ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

07.06.2012	N 224

Про внесення змiн до Положення про валютний контроль

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 21 червня 2012 р. за N 1023/21335

     Вiдповiдно до статей 7, 44 Закону України "Про Нацiональний банк України", статей 13, 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю", а також з метою вдосконалення нормативно-правових актiв Нацiонального банку України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Унести до Положення про валютний контроль, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.02.2000 N 49, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 04.04.2000 за N 209/4430 (зi змiнами), такi змiни:

     1.1. У роздiлi 2:

     пункт 2.6 викласти в такiй редакцiї:

     "2.6. Здiйснення розрахункiв мiж резидентами i нерезидентами в межах торговельного обороту без участi уповноваженого банку тягне за собою накладення штрафу на резидента в розмiрi, еквiвалентному сумi валютних цiнностей, що використовувалися пiд час розрахункiв, перерахованiй у валюту України за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют та банкiвських металiв, установленим Нацiональним банком на день здiйснення таких операцiй (пiд час розрахункiв у валютi України - на суму таких розрахункiв).

     Здiйснення розрахункiв в iноземнiй валютi мiж резидентами та нерезидентами в межах торговельного обороту через вiдкритi в уповноважених банках рахунки представництв цих нерезидентiв є використанням iноземної валюти як засобу платежу на територiї України i потребує iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку";

     абзац третiй пункту 2.8 замiнити п'ятьма новими абзацами такого змiсту:

     "Перекрученням звiтностi про валютнi операцiї пiд час складання форм звiтностi банками, iншими фiнансовими установами та нацiональним оператором поштового зв'язку є:

     допущення помилки у будь-якому показнику, який не є кiлькiсним (у тому числi в кодi ЄДРПОУ, номерi та датi контракту, кодi валюти, кодi країни тощо), за однiєю формою звiтностi про валютнi операцiї за звiтний перiод пiд час складання такої форми та невиправлення помилки у строки, визначенi Правилами;

     допущення помилки в кiлькiсному показнику, який не є грошовим показником (тобто не визначається в одиницях валют), за однiєю формою звiтностi про валютнi операцiї за звiтний перiод пiд час складання такої форми та невиправлення помилки у строки, визначенi Правилами, за умови, що така помилка призвела до змiни розмiру цього показника на 5 i бiльше вiдсоткiв;

     допущення помилки в кiлькiсному показнику, який є грошовим показником (тобто визначається в одиницях валют), за однiєю формою звiтностi про валютнi операцiї за звiтний перiод пiд час складання такої форми та невиправлення помилки у строки, визначенi Правилами, за умови, що така помилка призвела до змiни розмiру цього показника на 5 i бiльше вiдсоткiв, але не менше нiж на суму, еквiвалентну 25000 гривень.

     Порiг суттєвостi допущеної банками, iншими фiнансовими установами та нацiональним оператором поштового зв'язку помилки у вiдсотках у формi статистичної звiтностi про валютнi операцiї розраховується як рiзниця мiж помилковим i правильним значенням кiлькiсного показника, вiднесена до значення правильного показника у формi звiтностi про валютнi операцiї. Зазначений розрахунок здiйснюється вiдносно кожного окремого кiлькiсного показника".

     1.2. В абзацi п'ятому пункту 3.5 роздiлу 3 цифри та слова "30 календарних днiв пiсля закiнчення строку для добровiльної сплати штрафу" замiнити словами "строку, встановленого законодавством України".

     2. Департаменту контролю, методологiї та лiцензування валютних операцiй (Пасенова Н. О.) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв України для використання в роботi.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Соркiна I. В.

     4. Постанова набирає чинностi з дня її офiцiйного опублiкування.

Голова

С. Г. Арбузов