ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 11 сiчня 2017 року	N 3

Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi

     Вiдповiдно до статей 7, 15, 33, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", з метою вдосконалення органiзацiї касової роботи банками в Українi Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01 червня 2011 року N 174, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 25 червня 2011 року за N 790/19528 (зi змiнами), що додаються.

     2. Департаменту грошового обiгу (Зайвенко В. П.) довести змiст цiєї постанови до вiдома банкiв України для використання в роботi.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на першого заступника Голови Нацiонального банку України Смолiя Я. В.

     4. Постанова набирає чинностi з дня, наступного за днем її офiцiйного опублiкування.

Голова

В. О. Гонтарева

 

ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 11 сiчня 2017 року N 3

Змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi

     1. У роздiлi I:

     1) абзац четвертий пункту 6 викласти в такiй редакцiї:

     "Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) протягом операцiйного часу (у пiсляоперацiйний час) без будь-яких обмежень безкоштовно обмiнювати фiзичним та юридичним особам не придатнi до обiгу платiжнi банкноти та монети нацiональної валюти на придатнi. Також пiдлягають безкоштовному обмiну на придатнi до обiгу платiжнi банкноти та монети нацiональної валюти без будь-яких обмежень банкноти i монети, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, а також банкноти, прийнятi вiд правоохоронних органiв, що обробленi спецiальними хiмiчними реактивами пiд час проведення слiдчо-оперативних заходiв. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний також здiйснювати на вимогу клiєнта обмiн банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв. Такий обмiн, якщо справжнiсть та платiжнiсть банкнот (монет) не викликає сумнiву, банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює безпосередньо пiд час приймання готiвки без вiдображення в бухгалтерському облiку";

     2) пункти 8 - 10, 13 викласти в такiй редакцiї:

     "8. Банк пiд час здiйснення касових операцiй має забезпечувати:

     визначення справжностi та платiжностi банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти;

     обов'язкове приймання банкнот i монет на вимогу клiєнта, у тому числi таких, що вилучаються з обiгу Нацiональним банком, крiм операцiй, зупинення яких вимагається законодавством України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

     своєчасне повне оприбутковування готiвки нацiональної та iноземної валюти, що надiйшла до каси банку, та її зарахування на зазначенi клiєнтами рахунки;

     своєчасну видачу клiєнтам придатних до обiгу банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти, у тому числi пiд час здiйснення сплати платежiв;

     документальне оформлення руху готiвки нацiональної та iноземної валюти в касi банку, у тому числi готiвки, що видана працiвникам банку для роботи в пiсляоперацiйний час та її повернення;

     своєчасне вiдображення касових операцiй у бухгалтерському облiку, належний внутрiшнiй контроль за касовими операцiями;

     здавання готiвки нацiональної валюти до вiддiлiв (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища) згiдно з договорами про касове обслуговування з дотриманням вимог цiєї Iнструкцiї;

     задоволення потреб своїх клiєнтiв у готiвцi насамперед за рахунок власних надходжень, перерозподiлу готiвки у власнiй мережi, а в разi її недостатностi - отримання пiдкрiплення готiвкою в вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi вiдповiдно до договорiв про касове обслуговування з дотриманням вимог цiєї Iнструкцiї, придбання її в iнших банках;

     систематичний аналiз стану надходжень i видачi готiвки в нацiональнiй та iноземнiй валютi;

     iдентифiкацiю i верифiкацiю клiєнтiв (представникiв клiєнтiв) вiдповiдно до вимог законодавства України.

     9. Банк на пiдставi цiєї Iнструкцiї та з урахуванням перелiку касових операцiй зобов'язаний розробити i затвердити внутрiшнi положення (iнструкцiї) про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй, у яких слiд визначити порядок:

     роботи операцiйної каси в операцiйний та пiсляоперацiйний час;

     приймання, видачi, зберiгання готiвки та iнших цiнностей в операцiйнiй касi, у тому числi iз застосуванням АТМ-систем;

     внутрiшнього перемiщення готiвки i цiнностей мiж працiвниками банку (фiлiї, вiддiлення);

     роботи каси перерахування та формування готiвки для касового обслуговування власних клiєнтiв;

     зведення залишкiв готiвки та iнших цiнностей в операцiйнiй касi;

     контролю за касовими операцiями;

     пiдкрiплення готiвкою власних фiлiй (вiддiлень) i приймання вiд них готiвки;

     визначення вiдповiдальних осiб сховища (їх кiлькiсть та посади), органiзацiя їх роботи;

     забезпечення схоронностi готiвки та iнших цiнностей банку;

     облiку та зберiгання печаток i штампiв, iндикаторних пломб; роботи з iншими цiнностями, що зберiгаються у сховищi (пам'ятнi та iнвестицiйнi монети, сувенiрна продукцiя тощо);

     проведення ревiзiї готiвки та iнших цiнностей, що зберiгаються в операцiйнiй касi та платiжних пристроях (строки проведення та види ревiзiй, оформлення результатiв ревiзiї);

     роботи iз застосуванням електронних платiжних засобiв через операцiйну касу;

     роботи з банкоматами, платiжними термiналами, ПТКС та iншими платiжними пристроями (далi - платiжнi пристрої);

     надання клiєнтам банку (фiлiй, вiддiлень) в оренду iндивiдуальних сейфiв для цiнностей та зберiгання iндивiдуальних сейфiв, приймання вiд клiєнтiв цiнностей на вiдповiдальне зберiгання;

     вiдкривання i закривання сховищ та сейфiв, що використовуються як сховища, i сховищ для iндивiдуальних сейфiв та здавання їх пiд охорону та прийняття з-пiд охорони, а також зберiгання ключiв (дублiкатiв ключiв) вiд них та iндивiдуальних сейфiв, металевих шаф, вiзкiв, якi призначенi для зберiгання готiвки та iнших цiнностей;

     обмiну клiєнтам не придатних до обiгу та вилучених з обiгу банкнот (монет) нацiональної валюти на придатнi, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв та вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет) i надсилання їх на дослiдження;

     приймання iнкасаторських сумок iз готiвковою виручкою; управлiння якiстю касових операцiй з урахуванням стрес-сценарiїв;

     урегулювання спорiв мiж банком (фiлiєю, вiддiленням) i клiєнтом з питань касового обслуговування.

     Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний за зверненням клiєнта врегулювати вiдповiдно до законодавства України спiрнi питання, якi виникають та/або пов'язанi з касовими операцiями, у тому числi здiйсненими через платiжнi пристрої.

     10. Банк зобов'язаний забезпечити зберiгання готiвки та iнших цiнностей лише у власних сховищах банку (фiлiї, вiддiлення), сейфах, що використовуються як сховище, депозитних системах та АТМ-сейфах, що використовуються для зберiгання готiвки та iнших цiнностей, технiчний стан яких вiдповiдає вимогам нормативно-правових актiв Нацiонального банку з органiзацiї захисту примiщень банкiв в Українi.

     Протягом робочого часу готiвка та iншi цiнностi операцiйної каси банку (фiлiї, вiддiлення) зберiгаються в сховищi, АТМ-системах та у сейфах, вiзках, металевих шафах, ящиках столiв, що розташованi на робочих мiсцях працiвникiв банку";

     "13. Банк наказом призначає вiдповiдальних осiб сховища (у складi не менше двох осiб), на яких покладаються обов'язки щодо зберiгання цiнностей у сховищi та/або сейфах, що використовуються як сховища, та виконання операцiй з ними. У разi зберiгання у сховищi/сейфi, депозитних системах та АТМ-сейфах банку (фiлiї, вiддiлення) залишкiв цiнностей, обсяг яких не перевищує 20 мiнiмальних заробiтних плат протягом шести мiсяцiв, банк має право призначати вiдповiдальними особами сховища одного працiвника. Стаж роботи в банкiвськiй системi працiвникiв, якi входять до складу вiдповiдальних осiб банку або фiлiї, становить не менше нiж один рiк, а вiддiлень банку - не менше нiж шiсть мiсяцiв";

     3) роздiл доповнити новим пунктом такого змiсту:

     "15. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) розмiстити в доступному для огляду клiєнтами мiсцi таку iнформацiю:

     режим роботи операцiйної каси з касового обслуговування клiєнтiв протягом операцiйного часу та в пiсляоперацiйний час;

     перелiк операцiй, якi здiйснює операцiйна каса в операцiйний та пiсляоперацiйний час;

     зразки заповнення реквiзитiв касових документiв;

     витяг з наказу (розпорядження) про встановлення тарифiв за касове обслуговування фiзичних осiб, юридичних осiб у нацiональнiй та iноземнiй валютi;

     матерiали (плакати, буклети тощо) з описами банкнот (монет) нацiональної валюти, що перебувають в обiгу, уводяться в обiг та/або вилучаються з обiгу;

     повiдомлення про те, якщо готiвка не була перерахована клiєнтом у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), то претензiї вiд клiєнта щодо вiдшкодування банком недостачi не приймаються (повiдомлення розмiщується на видному мiсцi в операцiйнiй касi банку (фiлiї, вiддiлення);

     перелiк номiналiв банкнот гривнi, на приймання та видачу яких налаштованi платiжнi пристрої;

     з проблемних питань, якi виникають вiд повiдомлення про права iнвалiдiв I та II груп на позачергове обслуговування, а також iнших осiб, яким вiдповiдно до законодавства України надано таке право;

     контактна iнформацiя банку (фiлiї, вiддiлення), за якою клiєнт мав би можливiсть ознайомитися про час касового обслуговування тощо".

     2. У роздiлi II:

     1) у главi 1:

     пункт 1.11 викласти в такiй редакцiї:

     "1.11. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) надсилають акти про розбiжностi, складенi ними, у зв'язку з виявленими пiд час оброблення готiвки в упаковцi банкiв (фiлiй, вiддiлень) недостачами (у тому числi неплатiжнi, пiдробленi, навмисно пошкодженi з метою вчинення кримiнального правопорушення, забрудненi спецiальним розчином унаслiдок несанкцiонованого втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей, пошкодженi пiд час надзвичайного режиму) банкнот (монет) нацiональної валюти банкам (фiлiям), у пачках (мiшечках) яких, у тому числi їх вiддiлень, виявлено недостачi, разом з пакувальним матерiалом (накладка, бандероль з усiх корiнцiв та упаковка пачки, ярлик i пломба вiд мiшечка) для вiдшкодування протягом трьох робочих днiв iз дня отримання акта.

     Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) на пiдставi звiту про розбiжностi, сформованого за допомогою автоматизованої системи оброблення банкнот (BPS-200, BPS-1000, BPS-M7), складає акт про розбiжностi, один примiрник якого надсилає до банку (фiлiї). До одного примiрника акта про розбiжностi для пачки, сформованої банком (фiлiєю, вiддiленням) ручним способом, додаються накладка, бандероль з усiх корiнцiв та упаковка пачки, а для пачки, сформованої банком (фiлiєю, вiддiленням) за допомогою автоматизованої системи, - накладка, бандероль з одного корiнця та упаковка пачки. Банк (фiлiя) самостiйно визначає джерела вiдшкодування сум недостач.

     Сума надлишку, установленого вiддiлом (управлiнням) грошового обiгу в регiонi (Центральним сховищем) пiд час перерахування готiвки в упаковцi банку (фiлiї, вiддiлення), оформляється актом про розбiжностi i повертається вiдповiдному (вiдповiднiй) банку (фiлiї). Один примiрник акта про розбiжностi разом iз пакувальним матерiалом надсилається банку (фiлiї)";

     пункт 1.12 викласти в такiй редакцiї:

     "1.12. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) здiйснювати вивезення готiвки, у тому числi не придатної до обiгу, до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища), лише в упаковцi свого банку (фiлiї, вiддiлення)";

     абзац другий пункту 1.13 викласти в такiй редакцiї:

     "Банк (фiлiя, вiддiлення) здає до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища) пачки банкнот з корiнцiв, сформованих тiльки одним касиром за однiєю датою";

     пункт 1.15 викласти в такiй редакцiї:

     "1.15 Операцiї з банкнотами, пошкодженими пiд час надзвичайного режиму, виконуються банками i вiддiлами (управлiннями) грошового обiгу в регiонi (Центральним сховищем) вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань органiзацiї роботи банкiвської системи в надзвичайному режимi";

     2) пункт 2.4 глави 2 викласти в такiй редакцiї:

     "2.4. У разi виявлення недостачi зразкiв банкнот банк (фiлiя) сплачує вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi вiдшкодування в сумi, що дорiвнює номiналу зразка банкноти";

     3) у главi 3:

     пункт 3.1 викласти в такiй редакцiї:

     "3.1. Банк (фiлiя), крiм лiквiдаторiв банкiв (уповноваженої особи Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб на лiквiдацiю банку), має право самостiйно передавати готiвку своїм фiлiям (банку), вiддiленням або iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) незалежно вiд їх мiсця розташування на територiї України";

     пункт 3.3 доповнити новим абзацом такого змiсту:

     "Перевезення готiвки мiж банками (пiдроздiлами банкiв рiзних юридичних осiб) здiйснюється тiльки пiдроздiлом iнкасацiї коштiв та перевезення валютних цiнностей банку або юридичної особи, яка надає банкам послуги з iнкасацiї на пiдставi отриманої вiд Нацiонального банку лiцензiї";

     абзац другий пункту 3.4 викласти в такiй редакцiї:

     "Договори про передавання вiддiленнями готiвки укладаються мiж банками - юридичними особами в порядку, передбаченому законодавством України";

     4) у главi 4:

     абзац перший пункту 4.3 викласти в такiй редакцiї:

     "4.3. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) приймають вiд банку (фiлiї, вiддiлення) готiвку нацiональної валюти за умови дотримання таких вимог:";

     пункт 4.4 викласти в такiй редакцiї:

     "4.4. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) пiд час приймання готiвки вiд фiзичних i юридичних осiб, а також перед обробленням банкнот автоматизованим способом вiзуально перевiрити банкноти та вилучити такi, що мають ознаки пошкодження, за якими вони пiдлягають дослiдженню, для передавання в установленому порядку до уповноважених пiдроздiлiв Нацiонального банку для проведення дослiджень";

     абзац перший пункту 4.9 викласти в такiй редакцiї:

     "4.9. Кожнi 10 корiнцiв банкнот формуються в пачку по 1000 аркушiв одного номiналу i зразка, яка споряджається верхньою та нижньою накладками з картону. На верхнiй накладцi пачки, сформованої вручну або на автоматизованих системах оброблення банкнот, крiм реквiзитiв, якi визначенi пунктом 4.5 глави 4 роздiлу II цiєї Iнструкцiї, пiсля реквiзиту "номiнал" у нижньому лiвому кутi проставляється реквiзит "зразка _______ року", "зразка до 2003 року", або "зразкiв 2003 - 2007 рокiв випуску", або "зразкiв 2014 та наступних рокiв випуску". У верхньому правому кутi бандеролей та накладки пачки не придатних до обiгу банкнот проставляється штамп "зношенi", "значно зношенi" або "з дефектами виробника";

     пункт 4.12 викласти в такiй редакцiї:

     "4.12. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) здавати до вiддiлiв (управлiнь) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища) пачки зношених банкнот, упакованi в термоусадкову плiвку чи полiетиленовi пакети".

     3. У роздiлi IV:

     1) у главi 1:

     абзац третiй пункту 1.3 викласти в такiй редакцiї:

     "У грошових чеках, заявах на видачу готiвки, на пiдставi яких видається клiєнтам готiвка, незалежно вiд суми мають зазначатися данi паспорта громадянина України - отримувача (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаним на територiї України для укладення правочинiв), найменування документа, серiя (за наявностi), номер i дата його видачi, найменування установи, що його видала [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство]";

     пункти 1.8 та 1.11 викласти в такiй редакцiї:

     "1.8. Проведення iдентифiкацiї i верифiкацiї клiєнтiв (представникiв клiєнтiв), якi здiйснюють касовi операцiї без вiдкриття рахунку, здiйснюється вiдповiдно до законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення";

     "1.11. У заявах на переказ готiвки для нарахування податкiв, зборiв та iнших платежiв до бюджету i фондiв соцiального страхування в додаткових реквiзитах банк зазначає код бюджетної класифiкацiї, реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство], для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi, для штрафiв у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху - серiю та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення";

     пункт 1.17 доповнити новим абзацом такого змiсту:

     "Банк (фiлiя, вiддiлення) має право налаштовувати термiнали самообслуговування таким чином, щоб клiєнт перед здiйсненням касової операцiї мав змогу обирати на екранi термiнала шляхи отримання квитанцiї в електронному виглядi, яка є пiдтвердженням касової операцiї, зокрема, смс-повiдомлення, електронна пошта клiєнта та/або iншi шляхи дистанцiйного каналу обслуговування, якi передбаченi технологiєю налаштування термiнала самообслуговування та внутрiшнiми iнструкцiями банку (фiлiї, вiддiлення)";

     2) абзац четвертий пункту 3.5 глави 3 викласти в такiй редакцiї:

     "належнiсть пред'явленого паспорта громадянина України (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв) отримувачу, вiдповiднiсть даних паспорта громадянина України (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаним на територiї України для укладення правочинiв) тим даним, що зазначенi в касовому документi [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство]";

     3) у главi 4:

     абзац четвертий пункту 4.4 викласти в такiй редакцiї:

     "Банк (фiлiя, вiддiлення) один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження та в разi потреби iншi документи (заява пред'явника, акт про пошкодження готiвки) разом iз сумнiвними банкнотами (монетами) передає для дослiдження";

     пункт 4.5 викласти в такiй редакцiї:

     "4.5. Дослiдження сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, здiйснюють вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище та Департамент грошового обiгу (далi - установи). Банк (фiлiя, вiддiлення) надсилає такi банкноти (монети) безпосередньо до вiдповiдного вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, яке, якщо немає змоги прийняти вiдповiдне рiшення, то надсилає їх до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу для дослiдження фахiвцями управлiння органiзацiї виготовлення i захисту грошей та бланкiв цiнних паперiв Департаменту грошового обiгу.

     Управлiння органiзацiї виготовлення i захисту грошей та бланкiв цiнних паперiв Департаменту грошового обiгу проводить дослiдження сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти. Банк (фiлiя, вiддiлення) надсилає такi банкноти безпосередньо до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу";

     абзац третiй пункту 4.6 викласти в такiй редакцiї:

     "сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу";

     абзац сьомий пункту 4.7 викласти в такiй редакцiї:

     "Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв з сумнiвними щодо справжностi банкнотами iноземної валюти до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу здiйснюється спецзв'язком (пiсля належного додаткового упакування)";

     абзац п'ятий пункту 4.9 викласти в такiй редакцiї:

     "вiдправлення протягом п'яти робочих днiв банку (фiлiї, вiддiленню) справжнiх банкнот iноземної валюти незалежно вiд ступеня їх зношеностi здiйснює управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу (у разi потреби пересилання через iншi установи Нацiонального банку строк продовжується, але не може перевищувати 30 робочих днiв)".

     4. Додатки 16 та 21 викласти в новiй редакцiї, що додається.

Директор Департаменту грошового обiгу	В. П. Зайвенко
ПОГОДЖЕНО:
Перший заступник Голови Нацiонального банку України	Я. В. Смолiй

 

"Додаток 16 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 1.3 глави 1 роздiлу IV)

Правила заповнення реквiзитiв касових документiв

N з/п	Назва реквiзиту	Вимоги щодо заповнення реквiзиту
1	2	3
1	Номер	Банк (фiлiя, вiддiлення), що здiйснює операцiю, проставляє порядковий номер реєстрацiї касового документа
9	Дата здiйснення операцiї	У заявi на переказ готiвки зазначається дата фактичного пред'явлення її до банку. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв iз дня їх виписування, не враховуючи день виписування. У всiх iнших касових документах зазначається дата здiйснення касової операцiї. Дата здiйснення операцiї в документi зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР"
3	Платник	Зазначаються найменування юридичної особи та прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи, що здiйснює переказ готiвки. Якщо переказ готiвки здiйснює фiзична особа, то зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi та/або реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв/номер особового рахунку або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство]. За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Iдентифiкацiя та верифiкацiя клiєнтiв здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прiзвище, iм'я, по батьковi працiвника банку. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з оприбуткування готiвки, зданої iнкасаторами, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про здавання готiвки цей реквiзит не заповнюється
4	Отримувач	У касових документах на видачу готiвки фiзичнiй особi зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi, юридичнiй особi - найменування юридичної особи та прiзвище, iм'я та по батьковi особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи. У касових документах на переказ готiвки зазначаються найменування юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи. За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з видачi готiвки через iнкасаторiв, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про отримання ними готiвки цей реквiзит не заповнюється
5	Код отримувача	У разi здiйснення переказу готiвки для зарахування на рахунок отримувача, вiдкритий в iншому банку, зазначаються: для юридичної особи - код платника податкiв; фiзичної особи - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi)
6	Банк отримувача	Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку отримувача
7	Банк платника	Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку платника
8	Код банку отримувача	Зазначається реквiзит банку отримувача, визначений i включений до довiдника банкiвських установ України
9	Назва валюти	Зазначається лiтерний код валюти вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку України пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою
10	Дебет/Кредит	Зазначаються вiдповiднi рахунки за касовими операцiями
11	Сума цифрами	Сума зазначається цифрами, гривнi вiддiляються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами. Аналогiчно зазначається сума в iноземнiй валютi
12	Еквiвалент у гривнях	Зазначається пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою сума в гривнях, що розраховується в установленому порядку
13	Загальна сума	Зазначаються сума словами, а назва нацiональної валюти повнiстю "гривень" або скорочено "грн.". Якщо сума складається лише з копiйок, то перед її зазначенням ставиться "Нуль гривень". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок". Пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою сума словами зазначається в iноземнiй валютi та її еквiвалент у гривнях в аналогiчному порядку
14	Призначення платежу	У разi видачi готiвки з операцiйної каси зазначається, на якi цiлi вона видається, пiд час приймання готiвки зазначається вид платежу або джерела її надходження, а в разi внесення суб'єктами пiдприємницької дiяльностi - фiзичними особами на поточнi рахунки власної готiвки за рахунок заощаджень зазначається "унесення власних заощаджень готiвкою". За операцiями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готiвки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готiвки з нього. За операцiями на сплату платежiв за штрафами у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху зазначається серiя та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення (код бюджетної класифiкацiї 21081300). За операцiями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готiвки"
15	Пiдстава	Зазначаються номер i дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафiксовано здiйсненi касовi операцiї
16	Пред'явлений документ	У грошових чеках, заявах на видачу готiвки незалежно вiд суми зазначаються найменування пред'явленого документа (паспорт громадянина України або iнший документ, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв) серiя (за наявностi), номер i дата його видачi, найменування установи, що видала документ [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство]. Дата народження та мiсце проживання (для нерезидентiв - мiсце тимчасового перебування) зазначаються в разi iдентифiкацiї клiєнтiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах i заявах на видачу готiвки працiвникам банку зазначаються назва документа (посвiдчення, перепустка) та його номер (крiм операцiй з видачi готiвки касовим працiвникам пiд час ведення аналiтичного облiку)
17	Пiдпис платника/отримувача	Платник/отримувач ставить пiдпис власноручно або електронний цифровий пiдпис. На прибутково-видатковому касовому ордерi [для банкiв (фiлiй, вiддiлень)], прибутковому касовому ордерi та видатковому касовому ордерi (для Нацiонального банку України) пiдписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформленi на загальну суму виконаних касових операцiй, а також є пiдпис платника/отримувача на первинному документi, на пiдставi якого оформлено касовий документ. Крiм квитанцiй на реалiзованi за готiвку пам'ятнi, iнвестицiйнi монети, сувенiрну та супутню продукцiю. За операцiями з видачi/приймання готiвки через iнкасаторiв вони проставляють пiдпис про передавання/приймання цiнностей у Супровiдному касовому ордерi до сумки, Описi цiнностей в нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, Супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою. Пiдписи iнкасаторiв на прибутково-видатковому ордерi не вимагається
18	Пiдписи банку	Посадовi особи, визначенi банком, ставлять пiдпис власноручно
19	Додатковi реквiзити
20	Код платника	У разi внесення готiвки як сплати податкiв i зборiв до бюджету платник зазначає код/номер, а саме: юридична особа - код платника податкiв; фiзична особа - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта(або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство]. Зазначається в разi iдентифiкацiї клiєнтiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення
21	Код бюджетної класифiкацiї	Зазначається платником у разi здiйснення платежiв податкiв, зборiв та iнших платежiв до бюджету
22	Перiод платежу	Зазначається, за який перiод здiйснюється платiж
23	Дата валютування	Заповнюється клiєнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днiв вiд дати складання касового документа (дата складання документа не враховується)
24	Кiлькiсть сумок	У прибутково-видатковому касовому ордерi зазначається кiлькiсть (цифрами i словами) отриманих для перевезення iнкасаторських сумок з готiвкою
25	Iншi додатковi реквiзити	Додатковi реквiзити, потрiбнi для здiйснення операцiї переказу готiвки, у тому числi контактна iнформацiя про клiєнта, а саме, мiсце проживання чи перебування, номер телефону тощо, який здiйснює переказ готiвки без вiдкриття рахунку, банк визначає самостiйно

". 

 

"Додаток 21 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 4.7 глави 4 роздiлу IV)

[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)]

(мiсцезнаходження)

Код банку ___________ "___" ____________ ____ року

Управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України Контрактова площа, 2-б, м. Київ, 04070

Опис N
банкнот iноземної валюти, якi надсилаються для дослiдження з позабалансового рахунку N

N з/п	Джерело надходження банкноти*	Дата пред'явлення сумнiвної банкноти	Найменування валюти	Рiк	Номiнал	Серiйний номер (iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi)	Результат дослiдження в Департаментi грошового обiгу
							висновок (справжня, пiдроблена)	N i дата акта про дослiдження
1	2	3	4	5	6	7	В	9

Усього		(		) за кожною валютою.
	(цифрами)		(словами)

____________
     * Найменування i мiсцезнаходження юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання фiзичної особи.

______________________ (посада вiдповiдальної особи банку)	_________ (пiдпис)	______________ (прiзвище, iнiцiали)	Керiвник пiдроздiлу, у якому проводилися дослiдження
______________________ (посада вiдповiдальної особи банку)	_________ (пiдпис)	______________ (прiзвище, iнiцiали)	_________ (пiдпис)	______________ (прiзвище, iнiцiали)
______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) М. П.	_________ (пiдпис)	______________ (прiзвище, iнiцiали)	Експерт (фахiвець)
			_________ (пiдпис)	______________ (прiзвище, iнiцiали)

(зворотний бiк)

Здали (iнкасатори):

Прийняли (матерiально вiдповiдальнi особи):

(посада)

(пiдпис)

(прiзвище, iнiцiали)

(посада)

(пiдпис)

(прiзвище, iнiцiали)

(посада)

(пiдпис)

(прiзвище, iнiцiали)

(посада)

(пiдпис)

(прiзвище, iнiцiали)

(посада)

(пiдпис)

(прiзвище, iнiцiали)

(посада)

(пiдпис)

(прiзвище, iнiцiали)

Результати перерахування банкнот iноземної валюти в Управлiннi грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України

N з/п	Найменування валюти	Номiнал	Кiлькiсть банкнот (шт.)	Сума в абсолютних одиницях валюти
				цифрами	словами
1	2	3	4	5	6
1
2
3
	Усього

".