

У разi укладення угоди про внесення змiн стосовно продовження строку залучення субординованого боргу банк має привести умови основної угоди (зi змiнами) у вiдповiднiсть до вимог законодавства України, у тому числi цiєї Iнструкцiї, що дiють на дату укладення додаткової угоди.

Банк-боржник протягом 10 робочих днiв iз дня внесення таких змiн, але не пiзнiше нiж за 30 календарних днiв до закiнчення дiї Дозволу, має надiслати до Нацiонального банку клопотання щодо продовження дiї Дозволу та документи, що передбаченi в пiдпунктах "б", "в" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, а також програму капiталiзацiї банку, обґрунтування розмiру процентної ставки, прогнозний розрахунок прибутковостi банку та значень нормативiв капiталу згiдно з вимогами пiдпункту "е" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

(абзац третiй пункту 3.12 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Субординований борг, щодо якого продовжується строк дiї угоди, уключається до регулятивного капiталу банку з урахуванням нових умов угоди пiсля дати прийняття Комiтетом з питань нагляду рiшення про продовження дiї Дозволу, починаючи з дня отримання вiд банку-боржника файла з показниками статистичної звiтностi 79Х "Данi про включення субординованого боргу до розрахунку капiталу банку", який подається банком-боржником до Нацiонального банку (далi - файл 79Х).

	(абзац четвертий пункту 3.12 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.08.2014р. N 503, вiд 18.12.2018р. N 139)
	(главу 3 роздiлу III доповнено новим пунктом 3.12 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у зв'язку з цим пункти 3.15, 3.16 вважати вiдповiдно пунктами 3.16, 3.17)

3.13. До угоди (договору) можуть вноситися змiни стосовно найменування банку-боржника та Iнвестора. Банк надсилає до Нацiонального банку клопотання щодо внесення вiдповiдних змiн до Дозволу та копiю угоди (договору) протягом 10 робочих днiв iз дня внесення таких змiн.

(пункт 3.16 глави 3 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.12.2008р. N 476, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

3.14. У разi замiни Iнвестора банк-боржник зобов'язаний протягом 10 робочих днiв подати пакет документiв для отримання дозволу щодо залучення коштiв на умовах субординованого боргу вiд нового Iнвестора (далi - дозвiл щодо нового Iнвестора) у порядку, передбаченому цим роздiлом.

(абзац перший пункту 3.14 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 14.11.2013р. N 454)

Замiна Iнвестора полягає в переходi прав та обов'язкiв до нового Iнвестора на пiдставi укладеного договору про вiдступлення первiсним Iнвестором права вимоги за угодою (договором) новому Iнвестору або внаслiдок правонаступництва чи спадкоємства тощо. Замiна Iнвестора за договором про залучення коштiв на умовах субординованого боргу шляхом випуску облiгацiй допускається лише серед кола осiб, якi були визначенi банком-боржником у рiшеннi про випуск облiгацiй.

Банк-боржник для отримання дозволу щодо нового Iнвестора подає копiю документа, що свiдчить про перехiд прав та обов'язкiв до нового Iнвестора, та документи, передбаченi в пiдпунктах "а", "б", "в" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

(абзац третiй пункту 3.17 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 16.07.2018р. N 78, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

За умови своєчасного подання банком-боржником вiдповiдних документiв на перiод розгляду Нацiональним банком питання про надання дозволу щодо нового Iнвестора сума залучених коштiв на умовах субординованого боргу, за якими вiдбувається замiна Iнвестора, не виключається iз регулятивного капiталу банку.

У дозволi щодо нового Iнвестора додатково мають зазначатися реквiзити Дозволу щодо залучення коштiв на умовах субординованого боргу вiд первiсного Iнвестора (дата, номер, назва Iнвестора, сума та строк дiї Дозволу).

Одночасно з прийняттям рiшення про надання дозволу щодо нового Iнвестора Комiтет з питань нагляду приймає рiшення про скасування Дозволу щодо первiсного Iнвестора.

У разi несвоєчасного подання банком-боржником документiв або прийняття Комiтетом з питань нагляду обґрунтованого рiшення про вiдмову банку-боржнику в наданнi дозволу щодо нового Iнвестора, сума залучених коштiв на умовах субординованого боргу, за якими вiдбувається замiна Iнвестора, не враховується до регулятивного капiталу. У цьому разi банк-боржник зобов'язаний здiйснити коригування регулятивного капiталу та звiтностi згiдно з вимогами цього роздiлу.

	(абзац сьомий пункту 3.14 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)
	(главу 3 роздiлу III доповнено пунктом 3.14 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

3.15. Документи, якi банки подають до Нацiонального банку вiдповiдно до вимог глави 3 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, повиннi вiдповiдати вимогам, що визначенi в пунктах 5 - 15 глави 2 роздiлу I Положення N 149.

(главу 3 роздiлу III доповнено пунктом 3.15 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Глава 4. Виключено

глава 4 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у зв'язку з цим глави 5, 6, 7 уважати вiдповiдно главами 4, 5, 6, а пункти 5.1 - 5.8, 6.1 - 6.8, 7.1 - 7.3 вiдповiдно пунктами 4.1 - 4.8, 5.1 - 5.8, 6.1 - 6.3)

Глава 4. Вимоги щодо випуску облiгацiй

(назва глави 4 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

4.1. Облiгацiї, емiтованi банком-боржником на умовах субординованого боргу, є цiнними паперами, що засвiдчують внесення їх власником грошових коштiв на визначений перiод часу, на певних умовах i пiдтверджують зобов'язання вiдшкодувати йому номiнальну вартiсть цих цiнних паперiв в передбачений умовами випуску строк з виплатою фiксованого процента, з урахуванням установлених вимог щодо залучення коштiв на умовах субординованого боргу.

4.2. Облiгацiї мають випускатися у бездокументарнiй формi та бути iменними, строковими i процентними та з обмеженим колом обiгу (розмiщення облiгацiй шляхом закритого продажу). Якщо в умовах випуску облiгацiй мiстяться умови щодо їх дострокового погашення емiтентом, то Дозвiл не надається.

(абзац перший пункту 4.2 глави 4 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 16.07.2018р. N 78)

За закритим продажем розмiщення та обiг облiгацiй здiйснюються мiж юридичними особами, коло (перелiк) яких заздалегiдь визначено банком-боржником у рiшеннi про випуск облiгацiй. Облiгацiї випускаються пiд певний договiрний процент та на визначений строк, але не менше нiж п'ять рокiв з урахуванням вимог глави 3 цього роздiлу.

4.3. Юридичнi особи придбавають облiгацiї за рахунок коштiв, що надходять у їх розпорядження пiсля сплати податкiв та процентiв за банкiвськi кредити.

4.4. Облiгацiї сплачуються в гривнях, а у випадках, передбачених умовами їх випуску, - в iноземнiй валютi. Незалежно вiд виду валюти, в якiй проведено оплату облiгацiй, їх номiнальну вартiсть виражають у гривнях.

4.5. Дохiд за облiгацiями виплачується вiдповiдно до умов їх випуску.

4.6. Володiння облiгацiєю, що випущена на умовах субординованого боргу, не дає права на участь в управлiннi банком.

4.7. Облiгацiї на умовах субординованого боргу не можуть бути дисконтними.

4.8. Облiгацiї на умовах субординованого боргу пiдлягають обiгу на вторинному ринку тiльки в межах кола осiб, якi заздалегiдь визначенi банком-боржником у рiшеннi про випуск облiгацiй.

(роздiл III доповнено новою главою 4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, у зв'язку з цим глави 6 та 7 вважати вiдповiдно главами 5 та 6, пункти 6.1 - 6.8 та 7.1 - 7.3 вважати вiдповiдно пунктами 5.1 - 5.8 та 6.1 - 6.3)

Глава 5. Порядок облiку субординованого боргу та подання звiтностi

(назва глави 5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

5.1. Пункт 5.1 глави 5 роздiлу III виключено

(пункт 5.1 глави 5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.08.2008р. N 228, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 19.06.2015р. N 392, вiд 28.07.2015р. N 492, вiд 16.07.2018р. N 78, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

5.2. Пункт 5.2 глави 5 роздiлу III виключено

(пункт 5.2 глави 5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

5.3. Пункт 5.3 глави 5 роздiлу III виключено

(пункт 5.3 глави 5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 30.11.2017р. N 121, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

5.4. Пункт 5.4 глави 5 роздiлу III виключено

(пункт 5.4 глави 5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.09.2003р. N 386, вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 30.11.2017р. N 121, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159, у зв'язку з цим пункти 5.5 - 5.10 уважати вiдповiдно пунктами 5.1 - 5.6)

5.1. Кошти, що залученi на умовах субординованого боргу, враховуються до капiталу банку пiсля дати прийняття Комiтетом з питань нагляду рiшення про надання Дозволу, починаючи з дня отримання вiд банку-боржника файла 79Х.

(пункт 5.1 глави 5 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 18.12.2018р. N 139)

5.2. Субординований борг в iноземнiй валютi та банкiвських металах ураховується до регулятивного капiталу банку за офiцiйним валютним (обмiнним) курсом Нацiонального банку, установленим на звiтну дату з урахуванням строку, що залишився до дати погашення.

(пункт 5.2 глави 5 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)

5.3. Якщо на умовах субординованого боргу кошти залученi строком на п'ять рокiв, то сума субординованого боргу враховується до капiталу банку зi щорiчним зменшенням розмiру цих коштiв на 20 вiдсоткiв на кiнець кожного року за таким графiком:

Строк до закiнчення дiї угоди (договору)	Сума, що враховується до капiталу
Вiд 5 до 4 рокiв	100 %
Вiд 4 до 3 рокiв	80 %
Вiд 3 до 2 рокiв	60 %
Вiд 2 до 1 року	40 %
Менше 1 року	20 %

(пункт 5.3 глави 5 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

5.4. Кошти, залученi на умовах субординованого боргу, мають враховуватися до капiталу банку в останнi п'ять рокiв дiї угоди (договору) з урахуванням розмiру амортизацiї вiд залишкової суми субординованого боргу, що облiковується на рахунку 3660 "Субординований борг банку" або 3661 "Облiгацiї, випущенi банком, на умовах субординованого боргу".

(абзац перший пункту 5.4 глави 5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 30.11.2017р. N 121)

Приклад:

Строк, на який залучено кошти, 7 рокiв (з 01.02.2003 до 31.01.2010).

Сума залучених коштiв на умовах субординованого боргу, на яку отримано Дозвiл на врахування до капiталу банку, - 600000 грн.

Розрахунок суми, що враховується до капiталу, здiйснюється так:

з 01.02.2003 до 31.01.2005 - 100 % - 600000 грн.;

з 01.02.2005 до 31.01.2006 - 100 % - 600000 грн.;

з 01.02.2006 до 31.01.2007 - 80 % - 480000 грн.;

з 01.02.2007 до 31.01.2008 - 60 % - 360000 грн.;

з 01.02.2008 до 31.01.2009 - 40 % - 240000 грн.;

з 01.02.2009 до 31.01.2010 - 20 % - 120000 грн.

(пункт 5.4 глави 5 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112)

5.9. Пункт 5.9 глави 5 роздiлу III виключено

(главу 5 роздiлу III доповнено пунктом 5.9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, пункт 5.9 глави 5 роздiлу III виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у зв'язку з цим пункти 5.10, 5.11 уважати вiдповiдно пунктами 5.9, 5.10)

5.5. Банк-боржник у разi змiни перелiку пов'язаних з Iнвестором осiб має надiслати до Нацiонального банку до 10 числа наступного за мiсяцем, в якому вiдбулися змiни, оновлений список пов'язаних з Iнвестором осiб та письмове пiдтвердження про дотримання банком-боржником вимог пунктiв 3.8, 3.9 глави 3 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, крiм випадкiв, коли Iнвестором є мiжнародна фiнансова установа.

(главу 5 роздiлу III доповнено пунктом 5.5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, пункт 5.5 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 16.07.2018р. N 78, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

5.6. Банк-боржник до 10 числа мiсяця має надiслати письмове повiдомлення до Нацiонального банку про виникнення вимог та/або надання фiнансових/майнових зобов'язань щодо пов'язаних з Iнвестором осiб за попереднiй мiсяць.

(абзац перший пункту 5.6 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 29.12.2021р. N 159)

Повiдомлення має мiстити iнформацiю щодо найменування (або прiзвище, iм'я та по батьковi) пов'язаної особи (пов'язаних осiб) з Iнвестором, суми вимог банку та/або наданих банком фiнансових/майнових зобов'язань щодо пов'язаної особи (пов'язаних осiб) з Iнвестором, вартостi набутих у власнiсть цiнних паперiв (часток, паїв), емiтованих пов'язаною особою (пов'язаними особами) з Iнвестором, та розмiру спiввiдношення цiєї заборгованостi до регулятивного капiталу банку.

	(абзац другий пункту 5.6 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)
	(главу 5 роздiлу III доповнено пунктом 5.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454)

5.7. Банк наступного робочого дня пiсля набрання чинностi правочином про прощення Iнвестором субординованого боргу припиняє вiдображати прощений субординований борг у файлi 79X. Банк протягом трьох робочих днiв подає до Нацiонального банку копiю документа про прощення Iнвестором субординованого боргу.

(главу 5 роздiлу III доповнено пунктом 5.7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Глава 6. Контроль за коштами, залученими на умовах субординованого боргу

6.1. Нацiональний банк здiйснює контроль за виконанням банком-боржником умов угоди (договору), бiзнес-плану, включаючи програму капiталiзацiї, та дотриманням ним вимог пунктiв 3.8, 3.9 глави 3 роздiлу III цiєї Iнструкцiї пiд час проведення планової iнспекцiйної перевiрки (у разi потреби - пiд час проведення позапланової iнспекцiйної перевiрки).

(пункт 6.1 глави 6 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

6.2. У разi неусунення банком у встановлений Нацiональним банком строк фактiв порушення порядку залучення коштiв на умовах субординованого боргу або порядку врахування до регулятивного капiталу банку залучених коштiв на умовах субординованого боргу, або порядку погашення субординованого боргу Комiтет з питань нагляду розглядає питання про скасування Дозволу. Виявленi порушення є також пiдставою для застосування до банку-боржника адекватних заходiв впливу.

(пункт 6.2 глави 6 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 29.12.2021р. N 159)

Абзац другий пункту 6.2 глави 6 роздiлу III виключено

	(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)
	(пункт 6.2 глави 6 роздiлу III в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112, вiд 01.11.2005р. N 407, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

6.3. У разi прийняття Комiтетом з питань нагляду рiшення про скасування Дозволу сума субординованих коштiв не враховується до регулятивного капiталу банку пiсля дати прийняття цього рiшення, починаючи з наступної звiтної дати, установленої для подання файла 79Х.

(абзац перший пункту 6.3 глави 6 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Банки зобов'язанi не пiзнiше наступної звiтної дати, установленої для подання файла 79Х, пiсля дати прийняття Комiтетом з питань нагляду рiшення про скасування Дозволу подати Нацiональному банку змiнений файл 79Х.

	(абзац другий пункту 6.3 глави 6 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 18.12.2018р. N 139, вiд 29.12.2021р. N 159)
	(пункт 6.3. глави 6 роздiлу III в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.03.2004р. N 112)
	(роздiл III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 28.02.2002р. N 81, вiд 12.02.2003р. N 55, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.03.2003р. N 118)

Глава 7. Вимоги до капiтального iнструменту з умовами списання/конверсiї для включення до капiталу банку

1. Договiр, укладений мiж банком та iнвестором за капiтальним iнструментом з умовами списання/конверсiї (далi - Iнвестор за Iнструментом) (далi - Договiр), який банк має намiр уключити до капiталу банку, має передбачати такi умови:

1) капiтальний iнструмент з умовами списання/конверсiї (далi - Iнструмент) має строк погашення не менше нiж 50 рокiв та не передбачає жодних умов, якi б надавали право Iнвестору за Iнструментом вимагати його дострокового погашення;

2) Iнструмент є повнiстю сплаченим;

3) Iнструмент є незабезпеченим банком або iншою особою;

4) Iнструмент не є предметом застави або iншого обтяження;

5) вимоги Iнвестора за Iнструментом у разi лiквiдацiї банку задовольняються в останню чергу пiсля задоволення вимог iнших кредиторiв банку, уключаючи за субординованим боргом;

6) банк погашає зобов'язання за Iнструментом лише пiсля погашення зобов'язань перед iншими кредиторами банку, уключаючи за субординованим боргом, строк виконання яких настав;

7) основна сума Iнструменту в разi настання тригерної подiї, повнiстю або частково пiдлягає:

списанню на безповоротнiй основi - повне або часткове припинення зобов'язань банку за основною сумою Iнструменту;

або

конверсiї в простi акцiї банку - повне або часткове припинення зобов'язань банку за основною сумою Iнструменту шляхом спрямування коштiв за припиненими зобов'язаннями на придбання простих акцiй банку додаткової емiсiї. Конверсiя здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України, чинних на дату настання тригерної подiї.

Наслiдки тригерної подiї (початок та здiйснення процедури списання або конверсiї Iнструменту) є незворотними, незважаючи на усунення банком тригерної подiї на наступнi звiтнi дати шляхом здiйснення заходiв, iнших, нiж списання або конверсiя Iнструменту;

8) тригерна подiя настає в разi зниження п'яти i бiльше разiв за останнi 30 календарних днiв поспiль показника достатностi основного капiталу для визначення тригерної подiї (далi - ПОК_ТП) нижче тригерного значення, що вiдповiдає одному iз значень:

значення ПОК_ТП, визначеного Нацiональним банком;

значення ПОК_ТП, визначеного банком (понад значення ПОК_ТП, визначеного Нацiональним банком).

Розрахунок ПОК_ТП здiйснюється вiдповiдно до вимог Нацiонального банку, чинних на дату такого розрахунку;

9) Iнструмент не може бути достроково погашений за винятком:

дострокового погашення Iнструменту за рiшенням банку згiдно з дозволом Нацiонального банку, отриманим у порядку, визначеному главою 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

лiквiдацiї банку з урахуванням вимог пiдпункту 5 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

10) Iнвестор за Iнструментом не має права вимагати вiд банку додаткових виплат/компенсацiй у разi збiльшення банком регулятивного капiталу, уключаючи збiльшення за рахунок iншого Iнструменту;

11) банк має право прийняти рiшення про припинення сплати процентiв за Iнструментом у будь-який час та на необмежений перiод;

12) банк приймає рiшення про припинення сплати процентiв за Iнструментом, якщо нарахування таких процентiв може призвести до настання однiєї або декiлькох подiй:

тригерної подiї;

недотримання банком чинних вимог, установлених Нацiональним банком, щодо достатностi капiталу та формування буферiв капiталу, з урахуванням результатiв оцiнки стiйкостi банку;

зниження значення нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу нижче 10,625 %;

13) банк не здiйснює нарахування процентiв за Iнструментом за перiод припинення сплати процентiв згiдно з пiдпунктами 11 та 12 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї i надалi нарахування процентiв за цей перiод не вiдновлюється;

14) Iнвестор за Iнструментом не має права вимагати вiд банку здiйснити нарахування та сплату процентiв за Iнструментом у разi прийняття банком рiшення про припинення сплати процентiв згiдно з пiдпунктами 11 та 12 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

15) банк у разi настання тригерної подiї:

списує нарахованi проценти за Iнструментом;

пiсля списання або конверсiї Iнструменту не в повнiй сумi здiйснює нарахування процентiв на основну суму Iнструменту, що залишилася пiсля списання або конверсiї;

16) банк здiйснює сплату процентiв за Iнструментом за звiтний рiк у розмiрi, не бiльшому, нiж сукупна сума:

прибутку попереднього звiтного року, зменшеного на суму обов'язкових вiдрахувань до резервного та iнших фондiв банку згiдно з вимогами законодавства України;

нерозподiлених прибуткiв минулих рокiв;

непокритих збиткiв минулих рокiв.

Нарахованi проценти в частинi, що перевищують таку суму, не пiдлягають сплатi та списуються;

17) банк повiдомляє Iнвестора за Iнструментом щодо прийняття рiшення про припинення сплати процентiв за Iнструментом вiдповiдно до пiдпунктiв 11, 12 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї згiдно з порядком та в строк, визначеними Договором, але не пiзнiше дня, що передує датi сплати процентiв;

18) погiршення кредитних рейтингiв банку та/або юридичної особи, яка є контролером банку, не призводить до зростання розмiру процентної ставки за Iнструментом;

19) Iнструмент з умовами списання не передбачає умов конверсiї;

20) Iнструмент з умовами конверсiї передбачає умови конверсiї та умови списання. Банк у разi настання тригерної подiї здiйснює списання Iнструменту з умовами конверсiї в разi:

незабезпечення дотримання встановлених Нацiональним банком вимог щодо конверсiї згiдно з пунктом 6 глави 10 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

ненадання Iнвестором за Iнструментом з умовами конверсiї iнформацiї та документiв, необхiдних для здiйснення банком контролю згiдно з вимогами пiдпунктiв 2, 3 пункту 4 глави 9 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

21) номiнальна вартiсть та цiна розмiщення простих акцiй банку додаткової емiсiї, випуск яких здiйснюватиметься в процесi конверсiї Iнструменту, визначатимуться вiдповiдно до вимог чинного законодавства України на момент такої конверсiї;

22) Iнвестор за Iнструментом не є юридичною особою, у якiй банк має iстотну участь [прямо та/або опосередковано володiє 10 i бiльше вiдсотками статутного капiталу та/або правами голосу за акцiями (часткою в статутному капiталi) такої юридичної особи];

23) Iнвестор за Iнструментом не отримує вiд банку пряме фiнансування, а саме:

на дату укладення Договору Iнвестор за Iнструментом не має фiнансових та/або майнових зобов'язань перед банком;

протягом строку дiї Договору Iнвестор за Iнструментом та/або пов'язанi з ним особи не отримують вiд банку кошти та/або майно в будь-якiй формi, крiм випадкiв, якщо це є сплатою процентiв за Iнструментом.

Визначення пов'язаних з Iнвестором за Iнструментом осiб здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України щодо визначення пов'язаних з банком осiб.

Вимоги абзацу третього пiдпункту 23 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї не поширюються на:

здiйснення банком розрахункових операцiй з Iнвестором за Iнструментом та/або пов'язаними з ним особами, якщо вони не призводять до кредитування або iншого розмiщення коштiв у Iнвестора за Iнструментом та/або пов'язаних з ним осiб чи до зустрiчних вкладень мiж банком та Iнвестором за Iнструментом та/або пов'язаними з ним особами;

випадки, коли Iнвестором за Iнструментом є банк та кореспондентський рахунок банку-боржника використовується для списання сум за дорученням банку-iнвестора, що стосуються його власних операцiй та операцiй його клiєнтiв та кореспондентiв, а також для зарахування коштiв на їх користь;

24) Iнвестор за Iнструментом не отримує вiд банку опосередковане фiнансування, а саме на дату укладення Договору та протягом строку його дiї Iнвестор за Iнструментом не отримує фiнансування [уключаючи кредити, позики, вклади (депозити), безповоротну фiнансову допомогу, кошти за операцiями з векселями та iншими цiнними паперами, емiтентом яких є Iнвестор за Iнструментом]:

вiд юридичної особи, до якої застосовуються вимоги щодо консолiдацiї з банком вiдповiдно до законодавства про нагляд на консолiдованiй основi та/або яка включена до консолiдованої фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до загальноприйнятих стандартiв фiнансової звiтностi (далi - учасник групи);

вiд особи, якiй надано гарантiю, iнше фiнансове зобов'язання, за якими кредитний ризик бере на себе банк або учасник групи;

джерелом походження якого є кошти банку;

25) Iнвестор за Iнструментом з метою забезпечення дотримання банком вимог для врахування Iнструменту в капiталi зобов'язаний надавати банку такi iнформацiю та документи:

за Iнструментом з умовами конверсiї - для забезпечення дотримання вимог пункту 4 глави 9 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, а також для iнформування банку про намiри щодо вiдступлення / передавання права вимоги за Договором новому Iнвестору за Iнструментом;

у разi змiни найменування Iнвестора за Iнструментом та/або змiни списку пов'язаних з Iнвестором осiб - для забезпечення дотримання вимог пунктiв 8, 10 глави 9 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

2. Договiр не повинен передбачати права Iнвестора за Iнструментом вимагати вiд банку:

1) сплати процентiв за Iнструментом - у разi сплати банком дивiдендiв за акцiями та/або процентiв за iншими Iнструментами та/або доходiв/процентiв за субординованим боргом;

2) припинення сплати процентiв за iншими Iнструментами та/або доходiв/процентiв за субординованим боргом - у разi припинення банком сплати процентiв за Iнструментом.

3. Банк залучає кошти за Iнструментом у грошовiй формi як у нацiональнiй, так i в iноземнiй вiльно конвертованiй валютi 1-ї групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04 лютого 1998 року N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 квiтня 2016 року N 269) (зi змiнами), та в банкiвських металах (золото в стандартних та/або мiрних зливках iз фiзичною поставкою до банку).

Змiна валюти / банкiвського металу протягом дiї договору не допускається.

(пункт 3 глави 7 роздiлу III доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.08.2022р. N 175)

4. Банк уключає Iнструмент до капiталу з наступного робочого дня пiсля отримання вiд Нацiонального банку дозволу на включення Iнструменту до капiталу банку, порядок та умови надання якого визначенi главою 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

5. Банк залежно вiд строку, що залишився до дати погашення Iнструменту, уключає його до капiталу (у складi основного та/або додаткового капiталу) згiдно з графiком уключення Iнструменту (основної суми) до капiталу банку, визначеним у додатку 1 до цiєї Iнструкцiї.

6. Банк здiйснює бухгалтерський облiк Iнструменту вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань бухгалтерського облiку.

(роздiл III доповнено главою 7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Глава 8. Документи для отримання дозволу на включення Iнструменту до капiталу банку та порядок їх розгляду Нацiональним банком

1. Документи, якi банки подають до Нацiонального банку вiдповiдно до вимог глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, повиннi вiдповiдати вимогам, що визначенi в пунктах 5 - 15 глави 2 роздiлу I Положення N 149.

(пункт 1 глави 8 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Документи, виданi в iноземнiй країнi, для подання до Нацiонального банку мають бути легалiзованi в установленому законом порядку, якщо iнше не передбачено мiжнародними договорами, згода на обов'язковiсть яких надана Верховною Радою України.

Документи, складенi iноземною мовою, для подання до Нацiонального банку мають бути перекладенi українською мовою (справжнiсть пiдпису перекладача засвiдчується нотарiально). Не перекладаються українською мовою документи, складенi iноземною мовою з одночасним наведенням їх тексту українською мовою.

Копiї документiв, що подаються до Нацiонального банку, мають бути засвiдченi в установленому порядку.

2. Банк для отримання дозволу на включення Iнструменту до капiталу банку (далi - Дозвiл на включення Iнструменту) подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання банку про отримання Дозволу на включення Iнструменту та обґрунтування щодо розмiру процентної ставки за Iнструментом;

2) копiю Договору;

3) список пов'язаних з Iнвестором за Iнструментом осiб;

4) таблицю вiдповiдностi положень Договору щодо Iнструменту вимогам Нацiонального банку, складену згiдно з додатком 2 до цiєї Iнструкцiї;

5) копiї документiв, якi пiдтверджують надходження/зарахування коштiв до банку на балансовий рахунок за Iнструментом;

(пiдпункт 5 пункту 2 глави 8 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

6) письмове запевнення банку, що його установчi документи, укладенi ним договори та iншi правочини не мiстять юридичних та процедурних положень/умов, якi можуть перешкоджати здiйсненню списання/конверсiї Iнструменту;

7) документи, визначенi в пiдпунктi 1 пункту 158, пунктi 159 глави 18 роздiлу III Положення N 149, щодо розкриття траси платежу грошових коштiв Iнвестора - юридичної особи за Iнструментом, отриманих банком за Договором;

(пiдпункт 7 пункту 2 глави 8 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

8) документи, визначенi в пiдпунктах 1, 3 пункту 170, пунктi 171 глави 19 роздiлу III Положення N 149, щодо пiдтвердження джерел грошових коштiв Iнвестора - фiзичної особи за Iнструментом, отриманих банком за Договором. Документи, визначенi в пiдпунктi 3 пункту 170 глави 19 роздiлу III Положення N 149, можуть не подаватися у випадках, передбачених у пунктi 170¹ глави 19 роздiлу III Положення N 149.

(пiдпункт 8 пункту 2 глави 8 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

(пiдпункт 7 пункту 2 глави 8 роздiлу III замiнено пiдпунктами 7, 8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Банк з метою розкриття траси платежу грошових коштiв Iнвестора за Iнструментом та/або перевiрки отримання грошових коштiв Iнвестора за Iнструментом iз пiдтверджених джерел зобов'язаний на вимогу Нацiонального банку надати додаткову iнформацiю та/або документи, визначенi в пунктi 147¹, абзацi четвертому пункту 158 глави 18 роздiлу III Положення N 149.

(пункт 2 глави 8 роздiлу III доповнено абзацом десятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

3. Банк для отримання Дозволу на включення Iнструменту з умовами конверсiї, додатково до документiв, зазначених у пунктi 2 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, подає до Нацiонального банку такi документи:

1) вiдомостi про структуру власностi Iнвестора за Iнструментом, якi дають змогу визначити усiх осiб, якi мають пряму та/або опосередковану iстотну участь в Iнвесторi за Iнструментом або можливiсть значного/вирiшального впливу на управлiння та/або дiяльнiсть Iнвестора за Iнструментом, та ключових учасникiв Iнвестора за Iнструментом та ключових учасникiв юридичних осiб у ланцюгу володiння корпоративними правами Iнвестора за Iнструментом, а також характер взаємозв'язкiв мiж зазначеними особами;

2) документи, що пiдтверджують станом на робочий день, що передує датi сплати коштiв за Iнструментом, вiдповiднiсть фiнансового/майнового стану Iнвестора, крiм випадкiв, коли Iнвестором є мiжнародна фiнансова установа, i власникiв прямої та опосередкованої iстотної участi в ньому вимогам нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань лiцензування банкiв для осiб, якi погоджують фактично набуту/збiльшену iстотну участь у банку, - якщо Iнвестор за Iнструментом, який не є власником iстотної участi в банку, може набути iстотну участь у банку внаслiдок конверсiї, або Iнвестор за Iнструментом, який є власником iстотної участi в банку, може внаслiдок конверсiї збiльшити розмiр iстотної участi в банку понад розмiри, визначенi статтею 34 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть";

(пiдпункт 2 пункту 3 глави 8 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

3) документи, що пiдтверджують вiдповiднiсть дiлової репутацiї Iнвестора за Iнструментом, крiм випадкiв, коли Iнвестором є мiжнародна фiнансова установа, та власникiв прямої та опосередкованої iстотної участi в ньому вимогам нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань лiцензування банкiв, для осiб, якi набувають/збiльшують iстотну участь у банку - якщо Iнвестор за Iнструментом, який не є власником iстотної участi в банку, може набути iстотну участь в банку внаслiдок конверсiї.

(пiдпункт 3 пункту 3 глави 8 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

4. Банк має право отримати вiд Нацiонального банку попереднiй висновок щодо вiдповiдностi положень проекту Договору вимогам, визначеним пунктами 1, 2 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

Банк для отримання попереднього висновку подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання банку про отримання попереднього висновку iз зазначенням запланованого строку укладення Договору, а також iнформацiї щодо потенцiйного Iнвестора за Iнструментом;

2) проект Договору;

3) таблицю вiдповiдностi положень проекту Договору щодо Iнструменту вимогам Нацiонального банку, складену згiдно з додатком 2 до цiєї Iнструкцiї.

5. Банк у разi замiни Iнвестора за Iнструментом уключає Iнструмент до капiталу за умови отримання вiд Нацiонального банку Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора.

Банк у разi замiни Iнвестора за Iнструментом з умовами конверсiї має право отримати попереднiй висновок Нацiонального банку про вiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку згiдно з пунктом 6 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї до дати:

1) вчинення правочину щодо замiни Iнвестора за Iнструментом - у разi намiрiв Iнвестора за Iнструментом здiйснити вiдступлення права вимоги за Договором новому Iнвестору за Iнструментом;

2) фактичного набуття новим Iнвестором за Iнструментом права вимоги за Договором - у разi вiдступлення/передавання новому Iнвестору за Iнструментом як правонаступнику прав вимог за Договором унаслiдок реорганiзацiї Iнвестора за Iнструментом.

6. Банк за Iнструментом з умовами конверсiї для отримання згiдно з другим абзацом пункту 5 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї попереднього висновку про вiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку подає до Нацiонального банку не пiзнiше нiж за два мiсяцi до запланованої дати вчинення правочину щодо вiдступлення права вимоги за Договором новому Iнвестору за Iнструментом або фактичного набуття новим Iнвестором права вимоги за Договором унаслiдок правонаступництва такi документи:

1) клопотання банку про отримання попереднього висновку;

2) проект правочину щодо вiдступлення права вимоги за Договором новому Iнвестору - у разi вiдступлення Iнвестором за Iнструментом права вимоги за Договором;

3) проект рiшення (або прийняте рiшення) уповноваженого органу Iнвестора за Iнструментом щодо його реорганiзацiї, в процесi якої вiдбудеться вiдступлення/передавання права вимоги за Договором новому Iнвестору за Iнструментом - у разi переходу права вимоги за Договором новому Iнвестору внаслiдок правонаступництва;

4) список пов'язаних з новим Iнвестором за Iнструментом осiб;

5) документи щодо нового Iнвестора за Iнструментом та власникiв прямої та опосередкованої iстотної участi в ньому, визначенi пунктом 3 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї. Пiдтвердження достатностi власних коштiв зазначених осiб здiйснюється на суму зобов'язань банку за основною сумою Iнструменту станом на звiтну дату, що передує датi подання документiв до Нацiонального банку.

7. Банк для отримання згiдно з пунктом 5 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора протягом 10 робочих днiв з дати набуття новим Iнвестором за Iнструментом права вимоги за Договором подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання про отримання Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора за Iнструментом;

2) копiю правочину, на пiдставi якого новий Iнвестор набув права вимоги за Договором;

3) список пов'язаних з новим Iнвестором за Iнструментом осiб;

4) документи, визначенi пунктом 3 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, у разi замiни Iнвестора за Iнструментом з умовами конверсiї.

Банк має право не подавати до Нацiонального банку документи, що вже подавалися банком з метою отримання попереднього висновку про вiдповiднiсть нового Iнвестора за Iнструментом з умовами конверсiї вимогам Нацiонального банку згiдно з пунктом 6 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, за умови подання банком запевнення, що цi документи є дiйсними, а iнформацiя, яка в них мiститься, є актуальною.

8. Нацiональний банк за результатами розгляду документiв, поданих банком вiдповiдно до вимог пунктiв 2 - 4, 6, 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, перевiряє вiдповiднiсть Iнструмента вимогам, визначеним главою 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, та дотримання вимог щодо Iнвестора за Iнструментом, визначених главою 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

9. Нацiональний банк у разi надання банком неповного пакета документiв вiдповiдно до вимог пунктiв 2 - 4, 6, 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї повертає банку документи на доопрацювання протягом 20 робочих днiв з дня їх отримання iз обґрунтованими зауваженнями.

Банк у разi повторного надання до Нацiонального банку пакета документiв, якi були повернутi на доопрацювання, разом з документами надає iнформацiю про усуненi зауваження Нацiонального банку.

10. Нацiональний банк у разi надання банком повного пакета документiв вiдповiдно до вимог пунктiв 2 - 4, 6, 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, розглядає їх протягом:

1) 20 робочих днiв з дня отримання документiв - у разi їх подання згiдно з пунктом 4 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї для отримання попереднього висновку щодо вiдповiдностi положень проекту Договору вимогам Нацiонального банку;

2) 30 робочих днiв з дня отримання документiв - у разi їх подання згiдно з:

пунктом 6 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї для отримання попереднього висновку про вiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку;

пунктом 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї для отримання Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора (за умови, що вiдбулася замiна Iнвестора за Iнструментом з умовами списання або за Iнструментом з умовами конверсiї банк отримав попереднiй висновок про вiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку згiдно з абзацами другим - четвертим пункту 5 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї);

3) трьох мiсяцiв з дня отримання документiв - у разi їх подання згiдно з:

пунктами 2 - 3 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї для отримання Дозволу на включення Iнструменту;

пунктом 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї для отримання Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора (за умови, що банк не отримував попереднiй висновок про вiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку згiдно з абзацами другим - четвертим пункту 5 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї).

11. Нацiональний банк за результатами розгляду документiв банку згiдно з вимогами пункту 10 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї:

1) надсилає банку лист щодо:

попереднього висновку про вiдповiднiсть/невiдповiднiсть положень проекту Договору вимогам Нацiонального банку - за результатами розгляду документiв, поданих згiдно з пунктом 4 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

попереднього висновку про вiдповiднiсть/невiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку, чинним на момент розгляду документiв, - за результатами розгляду документiв, поданих згiдно з пунктом 6 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

2) приймає рiшення щодо:

надання банку Дозволу на включення Iнструменту або вiдмови в наданнi такого Дозволу - за результатами розгляду документiв, поданих згiдно з пунктами 2, 3 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

надання банку Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора з одночасним скасуванням Дозволу на включення Iнструменту вiд первiсного Iнвестора або вiдмову в наданнi Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора - за результатами розгляду документiв, поданих згiдно з пунктом 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

12. Нацiональний банк приймає рiшення про вiдмову в наданнi Дозволу на включення Iнструменту згiдно з абзацом другим пiдпункту 2 пункту 11 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї в разi:

1) невiдповiдностi Iнструменту вимогам, визначеним главою 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

2) недотримання вимог щодо розкриття траси платежу грошових коштiв Iнвестора - юридичної особи та/або пiдтвердження джерел формування грошових коштiв Iнвестора - фiзичної особи за Iнструментом згiдно з пiдпунктами 7, 8 пункту 2 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, а також вимог щодо Iнвестора за Iнструментом з умовами конверсiї згiдно з пунктом 3 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

(пiдпункт 2 пункту 12 глави 8 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

13. Нацiональний банк приймає рiшення про вiдмову в наданнi Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора згiдно з абзацом третiм пiдпункту 2 пункту 11 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї в разi недотримання вимог щодо:

1) Iнвестора за Iнструментом з умовами конверсiї, визначених пiдпунктом 4 пункту 7 глави 8 та пiдпунктом 22 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

2) неотримання Iнвестором за Iнструментом прямого та/або опосередкованого фiнансування вiд банку вiдповiдно до вимог пiдпунктiв 23, 24 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

14. Нацiональний банк повiдомляє банк про рiшення, прийняте вiдповiдно до пункту 11 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, не пiзнiше наступного дня пiсля його прийняття.

15. Банк на перiод розгляду Нацiональним банком документiв щодо замiни Iнвестора за Iнструментом має право не виключати Iнструмент з розрахунку капiталу за умови:

1) подання повного пакета документiв для отримання Дозволу на включення Iнструменту вiд нового Iнвестора у строк, визначений пунктом 7 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, та

2) отримання банком, згiдно з абзацами другим - четвертим пункту 5 глави 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, попереднього висновку про вiдповiднiсть нового Iнвестора вимогам Нацiонального банку.

(роздiл III доповнено главою 8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Глава 9. Контроль за дотриманням вимог до Iнструменту

1. Банк зобов'язаний забезпечити постiйний контроль за вiдповiднiстю Iнструменту вимогам Нацiонального банку, визначеним главою 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

Уповноважений орган банку в разi встановленням банком фактiв невiдповiдностi Iнструменту вимогам Нацiонального банку приймає рiшення про виключення Iнструменту з капiталу банку не пiзнiше наступного робочого дня пiсля встановлення фактiв невiдповiдностi Iнструменту.

2. Нацiональний банк у разi встановлення за результатами безвиїзного банкiвського нагляду або iнспекцiйної перевiрки факту невiдповiдностi Iнструменту вимогам, визначеним главою 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, має право прийняти рiшення про скасування Дозволу на включення Iнструменту.

Нацiональний банк повiдомляє банк про прийняте рiшення не пiзнiше наступного дня пiсля його прийняття.

3. Банк не пiзнiше наступного робочого дня пiсля отримання рiшення Нацiонального банку про скасування Дозволу на включення Iнструменту або прийняття уповноваженим органом банку рiшення про виключення Iнструменту з капiталу банку виключає Iнструмент з розрахунку капiталу та повiдомляє про це Нацiональний банк.

4. Банк за Iнструментом з умовами конверсiї протягом перiоду його включення до капiталу забезпечує постiйний контроль за:

1)тим, що установчi документи банку, договори та iншi укладенi ним правочини не мiстять юридичних та процедурних положень, якi можуть перешкоджати здiйсненню конверсiї;

2) вiдповiднiстю Iнвестора за Iнструментом та власникiв прямої та опосередкованої участi в ньому вимогам нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань лiцензування до власникiв iстотної участi в банку - якщо Iнвестор за Iнструментом є власником iстотної участi в банку або може набути/збiльшити iстотну участь у банку внаслiдок конверсiї;

3) структурою власностi Iнвестора за Iнструментом та поданням до Нацiонального банку:

iнформацiї про змiни в структурi власникiв iстотної участi в Iнвесторi за Iнструментом з урахуванням вимог Нацiонального банку щодо розкриття iнформацiї про структуру власностi банку - протягом 10 робочих днiв iз дати таких змiн;

документiв, що пiдтверджують вiдповiднiсть нових власникiв iстотної участi в Iнвесторi за Iнструментом вимогам нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань лiцензування, для осiб, якi погоджують з Нацiональним банком фактично набуту/збiльшену iстотну участь у банку (якщо такi змiни потребували б отримання погодження Нацiонального банку на набуття/збiльшення iстотної участi в банку, якби на момент такої змiни в структурi власникiв Iнвестора за Iнструментом конверсiя в простi акцiї банку додаткової емiсiї вже вiдбулася) - протягом одного мiсяця.

Банк має право надiслати до Нацiонального банку обґрунтоване клопотання щодо збiльшення строку для подання документiв, зазначених в абзацi третьому пiдпункту 3 пункту 4 глави 9 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

5. Банк щоденно розраховує ПОК_ТП як вiдношення основного капiталу (без урахування Iнструментiв, якi включаються банком до капiталу) до суми активiв та позабалансових зобов'язань, зважених на вiдповiднi коефiцiєнти кредитного ризику, де:

1) основний капiтал визначається вiдповiдно до пiдпунктiв "а" - "ґ" та "е" пункту 1.3 та з урахуванням пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї;

2) сума активiв та позабалансових зобов'язань, зважених на вiдповiднi коефiцiєнти кредитного ризику, визначається вiдповiдно до пунктiв 1.2 - 1.5 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї.

(пiдпункт 2 пункту 5 глави 9 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, вiд 11.01.2021р. N 1)

6. Банк розраховує ПОК_ТП на пiдставi щоденних балансiв i додаткових даних з урахуванням вимог щодо розрахунку нормативу достатностi основного капiталу (Н3) згiдно з Методикою розрахунку економiчних нормативiв регулювання дiяльностi банкiв, розробленою Нацiональним банком.

7. Банк визначає тригерне значення ПОК_ТП на рiвнi не нижче одного зi значень:

1) 6,25 % - значення ПОК_ТП, визначеного Нацiональним банком;

2) понад 6,25 % - значення ПОК_ТП, визначеного банком.

8. Банк у разi змiни найменування Iнвестора за Iнструментом письмово повiдомляє Нацiональний банк про такi змiни протягом 10 робочих днiв пiсля реєстрацiї цих змiн до установчих документiв Iнвестора за Iнструментом вiдповiдно до законодавства України або законодавства iноземної країни, у якiй зареєстрований головний офiс Iнвестора - нерезидента.

9. Банк у разi прийняття рiшення про припинення сплати процентiв за Iнструментом згiдно з пiдпунктами 11 - 12 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї письмово повiдомляє про це Нацiональний банк протягом п'яти робочих днiв пiсля прийняття такого рiшення iз зазначенням iнформацiї про причини прийняття рiшення та запланованi заходи для їх усунення.

10. Банк у разi змiни списку пов'язаних з Iнвестором за Iнструментом осiб надсилає до Нацiонального банку до 10 числа мiсяця наступного за мiсяцем, у якому вiдбулися змiни, оновлений список таких осiб та письмове запевнення про дотримання банком вимог пiдпункту 23 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

(роздiл III доповнено главою 9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Глава 10. Вимоги до банку в разi настання тригерної подiї

1. Банк у разi настання тригерної подiї здiйснює списання або конверсiю основної суми Iнструменту в розмiрi не меншому, нiж найменше зi значень:

1) основної суми Iнструменту;

2) суми, яка є необхiдною для досягнення ПОК_ТП тригерного значення, та розрахована з урахуванням найнижчого значення ПОК_ТП, досягнутого банком:

за останнi 30 календарних днiв поспiль, протягом яких банком допущено зниження ПОК_ТП нижче тригерного значення п'ять i бiльше разiв;

за перiод вiд дати настання тригерної подiї до дати списання Iнструменту (у разi списання Iнструменту) або проведення загальних зборiв акцiонерiв банку / прийняття рiшення єдиним акцiонером банку про збiльшення статутного капiталу банку та випуск акцiй додаткової емiсiї (у разi конверсiї Iнструменту), якщо банком у цей перiод було допущено подальше зниження ПОК_ТП.

2. Банк пiсля настання тригерної подiї виконує такi дiї:

1) повiдомляє Iнвестора за Iнструментом про настання тригерної подiї протягом трьох робочих днiв iз дня розрахунку ПОК_ТП, за результатами якого визначено настання тригерної подiї;

2) надає Нацiональному банку протягом трьох робочих днiв iз дня розрахунку ПОКтп, за результатами якого визначено настання тригерної подiї, iнформацiю про настання тригерної подiї, намiри банку здiйснити списання або конверсiю Iнструменту та основну суму Iнструменту, яка пiдлягатиме списанню або конверсiї;

3) здiйснює списання основної суми Iнструменту або її частини, у разi намiру банку здiйснити списання Iнструменту, протягом п'яти робочих днiв з дня розрахунку ПОК_ТП, за результатами якого визначено настання тригерної подiї;

4) подає до Нацiонального банку, у разi намiрiв банку здiйснити конверсiю основної суми Iнструменту або її частини, протягом трьох робочих днiв з дня розрахунку ПОК_ТП, за результатами якого визначено настання тригерної подiї:

перелiк заходiв щодо здiйснення конверсiї (далi - перелiк заходiв), який вiдповiдає вимогам пункту 4 глави 10 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

письмове запевнення, яке засвiдчує, що банком протягом перiоду включення Iнструменту з умовами конверсiї до капiталу забезпечено контроль за Iнструментом згiдно з пунктом 4 глави 9 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

3. Банк у разi наявностi кiлькох Iнструментiв з умовами списання здiйснює:

1) пропорцiйне списання всiх Iнструментiв - якщо Iнструменти мають однаковi тригернi значення, визначенi згiдно з пiдпунктом 8 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї (незалежно вiд дати укладення Договорiв);

2) списання в першу чергу Iнструментiв, якi мають найвищi тригернi значення - якщо Iнструменти мають рiзнi тригернi значення, визначенi згiдно з пiдпунктом 8 пункту 1 глави 7 роздiлу III цiєї Iнструкцiї (незалежно вiд дати укладення Договорiв).

4. Банк у перелiку заходiв передбачає всi заходи, необхiднi для здiйснення конверсiї шляхом додаткової емiсiї простих акцiй банку згiдно з вимогами законодавства України, чинного на дату настання тригерної подiї.

Банк у перелiку заходiв визначає строк/перiод виконання кожного заходу. Якщо внаслiдок конверсiї Iнструменту Iнвестор за Iнструментом та/або власник iстотної участi в ньому набудуть або збiльшать iстотну участь у банку, перелiк заходiв має передбачати строк подання банком до Нацiонального банку документiв для погодження набуття або збiльшення iстотної участi в банку цими особами.

Загальний строк виконання всiх заходiв щодо конверсiї Iнструменту згiдно з перелiком заходiв (включно з отриманням банком звiту про результати розмiщення акцiй банку додаткового випуску, зареєстрованого Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку) визначається з урахуванням вимог Закону України "Про спрощення процедур реорганiзацiї та капiталiзацiї банкiв" та не може перевищувати шiсть мiсяцiв.

5. Банк забезпечує своєчасне виконання заходiв, визначених у перелiку заходiв, а також щомiсяця до 05 числа мiсяця наступного за звiтним надає Нацiональному банку iнформацiю про виконання кожного заходу, визначеного в перелiку заходiв.

6. Банк здiйснює списання Iнструменту з умовами конверсiї (у сумi, яка пiдлягала конверсiї) протягом п'яти робочих днiв iз дати настання подiї, яка свiдчить про незабезпечення дотримання встановлених Нацiональним банком вимог щодо конверсiї:

1) неподання банком до Нацiонального банку перелiку заходiв та/або письмового запевнення про забезпечення контролю за Iнструментом з умовами конверсiї згiдно з вимогами пiдпункту 4 пункту 2 глави 10 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

2) нескликання загальних зборiв акцiонерiв (учасникiв) банку для розгляду питання щодо додаткової емiсiї простих акцiй (не застосовується, якщо банк має єдиного акцiонера) упродовж строку, визначеного в перелiку заходiв;

3) неприйняття загальними зборами акцiонерiв (учасникiв) банку або єдиним акцiонером банку рiшення щодо додаткової емiсiї простих акцiй упродовж строку, визначеного в перелiку заходiв;

4) незатвердження уповноваженим органом банку результатiв розмiщення додаткових акцiй банку, випущених iз метою конверсiї Iнструменту, упродовж строку, визначеного в перелiку заходiв;

5) непогодження Нацiональним банком змiн до статуту банку у зв'язку зi збiльшенням статутного капiталу за рахунок Iнструменту та/або набуття/збiльшення Iнвестором за Iнструментом та/або власником iстотної участi в ньому iстотної участi в банку внаслiдок конверсiї Iнструменту;

(пiдпункт 5 пункту 6 глави 10 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

6) iншої подiї, визначеної у Договорi, настання якої свiдчить про неможливiсть здiйснення конверсiї Iнструменту з умовами конверсiї, зокрема у строки, визначенi перелiком заходiв.

(роздiл III доповнено главою 10 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Глава 11. Умови дострокового погашення Iнструменту та вимоги щодо отримання банком вiдповiдного дозволу

1. Банк має право здiйснювати дострокове погашення Iнструменту (у повнiй сумi або частково) лише на пiдставi вiдповiдного дозволу Нацiонального банку за умови одночасного спрямування за iнiцiативою Iнвестора коштiв за Iнструментом на оплату:

1) простих акцiй банку додаткової емiсiї або

2) iншого Iнструменту, еквiвалентного за якiстю, що не матиме негативного впливу на рiвень дохiдностi/прибутковостi банку.

2. Дострокове погашення Iнструменту впродовж перших п'яти рокiв iз дати укладення Договору можливе лише згiдно з пiдпунктом 1 пункту 1 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

3. Банк з метою отримання дозволу на дострокове погашення Iнструменту подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання банку про отримання дозволу з вiдповiдним обґрунтуванням;

2) документи, що пiдтверджують дотримання банком вимог пункту 1 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї:

копiю рiшення загальних зборiв акцiонерiв банку / єдиного акцiонера банку про збiльшення статутного капiталу шляхом додаткової емiсiї простих акцiй - у разi дострокового погашення згiдно з пiдпунктом 1 пункту 1 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

прогнознi розрахунки дохiдностi/прибутковостi банку внаслiдок включення до капiталу iншого Iнструменту - у разi дострокового погашення згiдно з пiдпунктом 2 пункту 1 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

4. Нацiональний банк у разi подання банком неповного пакета документiв, визначених пунктом 3 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, повертає банку цi документи протягом 10 робочих днiв iз дня їх отримання iз зазначенням зауважень до пакету документiв.

Банк у разi повторного подання до Нацiонального банку пакету документiв, якi були повернутi на доопрацювання, разом з документами надає iнформацiю про усуненi зауваження Нацiонального банку.

5. Нацiональний банк за результатами розгляду поданих банком документiв, з урахуванням iнформацiї, отриманої Нацiональним банком пiд час здiйснення ним банкiвського нагляду, протягом одного мiсяця з дня отримання повного пакету документiв банку приймає одне з рiшень:

1) про надання банку дозволу на дострокове погашення Iнструменту;

2) про вiдмову в наданнi банку дозволу на дострокове погашення Iнструменту - у разi недотримання вимог, визначених пунктами 1 та 2 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

6. Банк повiдомляє Iнвестора за Iнструментом про дострокове погашення Iнструменту пiсля отримання дозволу Нацiонального банку на дострокове погашення Iнструменту.

7. Банк виключає з розрахунку капiталу Iнструмент щодо якого отриманий дозвiл на дострокове погашення, пiсля збiльшення капiталу згiдно з пунктом 1 глави 11 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

(роздiл III доповнено главою 11 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Глава 12. Вимоги щодо отримання дозволу на включення фiнансової допомоги акцiонерiв до основного капiталу банку

1. Банк для отримання дозволу на включення фiнансової допомоги акцiонерiв до основного капiталу подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання про надання дозволу на включення фiнансової допомоги акцiонерiв до основного капiталу банку;

2) документи, що пiдтверджують виникнення у банку зобов'язань перед акцiонером, якi були прощенi цим акцiонером, крiм зобов'язань за субординованим боргом;

3) документи щодо розкриття траси платежу грошових коштiв Iнвестора - юридичної особи, визначенi в пiдпунктах 1, 2 пункту 158, пунктi 159 глави 18 роздiлу III Положення N 149;

(пiдпункт 3 пункту 1 глави 12 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

4) документи щодо пiдтвердження джерел власних грошових коштiв Iнвестора - фiзичної особи, визначенi в пунктах 170, 171 глави 19 роздiлу III Положення N 149. Документи, визначенi в пiдпунктi 3 пункту 170 глави 19 роздiлу III Положення N 149, можуть не подаватися у випадках, передбачених у пунктi 170¹ глави 19 роздiлу III Положення N 149.

(пiдпункт 4 пункту 1 глави 12 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

Банк з метою розкриття траси платежу грошових коштiв акцiонера та/або перевiрки отримання грошових коштiв акцiонера iз пiдтверджених джерел зобов'язаний на вимогу Нацiонального банку надати додаткову iнформацiю та/або документи, визначенi в пунктi 147¹, абзацi четвертому пункту 158 глави 18 роздiлу III Положення N 149.

(пункт 1 глави 12 роздiлу III доповнено абзацом шостим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.10.2022р. N 226)

2. Банк має право не надавати документи, визначенi в пiдпунктах 3, 4 пункту 1 глави 12 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, якщо такi документи були наданi банком для отримання Дозволу на врахування залучених коштiв на умовах субординованого боргу до капiталу банку вiдповiдно до вимог глави 2 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, про що зазначає в клопотаннi Нацiонального банку.

3. Документи, якi подає банк на включення фiнансової допомоги акцiонерiв до основного капiталу банку, повиннi вiдповiдати вимогам, що визначенi в пунктах 5 - 15 глави 2 роздiлу I Положення N 149.

4. Комiтет з питань нагляду приймає рiшення про надання банку дозволу на включення фiнансової допомоги акцiонерiв до основного капiталу банку протягом 30 робочих днiв iз дня отримання повного пакета документiв.

(роздiл III доповнено главою 12 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Глава 13. Вимоги щодо отримання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу

1. Нацiональний банк приймає рiшення про надання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу в повному обсязi або частково в разi дотримання однiєї з умов:

1) збiльшення банком-боржником розмiру регулятивного капiталу протягом останнiх шести мiсяцiв на суму не меншу, нiж розмiр субординованого боргу, який банк має намiр достроково повернути Iнвестору. Збiльшення розмiру регулятивного капiталу має бути здiйснене виключно за рахунок збiльшення статутного капiталу або субординованого боргу, або Iнструменту;

2) спрямування коштiв, якi залученi на умовах субординованого боргу, на збiльшення статутного капiталу;

3) спрямування коштiв, якi залученi на умовах субординованого боргу, до Iнструменту вiдповiдно до глав 7, 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

2. Банк для отримання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу вiдповiдно до пiдпункту 1 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї подає до Нацiонального банку клопотання та письмове пiдтвердження Iнвестора про його згоду на дострокове погашення субординованого боргу.

3. Банк для отримання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу вiдповiдно до пiдпункту 2 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї подає/забезпечує подання до Нацiонального банку:

1) клопотання;

2) письмового пiдтвердження Iнвестора про його згоду на дострокове погашення субординованого боргу;

3) копiї рiшення загальних зборiв учасникiв банку;

4) копiї тимчасового свiдоцтва про реєстрацiю Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку випуску акцiй;

5) гарантiйного листа Iнвестора щодо спрямування поверненого субординованого боргу на збiльшення статутного капiталу банку-боржника з метою забезпечення його капiталiзацiї. Гарантiйний лист має вiдповiдати вимогам Положення про застосування Нацiональним банком України заходiв впливу, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17 серпня 2012 року N 346, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 17 вересня 2012 року N 1590/21902 (зi змiнами) (далi - Положення N 346);

6) документiв, визначених у главах 18, 19 роздiлу III Положення N 149, крiм документiв, визначених у пiдпунктах "є", "ж" пункту 2.2 глави 2 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, якщо такi документи подавалися банком для отримання Дозволу;

7) документiв, визначених у роздiлi V Положення N 149, якщо в разi дострокового погашення субординованого боргу вiдповiдно до пiдпункту 2 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї Iнвестор (та/або iнша особа) набуде або збiльшить iстотну участь у банку.

4. Комiтет з питань нагляду приймає рiшення про надання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу вiдповiдно до пiдпункту 2 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї за умови вiдповiдностi Iнвестора вимогам Положення N 149.

5. Банк для отримання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу вiдповiдно до пiдпункту 3 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, крiм документiв, визначених у главi 8 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання;

2) письмове пiдтвердження Iнвестора про його згоду на дострокове погашення субординованого боргу;

3) гарантiйний лист Iнвестора щодо спрямування поверненого субординованого боргу до Iнструменту банку-боржника з метою забезпечення його капiталiзацiї. Гарантiйний лист має вiдповiдати вимогам Положення N 346.

6. Документи, якi подає банк на отримання дозволу, повиннi вiдповiдати вимогам, що визначенi в пунктах 5 - 15 глави 2 роздiлу I Положення N 149.

7. Комiтет з питань нагляду приймає рiшення про надання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу:

1) протягом 30 робочих днiв у разi дострокового погашення вiдповiдно до пiдпунктiв 1, 3 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї;

2) у строки та з урахуванням порядку розгляду документiв, що визначенi в главi 3 роздiлу I Iнструкцiї N 149, - у разi дострокового погашення вiдповiдно до пiдпункту 2 пункту 1 глави 13 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.

(роздiл III доповнено главою 13 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 159)

Роздiл IV. НОРМАТИВИ КАПIТАЛУ

Глава 1. Норматив достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2)

1.1. Норматив достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу вiдображає здатнiсть банку своєчасно i в повному обсязi розрахуватися за своїми зобов'язаннями, що випливають iз торговельних, кредитних або iнших операцiй грошового характеру. Чим вище значення показника достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу, тим бiльша частка ризику, що її беруть на себе власники банку; i навпаки, чим нижче значення показника, тим бiльша частка ризику, що її приймають на себе кредитори/вкладники банку.

Банку забороняється виплачувати дивiденди чи розподiляти капiтал банку в будь-якiй формi, якщо така виплата чи розподiл призведе до порушення нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.2. Норматив достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу встановлюється для запобiгання надмiрному перекладанню банком кредитного ризику та ризику неповернення банкiвських активiв на кредиторiв/вкладникiв банку.

(абзац перший пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

Норматив достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу визначається як спiввiдношення регулятивного капiталу та сумарної балансової вартостi активiв i позабалансових зобов'язань, зважених за ступенем кредитного ризику пiсля їх зменшення на суму забезпечення, визначеного в пунктi 2.5 глави 2, пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, з урахуванням вимог пункту 29 глави 1, глави 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

(абзаци другий, третiй пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 08.10.2015р. N 683, вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 30.03.2018р. N 33, вiд 18.12.2018р. N 139, вiд 21.05.2019р. N 71, вiд 22.10.2021р. N 111, замiнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89)

абзац пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV виключено

(абзац пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2004р. N 267, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, замiнено чотирма новими абзацами згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, у зв'язку з цим абзац третiй уважати абзацом шостим, абзац четвертий пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 986, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

Пiд час розрахунку нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу до сумарної балансової вартостi активiв i позабалансових зобов'язань, зважених за ступенем кредитного ризику, додається сукупна сума вiдкритої валютної позицiї банку за всiма iноземними валютами та банкiвськими металами, мiнiмальний розмiр операцiйного ризику, помножений на коефiцiєнт 10, та виключається величина непокритого кредитного ризику.

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2007р. N 458, абзац п'ятий пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 29.12.2015р. N 986, вiд 30.03.2018р. N 33, вiд 24.12.2019р. N 157)

Мiнiмальний розмiр операцiйного ризику розраховується вiдповiдно до нормативно-правового акта Нацiонального банку щодо порядку визначення мiнiмального розмiру операцiйного ризику.

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.12.2019р. N 157)

Банки включають до розрахунку нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2) мiнiмальний розмiр операцiйного ризику iз застосуванням таких коефiцiєнтiв:

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.11.2021р. N 121)

1) до 30 грудня 2021 року (включно) - 0;

2) iз 31 грудня 2021 року - 0,5;

3) iз 29 грудня 2023 року - 1.

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.11.2021р. N 121, абзац восьмий пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2022р. N 252)

1.3. Для розрахунку адекватностi регулятивного капiталу банку його активи подiляються на групи за ступенем ризику та пiдсумовуються з урахуванням вiдповiдних коефiцiєнтiв зваження:

(абзац перший пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2013р. N 237)

а) I група активiв зi ступенем ризику 0 вiдсоткiв:

готiвковi кошти;

банкiвськi метали;

активи за операцiями з Нацiональним банком;

(абзац четвертий пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

абзац п'ятий пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

активи та фiнансовi зобов'язання за операцiями з центральними органами виконавчої влади України в нацiональнiй валютi (гривнi);

(абзац п'ятий пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, вiд 19.04.2021р. N 32)

активи за операцiями з мiжнародними банками розвитку, визначеними вiдповiдно до пункту 2 статтi 117 Регламенту Європейського Парламенту i Ради (ЄС) N 575/2013 вiд 26 червня 2013 року про пруденцiйнi вимоги для кредитних установ та iнвестицiйних фiрм та про внесення змiн до Регламенту (ЄС) N 648/2012 (далi - мiжнароднi банки розвитку);

(абзац сьомий пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, вiд 07.11.2019р. N 132, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

активи, якi забезпеченi гарантiєю Кабiнету Мiнiстрiв України, наданою вiдповiдно до закону про Державний бюджет України на вiдповiдний рiк, у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України (далi - державнi гарантiї) (облiгацiї Державної iпотечної установи та борговi цiннi папери пiдприємств, розмiщення яких здiйснюється пiд державнi гарантiї; кредити, наданi органам державної влади та суб'єктам господарювання пiд державнi гарантiї, кредити, наданi головним розпорядникам коштiв державного бюджету та головним розпорядникам коштiв мiсцевих бюджетiв пiд державнi гарантiї, для здiйснення капiтальних видаткiв);

цiннi папери, емiтованi центральними органами виконавчої влади країн, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом дев'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.07.2018р. N 78, абзац пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

зобов'язання з кредитування, якi наданi клiєнтам та за якими банк не бере на себе ризик;

валюта та банкiвськi метали до отримання за купленими опцiонними контрактами з метою хеджування;

нарахованi доходи, строк сплати яких згiдно з договором не минув, за активами, що вiднесенi до цiєї групи активiв;

(абзац одинадцятий пiдпункту "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

(пiдпункт "а" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.09.2004р. N 443, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.02.2008р. N 30, вiд 06.08.2008р. N 228, вiд 15.07.2013р. N 276, вiд 28.07.2015р. N 492, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)

б) II група активiв iз ступенем ризику 10 вiдсоткiв:

кредити, що наданi органам державної влади;

(абзац другий пiдпункту "б" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

нарахованi доходи, строк сплати яких згiдно з договором не минув, за кредитами, що наданi органам державної влади;

	(абзац третiй пiдпункту "б" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)
	(пiдпункт "б" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407)

в) III група активiв зi ступенем ризику 20 вiдсоткiв:

борговi цiннi папери органiв мiсцевого самоврядування України, емiтованi в нацiональнiй валютi (гривнi);

кошти до запитання, що розмiщенi в банках, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

депозити овернайт та iншi короткостроковi депозити, що розмiщенi в банках, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

кредити овердрафт, овернайт та iншi короткостроковi кредити, що розмiщенi в банках, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

валюта та банкiвськi метали до отримання за операцiями спот з банками-контрагентами, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

цiннi папери, емiтованi центральними органами виконавчої влади країн, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "A-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "A3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

цiннi папери, емiтованi органами мiсцевого самоврядування країн, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

цiннi папери, емiтованi суб'єктами господарювання, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

борговi цiннi папери, емiтованi банками, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт "в" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 15.09.2004р. N 443, вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 07.11.2019р. N 132)

г) IV група активiв зi ступенем ризику 30 вiдсоткiв:

борговi цiннi папери, емiтованi банками, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "A-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "A3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим пiдпунктом "г" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, у зв'язку з цим пiдпункти "г", "ґ", "д" уважати вiдповiдно пiдпунктами "ґ", "д", "е")

ґ) V група активiв зi ступенем ризику 35 вiдсоткiв:

(абзац перший пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

iпотечнi кредити, що наданi фiзичним особам та включаються до складу iпотечного покриття, яке вiдповiдає вимогам законодавства України, за iпотечними облiгацiями, емiтованими фiнансовою установою, бiльше нiж 50 вiдсоткiв корпоративних прав якої належить державi та/або державним банкам, за умови наявностi документального пiдтвердження спроможностi позичальника погашати борг грошовими коштами, джерела походження яких не пов'язанi iз заставою, уключаючи нарахованi доходи за такими кредитами, строк сплати яких згiдно з договором не минув;

	(абзац другий пiдпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)
	(пункт 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим пiдпунктом "г" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2013р. N 237, у зв'язку з цим пiдпункти "ґ", "д" уважати вiдповiдно пiдпунктами "д", "е")

д) VI група активiв зi ступенем ризику 50 вiдсоткiв:

(абзац перший пiдпункту "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

кошти до запитання в банках, якi не мають кредитного рейтингу або мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац другий пiдпункту "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

депозити овернайт, що розмiщенi в банках, якi не мають кредитного рейтингу або мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац третiй пiдпункту "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

кредити, що наданi органам мiсцевого самоврядування;

гарантiйнi депозити в iнших банках (покритi);

зобов'язання з кредитування, якi наданi банкам;

валюта та банкiвськi метали до отримання за форвардними та ф'ючерсними контрактами;

активи до одержання;

валюта та банкiвськi метали до отримання за операцiями спот з банками-контрагентами, якi не мають кредитного рейтингу або мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац дев'ятий пiдпункту "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

кредити овернайт, що наданi банкам, якi не мають кредитного рейтингу або мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац десятий пiдпункту "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

валюта та банкiвськi метали до отримання за iншими опцiонними контрактами;

витрати майбутнiх перiодiв, якi хеджованi;

iпотечнi кредити, що наданi фiзичним особам у нацiональнiй валютi та повнiстю забезпеченi заставою нерухомого майна житлового призначення, яке належить позичальнику на правi власностi та є вiльним вiд будь-яких обмежень речових прав на нерухоме майно;

iпотечнi облiгацiї, емiтованi фiнансовою установою, бiльше нiж 50 вiдсоткiв корпоративних прав якої належить державi та/або державним банкам;

цiннi папери, емiтованi центральними органами виконавчої влади країн, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом п'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

цiннi папери, емiтованi органами мiсцевого самоврядування країн, що мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "A-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "A3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом шiстнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

цiннi папери, емiтованi суб'єктами господарювання, що мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "A-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "A3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом сiмнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

борговi цiннi папери, емiтованi банками, якi мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом вiсiмнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

активи за операцiями з Публiчним акцiонерним товариством "Розрахунковий центр з обслуговування договорiв на фiнансових ринках" iз провадження ним клiрингової дiяльностi;

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом дев'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2021р. N 57)

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 15.09.2004р. N 443, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 15.02.2008р. N 30, вiд 19.06.2013р. N 237, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

е) VII група активiв зi ступенем ризику 75 вiдсоткiв:

цiннi папери, емiтованi суб'єктами господарювання, що мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим пiдпунктом "е" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, у зв'язку з цим пiдпункт "е" уважати пiдпунктом "є")

є) VIII група активiв iз ступенем ризику 100 вiдсоткiв:

(абзац перший пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

короткостроковi вклади (депозити), що розмiщенi в банках, якi не мають кредитного рейтингу або мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац другий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

довгостроковi вклади (депозити), що розмiщенi в iнших банках;

гарантiйнi депозити в iнших банках (непокритi);

кредити овердрафт, кошти за операцiями репо та iншi короткостроковi кредити, що наданi банкам, якi не мають кредитного рейтингу або мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service;

(абзац п'ятий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

довгостроковi кредити, що наданi iншим банкам;

фiнансовий лiзинг (оренда), що наданий iншим банкам;

кредити, що наданi суб'єктам господарювання;

дебiторська заборгованiсть за операцiями з банками та за операцiями з клiєнтами банкiв;

транзитний рахунок за операцiями, здiйсненими платiжними картками через банкомат;

абзац одинадцятий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2022р. N 127, у зв'язку з цим абзаци дванадцятий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами одинадцятим - двадцять третiм)

споживчi кредити, що наданi фiзичним особам, крiм кредитiв, уключених до пiдпунктiв "ґ", "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї;

(абзац одинадцятий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2022р. N 127)

кредити, що наданi фiзичним особам на здiйснення ними незалежної професiйної дiяльностi;

(абзац дванадцятий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV замiнено трьома новими абзацами згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2021р. N 1)

цiннi папери, що не включенi до пiдпунктiв "а", "в", "г", "д", "е" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї;

(абзац дванадцятий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

абзац тринадцятий пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, у зв'язку з цим абзаци чотирнадцятий - двадцять третiй уважати вiдповiдно абзацами тринадцятим - двадцять другим)

запаси матерiальних цiнностей;

основнi засоби;

активи з права користування, базовими активами яких є матерiальнi активи;

(пiдпункт "д" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено новим абзацом п'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.02.2019р. N 43)

iншi активи банку;

зобов'язання за всiма видами гарантiй (акцептами, авалями);

непокритi акредитиви;

цiннi папери до отримання за операцiями андеррайтингу;

iншi зобов'язання, що наданi клiєнтам;

нарахованi доходи за активами, що вiднесенi до цiєї групи активiв, у тому числi строк сплати яких згiдно з договором минув;

заборгованiсть за активами, у тому числi за нарахованими доходами за ними, що визначенi у пiдпунктах "а" - "е" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, строк сплати за якою згiдно з договором минув.

(абзац пiдпункту "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

(пiдпункт "є" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 17.06.2004р. N 267, вiд 15.09.2004р. N 443, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 15.02.2008р. N 30, вiд 19.06.2013р. N 237, вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 13.02.2017р. N 9, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

ж) пiдпункт "ж" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV виключено

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу IV доповнено пiдпунктом "ж" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2021р. N 1, пiдпункт "ж" пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.06.2022р. N 127)

1.4. Банк вiдповiдно до пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї зважує за ступенем ризику балансову вартiсть боргових цiнних паперiв, емiтованих в iноземнiй валютi центральними органами виконавчої влади України / мiсцевого самоврядування України, iз застосуванням додаткових коефiцiєнтiв:

1) до 31 березня 2021 року (включно) - 0;

2) з 01 квiтня 2021 року - 0 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть до 31 березня 2021 року (включно);

3) з 01 квiтня 2021 року - 0,2 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть пiсля 31 березня 2021 року;

4) з 31 грудня 2021 року - 0,5 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть пiсля 31 березня 2021 року;

(пiдпункт 4 пункту 1.4 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2021р. N 51)

5) з 30 червня 2023 року - 1 за борговими цiнними паперами, придбаними/набутими у власнiсть пiсля 31 березня 2021 року.

(пiдпункт 5 пункту 1.4 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2021р. N 51, вiд 07.03.2022р. N 40)

(главу 1 роздiлу IV доповнено новим пунктом 1.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, у зв'язку з цим пункти 1.4, 1.5 уважати вiдповiдно пунктами 1.5, 1.6, пункт 1.4 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 05.03.2020р. N 25, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.06.2020р. N 72)

1.5. Банк вiдповiдно до пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї зважує за ступенем ризику вартiсть позабалансових зобов'язань iз застосуванням коефiцiєнтiв кредитної конверсiї (CCF), визначених Положенням N 351.

(главу 1 роздiлу IV доповнено новим пунктом 1.5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2021р. N 1, у зв'язку з цим пункти 1.5, 1.6 уважати вiдповiдно пунктами 1.6, 1.7)

1.6. Сукупна сума вiдкритої валютної позицiї банку за всiма iноземними валютами та банкiвськими металами розраховується на звiтну дату в гривневому еквiвалентi в такiй послiдовностi:

визначається вiдкрита валютна позицiя банку (довга або коротка) за кожною iноземною валютою та банкiвським металом. До розрахунку валютної позицiї включається сума еквiвалента дельти валютних деривативiв, вбудованих в облiгацiї внутрiшнiх державних позик з iндексованою вартiстю, якщо змiна вартостi вбудованого валютного деривативу через зростання/зниження офiцiйного курсу гривнi до i-ої iноземної валюти призводить до зростання/зниження вартостi фiнансового iнструмента з iндексованою вартiстю, що облiковується в активах банку. До розрахунку валютної позицiї не включаються активи, на якi зменшується регулятивний капiтал банку вiдповiдно до глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї;

(абзац другий пункту 1.6 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 28.12.2019р. N 166)

визначаються окремо сума довгих валютних позицiй банку в усiх iноземних валютах та сума коротких валютних позицiй банку в усiх iноземних валютах;

визначається сума вiдкритої валютної позицiї в усiх банкiвських металах;

визначається бiльша сума довгих або коротких вiдкритих валютних позицiй банку в усiх iноземних валютах;

до бiльшої суми (довгої або короткої) вiдкритої валютної позицiї банку в усiх iноземних валютах додається сума вiдкритої валютної позицiї банку в усiх банкiвських металах (без урахування знаку). Отримане значення є сукупною сумою вiдкритої валютної позицiї банку за всiма iноземними валютами та банкiвськими металами.

(главу 1 роздiлу IV доповнено новим пунктом 1.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2007р. N 458, у зв'язку з цим пункт 1.5 уважати пунктом 1.6)

Еквiвалент дельти валютного деривативу, вбудованого в облiгацiї внутрiшнiх державних позик з iндексованою вартiстю, в одиницях нацiональної валюти розраховується як добуток дельти валютного деривативу, кiлькостi одиниць i-ої iноземної валюти згiдно з умовами валютного деривативу та офiцiйного курсу гривнi до i-ї iноземної валюти на дату балансу.

(пункт 1.6 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом сьомим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2019р. N 166)

Дельта валютного деривативу розраховується вiдповiдно до визначеного Нацiональним банком порядку оцiнки за справедливою вартiстю цiнних паперiв резидентiв, що перебувають у власностi Нацiонального банку або приймаються ним як забезпечення виконання зобов'язань.

(пункт 1.6 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2019р. N 166)

1.7. Нормативне значення нормативу Н2 дiючих банкiв має бути не менше нiж 10 вiдсоткiв.

(абзац перший пункту 1.7 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Для банкiв, що розпочинають банкiвську дiяльнiсть, цей норматив має становити:

(абзац другий пункту 1.7 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

протягом перших 12 мiсяцiв дiяльностi (з дня отримання лiцензiї) - не менше 15 вiдсоткiв;

протягом наступних 12 мiсяцiв - не менше 12 вiдсоткiв;

надалi - не менше 10 вiдсоткiв.

(пункт 1.7 глави 1 роздiлу IV в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.06.2003р. N 240)

Глава 2. Виключена

(глава 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, iз змiнами внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

Глава 3. Виключена

(глава 3 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 02.02.2007р. N 31, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228)

Глава 3. Виключена

(роздiл IV доповнено главою 3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, главу 3 роздiлу IV виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

Глава 2. Норматив достатностi основного капiталу (Н3)

1. Норматив достатностi основного капiталу (Н3) визначається як спiввiдношення основного капiталу до суми активiв та позабалансових зобов'язань, зважених на вiдповiднi коефiцiєнти кредитного ризику (далi - загальний обсяг ризику).

2. Основний капiтал визначається вiдповiдно до пункту 1.3 з урахуванням пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

(абзац перший пункту 2 глави 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

Загальний обсяг ризику визначається вiдповiдно до пунктiв 1.2 - 1.6 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї.

(абзац другий пункту 2 глави 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, вiд 11.01.2021р. N 1)

3. Нормативне значення нормативу Н3 має бути не менше нiж 7 вiдсоткiв.

(роздiл IV доповнено главою 2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

Глава 3. Буфери капiталу. Комбiнований буфер капiталу

1. Банк формує буфери капiталу, а саме:

1) буфер консервацiї;

2) контрциклiчний буфер;

3) буфер системної важливостi, якщо банк набув статусу системно важливого банку;

4) буфер системного ризику.

Сукупний розмiр буферiв капiталу, щодо яких Нацiональний банк прийняв рiшення про їх формування згiдно з вимогами пунктiв 2 - 5 глави 3 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, є комбiнованим буфером капiталу.

2. Банк формує буфер консервацiї в розмiрi 2,5 % вiд загального обсягу ризику.

Рiшення про дату початку формування банками буфера консервацiї та графiк поетапного досягнення встановленого розмiру приймається Правлiнням Нацiонального банку.

Нацiональний банк доводить змiст прийнятого рiшення до вiдома банкiв не пiзнiше нiж за шiсть мiсяцiв до дати запровадження буфера консервацiї.

3. Банк формує контрциклiчний буфер у порядку, установленому Нацiональним банком.

Нацiональний банк установлює вимоги до формування банками контрциклiчного буфера в разi виявлення ознак надмiрного зростання кредитування / iнших ознак, якi свiдчать про пiдвищення системних ризикiв.

Нацiональний банк установлює розмiр контрциклiчного буфера в межах 0 - 2,5 % вiд загального обсягу ризику банку.

Рiшення про дату початку, порядок формування банками контрциклiчного буфера, розмiр / збiльшення розмiру цього буфера, графiк поетапного досягнення встановленого розмiру (за потреби) приймається Правлiнням Нацiонального банку та мiстить iнформацiю про пiдстави i цiлi запровадження/збiльшення розмiру цього буфера.

Нацiональний банк доводить змiст прийнятого рiшення до вiдома банкiв не пiзнiше нiж за 12 мiсяцiв до дати запровадження контрциклiчного буфера.

4. Банк, який набув статусу системно важливого банку, формує буфер системної важливостi вiдповiдно до роздiлу X цiєї Iнструкцiї.

Рiшення про дату початку формування банками буфера системної важливостi приймається Правлiнням Нацiонального банку.

Нацiональний банк доводить змiст прийнятого рiшення до вiдома банкiв не пiзнiше нiж за шiсть мiсяцiв до дати запровадження буфера системної важливостi.

5. Банк формує буфер системного ризику в порядку, установленому Нацiональним банком.

Нацiональний банк установлює вимоги до формування банками буфера системного ризику в разi виявлення ознак, якi свiдчать про пiдвищення системних ризикiв (за винятком ризикiв, урахованих для встановлення контрциклiчного буфера капiталу).

Нацiональний банк установлює розмiр буфера системного ризику в межах 0 - 3 % вiд загального обсягу ризику банку.

Рiшення про дату початку та порядок формування банками буфера системного ризику, розмiр / збiльшення розмiру цього буфера, графiк поетапного досягнення встановленого розмiру (за потреби) приймається Правлiнням Нацiонального банку та мiстить iнформацiю про пiдстави i цiлi запровадження/збiльшення розмiру цього буфера, перелiк банкiв, якi зобов'язанi його формувати, та/або критерiї, на пiдставi яких визначаються такi банки.

Нацiональний банк доводить змiст прийнятого рiшення до вiдома банкiв не пiзнiше нiж за шiсть мiсяцiв до дати запровадження буфера системного ризику.

6. Банк формує буфери капiталу за рахунок елементiв основного капiталу, визначених вiдповiдно до пiдпунктiв "а" - "ґ" та "е" пункту 1.3 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї та з урахуванням пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

7. Банк дотримується комбiнованого буфера капiталу за умови одночасного забезпечення виконання таких вимог:

1) фактичне значення нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2) становить не менше, нiж сукупний розмiр нормативного значення цього нормативу та комбiнованого буфера капiталу;

2) фактичне значення нормативу достатностi основного капiталу (Н3) становить не менше, нiж сукупний розмiр нормативного значення цього нормативу та комбiнованого буфера капiталу.

(роздiл IV доповнено главою 3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, глава 3 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.03.2020р. N 37, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

Роздiл V. НОРМАТИВИ ЛIКВIДНОСТI

Глава 1. Вимоги до лiквiдностi банкiв

1.1. Лiквiднiсть банку - це здатнiсть банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань, яка визначається збалансованiстю мiж строками i сумами погашення розмiщених активiв та строками i сумами виконання зобов'язань банку, а також строками та сумами iнших джерел i напрямiв використання коштiв (надання кредитiв, iншi витрати).

Абзац другий пункту 1 глави 1 роздiлу V виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Банкiвська дiяльнiсть пiддається ризику лiквiдностi - ризику недостатностi надходжень грошових коштiв для покриття їх вiдпливу, тобто ризику того, що банк не зможе розрахуватися в строк за власними зобов'язаннями у зв'язку з неможливiстю за певних умов швидкої конверсiї фiнансових активiв у платiжнi засоби без суттєвих втрат.

У зв'язку з цим банки повиннi постiйно управляти лiквiднiстю, пiдтримуючи її на достатньому рiвнi для своєчасного виконання всiх прийнятих на себе зобов'язань з урахуванням їх обсягiв, строковостi й валюти платежiв, забезпечувати потрiбне спiввiдношення мiж власними та залученими коштами, формувати оптимальну структуру активiв iз збiльшенням частки високоякiсних активiв з прийнятним рiвнем кредитного ризику для виконання правомiрних вимог вкладникiв, кредиторiв i всiх iнших клiєнтiв.

1.2. З метою контролю за станом лiквiдностi банкiв Нацiональний банк установлює такi нормативи лiквiдностi: коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) та в iноземнiй валютi (LCR_IB), коефiцiєнта чистого стабiльного фiнансування (NSFR).

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.02.2018р. N 13, вiд 01.08.2019р. N 102, вiд 24.12.2019р. N 158, вiд 23.03.2022р. N 59)

1.3. Пункт 1.3 глави 1 роздiлу V виключено

(главу 1 роздiлу V доповнено пунктом 1.3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, пункт 1.3 глави 1 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 29.12.2015р. N 986, вiд 01.08.2019р. N 102, вiд 19.04.2021р. N 32, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.03.2022р. N 59)

1.4. Пункт 1.4 глави 1 роздiлу V виключено

(главу 1 роздiлу V доповнено пунктом 1.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683, пункт 1.4 глави 1 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 01.08.2019р. N 102, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.03.2022р. N 59)

Глава 2. Виключена

(глава 2 роздiлу V у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 25.12.2014р. N 862, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 31.07.2018р. N 87, виключена згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2019р. N 102)

Глава 3. Виключена

(глава 3 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 30.03.2018р. N 3, виключена згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2019р. N 102, у зв'язку з цим глави 4, 5 уважати вiдповiдно главами 2, 3 та пункти 4.1 - 4.4 глави 2 уважати вiдповiдно пунктами 1 - 4)

Глава 2. Виключена

(глава 2 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 08.10.2015р. N 683, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 30.03.2018р. N 33, вiд 07.11.2019р. N 132, вiд 19.04.2021р. N 32, виключена згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.03.2022р. N 59, у зв'язку з цим глави 3, 4 уважати вiдповiдно главами 2, 3)

2. Коефiцiєнт покриття лiквiднiстю (LCR)

1. Коефiцiєнт покриття лiквiднiстю (LCR) - норматив лiквiдностi, який установлює мiнiмально необхiдний рiвень лiквiдностi для покриття чистого очiкуваного вiдпливу грошових коштiв протягом 30 календарних днiв з урахуванням стрес-сценарiю (далi - чистий очiкуваний вiдплив грошових коштiв).

(пункт 1 глави 2 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

2. Банк розраховує коефiцiєнт покриття лiквiднiстю (LCR) щодня як спiввiдношення високоякiсних лiквiдних активiв до чистого очiкуваного вiдпливу грошових коштiв.

(абзац перший пункту 2 глави 2 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

Банк вiдносить до високоякiсних лiквiдних активiв активи, що вiдповiдають характеристикам та вимогам, установленим Нацiональним банком.

Банк розраховує чистий очiкуваний вiдплив грошових коштiв як рiзницю сукупних очiкуваних вiдпливiв i сукупних очiкуваних надходжень грошових коштiв. Сукупнi очiкуванi надходження приймаються в розмiрi не бiльше нiж 75 вiдсоткiв сукупних очiкуваних вiдпливiв.

(абзац третiй пункту 2 глави 2 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

Банк визначає очiкуванi вiдпливи та очiкуванi надходження грошових коштiв iз застосуванням коефiцiєнтiв очiкуваних вiдпливiв та очiкуваних надходжень, установлених Нацiональним банком на основi стрес-сценарiю.

(абзац четвертий пункту 2 глави 2 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

3. Банк здiйснює розрахунок коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) вiдповiдно до Методики розрахунку коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR), установленої Нацiональним банком.

(роздiл V доповнено главою 2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.02.2018р. N 13)

4. Нормативнi значення коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) та в iноземнiй валютi (LCR_IB) мають бути не меншi нiж:

80 вiдсоткiв для коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) та 50 вiдсоткiв для коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) в iноземнiй валютi (LCR_IB) - починаючи з 31 грудня 2018 року;

(абзац другий пункту 4 глави 2 роздiлу V у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2018р. N 164)

90 вiдсоткiв - починаючи з 01 червня 2019 року;

100 вiдсоткiв - починаючи з 01 грудня 2019 року.

(главу 2 роздiлу V доповнено пунктом 4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

До банку, середньоарифметичне значення спiввiдношення зобов'язань в iноземнiй валютi до всiх зобов'язань банку, розраховане за останнi 30 календарних днiв, якого становить менше 5 %, нормативне значення, встановлене для коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) в iноземнiй валютi (LCR_IB), не застосовується.

(пункт 4 глави 2 роздiлу V доповнено абзацом п'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2020р. N 21)

Глава 3. Коефiцiєнт чистого стабiльного фiнансування (NSFR)

1. Коефiцiєнт чистого стабiльного фiнансування (NSFR) - норматив лiквiдностi, який установлює мiнiмально необхiдний рiвень стабiльного фiнансування, достатнiй для забезпечення фiнансування дiяльностi банку на горизонтi один рiк.

2. Банк розраховує коефiцiєнт чистого стабiльного фiнансування (NSFR) як спiввiдношення обсягу наявного стабiльного фiнансування (ASF) до обсягу необхiдного стабiльного фiнансування (RSF).

3. Банк розраховує обсяг:

1) наявного стабiльного фiнансування (ASF) як суму складових ASF (регулятивний капiтал та зобов'язання), зважених на установленi Нацiональним банком коефiцiєнти ASF, якi вiдображають рiвень їх стабiльностi на горизонтi один рiк;

2) необхiдного стабiльного фiнансування (RSF) як суму складових RSF (активи та позабалансовi зобов'язання), зважених на установленi Нацiональним банком коефiцiєнти RSF, якi характеризують їх лiквiднiсть на горизонтi один рiк.

4. Банк здiйснює розрахунок коефiцiєнта чистого стабiльного фiнансування (NSFR) вiдповiдно до Методики розрахунку коефiцiєнта чистого стабiльного фiнансування (NSFR), установленої Нацiональним банком.

(роздiл V доповнено главою 3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.12.2019р. N 158)

5. Нормативнi значення коефiцiєнта чистого стабiльного фiнансування (NSFR) мають бути не меншi нiж:

80 вiдсоткiв - починаючи з 01 квiтня 2021 року;

90 вiдсоткiв - починаючи з 01 жовтня 2021 року;

100 вiдсоткiв - починаючи з 01 квiтня 2023 року.

	(абзац четвертий пункту 5 глави 3 роздiлу V iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.03.2022р. N 40)
	(главу 3 роздiлу V доповнено пунктом 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2020р. N 166)

Роздiл VI. НОРМАТИВИ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ

Глава 1. Вимоги щодо обмеження кредитного ризику банкiв

1. До активних операцiй, що пов'язанi з кредитним ризиком, належать операцiї банку, що пов'язанi з наданням клiєнтам залучених коштiв у тимчасове користування [надання кредитiв у готiвковiй або безготiвковiй формi, на фiнансування будiвництва житла та у формi врахування векселiв, розмiщення депозитiв, проведення факторингових операцiй, операцiй репо, фiнансового лiзингу, будь-якого продовження строку погашення боргу, яке надано в обмiн на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання щодо сплати процентiв та iнших зборiв за такою сумою (вiдстрочення платежу), розстрочення платежу за проданi банком активи] або прийняттям зобов'язань про надання коштiв у тимчасове користування (надання гарантiй, порук, акредитивiв, акцептiв, авалiв), а також операцiї з придбання цiнних паперiв, дебiторська заборгованiсть, iншi активнi банкiвськi операцiї, уключаючи нарахованi за всiма цими операцiями доходи.

2. Нацiональний банк з метою зменшення банкiвських ризикiв установлює нормативи кредитного ризику, недотримання яких може призвести до фiнансових труднощiв у дiяльностi банку.

3. Банк зобов'язаний мати ефективну полiтику та процедури для своєчасного виявлення, визначення, монiторингу, звiтування, управлiння та контролю за кредитним ризиком з урахуванням ризику концентрацiї, якi вiдповiдають вимогам нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань органiзацiї системи управлiння ризиками.

4. Банк зобов'язаний мати порядок здiйснення операцiй iз пов'язаними з банком особами для забезпечення належного виявлення, визначення, монiторингу, звiтування, управлiння та контролю за операцiями з пов'язаними з банком особами, для запобiгання тому, щоб зацiкавлена особа (пов'язана iз банком особа, в iнтересах якої здiйснюється операцiя, або особа, через яку особа, в iнтересах якої здiйснюється операцiя, є пов'язаною з банком) не була залучена до процесу надання коштiв та контролю за операцiєю.

Банк визначає пов'язаних iз банком осiб згiдно зi статтею 52 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

Порядок здiйснення операцiй iз пов'язаними з банком особами затверджується радою банку та має включати:

1) процедури iдентифiкацiї, визначення та оцiнки операцiй з пов'язаними з банком особами;

2) порядок погодження радою або правлiнням банку здiйснення операцiй з пов'язаними з банком особами та списання заборгованостi пов'язаних iз банком осiб у розмiрах, що перевищують визначенi банком обсяги чи створюють iншi ризики, визначенi банком, до моменту здiйснення такої операцiї / списання заборгованостi;

3) перелiк операцiй банку з пов'язаними з банком особами, якi пiдлягають погодженню радою банку;

4) лiмiти на здiйснення операцiй з пов'язаними з банком особами;

5) порядок недопущення членiв ради та правлiння банку, що мають конфлiкт iнтересiв, до участi в процесi погодження здiйснення або управлiння операцiями з пов'язаними з банком особами;

6) порядок контролю та монiторингу за операцiями з пов'язаними з банком особами;

7) порядок iнформування правлiння та ради банку про операцiї з пов'язаними особами у випадках вiдхилення вiд встановленого порядку, процедур, лiмiтiв, здiйснення операцiї з пов'язаною з банком особою, якщо характер такої операцiї є новим для банку, затримки платежiв з боку пов'язаної з банком особи.

Порядок здiйснення операцiй iз пов'язаними з банком особами може мiстити iншi положення, процедури додатково до встановлених у пунктi 4 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

5. Банку забороняється надавати кредити будь-якiй особi для:

1) погашення цiєю особою будь-яких зобов'язань перед пов'язаною з банком особою;

2) придбання активiв пов'язаної з банком особи, за винятком продукцiї, що виробляється цiєю особою;

3) придбання цiнних паперiв, розмiщених чи пiдписаних пов'язаною з банком особою або права на якi має пов'язана з банком особа.

(абзац перший пункту 5 глави 1 роздiлу VI замiнено чотирма новими абзацами згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

Банку забороняється опосередковано здiйснювати кредитнi операцiї з пов'язаними з банком особами, до яких належать також операцiї з розмiщення коштiв в iншому банку для кредитування цим банком пов'язаних iз банком осiб.

6. Банку забороняється для придбання власних цiнних паперiв прямо чи опосередковано надавати кредити будь-якiй особi.

7. Банк має право за попереднiм дозволом Нацiонального банку, який надається Комiтетом з питань нагляду, використовувати акцiї власної емiсiї для забезпечення кредитiв у розмiрi до 20 вiдсоткiв загальної суми внеску акцiонера (учасника) до статутного капiталу банку за умови дотримання банком усiх економiчних нормативiв та лiмiтiв вiдкритої валютної позицiї протягом шести мiсяцiв поспiль. Дозвiл на використання банком iнших цiнних паперiв власної емiсiї для забезпечення кредитiв не потрiбен.

(пункт 7 глави 1 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.08.2022р. N 175)

8. Банк має право надавати бланковi кредити за умови додержання економiчних нормативiв та лiмiтiв вiдкритої валютної позицiї або за умови виконання банком погоджених Нацiональним банком програми капiталiзацiї / плану реструктуризацiї, включаючи складенi за результатами оцiнки стiйкостi, а також плану заходiв щодо приведення дiяльностi банку у вiдповiднiсть до вимог законодавства щодо операцiй з пов'язаними з банком особами.

9. Пiд час розрахунку нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (H7) та нормативу великих кредитних ризикiв (H8) два або бiльше контрагенти вважаються одним контрагентом (групою пов'язаних контрагентiв) i такими, що несуть спiльний економiчний ризик, за наявностi хоча б одного з таких критерiїв:

1) вiдносини контролю:

один з контрагентiв здiйснює контроль над iншим (iншими) контрагентом (контрагентами);

контрагенти мають спiльного контролера;

2) економiчна залежнiсть: якщо один з контрагентiв матиме фiнансовi проблеми з фiнансуванням або виконанням зобов'язань, то iнший(i) контрагент(и) внаслiдок цього також найiмовiрнiше буде(уть) мати проблеми з фiнансуванням або виконанням зобов'язань.

Банк зобов'язаний забезпечити належну оцiнку характеру вiдносин мiж контрагентами, їх структури власностi, використовуючи критерiї, визначенi пунктом 9 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, з метою визначення груп пов'язаних контрагентiв.

10. Термiн "контроль" пiд час визначення групи пов'язаних контрагентiв на основi критерiю вiдносин контролю застосовується в значеннi, визначеному Законом України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", нормативно-правовим актом Нацiонального банку щодо лiцензування банкiв.

(пункт 10 глави 1 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

11. Пiд час визначення груп пов'язаних контрагентiв банк ураховує такi ознаки, якi свiдчать про економiчну залежнiсть:

1) контрагенти мають спiльне джерело погашення кредиту та не мають iнших джерел доходiв, з яких можна повнiстю погасити кредит;

2) один контрагент повнiстю або частково гарантує (поручається за) виконання зобов'язань iншого контрагента (iнших контрагентiв) перед банком та настання гарантiйного випадку може призвести до невиконання цим контрагентом своїх зобов'язань;

3) 50 % або бiльше надходжень вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) або витрат на оплату продукцiї (товарiв, робiт, послуг) за останнiй звiтний рiк одного контрагента (контрагентiв) становлять операцiї з iншим контрагентом, якого не можна швидко замiнити;

4) два чи бiльше контрагентiв залежать вiд одного джерела отримання 50 i бiльше вiдсоткiв фiнансування, яке не може бути швидко замiнене (крiм контрагентiв, в яких основним джерелом фiнансування є кошти державного або мiсцевого бюджету або фiнансової установи, уключаючи мiжнародну).

12. Пiд час визначення груп пов'язаних контрагентiв банк враховує ознаки, якi можуть свiдчити про економiчну залежнiсть, уключаючи такi:

1) контрагент (контрагенти) використовує (використовують) кредитнi кошти, що отриманi вiд банку, для надання прямо або опосередковано позики / в користування iншому контрагенту або iншiй фiзичнiй чи юридичнiй особi;

2) заставодавцем за зобов'язаннями контрагентiв є одна й та сама особа, та/або особи, пов'язанi мiж собою вiдносинами контролю;

3) 50 % або бiльше дебiторської заборгованостi або зобов'язань одного контрагента за останнiй звiтний рiк, що складають суттєву частину балансу, стосується iншого контрагента та/або групи юридичних осiб, пов'язаних з контрагентом вiдносинами контролю.

Банк самостiйно визначає суттєвiсть показника на пiдставi судження, яке ґрунтується на аналiзi показникiв контрагента та їх спiвставностi з показниками пiдприємств з аналогiчним основним видом економiчної дiяльностi, розмiром активiв;

4) сума оборотiв за дебетом чи кредитом поточних рахункiв одного контрагента, вiдкритих у банку, за операцiями з iншим контрагентом за рiк перевищує 50 % загальної суми оборотiв за дебетом чи кредитом поточних рахункiв вiдповiдно за цей рiк;

5) 50 % або бiльше надходжень вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) або витрат на оплату продукцiї (товарiв, робiт, послуг) за останнiй звiтний рiк одного контрагента становлять операцiї з групою юридичних осiб, пов'язаних з контрагентом вiдносинами контролю, яких не можна швидко замiнити;

6) контрагенти мають у спiльному використаннi iнформацiйно-телекомунiкацiйнi системи та/або розробленi однiєю з них, разом адмiнiструють чи управляють ними;

7) контрагенти мають спiльну або дуже близькi адреси мiсцезнаходження та/або спiльну адресу мережi Iнтернет (найменування веб-сайта / доменне iм'я / посилання на веб-сайт) (далi - електронна адреса) або електронну адресу, що є складовою електронної адреси, або включає повне/часткове найменування електронної адреси iншого контрагента та/або спiльну бренд-платформу (схоже комерцiйне найменування та/або знак для товарiв i послуг та/або будь-якi iншi позначення, за яким товари та послуги особи вiдрiзняються вiд товарiв та послуг iнших юридичних осiб, що дає змогу вирiзнити юридичну особу з-помiж iнших та зiставляти дiяльнiсть цiєї особи з дiяльнiстю iншої юридичної особи).

13. Ознаки для визначення груп пов'язаних контрагентiв на пiдставi критерiю економiчної залежностi, визначенi в пунктах 11 та 12 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, є мiнiмальними.

Банк має право використовувати й iншi ознаки, якi можуть свiдчити про наявнiсть економiчної залежностi мiж окремими контрагентами, на пiдставi накопиченого досвiду та професiйного судження.

14. Два або бiльше контрагентiв - фiзичних осiб уважаються групою пов'язаних контрагентiв, якщо:

1) один контрагент є поручителем/заставодавцем за зобов'язаннями iншого (iнших) контрагента (контрагентiв);

2) заставодавцем за зобов'язаннями контрагентiв є одна й та сама юридична/фiзична особа або особи, пов'язанi мiж собою вiдносинами контролю;

3) контрагенти є асоцiйованими особами в значеннi, наведеному в статтi 2 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

Банк зобов'язаний визначати групу пов'язаних контрагентiв - фiзичних осiб, якщо загальний обсяг кредитного ризику щодо одного контрагента перевищує 2 млн грн.

15. Банк зобов'язаний визнавати наявнiсть зв'язкiв мiж контрагентами та визнавати групу пов'язаних контрагентiв пiд час визнання активу в бухгалтерському облiку, крiм випадку, визначеного в абзацi другому пункту 15 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, та в подальшому забезпечувати вiдстежування змiн, що є пiдставою для визначення групи пов'язаних контрагентiв, з метою актуалiзацiї визнаних груп пов'язаних контрагентiв, не рiдше одного разу на рiк.

Банк має право визначати групу пов'язаних контрагентiв пiд час прийняття рiшення про надання кредиту, якщо перiод вiд дати прийняття рiшення до дати визнання активу не перевищує три мiсяцi.

Пiдставою для визначення/невизначення групи пов'язаних контрагентiв має бути задокументоване обґрунтоване рiшення управлiнського персоналу / колегiального органу банку щодо наявностi/вiдсутностi критерiїв для визначення групи пов'язаних контрагентiв.

16. Банк зобов'язаний визначати групу пов'язаних контрагентiв на пiдставi критерiю економiчної залежностi, якщо загальний обсяг кредитного ризику щодо контрагента (групи пов'язаних контрагентiв, визначених за критерiєм вiдносин контролю вiдповiдно до пункту 9 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї) становить два i бiльше вiдсоткiв регулятивного капiталу банку, який визначається на дату прийняття / актуалiзацiї рiшення управлiнського персоналу / колегiального органу банку щодо наявностi/вiдсутностi критерiїв для визначення групи пов'язаних контрагентiв.

17. Банк не визначає групу пов'язаних контрагентiв, якщо:

1) контрагенти є суб'єктами господарювання державного/комунального сектору економiки;

2) контрагенти контролюються суб'єктом господарювання державного сектору економiки та не пов'язанi мiж собою економiчною залежнiстю;

3) суб'єкти господарювання, включаючи суб'єктiв природних монополiй, пов'язанi економiчною залежнiстю внаслiдок дiяльностi у сферi, що належить до природної монополiї згiдно iз Законом України "Про природнi монополiї".

Суб'єктами господарювання державного сектору економiки є суб'єкти, що дiють на основi лише державної власностi, а також суб'єкти, державна частка в статутному капiталi яких перевищує 50 % чи становить величину, яка забезпечує державi право вирiшального впливу на господарську дiяльнiсть цих суб'єктiв.

Суб'єктами господарювання комунального сектору економiки є суб'єкти, що дiють на основi лише комунальної власностi, а також суб'єкти, у статутному капiталi яких частка комунальної власностi перевищує 50 % чи становить величину, яка забезпечує органам мiсцевого самоврядування право вирiшального впливу на господарську дiяльнiсть цих суб'єктiв.

18. Нацiональний банк пiд час здiйснення банкiвського нагляду має право вимагати вiд банку визначити групу пов'язаних контрагентiв, якщо вiдносини мiж контрагентами банку вiдповiдають критерiям та ознакам, визначеним у пунктах 9, 11, 12 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї та з урахуванням вимог пунктiв 14, 15 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

19. Банк включає до розрахунку нормативiв кредитного ризику активнi операцiї за балансовою вартiстю без урахування сум дисконтiв (крiм очiкуваних кредитних збиткiв, вiдображених за рахунками дисконтiв)/премiй, а також нарахованих доходiв, на якi зменшується прибуток поточного року / основний капiтал банку згiдно з вимогами пiдпункту "б" пункту 1.4 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

20. Банк не розраховує нормативи кредитного ризику за:

1) активами за операцiями з Нацiональним банком;

2) активами та фiнансовими зобов'язаннями за операцiями з центральними органами виконавчої влади України;

(пiдпункт 2 пункту 20 глави 1 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

3) активами за операцiями з мiжнародними банками розвитку;

(пiдпункт 3 пункту 20 глави 1 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

4) цiнними паперами, емiтованими центральними органами виконавчої влади країн, що мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(пiдпункт 4 пункту 20 глави 1 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

5) активами за операцiями з Публiчним акцiонерним товариством "Розрахунковий центр з обслуговування договорiв на фiнансових ринках" iз провадження ним клiрингової дiяльностi.

(пункт 20 глави 1 роздiлу VI доповнено пiдпунктом 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2021р. N 57)

21. Банк, який є учасником банкiвської групи, має право виключати з розрахунку нормативiв кредитного ризику 50 % вiд суми всiх вимог банку до учасника кредитно-iнвестицiйної пiдгрупи цiєї банкiвської групи (далi - учасник КIП) та всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо учасника КIП, за одночасного дотримання таких умов:

1) учасник КIП пiдлягає нагляду на iндивiдуальнiй основi з боку Нацiонального банку;

2) показники звiтностi учасника КIП пiдлягають включенню до консолiдованої звiтностi банкiвської групи з використанням методу повної консолiдацiї вiдповiдно до Положення про порядок регулювання дiяльностi банкiвських груп, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20 червня 2012 року N 254, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 12 липня 2012 року за N 1178/21490 (зi змiнами);

3) управлiння кредитним ризиком в учаснику КIП здiйснюється вiдповiдно до Положення про органiзацiю системи управлiння ризиками в банках України та банкiвських групах, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11 червня 2018 року N 64 (зi змiнами), i внутрiшньогрупових документiв, а саме:

розроблено та впроваджено кредитну полiтику, полiтику управлiння кредитним ризиком, порядок та процедури управлiння кредитним ризиком;

установлено лiмiти кредитного ризику та ризику концентрацiї в межах лiмiтiв, визначених вiдповiдальною особою банкiвської групи;

розроблено та впроваджено процес ухвалення кредитних рiшень;

здiйснюється монiторинг портфеля кредитiв, уключаючи розрахунок величини кредитного ризику вiдповiдно до вимог Положення N 351, раннє виявлення в боржникiв ознак потенцiйної проблемностi, заходи щодо запобiгання збiльшенню кредитного ризику;

здiйснюється контроль за оцiнкою майна, яке є заставою за наданими кредитами;

здiйснюється стрес-тестування кредитного ризику;

надаються iнформацiя та звiтнiсть про кредитний ризик, у тому числi про ризик концентрацiї вiдповiдальнiй особi банкiвської групи;

4) оцiнка кредитного ризику здiйснюється учасником КIП згiдно з внутрiшнiм положенням, розробленим вiдповiдно до Положення N 351, яке погоджено вiдповiдальною особою банкiвської групи;

5) система внутрiшнього контролю в банкiвськiй групi забезпечує належний контроль вiдповiдальною особою банкiвської групи за дотриманням учасником КIП умов, зазначених у пiдпунктах 3, 4 пункту 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї;

6) вiдповiдальна особа банкiвської групи надає Нацiональному банку iнформацiю про активнi операцiї учасника КIП за формою та у строки, визначенi Нацiональним банком.

(главу 1 роздiлу VI доповнено новим пiдпунктом 21 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.10.2021р. N 111)

22. Банк визначає суму, що може бути виключена з розрахунку нормативiв кредитного ризику згiдно з пунктом 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, у такiй послiдовностi:

1) визначається обсяг усiх вимог банку до учасника КIП;

2) визначається обсяг усiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо учасника КIП, зважених на вiдповiдний коефiцiєнт кредитної конверсiї (CCF), визначених у Положеннi N 351;

3) визначається сума вимог та фiнансових зобов'язань, зазначених у пiдпунктах 1, 2 пункту 22 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї;

4) сума вимог та фiнансових зобов'язань, зазначена в пiдпунктi 3 пункту 22 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, зменшується на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу), визначеного в пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї;

5) визначається сума, що може бути виключена з розрахунку нормативiв кредитного ризику, як 50 % вiд суми, зазначеної в пiдпунктi 4 пункту 22 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

(главу 1 роздiлу VI доповнено новим пiдпунктом 22 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.10.2021р. N 111)

23. Банк, який має намiр застосовувати норми пункту 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, зобов'язаний надiслати Нацiональному банку письмове повiдомлення, яке має включати iнформацiю про:

1) дату початку застосування норми;

2) найменування учасника КIП;

3) дотримання умов, визначених у пунктi 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

(главу 1 роздiлу VI доповнено новим пiдпунктом 23 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.10.2021р. N 111)

24. Банк зобов'язаний на запит Нацiонального банку надати iнформацiю щодо здiйснення активних операцiй учасником КIП, операцiї з яким виключаються з розрахунку нормативiв кредитного ризику згiдно з пунктом 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, у встановлений Нацiональним банком строк.

(главу 1 роздiлу VI доповнено новим пiдпунктом 24 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.10.2021р. N 111)

25. Банк зобов'язаний у день виключення з розрахунку нормативiв кредитного ризику операцiй з учасником КIП вiдповiдно до пункту 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї вiдобразити iнформацiю про суму виключених операцiй у вiдповiдному файлi, який використовується для розрахунку нормативiв кредитного ризику.

(главу 1 роздiлу VI доповнено новим пiдпунктом 25 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.10.2021р. N 111)

26. Банк зобов'язаний включати до розрахунку нормативiв кредитного ризику 100 % суми всiх вимог банку до учасника КIП та всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо учасника КIП, якщо за результатами здiйснення банкiвського нагляду та/або контролю вiдповiдальною особою банкiвської групи виявленi факти недотримання умов, визначених у пунктi 21 глави 1 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, з наступного робочого дня пiсля виявлення таких фактiв вiдповiдальною особою банкiвської групи або отримання повiдомлення Нацiонального банку.

Повiдомлення Нацiонального банку за пiдписом уповноваженої посадової особи Нацiонального банку з обґрунтованими зауваженнями надсилається банку засобами поштового зв'язку або системи електронної пошти Нацiонального банку.

(главу 1 роздiлу VI доповнено новим пiдпунктом 26 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.10.2021р. N 111, у зв'язку з цим пункти 21 - 23 уважати вiдповiдно пунктами 27 - 29)

27. Банк має право виключати iз загального обсягу кредитного ризику суму необтяжених облiгацiй внутрiшньої державної позики, що рефiнансуються Нацiональним банком, та депозитних сертифiкатiв Нацiонального банку, придбаних за операцiями репо (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативiв кредитного ризику) з переходом права власностi на такi цiннi папери.

(пункт 27 глави 1 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

28. Банк уключає до розрахунку нормативiв кредитного ризику (H7, H8, H9) наданi фiнансовi зобов'язання iз застосуванням коефiцiєнтiв кредитної конверсiї (CCF) згiдно з вимогами Положення N 351.

(пункт 28 глави 1 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89)

29. Банк, який у випадках, передбачених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, виконує погодженi Нацiональним банком програму капiталiзацiї / план реструктуризацiї, уключаючи складенi за результатами оцiнки стiйкостi, а також план заходiв щодо приведення дiяльностi банку у вiдповiднiсть до вимог законодавства щодо операцiй з пов'язаними з банком особами, пiд час розрахунку нормативiв кредитного ризику має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику згiдно з вимогами пункту 2.5 глави 2, пункту 3.7 глави 3, пункту 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

(глава 1 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 20.05.2002р. N 186, вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 29.04.2004р. N 192, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 19.02.2007р. N 52, вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 08.10.2015р. N 683, вiд 29.12.2015р. N 986, вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 30.11.2017р. N 121, вiд 30.03.2018р. N 33, вiд 18.12.2018р. N 139, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Глава 2. Норматив максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)

2.1. Норматив максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента встановлюється з метою обмеження кредитного ризику, що виникає внаслiдок невиконання окремими контрагентами своїх зобов'язань.

2.2. Норматив максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента визначається як спiввiдношення суми всiх вимог банку до контрагента або групи пов'язаних контрагентiв та всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентiв, до регулятивного капiталу банку.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

Якщо один контрагент входить одночасно до складу кiлькох груп пов'язаних контрагентiв, то сума всiх вимог банку до контрагента та всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо цього контрагента / пов'язаної з банком особи, враховується за кожною групою пов'язаних контрагентiв.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу VI доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

За контрагентом, який є пов'язаною з банком особою, та групою пов'язаних контрагентiв, що складається лише з пов'язаних з банком осiб, розрахунок нормативу Н7 не здiйснюється.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу VI доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Банк включає до розрахунку нормативу Н7 кошти, розмiщенi в iнших банках як гарантiйнi депозити або грошове покриття за акредитивом, пiсля їх зменшення на суму покриття за таким акредитивом, отриманого вiд наказодавця акредитива, за умови, що такий наказодавець акредитива приймає на себе ризики, пов'язанi з вiдбором банкiв, якi беруть участь у проведеннi розрахункiв за акредитивом, i гарантiйнi депозити вiдповiдають або перевищують строки та суми вiдповiдного акредитива та облiковуються на окремих аналiтичних рахунках.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу VI доповнено абзацом четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

2.3. До вимог банку щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентiв уключаються:

1) щодо банкiв-контрагентiв:

депозити, якi розмiщенi в iнших банках;

кредити, що наданi iншим банкам;

борговi цiннi папери, випущенi банками;

дебiторська заборгованiсть за операцiями з банками;

кошти банкiв у розрахунках;

2) щодо клiєнтiв (небанкiвських установ i фiзичних осiб):

наданi кредити, у тому числi за врахованими векселями;

факторинговi операцiї, фiнансовий лiзинг, борговi цiннi папери;

акцiї та iншi цiннi папери з нефiксованим прибутком;

дебiторська заборгованiсть за операцiями з клiєнтами.

(пункт 2.3 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 12.05.2015р. N 312, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)

2.4. До фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентiв, уключаються:

1) гарантiї, поручительства, акредитиви, авалi та акцепти, що наданi банком;

2) зобов'язання з кредитування, що наданi банкам;

3) безвiдкличнi зобов'язання з кредитування, що наданi клiєнтам.

Абзац п'ятий пункту 2.4 глави 2 роздiлу VI виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89)

(пункт 2.4 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

2.5. Банк пiд час розрахунку нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу Н7) з урахуванням умов, визначених у главi 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, у виглядi:

1) гарантiй / резервних акредитивiв:

(абзац перший пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

Кабiнету Мiнiстрiв України, наданих вiдповiдно до закону про Державний бюджет України на вiдповiдний рiк у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України;

центральних органiв виконавчої влади країн, що мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац третiй пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

мiжнародних банкiв розвитку;

(абзац четвертий пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

банку, що має кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service";

(абзац п'ятий пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 108, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

банку-гаранта, який є його материнською компанiєю або учасником мiжнародної групи, до якої входить банк, за умови, що банк-гарант має кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "BBB-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рiвень "Baa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service".

(пiдпункт 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI доповнено новим абзацом шостим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 108, абзац шостий пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

Гарантiї / резервнi акредитиви, визначенi в абзацах третьому - шостому пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, мають вiдповiдати:

унiфiкованим правилам для гарантiй або iншим мiжнародним документам, що регулюють питання здiйснення операцiй за гарантiями/контргарантiями, з урахуванням мiжнародної стандартної банкiвської практики та особливостей, визначених цiєю Iнструкцiєю, i що не суперечать законодавству України;

унiфiкованим правилам та звичаям для документарних акредитивiв або iншим мiжнародним документам, розробленим Мiжнародною торговельною палатою (далi - МТП), якi регулюють питання проведення розрахункiв за акредитивами, затвердженими МТП, з урахуванням мiжнародної стандартної банкiвської практики та особливостей, визначених цiєю Iнструкцiєю, i що не суперечать законодавству України.

Гарантiя / резервний акредитив є прийнятним забезпеченням за одночасного дотримання таких умов:

банк-кредитор має право вимоги до гаранта/емiтента резервного акредитива;

чiтко визначена сума гарантiї / резервного акредитива та вид заборгованостi, що забезпечується;

гарантiя / резервний акредитив є безвiдкличною(ним) та безумовною(ним), тобто немає умов, якi дадуть змогу гаранту/емiтенту резервного акредитива в односторонньому порядку припинити дiю гарантiї / резервного акредитива або збiльшити вартiсть гарантiї / резервного акредитива внаслiдок погiршення кредитоспроможностi боржника, або зменшити строк дiї гарантiї / резервного акредитива, або не сплатити коштiв за гарантiєю / резервним акредитивом у повному обсязi чи частково;

банк-кредитор у разi невиконання боржником зобов'язань, забезпечених гарантiєю / резервним акредитивом, має право вимагати вiд гаранта/емiтента резервного акредитива сплатити кошти за гарантiєю / резервним акредитивом та не має зобов'язань щодо вжиття заходiв для погашення боржником боргу як передумови для сплати за вiдповiдною гарантiєю / резервним акредитивом.

Гарантiї / резервнi акредитиви, складенi iноземною мовою, мають перекладатися на українську мову (справжнiсть пiдпису перекладача засвiдчується нотарiально). Не перекладаються на українську мову гарантiї / резервнi акредитиви, складенi iноземною мовою, у разi одночасного наведення їх тексту українською мовою;

(абзаци сьомий - чотирнадцятий пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.12.2019р. N 157, замiнено абзацами сьомим - п'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

2) грошового покриття, розмiщеного в банку-кредиторi на строк, не менший, нiж строк користування активом, за умови забезпечення безперечного контролю та доступу банку-кредитора до цих коштiв у разi невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцiєю, що обумовлено договором, з урахуванням ризику вiд змiни курсiв iноземних валют;

3) державних цiнних паперiв, боргових цiнних паперiв Нацiонального банку, придбаних за операцiями репо, якi ґрунтуються на двосторонньому договорi мiж банком та його контрагентом про купiвлю цiнних паперiв з одночасним зобов'язанням контрагента викупити цiннi папери за обумовленою в договорi цiною та на обумовлену дату;

4) цiнних паперiв, емiтованих центральними органами виконавчої влади України або гарантованих Кабiнетом Мiнiстрiв України;

5) депозитних сертифiкатiв Нацiонального банку;

(пiдпункт 5 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

6) облiгацiй мiжнародних фiнансових органiзацiй, якi на умовах, визначених своїми установчими актами, та/або вiдповiдно до мiжнародного договору України здiйснюють емiсiю облiгацiй на територiї України;

7) iменних ощадних (депозитних) сертифiкатiв, що випущенi банком-кредитором, або майнових прав на грошовi кошти боржника чи майнового поручителя, що розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi на строк, не менший, нiж строк користування активом, за умови безперечного контролю та доступу банку-кредитора до цих коштiв у разi невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцiєю, що обумовлено договором.

Грошове покриття у виглядi застави ощадних/депозитних сертифiкатiв, що випущенi банком-кредитором, або майнових прав на грошовi кошти контрагента / майнового поручителя, що розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi, має бути надано у валютi, що вiдповiдає валютi кредитної операцiї/вкладень у борговi цiннi папери або iншiй вiльно конвертованiй валютi 1-ї групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04 лютого 1998 року N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України 19 квiтня 2016 року N 269) (зi змiнами).

Договiр про заставу майна / майнових прав, визначених у пiдпунктах 2 - 8 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, крiм договорiв, укладених iз державними пiдприємствами та пiдприємствами, не менше 50 вiдсоткiв акцiй (часток, паїв) яких є у державнiй власностi, має передбачати право банку на позасудове звернення стягнення на предмет застави з наступного робочого дня за днем, коли не вiдбулося погашення боргу за кредитом у термiн, передбачений договором, у сумi, що пiдлягає сплатi;

(абзац третiй пiдпункту 7 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

8) банкiвських металiв, що перебувають на зберiганнi в банку-кредиторi, чи майнових прав на банкiвськi метали, якi розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi на строк, не менший, нiж строк користування активом, за умови безперечного контролю та доступу банку-кредитора до зазначеного предмета застави в разi невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцiєю, що обумовлено договором.

(пункт 2.5 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 20.05.2002р. N 186, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2007р. N 52, вiд 06.08.2008р. N 228, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 19.02.2015р. N 121, вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 29.12.2015р. N 986, вiд 03.06.2016р. N 338, вiд 30.03.2018р. N 33, вiд 18.12.2018р. N 139, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

9) договорiв, що передбачають обов'язок надавача забезпечення сплатити банку-кредитору суму заборгованостi боржника/контрагента цього банку в разi невиконання боржником/контрагентом своїх зобов'язань перед банком-кредитором (далi - договiр з надання забезпечення виконання зобов'язання), що укладенi банком з:

мiжнародними банками розвитку;

банками, що мають кредитний рейтинг за мiжнародною шкалою, не нижчий, нiж рiвень "AA-" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings" / рiвень "Aa3" за класифiкацiєю рейтингового агентства "Moody's Investors Service".

Договiр з надання забезпечення виконання зобов'язання є прийнятним забезпеченням за одночасного дотримання таких умов:

банк-кредитор має право вимоги до надавача забезпечення;

чiтко визначена сума забезпечення та вид заборгованостi, що забезпечується;

зобов'язання надавача забезпечення є безвiдкличними та безумовними, тобто немає умов, якi дадуть змогу надавачевi забезпечення в односторонньому порядку припинити дiю договору з надання забезпечення виконання зобов'язання або збiльшити видатки банку-кредитора внаслiдок погiршення кредитоспроможностi боржника, або зменшити строк дiї такого договору, або не сплатити коштiв за таким договором у повному обсязi чи частково;

банк-кредитор у разi невиконання боржником зобов'язань, забезпечених договором з надання забезпечення виконання зобов'язання, має право вимагати вiд надавача забезпечення сплатити кошти за договором з надання забезпечення виконання зобов'язання та не має зобов'язань щодо вжиття заходiв для погашення боржником боргу як передумови для сплати за цим договором.

Договори з надання забезпечення виконання зобов'язання, складенi iноземною мовою, мають перекладатися на українську мову (справжнiсть пiдпису перекладача засвiдчується нотарiально). Не перекладаються на українську мову договори з надання забезпечення виконання зобов'язання, складенi iноземною мовою, у разi одночасного наведення їх тексту українською мовою.

(пункт 2.5 глави 2 роздiлу VI доповнено пiдпунктом 9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

2.6. Пункт 2.6 глави 2 роздiлу VI виключено

(пункт 2.6 глави 2 роздiлу VI в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 14.11.2013р. N 454, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiональногой банку України вiд 17.11.2014р. N 723, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, у зв'язку з цим пункти 2.7 - 2.11 уважати вiдповiдно пунктами 2.6 - 2.10)

2.6. У день зменшення загального обсягу кредитного ризику на суму забезпечення, що вiдповiдає вимогам пункту 2.5 цiєї глави, банк зобов'язаний:

(абзац перший пункту 2.6 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 12.05.2015р. N 312)

вiдобразити iнформацiю в вiдповiдному файлi, який використовується для розрахунку нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7).

(абзац другий пункту 2.6 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 14.11.2013р. N 454, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

абзац третiй пункту 2.6 глави 2 роздiлу VI виключено

(абзац третiй пункту 2.6 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.07.2015р. N 492)

(пункт 2.6 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279)

2.7. Пункт 2.7 глави 2 роздiлу VI виключено

(пункт 2.7 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 17.06.2004р. N 267, вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 22.11.2012р. N 486, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 03.06.2016р. N 338, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71, у зв'язку з цим пункти 2.8, 2.9 уважати вiдповiдно пунктами 2.7, 2.8)

2.7. У разi консорцiумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку банкiвського консорцiуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.

(пункт 2.7 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454)

2.8. Нормативне значення нормативу Н7 не має перевищувати 25 вiдсоткiв.

2.10. Пункт 2.10 глави 2 роздiлу VI виключено

	(абзац третiй пункту 2.10 глави 2 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250)
	(главу 2 роздiлу VI доповнено пунктом 2.10 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.04.2004р. N 192, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

Глава 3. Норматив великих кредитних ризикiв (Н8)

3.1. Норматив великих кредитних ризикiв установлюється з метою обмеження концентрацiї кредитного ризику за окремим контрагентом або групою пов'язаних контрагентiв.

3.2. Кредитний ризик, що прийняв банк на одного контрагента або групу пов'язаних контрагентiв, усiх пов'язаних з банком осiб уважається великим, якщо сума всiх вимог банку до контрагента або групи пов'язаних контрагентiв, усiх пов'язаних з банком осiб та всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентiв, усiх пов'язаних з банком осiб, становить 10 вiдсоткiв i бiльше регулятивного капiталу банку.

(пункт 3.2 глави 3 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 12.05.2015р. N 312)

3.3. Норматив великих кредитних ризикiв визначається як спiввiдношення суми всiх великих кредитних ризикiв щодо контрагентiв, груп пов'язаних контрагентiв, усiх пов'язаних з банком осiб до регулятивного капiталу банку.

Якщо один клiєнт банку входить одночасно до складу кiлькох груп пов'язаних контрагентiв / пов'язаних з банком осiб, то пiд час розрахунку нормативу великих кредитних ризикiв (H8) сума всiх вимог банку до цього клiєнта та всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо цього клiєнта, ураховується один раз.

(пункт 3.3 глави 3 роздiлу VI в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 12.05.2015р. N 312, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)

3.4. До вимог банку щодо контрагента, групи пов'язаних контрагентiв, пов'язаних з банком осiб уключаються:

1) щодо банкiв-контрагентiв:

депозити, якi розмiщенi в iнших банках;

кредити, що наданi iншим банкам;

борговi цiннi папери, випущенi банками;

дебiторська заборгованiсть за операцiями з банками;

кошти банкiв у розрахунках;

2) щодо клiєнтiв (небанкiвських установ i фiзичних осiб):

наданi кредити, у тому числi за врахованими векселями;

факторинговi операцiї, фiнансовий лiзинг, борговi цiннi папери;

акцiї та iншi цiннi папери з нефiксованим прибутком;

дебiторська заборгованiсть за операцiями з клiєнтами.

(пункт 3.4 глави 3 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 28.07.2015р. N 492, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)

Банк включає до розрахунку нормативу Н8 кошти, розмiщенi в iнших банках як гарантiйнi депозити або грошове покриття за акредитивом, пiсля їх зменшення на суму покриття за таким акредитивом, отриманого вiд наказодавця акредитива, за умови, що такий наказодавець акредитива приймає на себе ризики, пов'язанi з вiдбором банкiв, якi беруть участь у проведеннi розрахункiв за акредитивом, i гарантiйнi депозити вiдповiдають або перевищують строки та суми вiдповiдного акредитива та облiковуються на окремих аналiтичних рахунках.

(пункт 3.4 глави 3 роздiлу VI доповнено абзацом тринадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

3.5. До фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента, групи пов'язаних контрагентiв, пов'язаних з банком осiб, уключаються:

1) гарантiї, поручительства, акредитиви, авалi та акцепти, що наданi банком;

2) зобов'язання з кредитування, що наданi банкам;

3) безвiдкличнi зобов'язання з кредитування, що наданi клiєнтам.

Абзац п'ятий пункту 3.5 глави 3 роздiлу VI виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89)

(пункт 3.5 глави 3 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 12.05.2015р. N 312, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

3.6. Рiшення кредитного комiтету банку про можливiсть здiйснення з контрагентом/позичальником активних операцiй у розмiрi 10 вiдсоткiв i бiльше регулятивного капiталу банку (з урахуванням сум усiх операцiй, визначених у пунктах 3.4, 3.5 цiєї глави, щодо контрагента) має бути затверджене правлiнням та/або радою банку.

(пункт 3.6 глави 3 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723)

3.7. Банк пiд час розрахунку нормативу Н8 має право зменшувати суми всiх великих кредитних ризикiв на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу Н8), визначеного в пунктi 2.5 глави 2 та пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, з урахуванням умов, визначених у главi 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

(главу 3 роздiлу VI доповнено новим пунктом 3.7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у зв'язку з цим пункти 3.7 - 3.9 вважати вiдповiдно пунктами 3.8 - 3.10, пункт 3.7 глави 3 роздiлу VI у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 21.05.2019р. N 71)

3.8. Нормативне значення нормативу Н8 не має перевищувати 8-кратний розмiр регулятивного капiталу банку.

3.9. Банк зобов'язаний надавати iнформацiю до Нацiонального банку про всi великi кредитнi ризики вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, якi регламентують правила органiзацiї статистичної звiтностi, що подається банками до Нацiонального банку.

(пункт 3.9 глави 3 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.11.2013р. N 454, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

3.10. У разi консорцiумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку консорцiуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.

Глава 4. Норматив максимального розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами (Н9)

1. Норматив максимального розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами (далi - норматив Н9) установлюється для обмеження ризику операцiй з пов'язаними з банком особами, зменшення негативного впливу операцiй з пов'язаними з банком особами на дiяльнiсть банку.

2. Норматив Н9 визначається як спiввiдношення сукупної суми всiх вимог банку до пов'язаних з банком осiб та суми всiх фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо пов'язаних iз банком осiб, до загального розмiру капiталу 1-го та 2-го рiвнiв, зменшеного на балансову вартiсть активiв, зазначених у пiдпунктах "а" - "е" пункту 1.8 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

(пункт 2 глави 4 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

3. До вимог банку щодо пов'язаних з банком осiб уключаються:

1) депозити, якi розмiщенi в iнших банках;

2) наданi кредити, у тому числi за врахованими векселями;

3) факторинговi операцiї, фiнансовий лiзинг, борговi цiннi папери;

4) акцiї та iншi цiннi папери з нефiксованим прибутком;

5) дебiторська заборгованiсть;

6) кошти банкiв у розрахунках.

(пункт 3 глави 4 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)

Банк включає до розрахунку нормативу Н9 кошти, розмiщенi в iнших банках як гарантiйнi депозити або грошове покриття за акредитивом, пiсля їх зменшення на суму покриття за таким акредитивом, отриманого вiд наказодавця акредитива, за умови, що такий наказодавець акредитива приймає на себе ризики, пов'язанi з вiдбором банкiв, якi беруть участь у проведеннi розрахункiв за акредитивом, i гарантiйнi депозити вiдповiдають або перевищують строки та суми вiдповiдного акредитива та облiковуються на окремих аналiтичних рахунках.

(пункт 3 глави 4 роздiлу VI доповнено абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

4. До фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо пов'язаних iз банком осiб, уключаються:

1) гарантiї, поручительства, акредитиви, авалi та акцепти, що наданi банком;

2) зобов'язання з кредитування, що наданi банкам;

3) безвiдкличнi зобов'язання з кредитування, що наданi клiєнтам.

Абзац п'ятий пункту 4 глави 4 роздiлу VI виключено

	(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.05.2022р. N 89)
	(пункт 4 глави 4 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

5. Банк пiд час розрахунку нормативу Н9 має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу Н9) з урахуванням умов, визначених у главi 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, у виглядi:

1) гарантiй / резервних акредитивiв:

(абзац перший пiдпункту 1 пункту 5 глави 4 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

мiжнародних банкiв розвитку.

Гарантiї / резервнi акредитиви мають вiдповiдати вимогам, визначеним в абзацах сьомому - п'ятнадцятому пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї;

(абзац третiй пiдпункту 1 пункту 5 глави 4 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32, замiнено абзацами третiм, четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

2) державних цiнних паперiв, боргових цiнних паперiв Нацiонального банку, придбаних за операцiями репо, якi ґрунтуються на двосторонньому договорi мiж банком та його контрагентом про купiвлю цiнних паперiв iз одночасним зобов'язанням контрагента викупити цiннi папери за обумовленою в договорi цiною та на обумовлену дату;

3) цiнних паперiв, емiтованих центральними органами виконавчої влади України або гарантованих Кабiнетом Мiнiстрiв України;

4) депозитних сертифiкатiв Нацiонального банку;

(пiдпункт 4 пункту 5 глави 4 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.04.2021р. N 32)

5) облiгацiй мiжнародних фiнансових органiзацiй, якi на умовах, визначених своїми установчими актами, та/або вiдповiдно до мiжнародного договору України здiйснюють емiсiю облiгацiй на територiї України;

(пункт 5 глави 4 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 986, вiд 03.06.2016р. N 338, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

6) договорiв з надання забезпечення виконання зобов'язання, що укладенi з мiжнародними банками розвитку, за умови вiдповiдностi таких договорiв вимогам абзацiв четвертого - дев'ятого пiдпункту 9 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

(пункт 5 глави 4 роздiлу VI доповнено пiдпунктом 6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

6. У день зменшення загального обсягу кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами на суму забезпечення, що вiдповiдає вимогам пункту 5 цiєї глави, банк зобов'язаний вiдобразити iнформацiю у вiдповiдному файлi, який використовується для розрахунку нормативу Н9.

(пункт 6 глави 4 роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.07.2015р. N 492)

7. Пункт 7 глави 4 роздiлу VI виключено

(абзац перший пункту 7 глави 4 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.06.2016р. N 338, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71, у зв'язку з цим пункти 8 - 10 уважати вiдповiдно пунктами 7 - 9)

7. У разi консорцiумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку консорцiуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.

8. Нормативне значення нормативу Н9 не має перевищувати 25 вiдсоткiв.

(глава 4 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 29.04.2004р. N 192, вiд 17.06.2004р. N 267, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 19.02.2015р. N 121, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

9. Банк у день виникнення перевищення нормативного значення нормативу Н9 враховує розмiр такого перевищення пiд час розрахунку регулятивного капiталу згiдно з пунктом 1.8 глави 1 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.

(главу 4 роздiлу VI доповнено пунктом 9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Глава 5. Главу 5 роздiлу VI виключено

(глава 5 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 17.11.2014р. N 723, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)

Глава 5. Умови врахування забезпечення пiд час розрахунку нормативiв кредитного ризику

1. Банк пiд час розрахунку нормативiв кредитного ризику має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення, що вiдповiдає принципам прийнятностi забезпечення, визначеним Положенням N 351. Банк визначає суму забезпечення з урахуванням коефiцiєнтiв лiквiдностi забезпечення, визначених у додатку 6 до Положення N 351.

(пункт 1 глави 5 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.11.2019р. N 132)

2. Банк уключає вартiсть застави, яка є забезпеченням за двома (або бiльше) активами, уключаючи вартiсть застави за договорами наступної застави, якщо першочергове право вимоги на предмет застави як заставодержателю належить банку, у частинi, пропорцiйнiй розмiру заборгованостi за кожним активом.

3. Банк не має права зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення, якщо:

1) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в пунктi 2.5 глави 2, пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, банк визнає непрацюючим понад 90 днiв поспiль (крiм кредитiв, зазначених у пiдпунктах 2 та 3 пункту 3 глави 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї);

2) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в пiдпунктах 1, 9 пункту 2.5 глави 2 та пiдпунктах 1, 6 пункту 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, наданий боржнику, щодо зобов'язань якого запроваджено процедуру фiнансової реструктуризацiї, учасниками якої є банки - резиденти України, за умови, що строк дiї забезпечення не менше нiж строк фiнансової реструктуризацiї та банк зберiгає право звернути стягнення на таке забезпечення як протягом проведення такої реструктуризацiї, так i пiсля її завершення, банк визнає непрацюючим понад 365 днiв поспiль;

(пiдпункт 2 пункту 3 глави 5 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

3) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в пiдпунктах 1, 9 пункту 2.5 глави 2 та пiдпунктах 1, 6 пункту 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, наданий боржнику, щодо зобов'язань якого запроваджено процедуру фiнансової реструктуризацiї, учасниками якої є банки - резиденти України, банки-нерезиденти, iноземнi державнi експортнi кредитнi агенцiї, мiжнароднi фiнансовi органiзацiї, утримувачi облiгацiй, за умови, що строк дiї забезпечення не менше нiж строк фiнансової реструктуризацiї та банк зберiгає право звернути стягнення на таке забезпечення як протягом проведення такої реструктуризацiї, так i пiсля її завершення, банк визнає непрацюючим понад 1095 днiв поспiль;

(пiдпункт 3 пункту 3 глави 5 роздiлу VI iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2021р. N 117)

4) прострочення погашення боргу за кредитом, за яким забезпечення надано банку заставодавцем, який є пов'язаною з банком особою вiдповiдно до вимог Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", становить бiльше нiж 30 календарних днiв;

5) прострочення погашення боргу за кредитом, за яким надано забезпечення, визначене в пiдпунктах 2, 7, 8 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, становить бiльше нiж сiм календарних днiв.

(роздiл VI доповнено главою 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.05.2019р. N 71)

Роздiл VII. НОРМАТИВИ IНВЕСТУВАННЯ

Глава 1. Вимоги щодо участi банку в юридичних особах

1. Нацiональний банк здiйснює контроль за iнвестицiями банку в статутний капiтал юридичної особи та за сукупними iнвестицiями банку в статутнi капiтали юридичних осiб.

2. Банк має право придбати акцiї (частки, паї) юридичної особи, включаючи в разi створення юридичної особи, що становлять або в сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, за умови попереднього отримання письмового дозволу Нацiонального банку на таке придбання, який надається:

1) у порядку, визначеному нормативно-правовим актом Нацiонального банку про лiцензування банкiв, - у разi придбання акцiй (паїв) українського банку або придбання акцiй (часток, паїв) iноземного банку з метою створення дочiрнього банку;

2) у порядку, визначеному в главi 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, - в iнших випадках.

3. Банку забороняється набувати участь в юридичнiй особi, якщо законом або статутом цiєї особи передбачена повна вiдповiдальнiсть учасника за зобов'язаннями такої юридичної особи.

4. Банк має право придбати акцiї (частки, паї) юридичної особи, що становлять або в сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, без отримання письмового дозволу Нацiонального банку, якщо:

1) акцiї (частки, паї) в юридичнiй особi набуваються у зв'язку з реалiзацiєю банком права заставодержателя та/або в рахунок погашення заборгованостi перед банком за здiйсненими банкiвськими операцiями, наданими фiнансовими послугами за умови, що банк не утримуватиме їх бiльше одного року;

2) акцiї набуваються банком за договором андеррайтингу за умови, що банк не утримуватиме їх бiльше одного року.

5. Банк зобов'язаний вiдчужити акцiї (частки, паї), набутi вiдповiдно до пункту 4 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї [далi - набутi акцiї (частки, паї)], протягом одного року з дня набуття права власностi на них або до закiнчення цього строку звернутися до Нацiонального банку за отриманням письмового дозволу на подальше їх утримання у власностi банку.

6. Банк залежно вiд мети подальшого утримання у власностi набутих акцiй (часток, паїв) має право звернутися до Нацiонального банку за отриманням письмового дозволу на:

1) утримання у власностi набутих акцiй (часток, паїв);

2) тимчасове утримання у власностi набутих акцiй (часток, паїв) з метою завершення продажу.

7. Нацiональний банк надає дозвiл, зазначений у пiдпунктi 1 пункту 6 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, у порядку, визначеному в главi 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї для придбання акцiй (часток, паїв).

8. Банк для отримання письмового дозволу, зазначеного в пiдпунктi 2 пункту 6 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, подає до Нацiонального банку:

1) клопотання про отримання письмового дозволу на тимчасове утримання у власностi набутих акцiй (часток, паїв) з метою завершення продажу за пiдписом голови правлiння банку;

2) задокументоване обґрунтоване судження управлiнського персоналу / колегiального органу банку щодо:

причин, якi унеможливили вiдчуження банком набутих акцiй (часток, паїв) у строк, визначений частиною другою статтi 50 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть";

спроможностi банку вiдчужити набутi акцiї (частки, паї) протягом наступного року.

9. Нацiональний банк приймає рiшення про вiдмову в наданнi дозволу на тимчасове утримання у власностi набутих акцiй (часток, паїв) з метою завершення продажу, якщо банк не довiв, що неможливiсть вiдчуження набутих акцiї (часток, паїв) була спричинена подiями чи обставинами, якi перебувають поза контролем банку та/або не довiв його спроможностi вiдчужити набутi акцiї (частки, паї) протягом наступного року.

10. Невiдчуження банком набутих акцiй (часток, паїв) протягом одного року з дня їх набуття за умови вiдсутностi у банку дозволу, зазначеного в пунктi 6 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї (незвернення за отриманням письмового дозволу), може бути пiдставою для розгляду Нацiональним банком питання про застосування до банку адекватних заходiв впливу.

11. Банк має право звернутися до Нацiонального банку за отриманням письмового дозволу на придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи, що становлять або у сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, за умови одночасного дотримання таких вимог:

1) строк банкiвської дiяльностi становить не менше нiж три роки;

2) придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи вiдповiдає стратегiї та бiзнес-плану банку;

3) здiйснення придбання не приведе до порушення банком економiчних нормативiв та комбiнованого буфера капiталу;

4) банк не є об'єктом застосування заходiв впливу (у частинi щодо обмеження, зупинення чи припинення здiйснення окремих видiв операцiй);

5) виконання банком протягом останнiх шести мiсяцiв економiчних нормативiв (крiм випадкiв, визначених пунктом 6 роздiлу VII Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть"), комбiнованого буфера капiталу та вимог щодо порядку формування обов'язкових резервiв;

6) наявнiсть прибутку за даними оборотно-сальдового балансу банку (файл 02X), визначеного нормативно-правовим актом Нацiонального банку, який регламентує правила органiзацiї статистичної звiтностi, що подається банками до Нацiонального банку, на кожну звiтну дату протягом останнiх шести мiсяцiв, що передують датi звернення.

12. Банк для отримання письмового дозволу на придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи, що становлять або у сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, подає до Нацiонального банку такi документи:

1) клопотання про отримання письмового дозволу за пiдписом голови правлiння банку;

2) рiшення ради банку щодо участi банку в юридичнiй особi, що становить 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, та висновки пiдроздiлiв / колегiальних органiв банку, на яких ґрунтувалося таке рiшення;

3) поточну та заплановану структуру власностi юридичної особи, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати.

13. Банк у клопотаннi, визначеному в пiдпунктi 1 пункту 12 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, зазначає:

1) iдентифiкацiйнi данi юридичної особи, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати:

повне найменування;

мiсцезнаходження (повна адреса), iдентифiкацiйний код за Єдиним державним реєстром юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань - щодо юридичних осiб - резидентiв;

мiсце реєстрацiї, мiсцезнаходження (повна адреса) українською та англiйською мовами, iдентифiкацiйний код iз витягу з торговельного, банкiвського, судового реєстру або iншого офiцiйного документа, що пiдтверджує реєстрацiю iноземної юридичної особи в країнi, в якiй зареєстровано її головний офiс, - щодо юридичних осiб - нерезидентiв;

2) види дiяльностi, якi здiйснює юридична особа, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати (у разi створення юридичної особи - види дiяльностi, якi здiйснюватиме юридична особа);

3) вартiсть придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи;

4) розмiр частки в статутному капiталi юридичної особи, що набувається, сукупний розмiр частки, який буде у власностi банку в разi такого набуття;

5) економiчне обґрунтування придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи з посиланням на положення стратегiї та бiзнес-плану банку, очiкуванi доходи згiдно з бiзнес-планом банку;

6) вплив придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи на дотримання банком економiчних нормативiв, комбiнованого буфера капiталу;

7) намiри щодо участi банку в органах управлiння юридичної особи;

8) iнформацiю про те, чи пiдлягає юридична особа, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати, регулюванню та нагляду в країнi реєстрацiї такої особи, а також найменування органу нагляду, якщо пiдлягає;

9) є чи немає заборон у країнi реєстрацiї на передавання iнформацiї про дiяльнiсть юридичної особи, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати, а також перелiк заборон у разi їх наявностi;

10) iнформацiю про те, чи буде наслiдком придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи створення банкiвської групи або змiна структури власностi наявної банкiвської групи;

11) запевнення про те, що законом та статутом юридичної особи не передбачена повна вiдповiдальнiсть учасника за її зобов'язаннями.

14. Банк, який внаслiдок набуття акцiй (часток, паїв) юридичної особи здiйснюватиме контроль над цiєю юридичною особою, до клопотання додатково надає:

1) рiчну фiнансову звiтнiсть юридичної особи, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати, за попереднi три роки поспiль;

2) бiзнес-план юридичної особи, акцiї (частки, паї) якої банк має намiр придбати (за наявностi);

3) висновок (попереднiй висновок) Антимонопольного комiтету України стосовно концентрацiї та/або дозвiл Антимонопольного комiтету України на концентрацiю у випадках, передбачених законодавством України;

4) копiю договору або iншого документа (його проєкту), на пiдставi якого придбаватимуться акцiї (частки, паї) юридичної особи.

15. Банк на запит Нацiонального банку зобов'язаний надати додаткову iнформацiю, документи та пояснення, необхiднi для повного та всебiчного аналiзу й прийняття Нацiональним банком рiшення вiдповiдно до глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї.

16. Нацiональний банк розглядає пакет документiв, поданий банком для отримання дозволу на придбання акцiй (часток, паїв), протягом 30 робочих днiв з дня отримання повного пакета документiв, визначеного в главi 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї.

17. Нацiональний банк приймає рiшення про вiдмову банку в наданнi письмового дозволу на придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи, що становлять або у сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, за однiєї з пiдстав:

1) Нацiональний банк дiйшов висновку, що таке придбання матиме негативний вплив на фiнансовий стан банку та/або створюватиме загрозу безпецi коштiв вкладникiв та iнших кредиторiв банку;

2) корпоративнi зв'язки або структура управлiння, включаючи органiзацiйну структуру групи, до якої входитиме банк, або заборони в країнi реєстрацiї на передавання iнформацiї про дiяльнiсть юридичної особи можуть перешкоджати здiйсненню Нацiональним банком ефективного банкiвського нагляду;

3) банк подав недостовiрнi вiдомостi для отримання дозволу.

18. Рiшення Нацiонального банку про надання письмового дозволу / вiдмову в наданнi письмового дозволу / скасування письмового дозволу, передбачене главою 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, приймається Комiтетом з питань нагляду, копiя якого надсилається банку не пiзнiше третього робочого дня з дня його прийняття.

19. Дозвiл Нацiонального банку втрачає свою чиннiсть, якщо банк не придбав акцiї (частки, паї) юридичної особи, що становлять або у сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, протягом 90 календарних днiв iз дня його отримання.

20. Нацiональний банк у разi встановлення за результатами банкiвського нагляду факту подання недостовiрних вiдомостей для отримання письмового дозволу на придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи, що становлять або у сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу, має право прийняти рiшення про скасування письмового дозволу на придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи, що становлять або у сукупностi становитимуть 10 i бiльше вiдсоткiв її статутного капiталу.

21. Банк має протягом п'яти робочих днiв iз дня придбання акцiй (часток, паїв) юридичної особи, на придбання яких отримано дозвiл Нацiонального банку, надiслати письмове повiдомлення Нацiональному банку про таке придбання.

22. Нацiональний банк з метою обмеження ризикiв, пов'язаних з прямою та/або опосередкованою участю банку у статутних капiталах юридичних осiб, установлює такi нормативи iнвестування: норматив iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н11), норматив загальної суми iнвестування (Н12).

23. До розрахунку нормативiв iнвестування не включаються:

1) акцiї (частки, паї) та iншi цiннi папери, набутi банком у власнiсть у зв'язку з реалiзацiєю права заставодержателя та/або в рахунок погашення заборгованостi перед банком за здiйсненими банкiвськими операцiями, наданими фiнансовими послугами, i банк не утримує їх бiльше одного року;

2) придбанi акцiї (частки, паї) банку - учасника банкiвської групи;

3) цiннi папери, придбанi банком за договором андеррайтингу та утримуються у власностi банку не бiльше одного року;

4) акцiї та iншi цiннi папери, придбанi банком за рахунок та вiд iменi своїх клiєнтiв.

24. Банк вiдображає iнформацiю про данi, якi не включено до розрахунку нормативiв iнвестування згiдно з пунктом 23 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, у вiдповiдному файлi з показниками статистичної звiтностi, який використовується для розрахунку нормативiв iнвестування.

25. Банк подає план реалiзацiї набутих у власнiсть цiнних паперiв, визначених у пiдпунктах 1, 3 пункту 23 глави 1 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї, та вiдповiдне документальне пiдтвердження, що такi папери були одержанi на погашення заборгованостi за попередньо наданим кредитом, протягом 30 календарних днiв iз дня набуття їх у власнiсть.

(глава 1 роздiлу VII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 06.02.2009р. N 51, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 22.11.2012р. N 486, вiд 14.11.2013р. N 454, вiд 17.11.2014р. N 723, вiд 19.06.2015р. N 392, вiд 08.10.2015р. N 683, вiд 20.10.2017р. N 104, вiд 18.12.2018р. N 139, вiд 24.12.2019р. N 157, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 158)

Глава 2. Норматив iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н11)

2.1. Норматив iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою встановлюється для обмеження ризикiв, пов'язаних з прямою та/або опосередкованою участю банку у статутному капiталi окремої юридичної особи.

(пункт 2.1 глави 2 роздiлу VII у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 29.12.2021р. N 158)

2.2. Норматив iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою визначається як спiввiдношення розмiру коштiв, якi iнвестуються на придбання акцiй (паїв, часток) та iнвестицiйних сертифiкатiв окремо за кожною установою, до регулятивного капiталу банку.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу VII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 29.12.2021р. N 158)

2.3. До коштiв, що iнвестуються, уключаються:

акцiї та iншi цiннi папери з нефiксованим прибутком, що випущенi установою та облiковуються за справедливою вартiстю;

(абзац другий пункту 2.3 глави 2 роздiлу VII в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 30.11.2017р. N 121)

вкладення в асоцiйованi та дочiрнi установи.

(абзац третiй пункту 2.3 глави 2 роздiлу VII в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2002р. N 81)

2.4. Пункт 2.4 глави 2 роздiлу VII виключено

(пункт 2.4 глави 2 роздiлу VII в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим пункт 2.5 уважати пунктом 2.4)

2.4. Нормативне значення нормативу Н11 не має перевищувати 15 вiдсоткiв.

Глава 3. Норматив загальної суми iнвестування (Н12)

3.1. Норматив загальної суми iнвестування встановлюється для обмеження ризикiв, пов'язаних з прямою та/або опосередкованою участю банку у статутних капiталах юридичних осiб.

(пункт 3.1 глави 3 роздiлу VII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2021р. N 158)

3.2. Норматив загальної суми iнвестування визначається як спiввiдношення суми коштiв, що iнвестуються на придбання акцiй (паїв/часток) та iнвестицiйних сертифiкатiв будь-якої юридичної особи, до регулятивного капiталу банку.

(пункт 3.2 глави 3 роздiлу VII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 29.12.2021р. N 158)

3.3. До коштiв, що iнвестуються, включаються:

(абзац другий пункту 3.3 глави 3 роздiлу VII в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 30.11.2017р. N 121)

вкладення в асоцiйованi та дочiрнi компанiї.

3.4. Пункт 3.4 глави 3 роздiлу VII виключено

(пункт 3.4 глави 3 роздiлу VII в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим пункт 3.5 уважати пунктом 3.4)

3.4. Нормативне значення нормативу Н12 не має перевищувати 60 вiдсоткiв.

Роздiл VIII. Виключено

(роздiл VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 13.03.2003р. N 107, вiд 17.11.2004р. N 552, вiд 12.08.2005р. N 290, вiд 06.02.2009р. N 51, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2009р. N 107, у зв'язку з цим роздiли IX та X уважати вiдповiдно роздiлами VIII та IX)

Роздiл VIII. СПЕЦIАЛЬНI ВИМОГИ ЩОДО ДIЯЛЬНОСТI БАНКIВ

Глава 1. Встановлення спецiальних значень економiчних нормативiв

1.1. Нацiональний банк здiйснює регулювання дiяльностi спецiалiзованих банкiв через економiчнi нормативи i встановлює спецiальнi вимоги стосовно певного виду дiяльностi банкiв.

Банк набуває статусу спецiалiзованого ощадного банку, якщо бiльше нiж 50 вiдсоткiв пасивiв банку є вкладами фiзичних осiб (незалежно вiд типу активiв).

Банк набуває статусу спецiалiзованого банку довiрчого управлiння, якщо обсяг операцiй за договорами довiрчого управлiння становить 50 i бiльше вiдсоткiв сукупних активiв банку.

	(абзац третiй пункту 1.1 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.09.2017р. N 92)
	(пункт 1.1 глави 1 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Банк, що є управителем фонду фiнансування будiвництва (далi - ФФБ), має право зменшувати обсяг операцiй за договорами довiрчого управлiння на суму коштiв, спрямованих на фiнансування будiвництва, за умови дотримання вимог, передбачених пунктом 3.1 глави 3 роздiлу VIII цiєї Iнструкцiї.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу VIII доповнено абзацом четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2016р. N 91, абзац четвертий пункту 1.1 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.09.2017р. N 92, вiд 18.06.2020р. N 77)

1.2. Спецiалiзованi банки у зв'язку iз концентрацiєю ризикiв зобов'язанi дотримуватися спецiальних значень економiчних нормативiв.

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.3. Для спецiалiзованих ощадних банкiв установлюються спецiальнi значення таких економiчних нормативiв:

абзац другий пункту 1.3 глави 1 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2019р. N 102, у зв'язку з цим абзаци третiй, четвертий уважати вiдповiдно абзацами другим, третiм)

нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) у розмiрi - не бiльше нiж 20 вiдсоткiв;

нормативу максимального розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами (Н9) - не бiльше нiж 20 вiдсоткiв.

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.09.2004р. N 443, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 28.07.2015р. N 492, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9)

1.4. Для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння установлюються спецiальнi значення таких економiчних нормативiв:

нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2) - не менше нiж 20 вiдсоткiв;

(абзац другий пункту 1.4 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

абзац третiй пункту 1.4 глави 1 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

абзац третiй пункту 1.4 глави 1 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2019р. N 102, у зв'язку з цим абзаци четвертий, п'ятий уважати вiдповiдно абзацами третiм, четвертим)

нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не бiльше нiж 15 вiдсоткiв;

	(абзац четвертий пункту 1.4 глави 1 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)
	(пункт 1.4 глави 1 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.5. Нормативнi значення iнших економiчних нормативiв для спецiалiзованих банкiв установлюються такi самi, як для унiверсальних банкiв.

(пункт 1.5 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2003р. N 489, вiд 06.08.2008р. N 228, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.6. Нацiональний банк залежно вiд виду спецiалiзацiї банку, рiвня його капiталу може висувати до нього додатковi вимоги з метою забезпечення фiнансової стiйкостi цього банку.

(пункт 1.6 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.7. Пункт 1.7 глави 1 роздiлу IX виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.11.2005р. N 430, у зв'язку з цим пункти 1.8 - 1.11 уважати вiдповiдно пунктами 1.7 - 1.10)

1.7. До зобов'язань банку за вкладами фiзичних осiб належать:

поточнi рахунки фiзичних осiб;

кошти в розрахунках фiзичних осiб;

кошти фiзичних осiб для розрахункiв платiжними картками;

нарахованi витрати за коштами до запитання фiзичних осiб;

короткостроковi депозити фiзичних осiб;

довгостроковi депозити фiзичних осiб;

нарахованi витрати за строковими коштами фiзичних осiб;

ощаднi (депозитнi) сертифiкати, емiтованi банком, що придбанi фiзичними особами;

(абзац дев'ятий пункту 1.7 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

нарахованi витрати за ощадними (депозитними) сертифiкатами, емiтованими банком, що придбанi фiзичними особами.

	(абзац десятий пункту 1.7 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)
	(пункт 1.7 глави 1 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.8. Розмiр залучення вкладiв фiзичних осiб спецiалiзованими банками (крiм спецiалiзованих ощадних банкiв) не може становити бiльше нiж 5 вiдсоткiв капiталу банку.

(пункт 1.8 глави 1 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.9. Максимальний розмiр залучення вкладiв фiзичних осiб для всiх новостворених банкiв має становити:

протягом першого року дiяльностi - спiввiдношення вкладiв фiзичних осiб до регулятивного капiталу має бути не бiльше нiж 50 вiдсоткiв;

протягом другого року дiяльностi - спiввiдношення вкладiв фiзичних осiб до регулятивного капiталу має бути не бiльше нiж 100 вiдсоткiв.

Надалi, якщо банк має високий i стабiльний рiвень надходжень, що забезпечує його прибуткову дiяльнiсть, основнi показники фiнансової дiяльностi банку вiдповiдають нормативним вимогам або перевищують їх, то вiн може залучати вклади фiзичних осiб без цих обмежень.

(пункт 1.9 глави 1 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, вiд 15.09.2004р. N 443, вiд 06.08.2008р. N 228, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

1.10. Недотримання банками встановлених спецiальних значень економiчних нормативiв є пiдставою для вжиття Нацiональним банком вiдповiдних заходiв впливу згiдно з Законом України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" та нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань застосування до банкiв заходiв впливу за порушення вимог банкiвського законодавства.

1.11. Банки, якi не дотримуються встановлених спецiальних значень нормативiв кредитного ризику у зв'язку з набуттям статусу спецiалiзованого, зобов'язанi протягом мiсяця подати структурному пiдроздiлу Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку, План заходiв щодо приведення спецiальних значень нормативiв кредитного ризику у вiдповiднiсть до нормативних вимог iз зазначенням термiнiв виконання заходiв та обґрунтуванням досягнення планових показникiв у визначенi термiни. Неподання або невиконання банком цього плану заходiв є пiдставою для застосування Нацiональним банком до банку адекватних заходiв впливу.

(главу 1 роздiлу VIII доповнено пунктом 1.11 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)

Глава 2. Порядок дотримання спецiальних значень економiчних нормативiв, установлених для спецiалiзованих ощадних банкiв

2.1. Банк набуває статусу спецiалiзованого ощадного банку та зобов'язаний з наступного робочого дня дотримуватися економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв з урахуванням вимог цiєї глави, якщо бiльше нiж 50 вiдсоткiв пасивiв банку є вкладами фiзичних осiб (незалежно вiд типу активiв).

(пункт 2.1 глави 2 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

2.2. Банки зобов'язанi постiйно за станом на кожний робочий день визначати спiввiдношення середньоарифметичних залишкiв за вкладами фiзичних осiб до середньоарифметичних залишкiв пасивiв банку (далi - спiввiдношення) за останнi 30 календарних днiв поспiль згiдно з даними щоденного балансу банку без урахування розрахункiв мiж вiдокремленими пiдроздiлами банку.

(пункт 2.2 глави 2 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.11.2005р. N 407, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

2.3. Пункт 2.3 глави 2 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим пункт 2.4 уважати пунктом 2.3)

2.3. Визначення спiввiдношення та контроль за дотриманням економiчних нормативiв банками здiйснюються таким чином:

а) структурний пiдроздiл Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку, щоденно контролює значення визначеного вище спiввiдношення.

(абзац перший пiдпункту "а" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

Якщо на певну дату (за останнi 30 календарних днiв поспiль) спiввiдношення за розрахунками банку досягне 45 вiдсоткiв i бiльше, то банк має надiслати до структурного пiдроздiлу Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку, обґрунтованi пояснення щодо причин, унаслiдок яких утворилося таке спiввiдношення, та про намiр набути статус спецiалiзованого ощадного банку;

(абзац другий пiдпункту "а" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 22.11.2012р. N 486)

б) якщо на певну дату (за останнi 30 календарних днiв поспiль) спiввiдношення за розрахунками банку становитиме бiльше нiж 50 вiдсоткiв пасивiв, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися протягом 180 календарних днiв значень економiчних нормативiв, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв вiдповiдно до пункту 1.3 глави 1 цього роздiлу.

(пiдпункт "б" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

Абзац другий пiдпункту "б" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

абзац третiй пiдпункту "б" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

абзац четвертий пiдпункту "б" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Абзац п'ятий пiдпункту "б" пункту 2.3 глави 2 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

в) якщо через 180 календарних днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв, спiввiдношення за цей перiод становитиме 50 i менше вiдсоткiв, то банк, починаючи з наступного робочого дня, має дотримуватися економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для унiверсальних банкiв.

Якщо за 180 календарних днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв, спiввiдношення за цей перiод становитиме бiльше нiж 50 вiдсоткiв, то банк має дотримуватися протягом наступних 360 днiв значень економiчних нормативiв, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв вiдповiдно до пункту 1.3 глави 1 цього роздiлу;

г) якщо через 360 днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв, спiввiдношення, визначене за останнi 180 календарних днiв, становитиме 50 вiдсоткiв i менше, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для унiверсальних банкiв.

Якщо через 360 днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв, спiввiдношення, визначене за останнi 180 календарних днiв, становитиме бiльше 50 вiдсоткiв, то банк має дотримуватися економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих ощадних банкiв протягом наступних 360 днiв.

2.4. Пункт 2.4 глави 2 роздiлу VIII виключено

	(главу 2 роздiлу VIII доповнено пунктом 2.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)
	(роздiл VIII доповнено главою 2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.09.2004р. N 443)

Глава 3. Порядок дотримання спецiальних значень економiчних нормативiв, установлених для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння

(У текстi глави 3 роздiлу VIII цифри "100" замiнено цифрами "50" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18 вересня 2017 року N 92)

3.1. Банки зобов'язанi постiйно за станом на кожний робочий день визначати спiввiдношення середньоарифметичних залишкiв за операцiями довiрчого управлiння до середньоарифметичних залишкiв сукупних активiв банку (далi - спiввiдношення) за останнi 30 календарних днiв поспiль згiдно з даними щоденного балансу банку.

Банк зобов'язаний з наступного робочого дня дотримуватися в порядку, визначеному цiєю главою, спецiальних значень економiчних нормативiв, установлених для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння, якщо визначене спiввiдношення досягне 50 i бiльше вiдсоткiв сукупних активiв банку.

До операцiй довiрчого управлiння належать операцiї, що облiковуються за позабалансовими рахунками групи 978 "Активнi рахунки довiрчого управлiння".

Банк, що є управителем ФФБ, має право зменшувати обсяг операцiй за договорами довiрчого управлiння на суму коштiв, спрямованих на фiнансування будiвництва, за умови наявностi документального пiдтвердження здiйснення ним контролю за:

цiльовим використанням забудовником спрямованих на будiвництво коштiв та вартiстю будiвництва;

дотриманням строкiв будiвництва;

дотриманням технiчних характеристик об'єктiв будiвництва та/або об'єктiв iнвестування;

передаванням забудовником збудованих об'єктiв iнвестування довiрителям за актами про приймання-передавання;

своєчасним наданням забудовником банку, що є управителем ФФБ, звiтностi за об'єктом будiвництва.

Сума коштiв, спрямованих на фiнансування будiвництва, має бути пiдтверджена документами, якi оформленi згiдно iз законодавством України, мiстять вiдомостi про господарськi операцiї та пiдтверджують їх здiйснення.

Банк, що є управителем ФФБ, не має права зменшувати обсяг операцiй за договорами довiрчого управлiння одного ФФБ на суму коштiв, спрямованих на фiнансування об'єктiв iншого ФФБ.

Банк, що є управителем ФФБ, не має права зменшувати обсяг операцiй за договорами довiрчого управлiння на суму коштiв, спрямованих на фiнансування будiвництва, у разi:

вiдкриття фiнансування будiвництва без наявностi визначеного законодавством України перелiку документiв;

установлення обов'язкових для довiрителiв ФФБ умов, з якими вони не мали змоги ознайомитися перед укладенням договору про участь у ФФБ, за винятком норм, установлених законодавством України;

висування вимог до довiрителя щодо надання додаткових коштiв за закрiпленi за ним вимiрнi одиницi об'єкта iнвестування;

розiрвання банком, що є управителем ФФБ, в односторонньому порядку договору про участь у ФФБ, крiм випадкiв невиконання довiрителем своїх зобов'язань, передбачених договором про участь у ФФБ;

закрiплення одного об'єкта iнвестування одночасно за бiльше нiж одним довiрителем та укладення з цими довiрителями рiзних договорiв про участь у ФФБ;

нецiльового використання забудовником коштiв, спрямованих на фiнансування будiвництва;

збiльшення строкiв будiвництва понад 90 днiв;

несанкцiонованого вiдчуження або обтяження забудовником будь-яким способом об'єктiв iнвестування, майновi права на якi переданi банку, що є управителем ФФБ;

суттєвого погiршення споживчих властивостей об'єкта будiвництва та/або об'єктiв iнвестування порiвняно з початковими, узгодженими пiд час укладення договору мiж банком, що є управителем ФФБ, та забудовником.

(пункт 3.1 глави 3 роздiлу VIII доповнено абзацами четвертим - двадцять першим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2016р. N 91)

3.2. Визначення спiввiдношення та контроль за дотриманням економiчних нормативiв банками здiйснюється таким чином:

а) якщо на певну дату (за останнi 30 календарних днiв поспiль) спiввiдношення за розрахунками банку становитиме 50 i бiльше вiдсоткiв сукупних активiв банку, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися протягом 180 календарних днiв значень економiчних нормативiв, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння вiдповiдно до пункту 1.4 глави 1 цього роздiлу;

(пiдпункт "а" пункту 3.2 глави 3 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

б) якщо через 180 календарних днiв iз дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння, спiввiдношення за цей перiод становитиме менше 50 вiдсоткiв сукупних активiв банку, то банк, починаючи з наступного робочого дня, має дотримуватися економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для унiверсальних банкiв.

Якщо за 180 календарних днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння, спiввiдношення за цей перiод становитиме 50 i бiльше вiдсоткiв сукупних активiв банку, то банк має дотримуватися протягом наступних 360 днiв значень економiчних нормативiв, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння вiдповiдно до пункту 1.4 глави 1 цього роздiлу;

в) якщо через 360 днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння, спiввiдношення, визначене за останнi 180 календарних днiв, становитиме менше 50 вiдсоткiв сукупних активiв банку, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для унiверсальних банкiв.

Якщо через 360 днiв з дня застосування економiчних нормативiв у значеннях, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння, спiввiдношення, визначене за останнi 180 календарних днiв, становитиме 50 i бiльше вiдсоткiв сукупних активiв банку, то банк має дотримуватися протягом наступних 360 днiв значень економiчних нормативiв, що встановленi для спецiалiзованих банкiв довiрчого управлiння вiдповiдно до пункту 1.4 глави 1 цього роздiлу;

г) структурний пiдроздiл Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку, щоденно контролює значення визначеного вище спiввiдношення.

(пiдпункт "г" пункту 3.2 глави 3 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486)

3.3. Пункт 3.3 глави 3 роздiлу VIII виключено

	(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2015р. N 683)
	(роздiл VIII доповнено главою 3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

Глава 4. Особливостi нагляду за дiяльнiстю банку, що втратив статус перехiдного банку

4.1. До банку, що втратив статус перехiдного банку, який був створений вiдповiдно до абзацу другого частини шiстнадцятої статтi 42 Закону України "Про систему гарантування вкладiв фiзичних осiб", не застосовуються заходи впливу протягом шести мiсяцiв iз дня втрати ним такого статусу за:

порушення економiчних нормативiв кредитного ризику та iнвестування, лiмiтiв вiдкритої валютної позицiї, якi пов'язанi з активами i зобов'язаннями, отриманими вiд Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб;

абзац третiй пункту 4.1 глави 4 роздiлу VIII виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, у зв'язку з цим абзаци четвертий та п'ятий уважати вiдповiдно абзацами третiм та четвертим)

наявнiсть у банку збиткiв, якi спричиненi формуванням резервiв для вiдшкодування можливих втрат та/або уцiнкою фiнансових активiв, що оцiнюються за справедливою вартiстю з визнанням переоцiнки через прибутки/збитки, пов'язаних з активами, отриманими вiд Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб;

(абзац третiй пункту 4.1 глави 4 роздiлу VIII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.02.2017р. N 9, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.11.2017р. N 121)

порушення порядку формування та зберiгання обов'язкових резервiв за зобов'язаннями, що були отриманi вiд Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб.

4.2. Банк зобов'язаний розробити План заходiв щодо забезпечення вiдповiдностi своєї дiяльностi вимогам законодавства України та нормативно-правових актiв Нацiонального банку (далi - План заходiв).

План заходiв затверджується радою банку.

Строк виконання розробленого Плану заходiв не має перевищувати шiсть мiсяцiв iз дня втрати банком статусу перехiдного.

4.3. Банк зобов'язаний подати План заходiв структурному пiдроздiлу Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку, протягом 10 робочих днiв iз дня втрати ним статусу перехiдного.

4.4. Нацiональний банк у разi наявностi зауважень або доповнень до поданого банком Плану заходiв, надсилає лист банку за пiдписом уповноваженої посадової особи Нацiонального банку з обґрунтованими зауваженнями.

Банк зобов'язаний протягом 10 робочих днiв iз дня отримання листа Нацiонального банку подати доопрацьований План заходiв.

(роздiл VIII доповнено главою 4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723)

Глава 5. Виключена

(роздiл VIII доповнено главою 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.09.2017р. N 92, глава 5 роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2018р. N 92, виключена згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.06.2020р. N 77)

Роздiл IX. КОНТРОЛЬ ЗА ДОТРИМАННЯМ БАНКАМИ ЕКОНОМIЧНИХ НОРМАТИВIВ ТА КОМБIНОВАНОГО БУФЕРА КАПIТАЛУ

(назва роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250, вiд 03.12.2021р. N 131)

Глава 1. Контроль за дотриманням банками економiчних нормативiв та комбiнованого буфера капiталу

(заголовок глави 1 роздiлу IX у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

1.1. Контроль за дотриманням банками встановлених економiчних нормативiв та комбiнованого буфера капiталу здiйснюється структурним пiдроздiлом Нацiонального банку, що здiйснює нагляд за дiяльнiстю банку, на постiйнiй основi.

(пункт 1.1 глави 1 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2015р. N 392, вiд 03.12.2021р. N 131)

1.2. Розрахунок економiчних нормативiв та комбiнованого буфера капiталу банки (юридичнi особи) проводять на пiдставi щоденних балансiв i додаткових даних.

(абзац перший пункту 1.2 глави 1 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 03.12.2021р. N 131)

При цьому звiтними є данi про дотримання економiчних нормативiв, що розрахованi:

а) за щоденними розрахунками:

нормативи мiнiмального розмiру регулятивного капiталу банку (Н1), максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), великих кредитних ризикiв (Н8), максимального розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами (Н9);

(абзац другий пiдпункту "а" пункту 1.2 глави 1 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 12.05.2015р. N 312, вiд 01.08.2019р. N 102)

б) за формулою середньозваженої величини (за мiсяць):

нормативи iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н11), загальної суми нормативи iнвестування (Н12);

(абзац другий пiдпункту "б" пункту 1.2 глави 1 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2008р. N 228, вiд 28.02.2009р. N 107, вiд 10.09.2009р. N 541, вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 25.12.2014р. N 862, вiд 03.12.2021р. N 131)

в) за станом на 1-ше, 11-те та 21-ше число кожного мiсяця:

нормативи достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2), достатностi основного капiталу (Н3), коефiцiєнта чистого стабiльного фiнансування (NSFR) та комбiнований буфер капiталу;

(абзац другий пiдпункту "в" пункту 1.2 глави 1 роздiлу IX у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.08.2019р. N 102, вiд 22.12.2020р. N 166, вiд 03.12.2021р. N 131, вiд 23.03.2022р. N 59)

г) за щоденними розрахунками коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) та в iноземнiй валютi (LCR_IB), якi розраховуються за формулою середньоарифметичної величини, виходячи зi значень LCR_BB/LCR_IB за останнi 30 календарних днiв.

(пункт 1.2 глави 1 роздiлу IX доповнено пiдпунктом "г" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

1.3. Недотримання банком економiчних нормативiв та/або комбiнованого буфера капiталу є пiдставою для розгляду Нацiональним банком питання щодо застосування заходу впливу згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" та нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань застосування заходiв впливу.

(пункт 1.3 глави 1 роздiлу IX у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

1.4. Алгоритм розрахунку економiчних нормативiв регулювання дiяльностi банкiв розробляється вiдповiдно до цiєї Iнструкцiї та затверджується окремою постановою Правлiння Нацiонального банку.

	(пункт 1.4 глави 1 роздiлу IX у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.03.2018р. N 33)
	(глава 1 роздiлу IX в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 151)

Глава 2. Виключена

(глава 2 роздiлу IX в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.01.2003р. N 7, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.07.2003р. N 279, вiд 17.06.2004р. N 267, вiд 01.11.2005р. N 407, вiд 06.08.2008р. N 228, вiд 06.02.2009р. N 51, вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 254, у зв'язку з цим глави 3, 4, 5 уважати вiдповiдно главами 2, 3, 4)

Глава 2. Вимоги до дiяльностi фiлiї iноземного банку

2.1. Фiлiя iноземного банку має виконувати такi нормативи:

достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу;

абзац третiй пункту 2.1 глави 2 роздiлу IX виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

абзац четвертий пункту 2.1 глави 2 роздiлу IX виключено

(пункт 2.1 глави 2 роздiлу IX доповнено новим абзацом четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим абзаци четвертий - шостий уважати вiдповiдно абзацами п'ятим - сьомим, абзац четвертий пункту 2.1 глави 2 роздiлу IX виключено згiдно з постановою Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

лiквiдностi;

кредитного ризику;

iнвестування.

2.2. Розрахунок економiчних нормативiв i дотримання їх значення здiйснюється з урахуванням порядку, установленого цiєю Iнструкцiєю.

Пiд час розрахунку економiчних нормативiв розмiр приписного капiталу прирiвнюється до розмiру статутного капiталу банкiв України.

(роздiл IX доповнено новою главою 2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.05.2009р. N 270, у зв'язку з цим глави 2 та 3 уважати вiдповiдно главами 3 та 4)

Глава 3. Механiзм розрахунку економiчних нормативiв банку

3.1. Розрахунок середньоарифметичної величини здiйснюється за такою формулою

	n
X_S =	S	(X_i/n).
	i=1

3.2. Розрахунок середньолiнiйного вiдхилення здiйснюється за такою формулою

	n
D_S =	S	(X_i - X_S)/n,
	i=1

де X_i - фактичне значення економiчного нормативу за i-й робочий день;

X_i - X_S - абсолютне значення вiдхилення за i-й робочий день;

n - кiлькiсть робочих днiв у мiсяцi.

(абзац четвертий пункту 3.2 глави 3 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2009р. N 107)

3.3. Перерахування середньозваженої X_d здiйснюється за такою формулою

	n
X_d =	S	(A_i/n).
	i=1

При розрахунку X_d складова A_i розраховується за такими варiантами для нормативiв Н11, Н12:

(абзац третiй пункту 3.3 глави 3 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

а) пiдпункт "а" пункту 3.3 глави 3 роздiлу IX виключено

абзац перший пiдпункту "а" пункту 3.3 глави 3 роздiлу IX у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.09.2009р. N 541, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

б) абзац перший пiдпункту "б" пункту 3.3 глави 3 роздiлу IX виключено

(абзац перший пiдпункту "б" пункту 3.3 глави 3 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2009р. N 107, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.12.2014р. N 862)

A_i = X_i, якщо X_i > (X_S - D_S),

A_i = X_S - D_S, якщо X_i < (X_S - D_S).

Абзац четвертий пункту 3.3 глави 3 роздiлу IX виключено

	(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2009р. N 107)
	(глава 3 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.01.2002р. N 39, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 151)

3.4. Розрахунок середньоарифметичної величини коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) та в iноземнiй валютi (LCR_IB) здiйснюється за такою формулою:

	_n
Xs =	S	(Xi/n),
	ⁱ⁼¹

де Xi - значення коефiцiєнта покриття лiквiднiстю (LCR) за всiма валютами (LCR_BB) / в iноземнiй валютi (LCR_IB), розраховане згiдно з главою 5 роздiлу V цiєї Iнструкцiї у i-тий робочий день;

n - кiлькiсть робочих днiв за останнi 30 календарних днiв.

(главу 3 роздiлу IX доповнено пунктом 3.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.10.2018р. N 114)

Глава 4. Звiтнiсть банкiв

4.1. Файли з показниками статистичної звiтностi банкiв подiляються на щоденнi, декаднi, мiсячнi, квартальнi та рiчнi.

(пункт 4.1 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

4.2. Пункт 4.2 глави 4 роздiлу IX виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

4.3. Пункт 4.3 глави 4 роздiлу IX виключено

(пункт 4.3 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

4.4. Пункт 4.4 глави 4 роздiлу IX виключено

(пункт 4.4 глави 4 роздiлу IX у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

4.5. Пункт 4.5 глави 4 роздiлу IX виключено

(пункт 4.5 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479)

4.6. Пункт 4.6 глави 4 роздiлу IX виключено

(пункт 4.6 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, у зв'язку з цим пункти 4.7 - 4.9 уважати вiдповiдно пунктами 4.2 - 4.4)

4.2. Вимоги щодо порядку складання та подання файлiв з показниками статистичної звiтностi i додаткових даних, що використовуються для розрахунку економiчних нормативiв, установлюються вiдповiдним нормативно-правовим актом Нацiонального банку, який регламентує правила органiзацiї статистичної звiтностi, що подається банками до Нацiонального банку України.

(абзац перший пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.12.2011р. N 479, вiд 17.11.2014р. N 723, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац другий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX виключено

(абзац другий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац третiй пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац четвертий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX виключено

(абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

Абзац шостий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX виключено

(абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273, вiд 28.12.2011р. N 479, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.11.2012р. N 486, замiнено двома абзацами згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723, абзац шостий пункту 4.2 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.2018р. N 139)

(пункт 4.2 глави 4 роздiлу IX в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.10.2004р. N 494)

4.3. Пункт 4.3 глави 4 роздiлу IX виключено

4.3. Складання висновкiв щодо дiяльностi кожного банку за результатами аналiзу його фiнансового стану здiйснюється за формою та в строки, що встановлюються розпорядчим актом Нацiонального банку.

(пункт 4.3 глави 4 роздiлу IX в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2005р. N 346, вiд 30.12.2008р. N 476, вiд 09.06.2010р. N 273, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.06.2012р. N 250б вiд 30.03.2018р. N 33)

4.10. Пункт 4.10. виключено

	(пункт 4.10 глави 4 роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.02.2009р. N 107, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.06.2010р. N 273)
	(глава 4 роздiлу IX в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 151)

Роздiл X. Вимоги щодо дiяльностi системно важливих банкiв

1. Системно важливий банк здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до вимог законодавства України, нормативно-правових актiв Нацiонального банку та цiєї Iнструкцiї.

2. Системно важливий банк зобов'язаний дотримуватися спецiального значення нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не бiльше нiж 20 вiдсоткiв.

Спецiальне значення нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) не поширюється на активнi операцiї, що здiйсненi банком за договорами, що укладенi до дня набуття ним статусу системно важливого, у разi дотримання значення нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) - не бiльше нiж 25 вiдсоткiв та за умови, що пiсля дня набуття банком статусу системно важливого до таких договорiв не вносилися змiни щодо:

1) збiльшення суми та/або строку користування активом, крiм змiн, внесених у рамках процедури фiнансової реструктуризацiї (комплекс заходiв iз реструктуризацiї заборгованостi боржника пiд час процедури добровiльної фiнансової реструктуризацiї або процедури досудової санацiї, що здiйснюються на умовах та в порядку, установлених законодавством України та/або мiжнародною практикою). Продовження строку дiї окремого траншу в рамках вiдкритої банком боржнику кредитної лiнiї не є внесенням змiн до умов договору щодо збiльшення строку користування активом;

2) змiни умови зобов'язання з кредитування з вiдкличної на безвiдкличну.

Вимоги абзацiв другого - четвертого пункту 2 роздiлу X цiєї Iнструкцiї не поширюються на активнi операцiї, здiйсненi з дня, наступного за днем набуття банком статусу системно важливого, на виконання вiдкличних зобов'язань з кредитування за договорами, за якими визначено безумовне право банку в односторонньому порядку вiдмовитися вiд подальшого виконання взятих на себе зобов'язань.

Системно важливий банк, що набув статусу спецiалiзованого банку, дотримується значень нормативiв, установлених для спецiалiзованих банкiв.

(пункт 2 роздiлу X iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2019р. N 79, вiд 01.08.2019р. N 102, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.12.2019р. N 157)

3. Системно важливий банк формує буфер системної важливостi в межах 1 - 2 % вiд загального обсягу ризику.

(абзац перший пункту 3 роздiлу X iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

Розмiр буфера системної важливостi визначається залежно вiд розмiру показника системної важливостi банку (що розраховується вiдповiдно до Положення про порядок визначення системно важливих банкiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25 грудня 2014 року N 863) у таких межах:

N з/п	Категорiя системно важливого банку	Значення показника системної важливостi банку, визначеного пiд час першого етапу, базиснi пункти	Розмiр буфера системної важливостi, % вiд загального обсягу ризику
1	2	3	4
1	1 категорiя	Менше 500	1,0
2	2 категорiя	Дорiвнює або бiльше 500, але менше 1500	1,5
3	3 категорiя	Дорiвнює або бiльше 1500	2,0

(абзац другий пункту 3 роздiлу X iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

Банк, визначений системно важливим пiд час другого етапу, формує буфер системної важливостi у розмiрi 1 % вiд загального обсягу ризику.

	(абзац третiй пункту 3 роздiлу X iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)
	(пункт 3 роздiлу X у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2019р. N 79)

Абзац четвертий пункту 3 роздiлу X виключено

(пункт 3 роздiлу X доповнено абзацом четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.03.2020р. N 37, абзац четвертий пункту 3 роздiлу X виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.12.2021р. N 131)

4. Банк пiсля набуття статусу системно важливого банку зобов'язаний:

1) з 01 сiчня наступного фiнансового року дотримуватися спецiальних значень економiчних нормативiв;

2) пiсля спливу шести мiсяцiв iз дня оприлюднення рiшення Нацiонального банку про запровадження буфера системної важливостi дотримуватися вимог щодо формування буфера системної важливостi.

(пункт 4 роздiлу X iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2019р. N 79, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.03.2020р. N 37)

5. Банк пiсля втрати статусу системно важливого банку має дотримуватися вимог, установлених цим роздiлом, протягом 12 мiсяцiв iз дня втрати такого статусу.

6. Системно важливий банк розробляє план вiдновлення дiяльностi банку вiдповiдно до вимог нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань розроблення планiв вiдновлення дiяльностi банкiв.

(пункт 6 роздiлу X у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.06.2019р. N 79)

7. Системно важливий банк протягом двох тижнiв iз дня проведення загальних зборiв акцiонерiв надає Нацiональному банку iнформацiю про розглянутi на зборах питання та прийнятi щодо них рiшення.

8. Рада системно важливого банку зобов'язана повiдомити Нацiональний банк про конфлiкт iнтересiв щодо керiвникiв банку протягом трьох робочих днiв iз дня його виявлення.

9. Системно важливий банк зобов'язаний повiдомити Нацiональний банк протягом трьох робочих днiв iз дня отримання повiдомлення про вiдкриття провадження в судових справах, винесення рiшень за якими може мати значний негативний вплив на репутацiю банку та/або призвести до втрати активiв у розмiрi бiльше нiж один вiдсоток.

	(Iнструкцiю доповнено роздiлом X згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.05.2015р. N 312)
Начальник управлiння методологiї Генерального департаменту банкiвського нагляду	К. Е. Раєвський

Додаток
до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi

Перехiдна таблиця за статтями балансу пiдприємства для розрахунку нормативу адекватностi регулятивного капiталу (розподiл активiв за групами ризику)

Додаток виключено

(Iнструкцiю доповнено додатком згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.01.2003р. N 7, додаток виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2014р. N 723)

Додаток 1
до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi
(пункт 5 глави 7 роздiлу III)

Графiк включення Iнструменту (основної суми) до капiталу банку

N з/п	Строк до закiнчення дiї Договору	Сума, що враховується до капiталу
1	2	3
1	Бiльше 15 рокiв	100 % включається до основного капiталу
2	Вiд 15 до 14 рокiв	80 % включається до основного капiталу, 20 % включається до додаткового капiталу
3	Вiд 14 до 13 рокiв	60 % включається до основного капiталу, 40 % включається до додаткового капiталу
4	Вiд 13 до 12 рокiв	40 % включається до основного капiталу, 60 % включається до додаткового капiталу
5	Вiд 12 до 11 рокiв	20 % включається до основного капiталу, 80 % включається до додаткового капiталу
6	Вiд 11 до 4 рокiв	100 % включається до додаткового капiталу
7	Вiд 4 до 3 рокiв	80 % включається до додаткового капiталу
8	Вiд 3 до 2 рокiв	60 % включається до додаткового капiталу
9	Вiд 2 до 1 рокiв	40 % включається до додаткового капiталу
10	Менше 1 року	20 % включається до додаткового капiталу

(Iнструкцiю доповнено додатком 1 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)

Додаток 2
до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi
(пiдпункт 4 пункту 2 глави 8 роздiлу III)

Таблиця вiдповiдностi положень Договору / проекту Договору щодо Iнструменту вимогам Нацiонального банку

N з/п	Вимоги Нацiонального банку щодо Iнструменту	Вiдповiднi положення Договору / проекту Договору щодо Iнструменту		Дотримання банком вимог Нацiонального банку щодо Iнструменту
N з/п	Вимоги Нацiонального банку щодо Iнструменту	N пункту	змiст пункту
1	2	3	4	5

Пояснення щодо заповнення таблицi:

1. У колонцi 2 зазначаються вимоги Нацiонального банку щодо Iнструменту, визначенi пунктами 1 та 2 глави 7 роздiлу III Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, у розрiзi кожної вимоги.

2. У колонцi 3, 4 зазначаються положення Договору / проекту Договору щодо Iнструменту, якi за змiстом вiдповiдають вимогам Нацiонального банку щодо Iнструменту, визначеним у колонцi 2.

3. У колонцi 5 зазначається iнформацiя про дотримання банком вимог Нацiонального банку щодо Iнструменту, визначених у колонцi 2.

(Iнструкцiю доповнено додатком 2 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2018р. N 148)