ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
01.06.2011 | N 174 |
---|
Про затвердження Iнструкцiї про ведення касових
операцiй банками в Українi
Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 25 червня 2011 р. за N 790/19528 |
Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку
України
вiд 26 липня 2011 року N 252,
вiд 22 грудня 2011 року N 465,
вiд 13 вересня 2012 року N 375,
вiд 18 лютого 2013 року N 45,
вiд 30 квiтня 2014 року N 249,
вiд 19 лютого 2015 року N 113,
вiд 17 грудня 2015 року N 892,
вiд 7 червня 2016 року N 341,
вiд 17 жовтня 2016 року N 393,
вiд 11 сiчня 2017 року N 3,
вiд 11 липня 2017 року N 62
Вiдповiдно до статей 7, 33 Закону України "Про Нацiональний банк України" та з метою вдосконалення органiзацiї касової роботи банками в Українi Правлiння Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Iнструкцiю про ведення касових операцiй банками в Українi (далi - Iнструкцiя), що додається.
2. Визнати такими, що втратили чиннiсть:
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.08.2003 N 337 "Про затвердження Iнструкцiї про касовi операцiї в банках України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 05.09.2003 за N 768/8089;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2004 N 62 "Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 09.03.2004 за N 303/8902;
пункт 2 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.04.2004 N 173 "Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 13.05.2004 за N 609/9208;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.09.2004 N 440 "Про полiпшення якостi банкнот гривень, що перебувають в обiгу", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 28.09.2004 за N 1228/9827;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2004 N 553 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про касовi операцiї в банках України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 25.11.2004 за N 1497/10096;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.12.2004 N 593 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про касовi операцiї в банках України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 10.12.2004 за N 1570/10169;
пiдпункт 1.1 пункту 1 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2005 N 211 "Про затвердження Змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 01.07.2005 за N 704/10984;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2007 N 2 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про касовi операцiї в банках України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 26.01.2007 за N 65/13332;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.04.2007 N 111 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про касовi операцiї в банках України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 13.04.2007 за N 334/13601.
3. Департаменту готiвково-грошового обiгу (Кисельов Р. В.) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв України для використання в роботi.
4. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Кротюка В. Л.
5. Постанова набирає чинностi з дня її офiцiйного опублiкування, крiм пунктiв 4.2 i 4.11 глави 4 роздiлу II Iнструкцiї, що набирають чинностi через 12 мiсяцiв пiсля набрання чинностi цiєю постановою.
Голова | С. Г. Арбузов |
ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 01.06.2011 N 174 |
|
Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 25.06.2011 за N 790/19528 |
Iнструкцiя
про ведення касових операцiй банками в Українi
(У текстi Iнструкцiї слова "територiальне управлiння" у всiх вiдмiнах та числах замiнено словами "вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi" у вiдповiдних вiдмiнках та числах згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17 грудня 2015 року N 892) |
I. Загальнi положення
1. Ця Iнструкцiя розроблена згiдно iз статтями 7, 33 Закону України "Про Нацiональний банк України", Законами України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", "Про платiжнi системи та переказ коштiв в Українi", iншими законами та нормативно-правовими актами Нацiонального банку України (далi - нормативно-правовi акти).
2. Ця Iнструкцiя встановлює порядок i вимоги щодо здiйснення банками, їх фiлiями та вiддiленнями касових операцiй у нацiональнiй та iноземнiй валютi, регулює взаємовiдносини банкiв (фiлiй, вiддiлень) з вiддiлами (управлiнням) грошового обiгу в регiонi Департаменту грошового обiгу [далi - вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi], Центральним сховищем Нацiонального банку України (далi - Центральне сховище), iншими банками (фiлiями, вiддiленнями) та клiєнтами з цих питань.
(абзац перший пункту 2 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
Предметом регулювання цiєї Iнструкцiї є такi касовi операцiї:
приймання через касу банку готiвки нацiональної та iноземної валюти вiд клiєнтiв для зарахування на власнi рахунки та рахунки iнших юридичних i фiзичних осiб або на вiдповiдний рахунок банку (фiлiї, вiддiлення);
видача готiвки нацiональної та iноземної валюти клiєнтам з їх рахункiв через касу банку;
приймання вiд фiзичних та юридичних осiб готiвки нацiональної та iноземної валюти для переказу i виплати отримувачу суми переказу в готiвковiй формi через операцiйну касу;
отримання банком (фiлiєю, вiддiленням) у вiддiлах (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi пiдкрiплення готiвкою та здавання надлишкiв, у тому числi пачок банкнот у касетах;
(абзац шостий пункту 2 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет) та надсилання їх на дослiдження;
обмiн клiєнтам не придатних до обiгу та вилучених з обiгу банкнот (монет) нацiональної валюти на придатнi, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв;
оброблення готiвки;
прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав та iменних чекiв.
(пункт 2 роздiлу I доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249) |
3. Вимоги цiєї Iнструкцiї щодо оформлення касових документiв та оброблення банкнот (монет), а також порядку здавання та отримання банками готiвки нацiональної валюти у вiддiлах (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, порядку видачi (приймання) банкнот у касетах поширюються на Операцiйний департамент, вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi та Центральне сховище.
(абзац перший пункту 3 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
Вимоги цiєї Iнструкцiї в частинi здiйснення операцiй з переказу готiвки в нацiональнiй валютi, у тому числi iз застосуванням платiжних термiналiв та програмно-технiчних комплексiв самообслуговування (далi - ПТКС), та оформлення касових документiв поширюються на небанкiвськi фiнансовi установи.
(абзац другий пункту 3 роздiлу I у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 19.02.2015р. N 113) |
4. У цiй Iнструкцiї термiни вживаються в такому значеннi:
автоматична касова машина (далi - АТМ) - машина, що обслуговує клiєнтiв в автоматичному або частково автоматичному режимi. До АТМ належать ПТКС та банкомати, депозитнi системи, пристрої з видачi/приймання готiвки та iнших цiнностей;
(абзац другий пункту 4 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
бандероль - паперова стрiчка (кiльце) з установленими характеристиками, яка (яке) використовується для пакування корiнцiв банкнот або пачки (в упаковцi Банкнотно-монетного двору);
банкноти - паперовi грошовi знаки;
банкноти (монети) з дефектами виробника - банкноти (монети) нацiональної валюти, що не вiдповiдають затвердженому зразку;
вiдповiдальнi особи сховища цiнностей - посадовi особи, на яких покладено обов'язки щодо зберiгання готiвки та iнших цiнностей у сховищi цiнностей;
готiвка - грошовi знаки у виглядi банкнот i монет;
депозитна система - система з обладнанням для внесення на зберiгання цiнностей до приймального блоку, яка вiдповiдає вимогам ДСТУ EN 1143-1;
(абзац восьмий пункту 4 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
дослiдження сумнiвних банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти - аналiз банкнот (монет) з метою перевiрки наявностi ознак справжностi та платiжностi, оцiнки їх вiдповiдностi встановленим зразкам;
зразок банкноти - контрольний примiрник банкноти нацiональної та iноземної валюти, виготовлений на замовлення банку-емiтента, з повною системою ознак платiжностi та захисних елементiв, який має нульову нумерацiю i на який за допомогою перфорацiї або друку нанесено слово "ЗРАЗОК" будь-якою мовою. Як виняток, зразок банкноти може бути виготовлений з обiгової пронумерованої банкноти шляхом перфорацiї слова "ЗРАЗОК";
iдентифiкацiйний номер iндикаторної пломби - унiкальна чисельна, та/або чисельно-лiтерна, та/або штрихкодова комбiнацiя, яка використовується для облiку та iдентифiкацiї iндикаторних пломб;
iндикаторна пломба - пристрiй разового використання, який забезпечує опломбування i контроль за захищенiстю об'єкта шляхом iндикацiї несанкцiонованого доступу та облiковування i вiдповiдає вимогам ДСТУ 4551;
каса банку - сукупнiсть операцiйних кас банку, його фiлiй, вiддiлень, пунктiв дистанцiйного обслуговування, пунктiв обмiну iноземної валюти, а також ПТКС та банкоматiв;
(абзац тринадцятий пункту 4 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
касове обслуговування - надання послуг з приймання, видачi та обмiну готiвки;
касовий документ - паперовий або електронний документ, який оформляється для здiйснення касової операцiї. Касовий документ може бути: паперовий для банку та клiєнта, електронний для банку та паперовий для клiєнта, електронний для банку та клiєнта;
(абзац п'ятнадцятий пункту 4 роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
касовi операцiї - операцiї з видачi готiвки, її приймання, обмiну не придатних до обiгу банкнот (монет) та виведених з обiгу на придатнi до обiгу банкноти (монети), банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одного номiналу на банкноти (монети) iншого номiналу, вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет), валютно-обмiннi операцiї та операцiї з банкiвськими металами, а також операцiї з приймання на iнкасо банкнот iноземної валюти та чекiв в iноземнiй валютi, iнших цiнностей, якi облiковуються на позабалансових рахунках;
(пункт 4 роздiлу I доповнено новим абзацом шiстнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у зв'язку з цим абзаци шiстнадцятий - тридцять шостий уважати вiдповiдно абзацами сiмнадцятим - тридцять сьомим) |
корiнець банкнот - 100 (сто) банкнот одного номiналу, якi упакованi бандероллю;
критерiї оцiнки якостi сортування банкнот - стандарти з питань придатностi банкнот до обiгу, що застосовуються пiд час налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот;
монети - металевi грошовi знаки рiзного номiналу;
надлишки банкнот (монет) - кiлькiсть (сума) зайвих банкнот (монет) щодо кiлькостi (суми), що зазначена на упаковцi банкнот чи монет або в касовому документi;
невiдсортованi банкноти - банкноти гривнi одного номiналу, якi попередньо не сортувалися на придатнi до обiгу та зношенi, за винятком значно зношених банкнот;
(абзац двадцять перший пункту 4 роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
недостача банкнот (монет) - кiлькiсть (сума) банкнот (монет), яких не вистачає, щодо кiлькостi (суми), яка зазначена на упаковцi банкнот чи монет або в касовому документi;
неповний корiнець банкнот - менше 100 (ста) банкнот одного номiналу, якi упакованi бандероллю;
номiнал банкнот (монет) - вартiсть, що зазначена на банкнотах (монетах);
обiговi монети - монети нацiональної валюти номiналом вiд 1 гривнi, що виконують функцiю законного платiжного засобу;
обладнання для автоматизованого оброблення банкнот - обладнання для роботи з готiвкою, яке незалежно вiд кiлькостi виконуваних функцiй забезпечує в автоматичному режимi (без втручання оператора) перераховування банкнот, iдентифiкацiю захисних ознак банкнот, установлених у цiй Iнструкцiї, та фiзичне вiдокремлення (сортування) банкнот на придатнi до обiгу, не придатнi до обiгу, сумнiвнi банкноти;
оброблення готiвки - комплекс операцiй, що включає визначення справжностi та платiжностi банкнот (монет), сортування, перераховування, формування та пакування вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв;
операцiйна каса - касовий вузол банку (фiлiї, вiддiлення), у якому здiйснюються касовi операцiї;
пачка банкнот - 1000 банкнот одного номiналу i зразка, що складається з 10 корiнцiв банкнот по 100 банкнот (менше 10 корiнцiв - неповна пачка);
пiсляоперацiйний час - частина робочого дня банку (фiлiї, вiддiлення) пiсля закiнчення операцiйного часу, уключаючи роботу у вихiднi та святковi днi, протягом якої здiйснюються касовi операцiї з їх вiдображенням у бухгалтерському облiку не пiзнiше наступного операцiйного дня;
пред'явник банкнот (монет) - фiзична або юридична особа, яка пред'явила на дослiдження сумнiвнi банкноти (монети);
розмiннi монети - монети нацiональної валюти номiналом 1 коп., 2 коп., 5 коп., 10 коп., 25 коп. та 50 коп., якi виконують функцiї розмiну банкнот i обiгових монет та законного платiжного засобу;
сумнiвнi банкноти (монети) - банкноти (монети), справжнiсть або платiжнiсть яких викликає сумнiв, а також тi, що мають ознаки пiдроблення, до проведення їх дослiдження та складання експертом (фахiвцем) Нацiонального банку України вiдповiдного акта;
(абзац тридцять третiй пункту 4 роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
сховище цiнностей - спецiально обладнане примiщення банку (фiлiї, вiддiлення), сейф, депозитна система та АТМ-сейфи, що використовуються для зберiгання готiвки та iнших цiнностей, технiчний стан яких вiдповiдає нормативно-правовим актам;
технiчнi засоби для роботи з готiвкою - машини, пристрої, прилади для оброблення банкнот (монет), за допомогою яких виконуються кiлька або окремi операцiї з перераховування банкнот (монет), контролю захисних ознак банкнот (монет), обандеролювання корiнцiв банкнот, упаковування банкнот (монет);
цiнностi - готiвка нацiональної та iноземної валюти, сумнiвнi (уключаючи пiдробленi) банкноти, зразки банкнот, пам'ятнi та iнвестицiйнi монети, сувенiрна продукцiя, банкiвськi метали, дорогоцiннi метали та дорогоцiнне камiння, цiннi папери та iншi цiнностi, якi мають вартiсть.
Iншi термiни вживаються в значеннях, визначених законами України та нормативно-правовими актами.
5. Банк (фiлiя, вiддiлення) може здiйснювати касове обслуговування клiєнтiв з використанням електронного пiдпису (далi - ЕП), у тому числi електронного цифрового пiдпису (далi - ЕЦП).
Клiєнт - фiзична особа має право використовувати ЕЦП, який за своїм статусом прирiвняний до власноручного пiдпису вiдповiдно до Закону України "Про електронний цифровий пiдпис" (далi - ЕЦП, прирiвняний до власноручного пiдпису), ЕЦП, що застосовується сторонами на договiрних засадах, будь-який iнший ЕП.
Iншi клiєнти мають право використовувати ЕЦП, прирiвняний до власноручного пiдпису, та ЕЦП, що застосовується сторонами на договiрних засадах.
Працiвник банку (фiлiї, вiддiлення), якому надано право пiдпису касових документiв, повинен використовувати ЕЦП, прирiвняний до власноручного пiдпису [далi - ЕЦП працiвника банку (фiлiї, вiддiлення)].
(роздiл I доповнено новим пунктом 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62, у зв'язку з цим пункти 5 - 15 уважати вiдповiдно пунктами 6 - 16) |
6. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний:
здiйснювати касове обслуговування клiєнтiв на пiдставi договiрних вiдносин через касу банку. Якщо касове обслуговування клiєнтiв здiйснюється з використанням ЕП, то договiр повинен мiстити умови та порядок (процедуру) визнання учасниками електронної взаємодiї електронних документiв iз використанням ЕП та мiстити умови щодо розподiлу ризикiв збиткiв, що можуть бути заподiянi банку (фiлiї, вiддiленню), клiєнту i третiм особам;
(абзац другий пункту 6 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
забезпечувати оброблення готiвки в операцiйнiй касi;
забезпечувати контроль за платiжнiстю i справжнiстю банкнот (монет) пiд час приймання та оброблення готiвки з використанням вiдповiдного обладнання (приладiв);
визначати платiжнiсть банкнот (монет) вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв та з використанням довiдкової iнформацiї, що надається Нацiональним банком України (далi - Нацiональний банк), банками-емiтентами або iншими уповноваженими установами;
здiйснювати операцiї лише з тими видами i номiналами банкнот iноземної валюти, якi перебувають в обiгу в країнах-емiтентах або пiдлягають обмiну в порядку, установленому банком-емiтентом.
7. Банк (фiлiя, вiддiлення) органiзовує роботу операцiйної каси з касового обслуговування клiєнтiв протягом операцiйного часу та в пiсляоперацiйний час вiдповiдно до внутрiшнiх положень (iнструкцiй) банку.
За рiшенням керiвника банку в операцiйнiй касi застосовується АТМ.
Робоче мiсце з приймання готiвки має бути обладнане таким чином, щоб клiєнт мiг спостерiгати за розкриттям пачок/мiшечкiв та перерахуванням готiвки.
(абзац третiй пункту 7 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) протягом операцiйного часу (у пiсляоперацiйний час) без будь-яких обмежень безкоштовно обмiнювати фiзичним та юридичним особам не придатнi до обiгу платiжнi банкноти та монети нацiональної валюти на придатнi. Також пiдлягають безкоштовному обмiну на придатнi до обiгу платiжнi банкноти та монети нацiональної валюти без будь-яких обмежень банкноти i монети, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, а також банкноти, прийнятi вiд правоохоронних органiв, що обробленi спецiальними хiмiчними реактивами пiд час проведення слiдчо-оперативних заходiв. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний також здiйснювати на вимогу клiєнта обмiн банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв. Такий обмiн, якщо справжнiсть та платiжнiсть банкнот (монет) не викликає сумнiву, банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює безпосередньо пiд час приймання готiвки без вiдображення в бухгалтерському облiку.
(абзац четвертий пункту 7 роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
8. Банк здiйснює видачу готiвки пiд звiт вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв.
Звiтування за одержання пiд звiт готiвки здiйснюється вiдповiдно до законодавства України.
(пункт 8 роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
9. Банк пiд час здiйснення касових операцiй має забезпечувати:
визначення справжностi та платiжностi банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти;
обов'язкове приймання банкнот i монет на вимогу клiєнта, у тому числi таких, що вилучаються з обiгу Нацiональним банком, крiм операцiй, зупинення яких вимагається законодавством України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
своєчасне повне оприбутковування готiвки нацiональної та iноземної валюти, що надiйшла до каси банку, та її зарахування на зазначенi клiєнтами рахунки;
своєчасну видачу клiєнтам придатних до обiгу банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти, у тому числi пiд час здiйснення сплати платежiв;
документальне оформлення руху готiвки нацiональної та iноземної валюти в касi банку, у тому числi готiвки, що видана працiвникам банку для роботи в пiсляоперацiйний час та її повернення;
своєчасне вiдображення касових операцiй у бухгалтерському облiку, належний внутрiшнiй контроль за касовими операцiями;
здавання готiвки нацiональної валюти до вiддiлiв (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища) згiдно з договорами про касове обслуговування з дотриманням вимог цiєї Iнструкцiї;
задоволення потреб своїх клiєнтiв у готiвцi насамперед за рахунок власних надходжень, перерозподiлу готiвки у власнiй мережi, а в разi її недостатностi - отримання пiдкрiплення готiвкою в вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi вiдповiдно до договорiв про касове обслуговування з дотриманням вимог цiєї Iнструкцiї, придбання її в iнших банках;
систематичний аналiз стану надходжень i видачi готiвки в нацiональнiй та iноземнiй валютi;
iдентифiкацiю i верифiкацiю клiєнтiв (представникiв клiєнтiв) вiдповiдно до вимог законодавства України.
(пункт 9 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
10. Банк згiдно iз цiєю Iнструкцiєю, вимогами законодавства України та з урахуванням перелiку касових операцiй зобов'язаний розробити i затвердити внутрiшнi положення (iнструкцiї) про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй, у яких слiд визначити порядок:
1) роботи операцiйної каси в операцiйний та пiсляоперацiйний час;
2) використання електронного документообiгу;
3) опису технологiї та механiзму електронного документообiгу, використання ЕП, а також збереження банком iнформацiї, процедуру надання за бажанням клiєнта оригiнала електронного касового документа / оригiнала паперового документа / копiї на паперi з електронного документа (на вимогу клiєнта) з усiма реквiзитами тощо;
4) приймання, видачi, зберiгання готiвки та iнших цiнностей в операцiйнiй касi, у тому числi iз застосуванням АТМ-систем;
5) внутрiшнього перемiщення готiвки i цiнностей мiж працiвниками банку (фiлiї, вiддiлення);
6) роботи каси перерахування та формування готiвки для касового обслуговування власних клiєнтiв;
7) зведення залишкiв готiвки та iнших цiнностей в операцiйнiй касi;
8) контролю за касовими операцiями;
9) пiдкрiплення готiвкою власних фiлiй (вiддiлень) i приймання вiд них готiвки;
10) визначення вiдповiдальних осiб сховища (їх кiлькiсть та посади), органiзацiя їх роботи;
11) забезпечення схоронностi готiвки та iнших цiнностей банку;
12) облiку та зберiгання печаток i штампiв, iндикаторних пломб; роботи з iншими цiнностями, що зберiгаються у сховищi (пам'ятнi та iнвестицiйнi монети, сувенiрна продукцiя тощо);
13) проведення ревiзiї готiвки та iнших цiнностей, що зберiгаються в операцiйнiй касi та платiжних пристроях (строки проведення та види ревiзiй, оформлення результатiв ревiзiї);
14) роботи iз застосуванням електронних платiжних засобiв через операцiйну касу;
15) роботи з банкоматами, платiжними термiналами, ПТКС та iншими платiжними пристроями (далi - платiжнi пристрої);
16) надання в оренду iндивiдуальних сейфiв та зберiгання в них цiнностей клiєнтiв банку (фiлiй, вiддiлень);
17) приймання вiд клiєнтiв / видачi клiєнтам на вiдповiдальне зберiгання цiнностей;
18) вiдкривання i закривання сховищ та сейфiв, що використовуються як сховища, i сховищ для iндивiдуальних сейфiв та здавання їх пiд охорону та прийняття з-пiд охорони, а також зберiгання ключiв (дублiкатiв ключiв) вiд них та iндивiдуальних сейфiв, металевих шаф, вiзкiв, якi призначенi для зберiгання готiвки та iнших цiнностей;
19) обмiну клiєнтам не придатних до обiгу та вилучених з обiгу банкнот (монет) нацiональної валюти на придатнi, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв та вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет) i надсилання їх на дослiдження;
20) приймання iнкасаторських сумок iз готiвковою виручкою;
21) управлiння якiстю касових операцiй з урахуванням стрес-сценарiїв;
22) опису форм звiтiв про касовi операцiї i перiодичнiсть подання їх органам управлiння банку;
23) урегулювання спорiв мiж банком (фiлiєю, вiддiленням) i клiєнтом з питань касового обслуговування.
Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана/зобов'язане) за зверненням клiєнта врегулювати вiдповiдно до законодавства України спiрнi питання, якi виникають та/або пов'язанi з касовими операцiями, у тому числi здiйсненими через платiжнi пристрої, а також пов'язанi iз застосуванням електронного документообiгу та використанням ЕП.
(пункт 10 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3, вiд 11.07.2017р. N 62) |
11. Банк зобов'язаний забезпечити зберiгання готiвки та iнших цiнностей лише у сховищах свого банку (фiлiї, вiддiлення), сейфах, що використовуються як сховище, депозитних системах та АТМ-сейфах, що використовуються для зберiгання готiвки та iнших цiнностей, технiчний стан яких вiдповiдає вимогам нормативно-правових актiв Нацiонального банку з органiзацiї захисту примiщень банкiв в Українi.
(абзац перший пункту 11 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Протягом робочого часу готiвка та iншi цiнностi операцiйної каси банку (фiлiї, вiддiлення) зберiгаються в сховищi, АТМ-системах та у сейфах, вiзках, металевих шафах, ящиках столiв, що розташованi на робочих мiсцях працiвникiв банку.
(пункт 11 роздiлу I у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
12. Банк (фiлiя, вiддiлення) встановлює платiжнi пристрої як у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення), так i за його межами на територiї адмiнiстративно-територiальних одиниць України.
(пункт 12 роздiлу I iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
13. Банк (фiлiя, вiддiлення) допускає до роботи з готiвкою та цiнностями працiвникiв, якi склали залiк щодо знання вимог цiєї Iнструкцiї, нормативно-правового акта щодо визначення ознак справжностi i платiжностi банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти та внутрiшнiх положень про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй (змiн до них) у межах тих питань, що належать до їх функцiональних обов'язкiв.
Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється допускати до касової роботи неповнолiтнiх осiб.
Про складання працiвником залiку банк (фiлiя) оформлює вiдповiдний протокол, який зберiгається в особовiй справi працiвника.
14. Банк наказом призначає вiдповiдальних осiб сховища цiнностей (у складi не менше двох осiб), на яких покладаються обов'язки щодо зберiгання цiнностей у сховищi цiнностей. Стаж роботи у банкiвськiй системi працiвникiв, якi входять до складу вiдповiдальних осiб сховища цiнностей банку або фiлiї, становить не менше нiж один рiк, а вiддiлень банку - не менше нiж шiсть мiсяцiв.
(пункт 14 роздiлу I у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 11.01.2017р. N 3) |
15. Керiвник банку (фiлiї, вiддiлення), а також вiдповiдальнi особи в разi незабезпечення схоронностi цiнностей в касi банку несуть вiдповiдальнiсть згiдно iз законами України.
16. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) розмiстити в доступному для огляду клiєнтами мiсцi таку iнформацiю:
режим роботи операцiйної каси з касового обслуговування клiєнтiв протягом операцiйного часу та в пiсляоперацiйний час;
перелiк операцiй, якi здiйснює операцiйна каса в операцiйний та пiсляоперацiйний час;
зразки заповнення реквiзитiв касових документiв;
витяг з наказу (розпорядження) про встановлення тарифiв за касове обслуговування фiзичних осiб, юридичних осiб у нацiональнiй та iноземнiй валютi;
матерiали (плакати, буклети тощо) з описами банкнот (монет) нацiональної валюти, що перебувають в обiгу, уводяться в обiг та/або вилучаються з обiгу;
повiдомлення про те, якщо готiвка не була перерахована клiєнтом у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), то претензiї вiд клiєнта щодо вiдшкодування банком недостачi не приймаються (повiдомлення розмiщується на видному мiсцi в операцiйнiй касi банку (фiлiї, вiддiлення);
перелiк номiналiв банкнот гривнi, на приймання та видачу яких налаштованi платiжнi пристрої;
з проблемних питань, якi виникають вiд повiдомлення про права iнвалiдiв I та II груп на позачергове обслуговування, а також iнших осiб, яким вiдповiдно до законодавства України надано таке право;
контактна iнформацiя банку (фiлiї, вiддiлення), за якою клiєнт мав би можливiсть ознайомитися про час касового обслуговування тощо.
(роздiл I доповнено пунктом 16 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
17. Банку (фiлiї, вiддiленню) заборонено зберiгати, передавати i вiдтворювати електроннi данi, що використовуються пiдписувачем для накладання ЕП, зокрема, особистi ключi пiдписувача. Банк (фiлiя, вiддiлення) несе вiдповiдальнiсть за виконання цiєї вимоги.
(роздiл I доповнено пунктом 17 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
II. Порядок забезпечення банкiв готiвкою
1. Порядок здавання та отримання банками пiдкрiплень готiвкою нацiональної валюти через вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi та Центральне сховище
(назва глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.1. Касове обслуговування банку (фiлiї, вiддiлення) здiйснюють вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) незалежно вiд його (її, його) мiсцезнаходження на пiдставi договору про касове обслуговування, в якому має визначатися порядок отримання пiдкрiплень готiвкою та здавання готiвки з урахуванням технiчних можливостей.
Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) має право пiд час укладання договорiв про касове обслуговування передбачати приймання вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) пачок невiдсортованих банкнот гривень для оброблення на автоматизованих системах оброблення банкнот.
Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонах здiйснюють приймання готiвки нацiональної валюти - придатних до обiгу банкнот (монет), не придатних до обiгу банкнот (монет), виведених з обiгу банкнот (монет) вiд лiквiдаторiв банкiв - вiдповiдно до законодавства України i нормативно-правових актiв.
(пункт 1.1 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2016р. N 393) |
1.2. У разi потреби касового обслуговування вiддiлом (управлiнням) грошового обiгу в регiонi вiддiлення банку, яке не має самостiйного балансу, пiдроздiл грошового обiгу в регiонi, який здiйснюватиме касове обслуговування такого вiддiлення, i банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковується вiддiлення, укладають договiр про касове обслуговування з урахуванням технiчних можливостей.
(пункт 1.2 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2016р. N 393) |
1.3. Банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковується вiддiлення, подає вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi два примiрники картки зi зразками пiдписiв та вiдбитка печатки, затвердженi керiвником i головним бухгалтером, за формою, установленою нормативно-правовими актами з питань мiжбанкiвських розрахункiв. У картцi мiстяться зразки пiдписiв осiб (не менше двох) цього вiддiлення, якi вiдповiдають за схороннiсть цiнностей, а також вiдбиток печатки вiддiлення. Один примiрник картки передається до служби перевезення цiнностей та органiзацiї iнкасацiї вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi для користування пiд час доставки пiдкрiплень готiвкою, другий - вiддiлу готiвкового обiгу i касових операцiй. У разi змiни посадових осiб, якi вiдповiдають за схороннiсть цiнностей, або печатки вiддiлення банк (фiлiя), на балансi якого (якої) воно облiковується, у тижневий строк подає новi вiдповiдно оформленi картки iз зразками пiдписiв та вiдбитка печатки.
1.4. Банк (фiлiя) для пiдкрiплення готiвкою та здавання готiвки (придатної, невiдсортованої та не придатної до обiгу) завчасно надсилає засобами програмного комплексу "Автоматизацiя оброблення заявок банкiв на пiдкрiплення готiвкою, вивезення її надлишкiв i не придатних до обiгу банкнот i монет" до вiддiлiв (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища), з яким укладено договiр про касове обслуговування, вiдповiднi заявки за пiдписом уповноваженої особи банку (фiлiї) з розподiлом сум у розрiзi номiналiв (для здавання - з орiєнтовним визначенням загальної суми та розподiлом її за номiналами).
(пункт 1.4 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2016р. N 393) |
1.5. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище розглядають заявки на пiдкрiплення банкiв (фiлiй, вiддiлень) готiвкою, здiйснюють аналiз структури банкнот i монет в обiгу, насиченостi обiгу банкнотами та монетами всiх номiналiв, розмiнностi банкнот i монет, що перебувають в обiгу, i, ураховуючи фактичну наявнiсть банкнот i монет у запасах готiвки вiддiлiв (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища, визначають остаточнi обсяги пiдкрiплень готiвкою.
(пункт 1.5 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.6. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище здiйснюють видачу банкам (фiлiям, вiддiленням) пiдкрiплень готiвкою з оборотних кас за умови надходження до вiддiлiв (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища вiдповiдних сум iз кореспондентських рахункiв банкiв (фiлiй).
(пункт 1.6 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.7. Банк (фiлiя, вiддiлення) отримує у вiддiлах (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi пiдкрiплення готiвкою лише в упаковцi вiддiлiв (управлiнь) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища та Банкнотно-монетного двору.
(пункт 1.7 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.8. Банк (фiлiя, вiддiлення) отримує готiвку через уповноважених осiб безпосередньо з видаткової каси вiддiлiв (управлiння) грошового обiгу в регiонi за видатковим касовим ордером на пiдставi довiреностi на отримання готiвки та iнших цiнностей (додаток 27), пiдписаної керiвником, головним бухгалтером банку (фiлiї), їх заступниками або уповноваженими керiвником особами. Строк дiї довiреностi не повинен перевищувати 10 календарних днiв. Банк визначає внутрiшнiм положенням порядок реєстрацiї виданих, повернутих i використаних довiреностей на отримання готiвки та iнших цiнностей з використанням журналу реєстрацiї довiреностей (додаток 26).
Iнкасатори отримують у вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi пiдкрiплення готiвкою через примiщення для приймання-передавання готiвки вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв з питань перевезення валютних цiнностей.
(пункт 1.8 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.9. Перерахування коштiв вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi за готiвку, яку отримує вiддiлення, що не має окремого балансу, здiйснює банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковується це вiддiлення. Надання пiдтвердження вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi про отримання готiвки здiйснює банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковується це вiддiлення, у день отримання готiвки в разi доставки готiвки пiдроздiлом перевезення цiнностей та органiзацiї iнкасацiї вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi.
1.10. Банк (фiлiя, вiддiлення) складає у разi виявлення пiд час перерахування готiвки касового прорахунку або сумнiвних чи неплатiжних банкнот (монет) акт про розбiжностi (додаток 1).
Нацiональний банк приймає до розгляду акти про розбiжностi, затвердженi керiвником банку (фiлiї), у разi встановлення недостачi банкнот (монет) в упаковцi вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища та Банкнотно-монетного двору вiд тих банкiв (фiлiй, вiддiлень), яким було видано безпосередньо пiдкрiплення готiвкою через iнкасаторiв.
До примiрника акта про розбiжностi, який надсилається до Нацiонального банку, банк (фiлiя, вiддiлення) додає: для банкнот - бандеролi вiд усiх корiнцiв та упаковку пачки, розрiзанi зi збереженням їх первинних розмiрiв, для монет - обв'язку з пломбою, полiетиленову упаковку та ярлик (етикетку) вiд упаковки з монетами.
Нацiональний банк не приймає вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) претензiй щодо недостачi банкнот (монет), якщо уповноважена особа банку (фiлiї, вiддiлення) не перерахувала готiвку, не вiдходячи вiд видаткової каси вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi або у вiдведеному для цього примiщеннi пiд наглядом призначеного працiвника.
Банк (фiлiя) перераховує суму надлишку, виявлену в упаковцi вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища, Банкнотно-монетного двору, на пiдставi акта про розбiжностi до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, в якому була отримана готiвка.
1.11. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) надсилають акти про розбiжностi, складенi ними, у зв'язку з виявленими пiд час оброблення готiвки в упаковцi банкiв (фiлiй, вiддiлень) недостачами (у тому числi неплатiжнi, пiдробленi, навмисно пошкодженi з метою вчинення кримiнального правопорушення, забрудненi спецiальним розчином унаслiдок несанкцiонованого втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей, пошкодженi пiд час надзвичайного режиму) банкнот (монет) нацiональної валюти банкам (фiлiям), у пачках (мiшечках) яких, у тому числi їх вiддiлень, виявлено недостачi, разом з пакувальним матерiалом (накладка, бандероль з усiх корiнцiв та упаковка пачки, ярлик i пломба вiд мiшечка) для вiдшкодування протягом трьох робочих днiв iз дня отримання акта.
Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) на пiдставi звiту про розбiжностi, сформованого за допомогою автоматизованої системи оброблення банкнот (BPS-200, BPS-1000, BPS-M7), складає акт про розбiжностi, один примiрник якого надсилає банку (фiлiї). До одного примiрника акта про розбiжностi для пачки, сформованої банком (фiлiєю, вiддiленням) ручним способом, додаються накладка, бандероль з одного корiнця та упаковка пачки, а для пачки, сформованої банком (фiлiєю, вiддiленням) за допомогою автоматизованої системи, - накладка, бандеролi всiх корiнцiв та упаковка пачки. Банк (фiлiя) самостiйно визначає джерела вiдшкодування сум недостач.
(абзац другий пункту 1.11 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Сума надлишку, установленого вiддiлом (управлiнням) грошового обiгу в регiонi (Центральним сховищем) пiд час перерахування готiвки в упаковцi банку (фiлiї, вiддiлення), оформляється актом про розбiжностi i повертається вiдповiдному (вiдповiднiй) банку (фiлiї). Один примiрник акта про розбiжностi разом iз пакувальним матерiалом надсилається банку (фiлiї).
(пункт 1.11 глави 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
1.12. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) здiйснювати вивезення готiвки, у тому числi не придатної до обiгу, до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища), лише в упаковцi свого банку (фiлiї, вiддiлення).
(пункт 1.12 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
1.13. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає готiвку (у тому числi не придатну до обiгу) через уповноважених осiб до прибуткової каси вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, а через iнкасаторiв - до примiщення для приймання-передавання готiвки. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає банкноти повними пачками, а банкноти номiналами 100, 200 та 500 грн. i неповними пачками (по однiй за кожним номiналом i зразком) без поаркушного перерахування. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає значно зношенi банкноти, банкноти, що вилучаються з обiгу, та банкноти з дефектом виробника як повними, так i неповними пачками (по однiй за кожним номiналом i зразком) та через прибуткову касу неповними корiнцями з поаркушним перерахуванням.
Банк (фiлiя, вiддiлення) здає до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища) пачки банкнот з корiнцiв, сформованих тiльки одним касиром за однiєю датою.
(абзац другий пункту 1.13 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) здає монети повними мiшечками, а зношенi та з дефектами виробника - неповними.
1.14. Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi має право пiд час укладання договорiв про касове обслуговування передбачати приймання вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) пачок невiдсортованих банкнот гривень для оброблення на автоматизованих системах оброблення банкнот.
1.15 Операцiї з банкнотами, пошкодженими пiд час надзвичайного режиму, виконуються банками i вiддiлами (управлiннями) грошового обiгу в регiонi (Центральним сховищем) вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань органiзацiї роботи банкiвської системи в надзвичайному режимi.
(главу 1 роздiлу II доповнено пунктом 1.15 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, пункт 1.15 глави 1 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
2. Забезпечення банкiв (фiлiй, вiддiлень) зразками банкнот нацiональної валюти та їх зберiгання
2.1. Банк (фiлiя) отримує за потреби вiд вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi зразки банкнот нацiональної валюти, а вiдповiднi плакати та буклети банк (фiлiя) отримує пiд час уведення в обiг банкнот нового дизайну.
(абзац перший пункту 2.1 глави 2 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Для iнформування клiєнтiв щодо зразкiв банкнот банк (фiлiя) використовує плакати та буклети, що розмiщуються в операцiйнiй касi на видному мiсцi. Банк (фiлiя) для виготовлення плакатiв i буклетiв використовує електронну версiю плакатiв та буклетiв з описами банкнот нацiональної валюти, яка розмiщена на сторiнках Офiцiйного iнтернет-представництва Нацiонального банку.
(абзац другий пункту 2.1 глави 2 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
2.2. Зразки банкнот банк (фiлiя) облiковує на вiдповiдному позабалансовому рахунку за номiнальною вартiстю i має забезпечувати їх зберiгання у сховищi цiнностей.
2.3. Банк (фiлiя) надає вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi пiд час отримання зразкiв банкнот нацiональної валюти зобов'язання (додаток 2) щодо забезпечення ним схоронностi, непошкодженостi (виключаючи їх наклеювання) та використання зразкiв банкнот за призначенням i повернення їх на першу вимогу вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi. Зобов'язання оформляється у двох примiрниках, якi засвiдчуються пiдписами керiвника банку (фiлiї). У разi повернення банком (фiлiєю) зразкiв банкнот до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi це зобов'язання вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi повертає банку (фiлiї), а в разi повернення частини зразкiв банкнот оформляється нове зобов'язання на кiлькiсть i суму зразкiв банкнот, що залишаються в банку (фiлiї).
2.4. У разi виявлення недостачi зразкiв банкнот банк (фiлiя) сплачує вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi вiдшкодування в сумi, що дорiвнює номiналу зразка банкноти.
(пункт 2.4 глави 2 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
2.5. Банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковуються вiддiлення, або вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi, з яким укладено договiр про касове обслуговування вiддiлення, забезпечує вiддiлення зразками банкнот. Для отримання зразкiв банкнот iз вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi вiддiлення оформляє вiдповiдне зобов'язання, що засвiдчується пiдписами працiвникiв, якi вiдповiдають за схороннiсть цiнностей.
Банк (фiлiя), а також вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi, яке безпосередньо видало вiддiленню зразки банкнот, контролюють забезпечення вiддiленням схоронностi зразкiв банкнот, їх непошкодженiсть та використання за призначенням.
2.6. У разi реорганiзацiї фiлiї (вiддiлення) з правонаступництвом зразки банкнот залишаються у вiддiленнi (фiлiї) з обов'язковим переоформленням зобов'язання у вiдповiдному вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi.
2.7. У разi лiквiдацiї вiддiлення банку зразки банкнот нацiональної валюти повертаються банку (фiлiї) або вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi, який їх надав. У разi лiквiдацiї банку (фiлiї) зразки банкнот нацiональної валюти повертаються вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi, яке їх надало.
(пункт 2.7 глави 2 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi в разi накопичення непошкоджених зразкiв банкнот нацiональної валюти, що не затребуванi банками (фiлiями) для використання в роботi, передають їх до Центрального сховища.
(пункт 2.7 глави 2 роздiлу II доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
2.8. Банк (фiлiя, вiддiлення) повертає пошкодженi зразки банкнот до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, а вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi вiдправляє їх до Центрального сховища для утилiзацiї.
2.9. Вiддiлення використовує у своїй роботi нормативно-правовi акти, електроннi версiї плакатiв i буклетiв з описами банкнот нацiональної валюти, якi розмiщенi на сторiнках Офiцiйного iнтернет-представництва Нацiонального банку, iншу довiдникову лiтературу, що має опис певних ознак платiжностi та захисних елементiв, що властивi цим банкнотам, якщо банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковується вiддiлення, або вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi, з яким укладено договiр про касове обслуговування вiддiлення, не має змоги забезпечити зразками банкнот, що введенi в обiг у попереднi роки.
(главу 2 роздiлу II доповнено пунктом 2.9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
3. Порядок передавання готiвки банками своїм фiлiям (вiддiленням), а також iншим банкам
3.1. Банк (фiлiя), крiм лiквiдаторiв банкiв (уповноваженої особи Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб на лiквiдацiю банку), має право самостiйно передавати готiвку своїм фiлiям (банку), вiддiленням або iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) незалежно вiд їх мiсця розташування на територiї України.
(пункт 3.1 глави 3 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
3.2. Передавання готiвки мiж банками (фiлiями) здiйснюється на пiдставi укладених мiж ними договорiв, у яких визначається вiдповiдальнiсть за виявлення недостач (неплатiжних, пiдроблених) банкнот (монет).
3.3. Банк (фiлiя, вiддiлення) видає готiвку банку-отримувачу за прибутково-видатковим касовим ордером та довiренiстю (через уповноважену особу) або за описом цiнностей у нацiональнiй валютi України, що перевозяться (далi - опис цiнностей), прибутково-видатковим касовим ордером та дорученням на перевезення валютних цiнностей (через iнкасаторiв).
Перевезення готiвки мiж банками (пiдроздiлами банкiв рiзних юридичних осiб) здiйснюється тiльки пiдроздiлом iнкасацiї коштiв та перевезення валютних цiнностей банку або юридичної особи, яка надає банкам послуги з iнкасацiї на пiдставi отриманої вiд Нацiонального банку лiцензiї.
(пункт 3.3 глави 3 роздiлу II доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
3.4. Вiддiлення банкiв, якi не мають самостiйного балансу, мають право передавати готiвку фiлiям та вiддiленням свого банку, iншим банкам, їх фiлiям (вiддiленням) тiльки з дозволу банку (фiлiї), на балансi якого (якої) вони облiковуються.
Договори про передавання вiддiленнями готiвки укладаються мiж банками - юридичними особами в порядку, передбаченому законодавством України.
(абзац другий пункту 3.4 глави 3 роздiлу II у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 11.01.2017р. N 3) |
Розрахунки за готiвку тих вiддiлень, якi не мають самостiйного балансу, здiйснюють банки (фiлiї), на балансi яких вони облiковуються.
3.5. У разi передавання банком готiвки нацiональної валюти iншим банкам не пiзнiше наступного робочого дня Департаменту грошового обiгу надсилається повiдомлення в розрiзi регiонiв щодо передавання готiвки як банком, що передає готiвку, так i банком, що її одержує, засобами програмного комплексу "Автоматизацiя оброблення заявок банкiв на пiдкрiплення готiвкою, вивезення її надлишкiв i не придатних до обiгу банкнот i монет" або, як виняток, засобами електронного зв'язку за погодженням iз Департаментом грошового обiгу.
У повiдомленнi про передавання готiвки мають зазначатися:
у разi передавання готiвки - дата видачi готiвки, найменування банку, що передав готiвку, код регiону, сума готiвки та найменування банку-отримувача з кодом регiону;
у разi отримання готiвки - дата отримання готiвки, найменування банку, що одержав готiвку, код регiону, сума готiвки, найменування банку-вiдправника, дата видачi готiвки з кодом регiону.
(пункт 3.5 глави 3 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 17.10.2016р. N 393) |
3.6. Готiвка та iншi цiнностi, що передаються вiдокремленому пiдроздiлу банку в разi перетворення фiлiї на вiддiлення чи змiни пiдпорядкованостi (у тому числi в разi переведення на єдиний баланс) такого вiдокремленого пiдроздiлу, можуть не перемiщуватися до iнших пiдроздiлiв банку чи до iнших банкiв за умови подання банком до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi за мiсцезнаходженням вiдокремленого пiдроздiлу повiдомлення щодо здiйснення самої операцiї, дати та її суми, а також письмового пiдтвердження забезпечення банком умов схоронностi готiвкових коштiв та iнших цiнностей пiд час проведення зазначених змiн.
Вiдображення в бухгалтерському облiку та вiдомостi облiку касових оборотiв за символами статистичних звiтiв форм N 747 "Звiт про касовi обороти банку (декадна)" та N 748 "Звiт про касовi обороти банку (мiсячна)" та пояснення щодо заповнення форм N 747 та 748 додатка 1 до Правил органiзацiї статистичної звiтностi, що подається до Нацiонального банку України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 березня 2003 року N 124, зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 07 травня 2003 року за N 353/7674, операцiй з передавання готiвки та iнших цiнностей пiд час реорганiзацiї чи змiни пiдпорядкованостi вiдокремленого пiдроздiлу банку без перемiщення готiвки вiдбувається в день унесення вiдповiдних змiн до Довiдника банкiв України.
(главу 3 роздiлу II доповнено пунктом 3.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
4. Вимоги щодо порядку оброблення банкнот (монет) нацiональної валюти
4.1. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює оброблення банкнот i монет ручним способом з використанням технiчних засобiв для роботи з готiвкою або автоматизованим способом з використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот i має право повторно випускати банкноти в обiг, якщо вони перевiренi на вiдповiднiсть захисним ознакам, що властивi цим банкнотам, та визначенi як придатнi до обiгу вiдповiдно до встановлених критерiїв якостi.
Оброблення банкнот, якi за критерiями якостi належать до категорiї значно зношених банкнот, здiйснюється виключно ручним способом з використанням приладiв (детекторiв) для контролю за справжнiстю банкнот, що забезпечують збiльшення зображень, вiзуалiзацiю ультрафiолетового та iнфрачервоного захисту та магнiтний контроль.
(пункт 4.1 глави 4 роздiлу II доповнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Пiд час органiзацiї оброблення банкнот ручним способом мають бути застосованi критерiї якостi банкнот, що встановленi нормативно-правовими актами.
Пiд час органiзацiї оброблення банкнот автоматизованим способом мають бути застосованi критерiї оцiнки якостi сортування банкнот, що наведенi в додатку 3 до цiєї Iнструкцiї.
Банк (фiлiя, вiддiлення) має забезпечити контроль за результатами налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот та експертну оцiнку якостi сортування банкнот вiдповiдно до встановлених критерiїв оцiнки якостi сортування банкнот. Налаштування цього обладнання має здiйснюватися з використанням банкнот, попередньо пiдготовлених банком (фiлiєю, вiддiленням) вiдповiдно до критерiїв оцiнки якостi сортування банкнот, з урахуванням описiв ознак банкнот, що наведенi в офiцiйних виданнях та повiдомленнях Нацiонального банку.
4.2. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право повторно випускати в обiг банкноти через мережу АТМ лише обробленi автоматизованим способом з використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот як власного, так i iнших банкiв або вiддiлiв (управлiнь) грошового обiгу в регiонi.
(пункт 4.2 глави 4 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана) передавати банкноти для повторного випуску в обiг своїм фiлiям, вiддiленням або iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) тiльки тi, якi обробленi автоматизованим способом iз використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот.
(пункт 4.2 глави 4 роздiлу II доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2016р. N 393) |
4.3. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) приймають вiд банку (фiлiї, вiддiлення) готiвку нацiональної валюти за умови дотримання таких вимог:
(абзац перший пункту 4.3 глави 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
банкноти (монети) мають бути розсортованi за номiналами, кожен номiнал - на придатнi до обiгу, зношенi, значно зношенi та з дефектами виробника, а банкноти також вiдповiдно до їх зразка;
розсортованi за номiналами i зразком банкноти формуються лицьовим боком догори в одному напрямку та пакуються окремо;
надiрванi та розiрванi (розрiзанi) на двi частини банкноти мають бути склеєнi прозорими клейкою полiмерною або за допомогою клею паперовою стрiчкою завширшки не бiльше нiж 10 мм у такий спосiб, щоб це не призводило до склеювання сусiднiх банкнот у корiнцi. Склеювати розiрванi на двi частини банкноти потрiбно впритул без накладання однiєї частини на iншу.
До значно зношених вiдсортовуються i пакуються окремо такi банкноти:
що не викликають сумнiву щодо їх справжностi, але пошкодженi, розiрванi (розрiзанi) та склеєнi в установлений вище спосiб, у тому числi банкноти з утраченими частинами (якщо залишилося не менше нiж 55 % початкової площi банкноти);
якi склеєнi з порушенням установлених вимог, що перешкоджає їх обробленню на автоматизованих системах оброблення банкнот;
прийнятi вiд правоохоронних органiв, обробленi спецiальними хiмiчними реактивами пiд час проведення слiдчо-оперативних заходiв (для уникнення забруднення перерахування таких банкнот доцiльно здiйснювати в захисних латексних рукавичках або за допомогою пiнцета).
Невiдсортованi банкноти, що приймаються вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень), вiдповiдно до укладених договорiв мають бути розсортованi за номiналом без сортування на придатнi та зношенi, за винятком значно зношених.
(абзац дев'ятий пункту 4.3 глави 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi приймають вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) банкноти, пошкодженi на пiдставi розпорядчих документiв Нацiонального банку України, разом з актом про пошкодження готiвки, у тому виглядi, як вони були пошкодженi банком (без склеювання розрiзаних або розiрваних частин). Якщо акта про пошкодження готiвки немає, то банкноти надсилаються на дослiдження як сумнiвнi.
(пункт 4.3 глави 4 роздiлу II доповнено абзацом десятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi за потреби можуть здiйснювати приймання вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) пошкоджених банкнот частинами iз зазначенням їх суми в актi про пошкодження готiвки.
(пункт 4.3 глави 4 роздiлу II доповнено абзацом одинадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Пошкодженi банком (фiлiєю, вiддiленням) на пiдставi розпорядчих документiв Нацiонального банку України банкноти гривнi вiдсортовуються до значно зношених банкнот.
(пункт 4.3 глави 4 роздiлу II доповнено абзацом дванадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
4.4. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) пiд час приймання готiвки вiд фiзичних i юридичних осiб, а також перед обробленням банкнот автоматизованим способом вiзуально перевiрити банкноти та вилучити такi, що мають ознаки пошкодження, за якими вони пiдлягають дослiдженню, для передавання в установленому порядку до уповноважених пiдроздiлiв Нацiонального банку для проведення дослiджень.
(главу 4 роздiлу II доповнено новим пунктом 4.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892, у зв'язку з цим пункти 4.4 - 4.18 уважати вiдповiдно пунктами 4.5 - 4.19, пункт 4.4 глави 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
4.5. Пiд час пакування готiвки, яка передається банком (фiлiєю, вiддiленням) до вiддiлiв (управлiнь) грошового обiгу в регiонi, а також у вiддiлах (управлiннях) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi та Банкнотно-монетному дворi застосовуються такi види пакування.
Кожнi 100 аркушiв банкнот, вiдсортованих за критерiями якостi, одного номiналу й зразка формуються в корiнець банкнот та пакуються хрестоподiбно або поперечно бандероллю або з використанням бандерольних кiлець з вiдповiдними кольоровими смугами (додаток 4). Поперечне обандеролювання потрiбно здiйснювати таким чином, щоб кiнцi бандеролей не потрапляли мiж банкнот корiнця та не насувалися на його торець. Склеювання банкнот з бандероллю не допускається.
4.6. На бандеролi корiнця банкнот мають бути такi реквiзити:
найменування банку, код банку або номер за електронною поштою;
номiнал;
кiлькiсть банкнот;
сума;
дата формування (ДД/ММ або МММ/мiсяць цифрами або скорочено лiтерами/РРРР);
пiдпис та iменний штамп (код) працiвника, який здiйснював оброблення банкнот, а в разi колективної (бригадної) матерiальної вiдповiдальностi - вiдбиток штампа iз зазначенням коду бригади.
4.7. У разi оброблення банкнот на автоматизованiй системi, яка має функцiю автоматичного обандеролювання корiнцiв банкнот, на бандеролi зазначаються такi реквiзити: iдентифiкатор користувача, скорочене найменування банку, код банку, номер автоматизованої системи оброблення банкнот, дата i час формування корiнця банкнот, а за можливостi i номер укладальника автоматизованої системи оброблення банкнот.
4.8. На бандеролi корiнця банкнот в упаковцi Банкнотно-монетного двору залежно вiд способу оброблення банкнот мають зазначатися такi реквiзити:
пiд час оброблення на автоматизованiй системi контролю за якiстю BPS-2000 - абревiатура "НБУ", номiнал, сума, дата i час формування корiнця банкнот, iдентифiкатор оператора, номер укладальника;
пiд час оброблення на автоматизованих лiнiях i попримiрникового оброблення - абревiатура "НБУ", номiнал, сума, дата, код бригади, кодова мiтка у виглядi квадрата.
4.9. Кожнi 10 корiнцiв банкнот формуються в пачку по 1000 аркушiв одного номiналу i зразка, яка споряджається верхньою та нижньою накладками з картону. На верхнiй накладцi пачки, сформованої вручну або на автоматизованих системах оброблення банкнот, крiм реквiзитiв, якi визначенi пунктом 4.5 глави 4 роздiлу II цiєї Iнструкцiї, пiсля реквiзиту "номiнал" у нижньому лiвому кутi проставляється реквiзит "зразка _______ року", "зразка до 2003 року", або "зразкiв 2003 - 2007 рокiв випуску", або "зразкiв 2014 та наступних рокiв випуску". У верхньому правому кутi бандеролей та накладки пачки не придатних до обiгу банкнот проставляється штамп "зношенi", "значно зношенi" або "з дефектами виробника".
(абзац перший пункту 4.9 глави 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
У разi пакування пачок банкнот бригадою працiвникiв, з якою укладений договiр про колективну (бригадну) матерiальну вiдповiдальнiсть, на накладцi пачки проставляються вiдбиток штампа iз зазначенням коду бригади та пiдпис працiвника, який пакував пачку. На накладках пачок банкнот, оброблених на мiсцi ручного дооброблення на автоматизованих системах оброблення, проставляються пiдпис та вiдбиток iменного штампа працiвника, який здiйснював оброблення цих банкнот.
4.10. На накладках пачок не придатних до обiгу банкнот, сформованих банками (фiлiями, вiддiленнями), якi вiдправлятимуться вiддiлами (управлiннями) грошового обiгу в регiонi до Центрального сховища, проставляється вiдбиток штампа з найменуванням вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, яке вiдправляє цi пачки (крiм пачок, упакованих у полiетиленову плiвку та/або касети).
4.11. Сформована таким чином пачка банкнот з хрестоподiбним обандеролюванням корiнцiв пакується одним з таких способiв:
обв'язується стрiчкою з полiмерного матерiалу (iз зварюванням кiнцiв стрiчки) два рази впоперек пачки симетрично щодо центру i один раз уздовж по центру пачки iз зварюванням перехрещень стрiчки. Зварнi кiнцi стрiчки мають розташовуватися збоку пачки. На стрiчцi проставляються код банку або номер за електронною поштою та особистий код працiвника або номер закрiпленого за ним пломбiра. Пiд час автоматичного нанесення кодiв на стрiчку вони проставляються на мiсцях зварювання стрiчки, а пiд час ручного нанесення - проставляються за допомогою пломбiра на повздовжнiй стрiчцi у двох - трьох мiсцях, пiсля чого здiйснюється обв'язка. Вiдбитки кодiв банку та працiвника мають бути чiткими, що дасть змогу однозначно iдентифiкувати банк i працiвника;
запаковується на вiдповiдному обладнаннi для оброблення банкнот у термоусадкову плiвку. Зварнi шви можуть бути зверху i знизу пачки або з її торцiв i їх має бути не бiльше нiж три. На один iз широких бокiв пачки в термоусадковiй плiвцi наклеюється перфорована клейка етикетка, яка виготовлена з матового паперу бiлого кольору розмiром 70 х 55 мм, що унеможливлює її несанкцiоноване зняття без пошкодження. На перфоровану клейку етикетку друкарським способом ставляться реквiзити "номiнал", "кiлькiсть" i "сума", а всi iншi реквiзити, визначенi для накладок, проставляються пiд час пакування пачок. У цьому разi верхнi та нижнi накладки можуть не використовуватися;
пакується в полiетиленовi пакети iз зварюванням країв (у разi застосування вiдповiдного обладнання для оброблення банкнот). Пiд час пакування застосовуються накладки встановленого зразка. Пакети зварює працiвник, який формував корiнцi банкнот, iз проставленням свого особистого коду;
обв'язується, як виняток, до придбання обладнання шпагатом, що не має вузлiв та надривiв, хрестоподiбно на чотири глухих вузли. На верхнiй або нижнiй накладцi на обох кiнцях шпагату бiля вузла накладається пломба, на якiй зазначаються код банку або номер за електронною поштою, номер пломбiра (для банкiв).
Пачка банкнот, сформована одним з вищезазначених способiв, повинна мати щiльну обв'язку, щоб унеможливити змiщення корiнцiв у пачцi.
Пачка банкнот з корiнцями, обандероленими поперечно, обов'язково запаковується в термоусадкову плiвку або в полiетиленовi пакети в установленому порядку.
4.12. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана, зобов'язане) здавати до вiддiлiв (управлiнь) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища) пачки зношених банкнот, упакованi в термоусадкову плiвку чи полiетиленовi пакети.
(пункт 4.12 глави 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
4.13. На бандеролi пачки банкнот, упакованої Банкнотно-монетним двором на автоматизованiй лiнiї, мають зазначатися такi реквiзити: "Нацiональний банк України" та "Банкнотно-монетний двiр", номiнал, кiлькiсть банкнот, сума, дата формування i код бригади. На пачках, якi перевiрялися облiковцем та працiвником вiддiлу контролю якостi, додатково проставляються вiдповiднi пiдписи та штампи.
Банкноти, обробленi на автоматизованiй системi контролю за якiстю BPS-2000, формуються в пiвпачки по 5 корiнцiв у кожнiй, обв'язуються полiетиленовою стрiчкою iз зварюванням її кiнцiв. На один iз широких бокiв пiвпачки наклеюється етикетка, яка виготовлена з паперу бiлого кольору розмiром 65 х 33 мм. На етикетцi мають зазначатися такi реквiзити: "Нацiональний банк України", "Банкнотно-монетний двiр", номiнал, кiлькiсть банкнот, сума, дата формування та iдентифiкатор оператора, номер машини, порядковий номер вихiдного масиву i номер пачки, а також штрих-код для контролю за якiстю етикетки.
Пачка формується з двох напiвпачок, повернутих одна стосовно одної на 180°.
Пачка банкнот пакується в термоусадкову плiвку i може мати два зварних шви з бокiв або два зварних шви зверху та знизу пачки й один зварний шов на її торцi.
4.14. На накладках неповних пачок i бандеролях неповних корiнцiв банкнот, крiм передбачених реквiзитiв, кiлькiсть та сума проставляються вiд руки.
4.15. Придатнi до обiгу монети одного номiналу пакуються в стандартнi мiшечки без зовнiшнiх швiв. Горловина кожного мiшечка прошивається разом з ярликом iз тканини i щiльно зав'язується шпагатом, що не має вузлiв i надривiв. Кiнцi шпагату зав'язуються глухим вузлом з накладенням пломби, на якiй зазначаються код банку або номер за електронною поштою та номер пломбiра. До неповних мiшечкiв з монетами прикрiплюється ярлик з картону iз зазначенням вiдповiдних реквiзитiв.
Кiлькiсть та суму вкладення монет в упаковку визначено в додатку 5 до цiєї Iнструкцiї.
4.16. На ярликах до мiшечкiв з монетами зазначаються такi реквiзити: найменування банку, код банку або номер за електронною поштою, номiнал, а для пам'ятних монет - назва монети, сума, дата пакування, прiзвище (код) та пiдпис працiвника, а в разi колективної (бригадної) матерiальної вiдповiдальностi - пiдпис працiвника та код бригади, який формував мiшечок.
4.17. На ярликах, прикрiплених до мiшечкiв, в якi пакуються розмiннi та обiговi монети на Банкнотно-монетному дворi, зазначаються такi реквiзити: повне найменування виробника монет, його логотип, номiнал монет, сума вкладень, номер пакувальника, дата (мiсяць, рiк) пакування. Горловина мiшечка разом iз ярликом з тканини прошивається та опломбовується свинцевою пломбою з такими реквiзитами: логотип Монетного двору, особистий номер пакувальника. Банкнотно-монетний двiр пакує пам'ятнi монети з дорогоцiнних i недорогоцiнних металiв в iндивiдуальну упаковку, малi та великi картоннi коробки, якi обандеролює хрест-навхрест полiмерною стрiчкою зi зварюванням її кiнцiв на кришцi коробки. У мiсцi перехрестя стрiчок на кришцi малої та великої картонних коробок наклеюється паперова етикетка з такими реквiзитами: повне найменування виробника, логотип Монетного двору, назва монети, позначка технiчних умов, назва металу, номiнал монети, кiлькiсть монет, сума вкладення, маса брутто, дата (число, мiсяць, рiк) пакування, номер пакувальника (або вiдбиток його штампа) та пiдпис, а також попереджувальний напис "Зберiгати при вологостi не бiльше нiж 60 %".
Кiлькiсть i сума вкладення пам'ятних монет iз дорогоцiнних i недорогоцiнних металiв та iнвестицiйних монет в упаковку визначенi в додатку 6 до цiєї Iнструкцiї.
(абзац другий пункту 4.17 глави 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
4.18. Розмiннi та обiговi монети, виготовленi Банкнотно-монетним двором, пакуються в паперовi ролики на автоматичних пакувальних установках. На пакувальному паперi, що формує ролик, зазначаються такi реквiзити: повне найменування виробника, його логотип, номiнал, сума вкладень, кiлькiсть монет у ролику, номер пакувальника, позначення пакувальної машини лiтерами, дата (число, мiсяць, рiк) пакування.
Ролики з монетами в кiлькостi, зазначенiй у додатку 5 до цiєї Iнструкцiї, пакуються в термоусадкову плiвку (полiетиленовi пакети).
Два пакети з роликами (без наклеювання на них етикеток) пакуються в блоки шляхом перехресного обандеролювання блоку полiмерною стрiчкою. На перехрестi стрiчок наклеюється самоклеювальна перфорована етикетка, з'єднуючи їх мiж собою, з такими реквiзитами:
найменування виробника, його логотип;
номiнал;
кiлькiсть роликiв;
сума вкладення в блок;
номер пакувальника;
дата пакування;
маса брутто блока.
На пакетi, який не упакований Банкнотно-монетним двором у блоки, на одному iз широких бокiв має бути наклеєна самоклеювальна перфорована етикетка з такими реквiзитами:
найменування виробника, його логотип;
номiнал;
кiлькiсть роликiв;
сума вкладення в пакет;
номер пакувальника;
дата пакування.
4.19. Банк (фiлiя) у разi пiдкрiплення власних структурних пiдроздiлiв банкнотами (монетами) та для касового обслуговування клiєнтiв може формувати готiвку в порядку, установленому внутрiшнiми положеннями, а для передавання готiвки iншим банкам - вiдповiдно до вимог, обумовлених договором.
III. Порядок видачi (приймання) вiддiлами (управлiнням) грошового обiгу в регiонi, Центральним сховищем банкам, їх фiлiям та вiддiленням (вiд банкiв, їх фiлiй та вiддiлень) банкнот у касетах
(назва роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1. Органiзацiя роботи з касетами
1.1. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право отримувати пiдкрiплення банкнотами вiд вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища (здавати надлишки або зношенi банкноти) у касетах на умовах, передбачених договором про касове обслуговування. У договорi про касове обслуговування зазначаються порядок повернення банком касет та вiдшкодування вартостi пошкоджених або втрачених касет.
(пункт 1.1 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.2. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище визначають один iз таких способiв роботи з банком (фiлiєю, вiддiленням) iз застосуванням касет:
(абзац перший пункту 1.2 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
за банком (фiлiєю, вiддiленням) закрiплюється певна кiлькiсть касет, видача яких оформляється актом про приймання-здавання. Обмiн касет на таку саму їх кiлькiсть проводиться пiд час видачi (приймання) банкнот;
банку (фiлiї, вiддiленню) видається пiдкрiплення банкнотами в касетах з подальшим їх поверненням до вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища з готiвкою або порожнiми.
(абзац третiй пункту 1.2 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище облiковують виданi банку (фiлiї, вiддiленню) касети в книзi позасистемного облiку касет для транспортування i зберiгання банкнот.
(абзац четвертий пункту 1.2 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
1.3. Банк (фiлiя, вiддiлення) придбаває сертифiкованi iндикаторнi пломби, якi мають вiдповiдати вимогам ДСТУ 4551, що пiдтверджується сертифiкатом вiдповiдностi для певної партiї пломб.
(пункт 1.3 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
1.4. Банк (фiлiя, вiддiлення) виготовляє супровiднi ярлики до касет з банкнотами (далi - супровiдний ярлик) (додаток 7).
1.5. Особи, якi здiйснювали опломбування касет, забезпечують наявнiсть належної кiлькостi пачок банкнот у касетi, цiлiснiсть упаковки цих пачок, вiдповiднiсть їх формування вимогам цiєї Iнструкцiї, а також вiдповiднiсть суми банкнот згiдно з написами на накладках (етикетках) тiй сумi, що зазначена на супровiдному ярлику, за умови, що корпус касети та її пломби не пошкодженi, а номер iндикаторної пломби вiдповiдає тому номеру, що зазначений на супровiдному ярлику.
У разi пошкодження касет, порушення цiлiсностi iндикаторних пломб на касетах чи невiдповiдностi номерiв пломб даним, зазначеним на супровiдному ярлику, особи, якi вiдповiдали за цi касети, забезпечують належну кiлькiсть пачок у касетi та повноту вкладення готiвки (у разi порушення цiлiсностi пачки).
Працiвники, якi формували пачки, забезпечують повноту суми вкладень банкнот у пачках за умови, що упаковка пачок, укладених у касету, не пошкоджена.
Зазначенi особи несуть матерiальну вiдповiдальнiсть вiдповiдно до закону.
1.6. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний зберiгати пачки банкнот, доставленi в касетах, у сховищi цiнностей. Пачки банкнот можуть зберiгатися як у касетах, так i вилученими з них (у стосi з касетами повинно бути не бiльше 16 штук).
1.7. Банк (фiлiя, вiддiлення) самостiйно визначає порядок облiку та мiсце зберiгання порожнiх касет у своєму примiщеннi.
1.8. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний перевiряти пiд час пiдрахунку залишкiв готiвки у сховищi цiнностей опломбованi касети з банкнотами за їх кiлькiстю i за написами на супровiдних ярликах без їх вiдкриття.
1.9. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище щороку за станом на 1 сiчня та 1 липня зобов'язанi здiйснювати звiряння кiлькостi касет, що позасистемно облiковуються у вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi, i касет, якi зберiгаються в банку (фiлiї, вiддiленнi). Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний надати вiддiлу (управлiнню) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищу iнформацiю про кiлькiсть касет, що перебувають у них на зберiганнi. Форма i строки надання такої iнформацiї зазначаються в договорах про касове обслуговування.
(пункт 1.9 глави 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
2. Порядок пакування пачок банкнот у касети
2.1. Пакування пачок банкнот у касети, закриття та опломбування касет здiйснюють Банкнотно-монетний двiр, Центральне сховище, вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (далi - установи Нацiонального банку) i банки (фiлiї, вiддiлення).
2.2. Для пакування пачок банкнот у касети вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище призначають матерiально вiдповiдальних осiб, касових працiвникiв у кiлькостi двох осiб, банк (фiлiя, вiддiлення) - двох працiвникiв (далi - пакувальники).
2.3. До однiєї касети вкладають 10 повних пачок одного номiналу та зразка, що сформованi вiдповiдно до вимог цiєї Iнструкцiї.
2.4. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi пiд час пiдготовки готiвки для видачi банку (фiлiї, вiддiленню) з оборотної каси, а банки (фiлiї, вiддiлення) пiд час здавання готiвки мають право пакувати як повнi, так i неповнi (до 10 пачок) касети з пачок банкнот одного номiналу та зразка або повнi та неповнi касети з пачок банкнот рiзного номiналу й зразка (збiрнi касети).
Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi перевкладають пачки зношених банкнот iз неповних або збiрних касет, прийнятих вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень), i формують повнi касети та вiдправляють їх до Центрального сховища.
2.5. Пакувальники зобов'язанi перевiряти перед укладанням пачок банкнот у касету вiдповiднiсть пачок банкнот даним супровiдного ярлика i вiдсутнiсть пошкоджень на упаковцi пачок банкнот, а також на корпусi та кришцi касети.
2.6. Пакувальники пiсля вкладання пачок банкнот у касету вкладають за захисну прозору пластину зовнiшнього вiддiлення касети супровiдний ярлик. На супровiдному ярлику, сформованому Банкнотно-монетним двором, Центральним сховищем, вiддiлом (управлiнням) грошового обiгу в регiонi, мають зазначатися: найменування та код вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища, Банкнотно-монетного двору), що здiйснювали пакування касети, у разi необхiдностi - напис "зношенi" або "значно зношенi", номiнал, iндекс, кiлькiсть пачок банкнот, сума цифрами та словами, iдентифiкацiйний номер iндикаторних пломб, дата вкладання пачок банкнот, прiзвища, iнiцiали та пiдписи пакувальникiв (для Банкнотно-монетного двору - прiзвище, iнiцiали та пiдпис контролера).
Супровiдний ярлик до касети з банкнотами, сформований банком, має мiстити такi реквiзити: найменування регiону, найменування та код банку (фiлiї, вiддiлення), що здiйснював пакування касети, у разi необхiдностi - напис "зношенi", номiнал, зразок випуску банкнот (дизайн до 2003 року випуску, 2003 року та наступних рокiв випуску), кiлькiсть пачок банкнот, суму цифрами та словами, iдентифiкацiйний номер iндикаторних пломб, дату вкладання пачок банкнот, прiзвища, iнiцiали та пiдписи пакувальникiв.
(пункт 2.6 глави 2 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
2.7. Пакувальники зобов'язанi здiйснювати опломбування касети не менше нiж двома iндикаторними пломбами. Пакувальники вставляють iндикаторнi пломби в отвори для опломбування, що розмiщенi на касетi ближче до центру.
(пункт 2.7 глави 2 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
2.8. Керiвник банку (фiлiї, вiддiлення) має право надати повноваження щодо приймання, зберiгання, видачi та контролю за використанням iндикаторних пломб особi, до посадових обов'язкiв якої не належить здiйснення операцiй з готiвкою.
Уповноважена особа зобов'язана здiйснювати облiк приймання i видачi iндикаторних пломб у журналi, що ведеться у довiльнiй формi, у якому мають обов'язково зазначатися: дата приймання або видачi, прiзвище пакувальника банку, якому видано iндикаторнi пломби, його пiдпис про одержання iндикаторних пломб, перший i останнiй iдентифiкацiйнi номери iндикаторних пломб з одержаної або виданої партiї.
Пакувальник здає невикористанi iндикаторнi пломби уповноваженiй особi, що фiксується в журналi.
(абзац третiй пункту 2.8 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
3. Порядок видачi банкам (фiлiям, вiддiленням) пiдкрiплень пачок банкнот у касетах та приймання касет вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень)
3.1. Приймання-видачу пачок банкнот у касетах у вiддiлах (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi здiйснюють матерiально вiдповiдальнi особи або вiдповiдальнi особи, а в банках (фiлiях, вiддiленнях) - вiдповiдальнi особи сховища цiнностей.
(пункт 3.1 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
3.2. Передавання банкнот у касетах як у вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi, так i безпосередньо в банку (фiлiї, вiддiленнi) здiйснюється за описами цiнностей без вiдкриття касет i порушення iндикаторних пломб, якими цi касети опломбованi, за даними, що зазначенi на супровiдному ярлику.
(абзац перший пункту 3.2 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
Видача iнкасаторам порожнiх касет здiйснюється за описом цiнностей, у якому зазначається їх кiлькiсть.
3.3. Iнкасатори, матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища, банк (фiлiя, вiддiлення) пiд час приймання касет зобов'язанi перевiрити:
(абзац перший пункту 3.3 глави 3 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
вiдповiднiсть номерiв iндикаторних пломб номерам, зазначеним на супровiдному ярлику;
вiдсутнiсть пошкоджень на корпусi касети та iндикаторних пломбах;
правильнiсть оформлення реквiзитiв i наявнiсть пiдписiв пакувальникiв на супровiдному ярлику.
3.4. Iнкасатори приймають касети з пачками банкнот вiд банку (фiлiї, вiддiлення) або матерiально вiдповiдальних осiб (вiдповiдальних осiб) вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi тiльки за умови вiдповiдностi упаковки касет вимогам глави 2 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.
3.5. Банк (фiлiя, вiддiлення), матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi в разi виявлення пiд час приймання вiд iнкасаторiв опломбованої касети невiдповiдностей в оформленнi супровiдного ярлика, пошкодження iндикаторної пломби, корпусу та/або кришки касети здiйснює приймання банкнот за пачками в установленому порядку. Для цього така касета розкривається, а всi вкладенi в неї пачки банкнот виймаються пiд наглядом iнкасаторiв.
Банк (фiлiя, вiддiлення), матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi пiд час виймання пачок банкнот iз касет зобов'язанi здiйснювати в установленому порядку перевiрку пачок банкнот, що вкладенi в касети.
У разi виявлення пiд час зняття iндикаторних пломб їх пошкодження та/або розпломбування без зламування фiксуючого елемента, а також у разi виявлення невiдповiдностей в оформленнi пачки банкнот чи її пошкодження, банк (фiлiя, вiддiлення) перераховує банкноти в цiй пачцi згiдно з вимогами нормативно-правових актiв.
У разi встановлення невiдповiдностi вкладення готiвки даним супровiдного ярлика результати перевiрки оформляються актом про розбiжностi в установленому порядку.
IV. Касовi операцiї банкiв (фiлiй, вiддiлень) з клiєнтами
1. Загальнi вимоги до оформлення касових документiв
1.1. До касових документiв, якi оформляються згiдно з касовими операцiями, визначеними цiєю Iнструкцiєю, належать: заява на переказ готiвки (додаток 8), прибутково-видатковий касовий ордер (додаток 9), заява на видачу готiвки (додаток 10), прибутковий касовий ордер (додаток 11), видатковий касовий ордер (додаток 12), грошовий чек (додаток 13), квитанцiя про прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав (додаток 22), квитанцiя про приймання до сплати на iнкасо чекiв в iноземнiй валютi, рахунки на сплату платежiв, а також слiп, квитанцiя, чек банкомата, що формуються платiжними пристроями, та документи для вiдправлення переказу готiвки та отримання його в готiвковiй формi, установленi вiдповiдною платiжною системою.
(абзац перший пункту 1.1 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 30.04.2014р. N 249) |
Валютно-обмiннi операцiї, а також операцiї з банкiвськими металами здiйснюються на пiдставi касових документiв, визначених iншими нормативно-правовими актами.
Для проведення операцiй з цiнностями, якi облiковуються на позабалансових рахунках, використовуються видатковий позабалансовий ордер (додаток 14) i прибутковий позабалансовий ордер (додаток 15).
1.2. Цiєю Iнструкцiєю визначенi зразки касових документiв, на пiдставi яких здiйснюються приймання i видача готiвки з операцiйної каси. Бланки касових документiв виготовляються з урахуванням їх зразкiв друкарським способом або з використанням комп'ютерної технiки з вiдображенням обов'язкових реквiзитiв, передбачених цiєю Iнструкцiєю, крiм грошових чекiв, якi виготовляються лише друкарським способом.
Зразки касових документiв, якi застосовуються пiд час приймання переказу готiвки та виплати її суми отримувачу готiвкою, визначаються вiдповiдною платiжною системою.
Форми касових документiв, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв, установлюються банком / небанкiвською фiнансовою установою з урахуванням обов'язкових реквiзитiв, установлених цiєю Iнструкцiєю, та технiчних можливостей платiжного пристрою.
(абзац третiй пункту 1.2 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
1.3. Касовi документи мають мiстити такi обов'язковi реквiзити: найменування банку, який здiйснює касову операцiю, дату здiйснення операцiї, зазначення платника та отримувача, суму касової операцiї, призначення платежу, власноручнi пiдписи або ЕП платника/отримувача та власноручнi пiдписи або ЕЦП працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення), уповноважених здiйснювати касову операцiю.
(абзац перший пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
До обов'язкових реквiзитiв касових документiв, якi оформляються для зарахування суми готiвки на вiдповiднi рахунки (крiм зазначених вище), також належать номер рахунку отримувача та найменування i код банку отримувача.
У грошових чеках, заявах на видачу готiвки, на пiдставi яких видається клiєнтам готiвка, незалежно вiд суми мають зазначатися данi паспорта громадянина України - отримувача (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаним на територiї України для укладення правочинiв), найменування документа, серiя (за наявностi), номер i дата його видачi, найменування установи, що його видала [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство].
(абзац третiй пункту 1.3 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах на приймання та видачу готiвки працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) зазначаються прiзвище, iм'я, по батьковi отримувача, найменування та номер документа (посвiдчення/перепустки).
Крiм обов'язкових, касовi документи можуть мiстити й додатковi реквiзити, потрiбнi для здiйснення окремих касових операцiй, визначених банком.
Реквiзити в усiх касових документах заповнюються згiдно з правилами, зазначеними в додатку 16 до цiєї Iнструкцiї.
1.4. Клiєнт заповнює касовi документи вiд руки чи за допомогою технiчних засобiв або банк (фiлiя, вiддiлення) за згодою клiєнта заповнює касовi документи iз застосуванням технiчних засобiв або системи автоматизацiї банку (далi - САБ).
Правильнiсть заповнення банком (фiлiєю, вiддiленням) реквiзитiв касового документа iз застосуванням технiчних засобiв або САБ клiєнт засвiдчує своїм власноручним пiдписом або ЕП.
(абзац другий пункту 1.4 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
1.5. Прибутковi, видатковi та прибутково-видатковi касовi ордери, заяви на видачу готiвки банк (фiлiя, вiддiлення) оформляє за допомогою технiчних засобiв iз зазначенням номера примiрника в правому верхньому кутку або виписує з використанням копiювального або самокопiювального паперу.
1.6. Банк (фiлiя) визначає вiдповiдальних працiвникiв, яким надається право пiдписувати касовi документи, у тому числi з використанням ЕЦП працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), забезпечує перевiрку авторства та цiлiсностi таких пiдписiв i визначає систему їх зберiгання, а також систему контролю за виконанням касових операцiй.
(пункт 1.6 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
1.7. На вимогу клiєнта надається така кiлькiсть примiрникiв паперових касових документiв, крiм грошового чека, яка потрiбна для учасникiв розрахункiв, або касовий електронний документ.
(пункт 1.7 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
1.8. Проведення iдентифiкацiї i верифiкацiї клiєнтiв (представникiв клiєнтiв), якi здiйснюють касовi операцiї без вiдкриття рахунку, здiйснюється вiдповiдно до законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
(пункт 1.8 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
1.9. Пункт 1.9 глави 1 роздiлу IV виключено
(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.07.2011р. N 252, у зв'язку з цим пункти 1.10 - 1.24 уважати вiдповiдно пунктами 1.9 - 1.23) |
1.9. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв з дня їх виписки, не враховуючи день виписки. Дата на чеку зазначається так: дата та рiк цифрами, мiсяць словом. Грошовий чек має мiстити вiдбиток печатки та пiдписи (пiдпис) уповноважених осiб (особи) клiєнта згiдно з карткою зразкiв пiдписiв. Використання факсимiле не допускається.
1.10. Прибутково-видатковi касовi ордери застосовуються для оформлення операцiй з приймання та видачi готiвки вiддiлом (управлiнням) грошового обiгу в регiонi, банкам, фiлiям (вiддiленням) за описом цiнностей, а також видачi пiдкрiплень власним фiлiям (вiддiленням) в опломбованих iнкасаторських сумках з проставленням додаткових реквiзитiв, що передбаченi у додатку 16 до цiєї Iнструкцiї.
Крiм цього, прибутково-видатковi касовi ордери застосовуються для оформлення касових операцiй iз завантаження i розвантаження платiжних пристроїв, видачi та приймання готiвки пiд звiт працiвниками банку (фiлiї, вiддiлення) пiд час ведення аналiтичного облiку, перемiщення готiвки з вiдповiдних рахункiв, а також для оформлення загальної суми проведених касових операцiй (приймання платежiв за рахунками вiд фiзичних осiб, операцiї, виконанi iз застосуванням електронних платiжних засобiв через операцiйну касу та платiжнi пристрої).
(абзац другий пункту 1.10 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
За операцiями видачi/внесення готiвки клiєнтами через банкомати та ПТКС прибутково-видатковi касовi ордери роздруковуються за потреби.
(пункт 1.10 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
1.11. У заявах на переказ готiвки для нарахування податкiв, зборiв та iнших платежiв до бюджету i фондiв соцiального страхування в додаткових реквiзитах банк зазначає код бюджетної класифiкацiї, реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство], для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi, для штрафiв у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху - серiю та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення.
(пункт 1.11 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
1.12. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає платежi готiвкою за рахунками на сплату платежiв (квартплата та комунальнi послуги, телефонний зв'язок, кабельне телебачення, електроенергiя, газ iнше), якi формуються юридичною особою - отримувачем платежiв. Такий документ має мiстити всi обов'язковi реквiзити, що передбаченi пунктом 1.3 цiєї глави.
Усi операцiї з приймання платежiв готiвкою за рахунками на сплату платежiв банк зобов'язаний фiксувати в протоколi САБ або реєстрi у формi, яка не допускає змiни його змiсту, що пiдтверджує виконання зазначених касових операцiй.
1.13. У разi здiйснення касових операцiй протягом операцiйного часу банк (фiлiя, вiддiлення) на касових документах проставляє поточну дату здiйснення касової операцiї, а в пiсляоперацiйний час - поточну дату i час приймання документiв або напис чи штамп "вечiрня" або "пiсляоперацiйний час".
Виконанi протягом операцiйного часу касовi операцiї вiдображаються в бухгалтерському облiку в цей самий операцiйний день, а в пiсляоперацiйний час - не пiзнiше наступного операцiйного дня.
1.14. Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється пiд час здiйснення касових операцiй виправляти в касових документах такi реквiзити: номери рахункiв (за винятком змiни номера рахунку на грошових чеках у зв'язку з реорганiзацiєю банку), найменування клiєнта, суми, призначення платежу, прiзвища, iменi, по батьковi отримувача (платника).
1.15. Якщо прибутковий документ не заповнено або заповнено з порушенням вимог, що встановленi цiєю Iнструкцiєю, або якщо сума наявних коштiв менша, нiж сума платежу, то клiєнт додає потрiбну суму готiвки або операцiя не виконується, а документ i готiвка повертаються платнику. Порядок анулювання касової операцiї визначається внутрiшнiм положенням банку.
1.16. Клiєнт має право зазначити в заявi на переказ готiвки дату валютування, яка не може перевищувати 10 календарних днiв пiсля складання касового документа (день складання не враховується). Якщо дата валютування перевищує 10 календарних днiв, то банк (фiлiя, вiддiлення) не приймає касовий документ до виконання.
Виплату отримувачам сум переказiв готiвкою банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює, починаючи з визначеної дати валютування. Якщо дата валютування припадає на неробочий день, то банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює виплату переказу, починаючи з першого робочого дня, наступного за днем, який визначено датою валютування.
До настання дати валютування клiєнт може вiдкликати кошти, у зв'язку з чим подає вiдповiдному банку (фiлiї, вiддiленню) лист (для юридичних осiб) або заяву (для фiзичних осiб) про вiдкликання коштiв.
Виплата вiдкликаних (повернутих) коштiв готiвкою здiйснюється фiзичним особам та самозайнятим особам як виплата переказу без вiдкриття рахунку, а юридичним особам - шляхом зарахування на їх поточнi рахунки.
Повернення помилково та/або надмiру зарахованих податкiв, зборiв та iнших доходiв до бюджетiв здiйснюється за поданням органiв, що контролюють справляння надходжень до бюджету.
(абзац п'ятий пункту 1.16 глави 1 роздiлу IV замiнено двома абзацами згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
1.17. За операцiями з видачi готiвки або приймання її для зарахування на вiдповiдний рахунок iз застосуванням платiжних пристроїв формується та надається вiдповiдний касовий документ (квитанцiя/чек банкомата, слiп) у виглядi паперового або електронного документа вiдповiдно до умов договору. За операцiями з видачi готiвки iз застосуванням банкомата формується i роздруковується чек банкомата на вимогу клiєнта.
(пункт 1.17 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, абзац перший пункту 1.17 глави 1 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право налаштовувати термiнали самообслуговування таким чином, щоб клiєнт перед здiйсненням касової операцiї мав змогу обирати на екранi термiнала шляхи отримання квитанцiї в електронному виглядi, яка є пiдтвердженням касової операцiї, зокрема, смс-повiдомлення, електронна пошта клiєнта та/або iншi шляхи дистанцiйного каналу обслуговування, якi передбаченi технологiєю налаштування термiнала самообслуговування та внутрiшнiми iнструкцiями банку (фiлiї, вiддiлення).
(пункт 1.17 глави 1 роздiлу IV доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
1.18. Банк (фiлiя, вiддiлення) оформляє за пiдсумками касових операцiй, виконаних iз застосуванням платiжних пристроїв, на загальну їх суму за видами платежу прибутково-видатковий касовий ордер для вiдображення в бухгалтерському облiку.
(пункт 1.18 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
1.19. Касовi документи, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв, мають мiстити такi обов'язковi реквiзити:
(абзац перший пункту 1.19 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
iдентифiкатор банку (фiлiї, вiддiлення) або iншi реквiзити, за допомогою яких є можливiсть його iдентифiкувати;
номер платiжного пристрою;
(абзац третiй пункту 1.19 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
дату та час здiйснення операцiї;
суму та валюту операцiї;
вид операцiї;
реквiзити електронного платiжного засобу, якi передбаченi правилами безпеки платiжної системи, якщо операцiя здiйснювалася з її використанням;
(абзац сьомий пункту 1.19 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
код авторизацiї або iнший код, що iдентифiкує операцiю в платiжнiй системi;
суму комiсiйної винагороди.
1.20. Квитанцiя платiжного термiнала, слiп, що складається в разi здiйснення касової операцiї в операцiйнiй касi, мають мiстити, крiм зазначених у пунктi 1.19 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, такi реквiзити:
1) власноручний пiдпис або ЕЦП працiвника(iв) банку (фiлiї, вiддiлення);
2) власноручний пiдпис або ЕП держателя електронного платiжного засобу (у разi оформлення слiпа - обов'язково, а в разi оформлення квитанцiї платiжного термiнала - вiдповiдно до умов договору та згiдно з внутрiшньобанкiвськими правилами, правилами платiжної системи).
(пункт 1.20 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.07.2011р. N 252, вiд 18.02.2013р. N 45, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
1.21. Квитанцiї / чеки банкоматiв, що формуються з використанням платiжних пристроїв за результатами операцiй з приймання готiвки для зарахування її суми на рахунки без застосування електронного платiжного засобу, крiм реквiзитiв, зазначених у пунктi 1.19 цiєї глави, мають мiстити такi реквiзити:
(абзац перший пункту 1.21 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.07.2011р. N 252, вiд 18.02.2013р. N 45) |
платник;
отримувач;
код отримувача;
номер рахунку отримувача;
найменування банку (фiлiї, вiддiлення) отримувача;
код банку отримувача.
1.22. Реквiзити касових документiв, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв за результатами касових операцiй, заповнюються як клiєнтами, так i в автоматичному режимi платiжного пристрою, якi використовують бази даних автоматизованої системи.
(пункт 1.22 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
1.23. Банк (фiлiя, вiддiлення) / небанкiвська фiнансова установа має право у внутрiшнiх правилах визначати додатковi реквiзити касових документiв, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв, iмпринтерiв, платiжних термiналiв, необхiднi для здiйснення касових операцiй.
(пункт 1.23 глави 1 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
2. Приймання готiвки
2.1. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає вiд клiєнта готiвку для здiйснення її переказу через операцiйну касу i платiжнi пристрої.
(пункт 2.1 глави 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
2.2. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює приймання вiд клiєнта готiвки нацiональної валюти через операцiйну касу за такими прибутковими касовими документами:
за заявою на переказ готiвки - вiд юридичних осiб для зарахування на власнi поточнi рахунки, вiд фiзичних осiб - на поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки, а також вiд юридичних та фiзичних осiб - на рахунки банку (фiлiї, вiддiлення), у тому числi на погашення кредиту, iнших юридичних або фiзичних осiб, якi вiдкритi в цьому самому банку або в iншому банку, та переказ без вiдкриття рахунку;
за рахунками на сплату платежiв - вiд фiзичних осiб на користь юридичних осiб;
за прибутковим касовим ордером - вiд працiвникiв та клiєнтiв банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями;
за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних i юридичних осiб для вiдправлення переказу та виплати його отримувачу готiвкою в нацiональнiй валютi.
2.3. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює приймання готiвки iноземної валюти вiд клiєнтiв за такими прибутковими касовими документами:
за заявою на переказ готiвки - вiд юридичних осiб - резидентiв, фiзичних осiб - пiдприємцiв та представництв-нерезидентiв для зарахування на власнi поточнi рахунки; вiд уповноваженого представника нерезидента - суб'єкта господарювання для зарахування на розподiльчий рахунок в iноземнiй валютi, вiдкритий цим банком (фiлiєю, вiддiленням) резиденту - суб'єкту господарювання; вiд фiзичних осiб - на поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки, погашення кредиту та переказ без вiдкриття рахунку;
(абзац другий пункту 2.3 глави 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
за прибутковим касовим ордером - вiд працiвникiв та клiєнтiв банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями;
за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних осiб на вiдправлення переказу, який приймається в готiвковiй формi.
2.4. Банк (фiлiя, вiддiлення) перевiряє в прибуткових касових документах:
1) повноту заповнення реквiзитiв;
2) наявнiсть i тотожнiсть власноручних пiдписiв вiдповiдальних працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення) iз зразками пiдписiв (у разi прийняття заяви на переказ готiвки у виглядi паперового документа через вiдповiдальних працiвникiв);
3) наявнiсть ЕЦП вiдповiдальних працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення), їх вiдповiднiсть вимогам до ЕЦП, прирiвняного до власноручного пiдпису.
(пункт 2.4 глави 2 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
2.5. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює приймання платежiв вiд клiєнтiв iз застосуванням САБ.
2.6. Пункт 2.6 глави 2 роздiлу IV виключено
(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2011р. N 465, у зв'язку з цим пункти 2.7 - 2.13 уважати вiдповiдно пунктами 2.6 - 2.12) |
2.6. За згодою банку-отримувача та банку-iнiцiатора отримувачу переказу може бути надiслане повiдомлення про надходження на його iм'я переказу в порядку, установленому банком отримувача.
2.7. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає вiд клiєнтiв готiвку в операцiйну касу так: банкноти шляхом суцiльного поаркушного перерахування, монети - за кружками.
2.8. За рiшенням банку (фiлiї, вiддiлення) iноземна валюта у виглядi монет, що перебувають в обiгу та є законним платiжним засобом на територiї вiдповiдної iноземної держави, приймається в операцiйну касу лише в разi:
касового обслуговування юридичних осiб, що мають право використовувати iноземну валюту як засiб платежу або здiйснювати розрахунки, пов'язанi з вiдрядженнями за кордон;
здiйснення касових операцiй з фiзичними особами.
Банк (фiлiя, вiддiлення) купує у фiзичної особи пiсля виконання переказу, який приймається в готiвковiй формi, залишок суми в iноземнiй валютi, якщо вiн менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, за гривнi за курсом, установленим банком на час здiйснення касової операцiї.
2.9. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана/зобов'язане) надати клiєнту пiсля завершення приймання готiвки квитанцiю (другий примiрник прибуткового касового ордера) або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi у виглядi паперового або електронного документа вiдповiдно до законодавства, умов договору та згiдно з внутрiшньобанкiвськими правилами, правилами платiжної системи). Квитанцiя або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi, має мiстити найменування банку (фiлiї, вiддiлення), який здiйснив касову операцiю, дату здiйснення касової операцiї (у разi здiйснення касової операцiї в пiсляоперацiйний час - час виконання операцiї або напис чи штамп "вечiрня" чи "пiсляоперацiйний час"), а також пiдпис працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), який прийняв готiвку, вiдбиток печатки (штампа) або електронний пiдпис працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), засвiдчений електронним пiдписом САБ.
(пункт 2.9 глави 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
2.10. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає вiд клiєнта плату за банкiвськi послуги за окремим касовим документом (прибутковий касовий ордер або заява на переказ готiвки), оформленим банком (фiлiєю, вiддiленням) у виглядi паперового або електронного документа вiдповiдно до вимог цiєї Iнструкцiї та внутрiшнiх правил (iнструкцiй) банку.
(пункт 2.10 глави 2 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
2.11. Банк (фiлiя, вiддiлення) у частинi використання реєстраторiв розрахункових операцiй застосовує їх у межах, визначених законодавством України.
2.12. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiсля закiнчення касового обслуговування клiєнтiв пiдраховує суми за касовими документами, за якими проведенi касовi операцiї, i звiряє їх та залишок готiвки в операцiйнiй касi з даними бухгалтерського облiку.
3. Порядок видачi готiвки
3.1. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний видавати з каси банку клiєнтам тiльки придатнi до обiгу банкноти (монети).
Банк (фiлiя, вiддiлення) видає iноземну валюту у виглядi монет у разi її наявностi в операцiйнiй касi юридичним особам, що мають право використовувати iноземну валюту як засiб платежу або здiйснювати розрахунки, пов'язанi з вiдрядженнями за кордон, та фiзичним особам.
3.2. Банк (фiлiя, вiддiлення) видає з операцiйної каси готiвку нацiональної валюти за такими видатковими касовими документами:
1) за грошовим чеком (або заявою на видачу готiвки) - юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, а також фiзичним особам - пiдприємцям. У разi використання заяви на видачу готiвки необхiдно представлення довiреностi на кожну заяву на видачу готiвки або одноразово на здiйснення таких операцiй:
юридичною особою на уповноважену особу, якщо вона не внесена в картку iз зразками пiдписiв як особа з правом першого або другого пiдпису;
фiзичною особою - пiдприємцем у разi надання повноважень iншiй особi;
2) за заявою на видачу готiвки - фiзичним особам з поточних, вкладних (депозитних) рахункiв та фiзичним i юридичним особам переказ без вiдкриття рахунку (з представленням юридичною особою довiреностi на уповноважену особу), за операцiями з клiєнтами (видача кредиту, вiдшкодування сумнiвних банкнот, якi за результатами дослiдження визнанi справжнiми, тощо);
3) за документом на отримання переказу готiвкою в нацiональнiй валютi, установленим вiдповiдною платiжною системою, - фiзичним i юридичним особам (з представленням юридичною особою довiреностi на уповноважену особу);
4) за видатковим касовим ордером - працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями.
У разi використання електронного документообiгу банк (фiлiя, вiддiлення) на договiрних умовах з клiєнтом видає з операцiйної каси готiвку нацiональної валюти за заявою на видачу готiвки з поточного рахунку юридичної особи, її вiдокремленого пiдроздiлу, а також фiзичної особи - пiдприємця. У цьому разi пiд час отримання готiвки має пред'являтися довiренiсть, яка може бути передана до банку (фiлiї, вiддiлення) у виглядi електронного документа засобами систем дистанцiйного обслуговування (для юридичних осiб, для фiзичних осiб - пiдприємцiв).
(пункт 3.2 глави 3 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
3.3. Клiєнт - юридична особа (фiзична особа - пiдприємець) заповнює для одержання грошової чекової книжки заяву про видачу грошової чекової книжки (додаток 17) в одному примiрнику, на якiй пiсля вiдповiдної перевiрки проставляється дозвiльний напис уповноваженого працiвника банку.
Банк (фiлiя, вiддiлення) заповнює до видачi клiєнту грошової чекової книжки на кожному чеку належнi реквiзити (найменування та код банку, найменування юридичної особи (прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи), номер його поточного рахунку) i реєструє їх номери в порядку, визначеному банком.
3.4. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює видачу з операцiйної каси готiвки iноземної валюти за такими видатковими касовими документами:
за заявою на видачу готiвки - юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, а також фiзичним особам - пiдприємцям з їх поточних рахункiв на цiлi, передбаченi нормативно-правовими актами; фiзичним особам з їх поточних, вкладних (депозитних) рахункiв та переказу без вiдкриття рахунку, а також за операцiями з вiдшкодування банкнот iноземної валюти, прийнятих на iнкасо;
за видатковим касовим ордером - працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями;
за документами на отримання переказу в готiвковiй формi, установленими вiдповiдною платiжною системою, - фiзичним особам.
3.5. Банк (фiлiя, вiддiлення) перед видачею готiвки у видаткових касових документах (заява на видачу готiвки, видатковий касовий ордер, грошовий чек) перевiряє:
1) повноту заповнення реквiзитiв на документi;
2) наявнiсть власноручних пiдписiв вiдповiдальних осiб банку (фiлiї, вiддiлення), яким надано право пiдпису касових документiв, i тотожнiсть їх зразкам або наявнiсть ЕЦП вiдповiдальних осiб банку (фiлiї, вiддiлення), їх вiдповiднiсть вимогам до ЕЦП, прирiвняного до власноручного пiдпису;
3) належнiсть пред'явленого паспорта громадянина України (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв) отримувачу, вiдповiднiсть даних паспорта громадянина України (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаним на територiї України для укладення правочинiв) тим даним, що зазначенi в касовому документi [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство];
4) вiдповiднiсть оформлення довiреностi на отримання готiвки вимогам законодавства України - у разi отримання готiвки за довiренiстю;
5) наявнiсть власноручного пiдпису або ЕП отримувача.
(пункт 3.5 глави 3 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
3.6. Якщо клiєнт отримує готiвку за кiлькома видатковими касовими документами з рiзних рахункiв, то готiвка видається за кожним таким документом окремо.
3.7. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi звернення до банку (фiлiї, вiддiлення) отримувача переказу з вимогою про виплату суми переказу готiвкою перевiряє наявнiсть iнформацiї про надходження такого переказу.
3.8. Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється здiйснювати виплату переказу готiвкою без вiдкриття рахунку за видатковим касовим документом на суму, меншу, нiж сума переказу, що надiйшла.
3.9. Видача банкнот iз операцiйної каси проводиться повними пачками та корiнцями банкнот у непошкодженiй упаковцi за зазначеними на накладках (етикетках) i бандеролях сумами без поаркушного перерахування або окремими банкнотами. Банк (фiлiя, вiддiлення) перераховує суцiльно банкноти з розкритих або неповних корiнцiв, а також пачки та корiнцi банкнот з пошкодженою упаковкою попередньо перед видачею.
Монети в непошкодженiй упаковцi, що розфасованi в мiшечки (блоки), пакети та ролики, видаються за написами на ярликах, пакетах i роликах, а також окремими кружками.
3.10. Видача банком (фiлiєю, вiддiленням) готiвки iноземної валюти за кредитом в iноземнiй валютi здiйснюється iз використанням поточного рахунку клiєнта вiдповiдно до укладених мiж ними договорiв.
3.11. Операцiї з виплати готiвки iноземної валюти з поточних, вкладних (депозитних) рахункiв або фiзичним особам за переказами без вiдкриття поточних рахункiв здiйснюються через операцiйну касу за наявностi цiєї валюти в повнiй сумi.
Залишок iноземної валюти менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, купується у фiзичної особи та продається фiзичнiй особi за гривню за курсом, установленим банком на час здiйснення касової операцiї.
(абзац другий пункту 3.11 глави 3 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
3.12. Клiєнт видану з операцiйної каси готiвку, не вiдходячи вiд неї, має перевiрити: банкноти - за пачками та корiнцями, монети - за мiшечками (блоками), пакетами i роликами, а окремi банкноти (монети) перерахувати поаркушно (за кружками).
3.13. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний (зобов'язана/зобов'язане) надати у виглядi паперового або електронного документа клiєнту пiсля завершення видачi готiвки один примiрник видаткового касового документа (заява на видачу готiвки, видатковий касовий ордер, iнше) вiдповiдно до законодавства, умов договору та згiдно з внутрiшньобанкiвськими правилами, правилами платiжної системи. Видатковий касовий документ у виглядi паперового документа, крiм реквiзитiв, передбачених пунктом 1.3 глави 1 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, має мiстити вiдбиток печатки (штампа) банку (фiлiї, вiддiлення). На електронний документ, який має ЕЦП уповноваженого працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), електронна печатка може не накладатися.
(пункт 3.13 глави 3 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
3.14. Якщо отримувач готiвки виявив бажання перерахувати в примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) банкноти в повних пачках поаркушно, а монети в повних мiшечках за кружками, то в такому разi перерахування готiвки здiйснюється у вiдведеному для цього примiщеннi пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення).
3.15. Працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) пiд час здiйснення вiзуального контролю за перерахуванням готiвки стежить за тим, щоб верхня i нижня накладки (етикетка), бандеролi з корiнцiв банкнот, упаковка пачки, а також ярлики i обв'язка з пломбою вiд мiшечка, упаковка блока, пакета, роликiв з монетами зберiгалися до закiнчення перерахування.
3.16. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення клiєнтом пiд час перерахування готiвки недостач або надлишкiв банкнот (монет) у пачках, окремих корiнцях або мiшечках (блоках, пакетах, роликах) уживає заходiв щодо перевiрки готiвки i в разi пiдтвердження розбiжностей складає акт про розбiжностi у двох примiрниках, що засвiдчується пiдписами осiб, якi були присутнi пiд час перерахування, та затверджується його керiвником.
3.17. Банк (фiлiя, вiддiлення) виявлену клiєнтом пiд час перерахування готiвки суму недостачi вiдшкодовує отримувачу готiвки (юридичнiй або фiзичнiй особi) з операцiйної каси, а її надлишок приймає до операцiйної каси вiдповiдно до оформленого акта про розбiжностi.
3.18. Якщо готiвка не була перерахована клiєнтом у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), то претензiї вiд клiєнта щодо вiдшкодування недостачi не приймаються. Про це на видному мiсцi в операцiйнiй касi розмiщується вiдповiдне оголошення.
3.19. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiсля закiнчення касового обслуговування клiєнтiв пiдраховує суми за касовими документами, за якими проведенi касовi операцiї, i звiряє їх та залишок готiвки в операцiйнiй касi з даними бухгалтерського облiку.
4. Порядок вилучення з обiгу та передавання для дослiдження сумнiвних банкнот. Здiйснення операцiй з приймання на iнкасо банкнот iноземних держав
(назва глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249) |
4.1. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення пiд час приймання, видачi, оброблення готiвки сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, а також сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти зобов'язаний вилучити їх з оформленням довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження (додаток 18) у трьох примiрниках;
(пункт 4.1 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
4.2. Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється видавати клiєнтам, а також повертати чи тимчасово передавати виявленi в них сумнiвнi щодо справжностi та платiжностi банкноти (монети), у тому числi навмисно пошкодженi з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкодженi пiд час надзвичайного режиму банкноти нацiональної валюти, а також сумнiвнi щодо справжностi банкноти iноземної валюти.
Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення в однiєї фiзичної або юридичної особи двох або бiльше банкнот з ознаками пiдроблення, у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, зобов'язаний (зобов'язана/зобов'язане) негайно засобами телекомунiкацiйного зв'язку та не пiзнiше наступного робочого дня письмово, з поданням копiї документа про вилучення, повiдомити пiдроздiл Нацiональної полiцiї України за мiсцезнаходженням банку.
У разi оперативного прибуття уповноваженого представника Нацiональної полiцiї України банкноти передаються йому за актом, який є пiдставою для зарахування або списання банкнот з вiдповiдних рахункiв. Про передавання банкнот Нацiональнiй полiцiї України повiдомляється клiєнту банку (фiзичнiй або юридичнiй особi) та Нацiональному банку України iз зазначенням номiналiв банкнот, їх реквiзитiв та кiлькостi.
У разi неприбуття представника Нацiональної полiцiї України протягом доби банкноти оформляються в установленому порядку як сумнiвнi для проведення дослiджень.
(пункт 4.2 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 17.10.2016р. N 393, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
4.3. Банк (фiлiя, вiддiлення) має також приймати для проведення дослiджень сумнiвнi банкноти (монети) нацiональної валюти та сумнiвнi банкноти iноземної валюти, якi пред'являються тiльки з метою отримання висновку установи Нацiонального банку. Фiзичнi та юридичнi особи, якi пред'являють такi банкноти (монети) до банку (фiлiї, вiддiлення), заповнюють заяву (додаток 19). На пiдставi заяви оформляється довiдка про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження у трьох примiрниках.
4.4. Прибутковий позабалансовий ордер для зарахування сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, а також сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти оформляється на позабалансовий рахунок на пiдставi одного примiрника довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження.
(абзац перший пункту 4.4 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Один примiрник прибуткового позабалансового ордера та один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження формуються в документи дня банку.
(абзац другий пункту 4.4 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
Один примiрник прибуткового позабалансового ордера, засвiдченого вiдбитком печатки або штампа банку (фiлiї, вiддiлення), та один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження видаються клiєнту, який пред'явив до банку (фiлiї, вiддiлення) банкноти (монети) для проведення дослiджень. Банк (фiлiя, вiддiлення) за бажанням пред'явника може не надавати примiрник прибуткового позабалансового ордера.
Банк (фiлiя, вiддiлення) один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження та в разi потреби iншi документи (заява пред'явника, акт про пошкодження готiвки) разом iз сумнiвними банкнотами (монетами) передає для дослiдження.
(абзац четвертий пункту 4.4 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) |
4.5. Дослiдження сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, здiйснюють вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центральне сховище та Департамент грошового обiгу (далi - установи). Банк (фiлiя, вiддiлення) надсилає такi банкноти (монети) безпосередньо до вiдповiдного вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, яке, якщо немає змоги прийняти вiдповiдне рiшення, то надсилає їх до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу для дослiдження фахiвцями управлiння органiзацiї виготовлення i захисту грошей та бланкiв цiнних паперiв Департаменту грошового обiгу.
Управлiння органiзацiї виготовлення i захисту грошей та бланкiв цiнних паперiв Департаменту грошового обiгу проводить дослiдження сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти. Банк (фiлiя, вiддiлення) надсилає такi банкноти безпосередньо до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу.
(абзац другий пункту 4.5 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2011р. N 465, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 17.10.2016р. N 393, вiд 11.01.2017р. N 3) |
4.6. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює вiдправлення для проведення дослiджень банкнот (монет) не пiзнiше, нiж на третiй робочий день пiсля їх вилучення з обiгу:
сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, до вiдповiдного вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi;
(абзац другий пункту 4.6 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу.
(абзац третiй пункту 4.6 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3) | |
(пункт 4.6 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2011р. N 465, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
4.7. Банк (фiлiя, вiддiлення) складає перед вiдправленням для дослiдження сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, а також сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти опис (додатки 20, 21) у чотирьох примiрниках.
Описи для дослiдження сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет) та описи для банкнот, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму, складаються окремо.
Один примiрник опису залишається в документах дня банку разом з видатковим позабалансовим ордером.
Два примiрники опису, довiдка про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження, а в разi потреби i заява пред'явника разом iз сумнiвними банкнотами (монетами) укладаються до конверта (пакета) або мiшечка, якi опечатуються або пломбуються в установленому порядку. На конвертi (пакетi) або ярлику мiшечка зазначається "Цiнностi для дослiдження".
Один примiрник опису разом з вiдповiдним конвертом (пакетом) або мiшечком, де зазначено "Цiнностi для дослiдження", передаються службi iнкасацiї або уповноваженiй особi банку.
Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв з сумнiвними щодо справжностi та платiжностi банкнотами (монетами), у тому числi навмисно пошкодженими з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкодженими пiд час надзвичайного режиму банкнотами нацiональної валюти, до вiддiлiв (управлiнь) грошового обiгу в регiонi здiйснюється власними силами банку (службою iнкасацiї, уповноваженою особою) або юридичною особою, що має лiцензiю Нацiонального банку на надання банкам послуг з iнкасацiї.
Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв з сумнiвними щодо справжностi банкнотами iноземної валюти до управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу здiйснюється власними силами банку (службою iнкасацiї, уповноваженою особою) або юридичною особою, що має лiцензiю Нацiонального банку на надання банкам послуг з iнкасацiї.
(пункт 4.7 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2011р. N 465, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 17.10.2016р. N 393, вiд 11.01.2017р. N 3, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
4.8. Установи проводять безкоштовно дослiдження сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет) нацiональної валюти, у тому числi навмисно пошкоджених iз метою вчинення кримiнального правопорушення банкнот нацiональної валюти, а також сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти протягом п'яти робочих днiв починаючи з наступного дня пiсля їх отримання експертами.
У разi надходження групи сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет) нацiональної валюти, у тому числi навмисно пошкоджених iз метою вчинення кримiнального правопорушення банкнот нацiональної валюти, а також у разi потреби проведення додаткового дослiдження iншими пiдроздiлами Нацiонального банку строк проведення дослiдження продовжується та залежить вiд стану та кiлькостi цих банкнот, але загальний строк не може перевищувати 60 робочих днiв.
У разi надходження на дослiдження групи банкнот нацiональної валюти, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму, строк проведення дослiдження залежить вiд стану та кiлькостi цих банкнот, але не може перевищувати 120 робочих днiв.
У разi надходження на дослiдження групи сумнiвних банкнот iноземної валюти, строк проведення дослiдження залежить вiд кiлькостi цих банкнот, але не може перевищувати 30 робочих днiв.
Установи за результатами дослiджень сумнiвних банкнот (монет) оформляють акт про дослiдження сумнiвних банкнот (монет).
(пункт 4.8 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2016р. N 393) |
4.9. Установи, якi провели дослiдження сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет), у тому числi навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти, а також сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти, мають забезпечити:
1) вiдправлення одного примiрника опису банкнот (монет), акта про дослiдження сумнiвних банкнот (монет) згiдно з результатами дослiджень та вiдповiдного електронного повiдомлення до банку (фiлiї, вiддiлення) протягом п'яти робочих днiв;
2) вiдправлення на вимогу банку (фiлiї, вiддiлення) (у разi надходження вiд нього в двомiсячний строк письмового запиту) банкнот (монет) нацiональної валюти, визнаних за результатами проведеного дослiдження неплатiжними;
3) зарахування (у день вiдображення за бухгалтерським облiком результатiв дослiджень) на вiдповiдний балансовий рахунок банку (фiлiї) суми платiжних банкнот (монет) нацiональної валюти;
4) передавання пiдроблених банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти i неплатiжних, навмисно пошкоджених з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму банкнот нацiональної валюти до правоохоронних органiв за їх вимогою з оформленням вiдповiдного акта.
(пункт 4.9 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2011р. N 465, вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 17.10.2016р. N 393, вiд 11.01.2017р. N 3, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
4.10. Банк (фiлiя, вiддiлення), що вилучив (вилучила/вилучило) сумнiвнi щодо справжностi та платiжностi банкноти (монети), у тому числi навмисно пошкодженi з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкодженi пiд час надзвичайного режиму банкноти нацiональної валюти, а також сумнiвнi щодо справжностi банкноти iноземної валюти або прийняв (прийняла/прийняло) їх для дослiдження вiд фiзичних та юридичних осiб за заявою, зобов'язаний на пiдставi результатiв дослiджень:
1) списати пiдробленi банкноти (монети) нацiональної та iноземної валюти i неплатiжнi, навмисно пошкодженi з метою вчинення кримiнального правопорушення, пошкодженi пiд час надзвичайного режиму банкноти нацiональної валюти з вiдповiдних позабалансових рахункiв. Пошкодженi пiд час надзвичайного режиму банкноти нацiональної валюти зараховуються на окремий аналiтичний рахунок;
2) проiнформувати пред'явникiв про результати дослiджень та за їх бажанням ознайомити пiд пiдпис з актом про дослiдження сумнiвних банкнот (монет);
3) повнiстю вiдшкодувати пред'явникам суму банкнот (монет) нацiональної валюти, визначених за результатами дослiдження платiжними;
4) протягом 30 робочих днiв iз дня отримання банком (фiлiєю, вiддiленням) електронного повiдомлення вжити заходiв для отримання в управлiннi грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу справжнi банкноти iноземної валюти (незалежно вiд ступеня їх зношеностi) на пiдставi довiреностi на отримання готiвки та iнших цiнностей (додаток 27);
5) повернути пред'явникам справжнi банкноти iноземної валюти або за їх бажанням прийняти для здiйснення касових операцiй;
6) за вимогою пред'явника повернути неплатiжнi банкноти (монети) нацiональної валюти протягом шести мiсяцiв iз дня їх прийняття для дослiдження. Пiсля закiнчення цього строку неплатiжнi банкноти (монети) утилiзуються встановленим порядком з оформленням вiдповiдного акта.
(пункт 4.10 глави 4 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
4.11. У касах банкiв, небанкiвських фiнансових установ, крiм нацiонального оператора поштового зв'язку, приймаються на iнкасо вiд фiзичних осiб (резидентiв i нерезидентiв) та юридичних осiб - резидентiв i представництв юридичних осiб - нерезидентiв (на умовах, що визначаються банком разом iз банком-кореспондентом):
1) банкноти iноземних держав, якi мають значнi пошкодження та/або значнi ознаки зношення чи є сумнiв щодо їх платiжностi, у тому числi:
розiрванi (розрiзанi) на шматки та склеєнi;
тi, що не зберегли деяких ознак платiжностi (є змiни в портретi, немає захисної стрiчки, є написи, що заважають визначенню ознак платiжностi банкнот, тощо);
iз змiненим первiсним кольором;
обпаленi або пропаленi;
залитi повнiстю або значною мiрою фарбою, чорнилом, жиром тощо;
мають явнi друкарськi недолiки;
2) банкноти, якi вилученi iноземною державою з обiгу пiсля дати, оголошеної центральним банком - емiтентом вiдповiдної валюти (за наявностi згоди банку-кореспондента вiдповiдної держави на обмiн цих банкнот).
(главу 4 роздiлу IV доповнено пунктом 4.11 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249, пункт 4.11 глави 4 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017р. N 62) |
4.12. Операцiї з приймання на iнкасо банкнот iноземних держав здiйснюються в порядку, передбаченому для операцiй iз приймання iменних чекiв на iнкасо в главах 4 - 6 Положення про порядок здiйснення операцiй з чеками в iноземнiй валютi на територiї України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 грудня 2000 року N 520, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21 лютого 2001 року за N 152/5343 (зi змiнами). Цi операцiї здiйснюються з оформленням квитанцiї (додаток 22) та реєстру приймання на iнкасо банкнот iноземних держав (додаток 23).
(главу 4 роздiлу IV доповнено пунктом 4.12 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249) |
Глава 5. Порядок обмiну банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином
1. Банк має надати не пiзнiше нiж за 30 календарних днiв до початку використання спецiалiзованого пристрою для зберiгання валютних цiнностей (далi - спецпристрiй для зберiгання цiнностей) через дистриб'ютора (постачальника для банку спецпристроїв для зберiгання цiнностей) до Державного науково-дослiдного експертно-кримiналiстичного центру МВС України або експертно-кримiналiстичних пiдроздiлiв при головних управлiннях, управлiннях МВС України в областях та мiстi Києвi (далi - правоохороннi органи) за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) iнформацiю стосовно найменування виробника спецпристрою для зберiгання цiнностей, виробника спецiальних розчинiв, а також примiрник технiчної документацiї на спецпристрiй для зберiгання цiнностей та зразки спецiальних розчинiв.
2. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення факту несанкцiонованого втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей зобов'язаний оперативно засобами телекомунiкацiйного зв'язку та не пiзнiше наступного робочого дня письмово повiдомити правоохоронний орган за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) для проведення розслiдування та вiдповiдне вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi для пiдготовки iнформацiї банкам (фiлiям, вiддiленням) та населенню про можливу появу в обiгу банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином.
3. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає без обмiну вiд клiєнтiв - фiзичних та юридичних осiб та вилучає виявленi пiд час здiйснення переказу та/або перерахування проiнкасованої торгової виручки, iнших надходжень готiвки банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином унаслiдок несанкцiонованого втручання в спецпристрої для зберiгання цiнностей, для дослiдження.
4. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiд час приймання через операцiйну касу вiд фiзичних та юридичних осiб банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, складає довiдку про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами (додаток 24), на пiдставi якої оформляється прибутковий позабалансовий ордер.
Банк (фiлiя, вiддiлення) самостiйно визначає кiлькiсть примiрникiв довiдки про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами, що роздруковується.
5. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення пiд час перерахування проiнкасованої торгової виручки, iнших надходжень готiвки банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, складає акт про розбiжностi, довiдку про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами.
6. Банк (фiлiя, вiддiлення), який використовує спецпристрiй для зберiгання цiнностей, складає на бланку в довiльнiй формi акт про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей, у якому зазначаються номiнал та кiлькiсть банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, за кожним номiналом, сума цифрами, дата спрацювання, обставини виявлення факту спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей та причини пошкодження банкнот [санкцiоноване, несанкцiоноване, ненавмисне (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй або з технiчних причин].
Акт про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей пiдписує керiвник банку (фiлiї, вiддiлення) або особа, яка його замiнює, головний бухгалтер банку (фiлiї) або особа, яка його замiнює, а також працiвник банку (фiлiї, вiддiлення), який виявив факт спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей, та засвiдчує вiдбитком печатки банку (фiлiї, вiддiлення).
Банк (фiлiя, вiддiлення) самостiйно визначає кiлькiсть примiрникiв акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей.
7. Банк (фiлiя, вiддiлення) протягом трьох робочих днiв передає спецзв'язком вилученi у спосiб, визначений пунктами 3 - 5 цiєї глави, пошкодженi спецiальним розчином банкноти нацiональної валюти до правоохоронних органiв за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень.
Банк (фiлiя, вiддiлення) формує для вiдправлення до правоохоронних органiв для проведення дослiджень пакет (мiшечок), в який разом iз вилученими пошкодженими спецiальним розчином банкнотами нацiональної валюти вкладає:
лист банку (фiлiї, вiддiлення) у довiльнiй формi, у якому зазначаються номiнал, кiлькiсть та сума цифрами пошкоджених спецiальним розчином банкнот нацiональної валюти за кожним номiналом;
примiрник довiдки про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами;
примiрник акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей (за наявностi).
8. На пакет (мiшечок) iз пошкодженими спецiальним розчином банкнотами нацiональної валюти оформляється ярлик з такими реквiзитами: найменування банку (фiлiї, вiддiлення), кiлькiсть пошкоджених спецiальним розчином банкнот нацiональної валюти, сума цифрами за кожним номiналом, загальна сума цифрами та словами, дата пакування, прiзвище, iнiцiали та пiдпис касового працiвника, який пакував пакет (мiшечок).
Пакет опечатується печаткою банку (фiлiї, вiддiлення), мiшечок опломбовується пломбою.
9. Банк (фiлiя, вiддiлення) не надсилає до правоохоронних органiв банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином унаслiдок ненавмисного (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин.
10. Банк (фiлiя, вiддiлення) про факт вилучення з обiгу банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, та передавання їх до правоохоронних органiв iнформує вiдповiдне вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi.
11. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi приймають банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином, до обмiну на придатнi до обiгу банкноти нацiональної валюти тiльки вiд банкiв (фiлiй), якi використовують спецпристрої, за наявностi:
листа банку (фiлiї) у довiльнiй формi, у якому зазначаються номiнал та кiлькiсть банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, сума цифрами за кожним номiналом та загальна сума;
примiрника акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей та пiдтвердних документiв про використання спецпристроїв для зберiгання цiнностей;
результатiв дослiдження правоохоронних органiв, що пiдтверджують наявнiсть на банкнотах нацiональної валюти спецiального розчину та їх вiдповiднiсть наданим зразкам [крiм фактiв ненавмисного (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин];
документiв правоохоронних органiв чи суду (рiшень, ухвал) щодо належностi банку цих банкнот [крiм фактiв ненавмисного (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин].
12. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi за умови наявностi документiв, визначених пунктом 11 цiєї глави, здiйснюють обмiн банкам (фiлiям, вiддiленням) банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, на придатнi до обiгу банкноти нацiональної валюти шляхом зарахування вiдповiдної суми банкнот, прийнятих до обмiну, на кореспондентський рахунок банку (фiлiї).
13. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi передають банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином, якi обмiнянi на придатнi до обiгу, до Центрального сховища як значно зношенi в установленому порядку.
14. Вiддiли (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище):
у разi виявлення пiд час перерахування в упаковцi банкiв (фiлiй, вiддiлень) банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, оформляє акт про розбiжностi в установленому порядку та довiдку про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами;
протягом п'яти робочих днiв передає вилученi банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином, до правоохоронних органiв за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) для проведення вiдповiдних дослiджень.
Вiддiл (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище) формує для вiдправлення до правоохоронних органiв для проведення дослiджень пакет (мiшечок), в який разом iз вилученими пошкодженими спецiальним розчином банкнотами нацiональної валюти вкладає:
лист Нацiонального банку України в довiльнiй формi, у якому зазначаються номiнал, кiлькiсть та сума пошкоджених спецiальним розчином банкнот нацiональної валюти за кожним номiналом, обставини виявлення тощо;
примiрник довiдки про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами.
15. На пакет (мiшечок) оформляється ярлик iз такими реквiзитами: найменування вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище), кiлькiсть пошкоджених спецiальним розчином банкнот нацiональної валюти, сума цифрами за кожним номiналом, загальна сума цифрами та словами, дата пакування, прiзвище, iнiцiали та пiдпис касового працiвника, який пакував пакет (мiшечок).
Пакет опечатується печаткою вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центрального сховища), мiшечок опломбовується пломбою.
Банкноти передаються згiдно з актом про передавання банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином (додаток 25), який є пiдставою для списання банкнот нацiональної валюти з позабалансового рахунку.
Банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином, передаються представникам правоохоронних органiв разом iз:
примiрником довiдки про вилучення банкнот нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами;
примiрником акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей (за наявностi);
копiєю листа-iнформацiї вiд Нацiонального банку України щодо фактiв незаконного заволодiння спецпристроями для зберiгання цiнностей (за наявностi).
(роздiл IV доповнено главою 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) | |
Директор Департаменту готiвково-грошового обiгу |
Р. В. Кисельов |
Заступник начальника управлiння - начальник вiддiлу методологiї i органiзацiї касової роботи | К. В. Солошенко |
Додаток 1 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Акт
про розбiжностi
"___" ____________ ____ року | N _________ |
Цей акт складено в | |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
про те, що цього числа пiд час ревiзiї / пiд час розкриття та перерахування в касi |
(зазначити потрiбне) |
перерахування / кiмнатi перерахування банкнот (монет) |
(зазначити потрiбне) |
касир | , | |
(iнiцiали, прiзвище) |
клiєнт | |
(iнiцiали, прiзвище) |
у присутностi | |
(посада, iнiцiали, прiзвище) | |
виявили в упаковцi | |
[Банкнотно-монетного двору / Центрального сховища / вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi / банку (фiлiї, вiддiлення)] |
пачцi/мiшку iз цiлою/пошкодженою упаковкою |
(зазначити потрiбне) |
(прiзвище, iм'я, по батьковi касира, що зазначенi на упаковцi) |
Номiнал | Недостача (кiлькiсть банкнот, монет) | Надлишок (кiлькiсть банкнот, монет) | Неплатiжнi (кiлькiсть банкнот, монет) | Сумнiвнi, (кiлькiсть банкнот, монет) | Кiнцевий результат (грн., коп.) |
|
недостача | надлишок | |||||
Усього |
Усього | |
(сума цифрами та словами) |
За неплатiжними, сумнiвними банкнотами (зазначити серiю та номер кожної банкноти)/монетами (зазначити рiк карбування) |
(зазначити потрiбне) |
До першого примiрника акта додаються*: верхня та нижня накладки та/або етикетки вiд пачки; обв'язка пачки (якщо вона має зберiгатися) або упаковка пачки; бандероль вiд усiх корiнцiв (повної величини) пачки; обв'язка з пломбою та ярлик вiд мiшка з монетами або упаковка та етикетка, у якому був (була) виявлений(а) надлишок/недостача. |
Особи, якi проводили перерахування: | |
_____________________________________ (пiдпис) |
______________________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
_____________________________________ (пiдпис) |
______________________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
Особи, якi були присутнi пiд час перерахування: | |
_____________________________________ (пiдпис) |
______________________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
_____________________________________ (пiдпис) |
______________________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
____________
* Зазначаються тiльки вiдповiднi реквiзити.
Додаток 2 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Зобов'язання
"___" ____________ ____ року |
, | |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
що одержав вiд | |
(найменування вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi) |
зразки банкнот гривнi, в особi |
(прiзвище, iм'я та по батьковi керiвника або особи, яка його замiщує) |
зобов'язується забезпечити: схороннiсть отриманих зразкiв банкнот; непошкодженiсть отриманих банкнот; використання банкнот за призначенням; безумовне повернення на першу вимогу вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi отриманих вiд вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi для використання в роботi зразкiв банкнот на загальну суму _____________ грн. за такими номiналами: |
Номiнал | Рiк, зазначений на зразку банкнот | Кiлькiсть | Сума |
Усього |
(мiсцезнаходження банку, що отримав зразки банкнот) |
_____________________________ (пiдпис) |
М. П. |
Додаток 3 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Критерiї оцiнки якостi сортування банкнот
N з/п |
Захиснi ознаки та ознаки пошкодження банкнот, що мають бути перевiренi | Опис захисних ознак та ознак пошкодження банкнот | Вимоги до критерiїв якостi сортування банкнот |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Захиснi ознаки, видимi в iнфрачервоному дiапазонi | Опис захисних ознак банкнот гривнi наведений на офiцiйному сайтi, у вiдповiдних виданнях та повiдомленнях Нацiонального банку України | Обов'язкова перевiрка наявностi таких
захисних ознак: видимих в iнфрачервоних променях, iз розпiзнаванням їх належностi до банкнот вiдповiдного номiналу; видимих в ультрафiолетових променях, з перевiркою вiдсутностi флюоресценцiї паперу банкноти; з магнiтними властивостями. Iдентифiкацiя iнших захисних ознак має здiйснюватися в разi наявностi технiчних можливостей обладнання для автоматизованого оброблення банкнот. Банкнота вважається сумнiвною, якщо немає хоча б однiєї з вищенаведених захисних ознак або ознака втратила свої властивостi через пошкодження, зношення або спотворення, унаслiдок чого неможливо однозначно iдентифiкувати номiнал банкноти та її справжнiсть |
2 | Захиснi ознаки, видимi в ультрафiолетовому дiапазонi | ||
3 | Захиснi ознаки з магнiтними властивостями | ||
4 | Iншi захиснi ознаки | ||
5 | Надрив | Вiдкритий надрив з будь-якого краю банкноти | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо вона має вiдкритий надрив з будь-якого краю, розмiр якого (ширина, довжина) перевищує такi значення: вертикальний надрив - 4 х 8 мм; горизонтальний - 4 х 15 мм; дiагональний - 4 х 18 мм (довжина дiагонального розриву визначається як прямокутна проекцiя), крiм мiсць, що закритi транспортними ременями обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
6 | Склеєна банкнота | Окремi частини банкноти або розриви на банкнотi, склеєнi з використанням клейкої стрiчки або паперу, скрiпленого клеєм | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо вона має наклейку понад 10 х 40 мм, товщина якої перевищує 50 мкм |
7 | Отвiр | Вiдсутнi частини у будь-яких мiсцях банкноти, крiм країв | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо в будь-яких мiсцях на нiй є отвiр понад 10 мм2, крiм тих, що закритi транспортними ременями обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
8 | Вiдсутня частина | Вiдсутнi частини вздовж краю банкноти, крiм кутiв | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо її довжина зменшена на 6 мм чи бiльше або її ширина зменшена на 5 мм чи бiльше |
9 | Вiдсутнiй кут | Вiдсутнi кути в банкнотах | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо площа вiдсутнього кута перевищує 150 мм2, а довжина меншої сторони вiдсутнього кута перевищує 10 мм |
10 | Зiм'ята банкнота | Невпорядкованi складки або згини на банкнотi | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо на нiй є складки або згини, якi призводять до зменшення довжини банкноти бiльше нiж на 6 мм або ширини банкноти бiльше нiж на 5 мм |
11 | Локальне забруднення | Локалiзована концентрацiя бруду у виглядi плям, малюнкiв, вiдбиткiв штампiв, колiр яких контрастує з навколишнiми незабрудненими частинами банкноти | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо на нiй є локальне забруднення, розмiри якого бiльшi нiж 10 х 10 мм на тих її частинах, що не мiстять друкованих лiтер чи зображення, або бiльшi нiж 15 х 15 мм на тих, що мiстять друкованi лiтери чи зображення |
12 | Загальне забруднення | Розподiл бруду на всiй банкнотi | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо
внаслiдок загального забруднення збiльшена її
оптична щiльнiсть. Визначення критерiїв непридатностi банкноти до обiгу за цiєю ознакою здiйснюється на основi експертної оцiнки рiвня її забруднення пiд час налагодження обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
13 | Зношення банкноти | Структурнi змiни, пов'язанi iз зменшенням жорсткостi банкноти | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо
внаслiдок потертостi, часткової втрати фарби,
розпушення паперу, втрати папером жорсткостi
зменшена її оптична щiльнiсть. Визначення критерiїв непридатностi банкноти до обiгу за цiєю ознакою здiйснюється на основi експертної оцiнки рiвня її зношення пiд час налагодження обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
Додаток 4 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Єдинi характеристики пакувального матерiалу, що використовується для упаковки банкнот i монет
1. Для пакування банкнот у корiнцi застосовуються бандеролi, бандерольнi кiльця, бандерольна стрiчка.
Залежно вiд номiналiв банкнот на бандеролях мають бути двi смуги таких кольорiв:
1 гривня - зеленого кольору;
2 гривнi - коричневого кольору;
5 гривень - синього кольору;
10 гривень - червоного кольору;
20 гривень - жовтого кольору;
50 гривень - фiолетового кольору;
100 гривень - чорного кольору;
200 гривень - двi смуги: одна жовтого та одна блакитного кольору;
500 гривень - двi смуги: одна оранжевого та одна зеленого кольору.
Уздовж усiєї бандеролi по краях стрiчки є смуги завширшки 6 мм. Ширина бандерольної стрiчки - 40 мм.
Бандерольна стрiчка виготовляється з цупкого паперу масою 60 - 80 г/м2, з рiвною поверхнею, без плям та вкраплень.
Уздовж бандерольної стрiчки на фонi смуг робляться такi написи:
уздовж верхнього краю: "БАНКНОТИ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ";
уздовж нижнього краю: "100 аркушiв по XXX грн. Сума XXXXX грн."
2. Є два види стрiчок для обандеролювання:
стрiчка завдовжки 60 см для хрестоподiбного обандеролювання;
стрiчка для поперечного обандеролювання, а саме:
а) для ручного пакування корiнцiв банкнот завдовжки 21 см.
Кiнцi бандеролi з'єднуються один з одним за допомогою клею або клейкого паперу. Етикетка з клейкого паперу може використовуватися замiсть штампа касового працiвника, якщо на неї нанесенi за допомогою етикетпiстолета потрiбнi реквiзити. Розмiри етикетки мають забезпечити надiйне склеювання кiнцiв бандеролi та не перевищувати за довжиною чи шириною 40 мм.
Дозволяється також використання заздалегiдь виготовлених бандеролей у формi кiлець вiдповiдного розмiру;
б) для автоматизованого пакування корiнцiв банкнот.
Стрiчка для автоматизованого пакування банкнот виготовляється з ламiнованого паперу, що вiдповiдає вимогам виробника пакувального обладнання.
3. Для пакування монет у мiшечки використовуються ярлики з тканини таких кольорiв:
1 коп. - червоний;
2 коп. - жовтий;
5 коп. - салатовий;
10 коп. - свiтло-коричневий;
25 коп. - сiрий;
50 коп. - блакитний;
1 грн. - рожевий;
2 грн. - бiлий з обрамленням синього кольору;
5 грн. - бiлий з обрамленням червоного кольору.
Колiр фарби, якою друкується iнформацiя на роликах (повна назва виробника, його логотип, номiнал, сума вкладень та кiлькiсть монет у ролику), має вiдповiдати кольору ярлика з тканини.
Додаток 5 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Вимоги щодо вкладання монет в упаковку
1. Кiлькiсть монет, якi вкладаються в один ролик, становить 50 шт. за номiналами вiд 1 коп. до 1 грн. на суму вкладення:
по 1 коп. - 50 коп.;
по 2 коп. - 1 грн.;
по 5 коп. - 2 грн. 50 коп.;
по 10 коп. - 5 грн.;
по 25 коп. - 12 грн. 50 коп.;
по 50 коп. - 25 грн.;
по 1 грн. - 50 грн.;
пам'ятних монет звичайної якостi номiналом 2 грн. - 25 шт. на суму 50 грн., номiналом 5 грн. - 25 шт. на суму 125 грн.
2. Кiлькiсть роликiв у полiетиленовому пакетi (мiшечку) становить для монет номiналом:
1 коп. - 20 шт. на суму 10 грн.;
2 коп. - 20 шт. на суму 20 грн.;
5 коп. - 10 шт. на суму 25 грн.;
10 коп. - 20 шт. на суму 100 грн.;
25 коп. - 10 шт. на суму 125 грн.;
50 коп. - 10 шт. на суму 250 грн.;
1 грн. - 5 шт. на суму 250 грн.;
2 грн. - 10 шт. на суму 500 грн.;
5 грн. - 8 шт. на суму 1000 грн.
3. Сума вкладення монет в один мiшечок установлюється для монет номiналом:
вiд 1 до 5 коп. - 50 грн.;
вiд 10 до 50 коп. - 500 грн.;
1 грн. - 1000 грн. (500 грн.);
2 грн. - 1000 грн.;
5 грн. - 2000 грн.
4. Пакети з роликами пакуються в блоки в такiй кiлькостi на суму вкладення:
1 коп. - 2 пакети (40 штук роликiв) на суму 20 грн.;
2 коп. - 2 пакети (40 штук роликiв) на суму 40 грн.;
5 коп. - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 50 грн.;
10 коп. - 2 пакети (40 штук роликiв) на суму 200 грн.;
25 коп. - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 250 грн.;
50 коп. - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 500 грн.;
1 грн. - 2 пакети (10 штук роликiв) на суму 500 грн.
Додаток 6 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Вкладання пам'ятних монет в упаковку
Дiаметр монети (мм) | Номiнал (грн.) | Метал | Упаковка | |||
мала коробка з картону, кiлькiсть укладених монет (шт.) | сума вкладення в малу коробку (грн.) | велика коробка з картону, кiлькiсть укладених монет (шт.) | сума вкладення у велику коробку (грн.) | |||
25 | 200 | золото | 20 | 4000 | 240 | 48000 |
25 | 100 | золото | 20 | 2000 | 240 | 24000 |
25 | 50 | золото | 20 | 1000 | 240 | 12000 |
32 | 100 | золото | 16 | 1600 | 192 | 19200 |
100 | 100 | срiбло | - | - | 5 | 500 |
85 | 50 | срiбло | - | - | 10 | 500 |
50 | 20 | срiбло | 20 | 400 | 120 | 2400 |
38,61 | 10 | срiбло | 20 | 200 | 240 | 2400 |
33 | 5 | срiбло | 20 | 100 | 240 | 1200 |
31 | 20 | бiметал: золото срiбло |
20 | 400 | 240 | 4800 |
13,92 | 2 | золото | 20 | 40 | 240 | 480 |
13,92 | 2 | золото | 16 | 32 | 192 | 384 |
28 | 5 | бiметал: нейзильбер мельхiор |
180 | 900 | 1440 | 7200 |
35 | 5 | нейзильбер | 120 | 600 | 960 | 4800 |
31 | 2 | нейзильбер | 150 | 300 | 1200 | 2400 |
Вкладання iнвестицiйних монет в упаковку
Iнвестицiйнi монети | Мала картонна коробка | Велика картонна коробка | |||
кiлькiсть iнвестицiйних монет (шт.) |
сума вкладення (грн.) |
кiлькiсть малих коробок (шт.) |
кiлькiсть iнвестицiйних монет (шт.) |
сума вкладення (грн.) |
|
Мi-Ср1Г | 20 | 20 | 10 | 200 | 200 |
Мi-Пл1Г | 20 | 200 | 200 | ||
Мi-Зл10Г | 200 | 200 | 2000 | ||
Мi-Зл20Г | 400 | 200 | 4000 | ||
Мi-Зл2Г | 40 | 80 | 400 | 800 | |
Мi-Зл5Г | 200 | 400 | 2000 |
(додаток 6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Додаток 7 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Супровiдний ярлик до касети з банкнотами
(розмiр 135 х 70 мм)
|
____________
* Зазначають тiльки банки, їх
фiлiї, вiддiлення.
** У разi вкладання зношених або
значно зношених банкнот зазначати "зношенi"
або "значно зношенi".
*** Вiддiли (управлiння) грошового
обiгу в регiонi, Центральне сховище та
Банкнотно-монетний двiр Нацiонального банку
України зазначають iндекс, банки (фiлiї, вiддiлення)
- зразок випуску банкнот.
**** Зазначається в разi
формування збiрних касет.
(додаток 7 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Додаток 8 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Заява на переказ готiвки N _____
Дата здiйснення касової операцiї |
__________ | |
Дата валютування | __________ |
Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
Загальна сума (цифрами) |
Платник |
Код платника* |
Банк платника** |
Отримувач |
Код отримувача** |
Банк отримувача |
Код банку отримувача** |
Загальна сума | |
(словами) |
Призначення платежу |
Пред'явлений документ* | |
(паспорт або документ, що його замiнює) |
серiя | N | , виданий | |||
(номер документа) | (найменування установи, яка видала документ) |
(дата видачi документа) | |
(дата народження) | (мiсце проживання особи) |
Додатковi реквiзити | |
Пiдпис платника | ______________ | Пiдписи банку | ___________________ |
Квитанцiя N
Дата здiйснення касової операцiї |
__________ | |
Дата валютування | __________ |
Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
Загальна сума (цифрами) |
Платник |
Код платника* |
Банк платника** |
Отримувач |
Код отримувача** |
Банк отримувача |
Код банку отримувача** |
Загальна сума | |
(словами) |
Призначення платежу |
Додатковi реквiзити | |
Пiдписи банку |
____________
* Заповнюється в разi iдентифiкацiї клiєнтiв
вiдповiдно до вимог законодавства України про
запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню)
доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню
тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї
масового знищення.
** Реквiзити зазначаються в разi здiйснення
переказу готiвки для зарахування на рахунок,
вiдкритий в iншому банку.
(додаток 8 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Додаток 9 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Прибутково-видатковий касовий ордер N
___________
(необхiдне пiдкреслити)
(дата здiйснення касової операцiї) |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
Загальна сума (цифрами) |
Отримувач/платник | |
(зазначати потрiбне) |
Загальна сума | |
(словами) |
Змiст операцiї | |
Кiлькiсть iнкасаторських сумок* |
Пред'явлений документ | N _________ | |
(посвiдчення, перепустка) |
Пiдпис платника/отримувача |
Пiдписи банку |
____________
* Зазначається в разi видачi iнкасаторам
iнкасаторських сумок з готiвкою для їх
перевезення.
Додаток 10 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Заява на видачу готiвки N _______
(дата здiйснення касової операцiї) |
Банк отримувача |
Отримувач |
Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
Загальна сума (цифрами) |
Загальна сума | |
(словами) |
Змiст операцiї |
Пред'явлений документ | |
(паспорт або документ, що його замiнює) |
серiя | N | , виданий | |||
(номер документа) | (найменування установи, яка видала документ) |
(дата видачi документа) | |
(дата народження)* | (мiсце проживання особи)* |
Пiдпис отримувача | ______________ | Пiдписи банку | ___________________ |
____________
* Зазначається в разi потреби iдентифiкацiї
клiєнта.
Додаток 11 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Прибутковий касовий ордер N _____
(дата здiйснення касової операцiї) |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
Платник |
Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
Загальна сума (цифрами) |
Загальна сума | |
(словами) |
Призначення платежу |
Пiдстава |
Пред'явлений документ | N _________ | |
(посвiдчення, перепустка) |
Пiдпис платника | Пiдписи банку |
_____________________________ | _____________________________ |
(додаток 11 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Додаток 12 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Видатковий касовий ордер N _______
(дата здiйснення касової операцiї) |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
Отримувач |
Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
Загальна сума (цифрами) |
Загальна сума | |
(словами) |
Призначення платежу |
Пiдстава |
Пред'явлений документ | N _________ | |
(посвiдчення, перепустка) |
Пiдпис платника | Пiдписи банку |
_____________________________ | _____________________________ |
Пiдпис платника/отримувача |
Пiдписи банку |
(додаток 12 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45) |
Додаток 13 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
(лицьовий бiк грошового чека)
|
|
(зворотний бiк грошового чека)
|
|
Додаток 14 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] | ||||||||||
Видатковий позабалансовий ордер |
||||||||||
__________________________ (дата здiйснення операцiї) |
||||||||||
(кому належать документи (цiнностi) | ||||||||||
|
Видати | |
(прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка отримує документи (цiнностi)) |
Найменування документiв (цiнностей) | Кiлькiсть | Сума |
Усього |
Сума | грн. | коп. | ||
(словами) |
Пiдстава | |
(зазначається в разi наявностi) |
Зазначенi документи (цiнностi) отримав | Пiдписи банку | |
(пiдпис) |
Додаток 15 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] | ||||||||||
Прибутковий позабалансовий ордер |
||||||||||
___________________________ (дата здiйснення операцiї) Прийнято вiд _______________ (кому належать документи (цiнностi)) ___________________________ ___________________________ |
|
Найменування документiв (цiнностей) | Кiлькiсть | Сума |
Усього |
Сума | грн. | коп. | ||
(словами) |
Пiдстава | |
(зазначається в разi наявностi) |
Пiдписи банку |
Додаток 16 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.07.2017 N 62) (пункт 1.3 глави 1 роздiлу IV) |
Правила заповнення реквiзитiв касових документiв
Назва реквiзиту | Вимоги щодо заповнення реквiзиту |
Номер | Банк, що здiйснює операцiю, проставляє порядковий номер реєстрацiї касового документа |
Дата здiйснення операцiї | У заявi на переказ готiвки зазначається дата
фактичного пред'явлення її до банку. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв iз дня їх виписування, не враховуючи день виписування. У всiх iнших касових документах зазначається дата здiйснення касової операцiї. Дата здiйснення операцiї в документi зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР" |
Платник | Зазначаються найменування юридичної особи та
прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена
дiяти вiд iменi юридичної особи, що здiйснює
переказ готiвки. Якщо переказ готiвки здiйснює фiзична особа, то зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi та/або реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв / номер особового рахунку або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство]. За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Iдентифiкацiя та верифiкацiя клiєнтiв здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прiзвище, iм'я, по батьковi працiвника банку. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з оприбуткування готiвки, зданої iнкасаторами, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про здавання готiвки цей реквiзит не заповнюється |
Отримувач | У касових документах на видачу готiвки фiзичнiй
особi зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi,
юридичнiй особi - найменування юридичної особи та
прiзвище, iм'я та по батьковi особи, яка
уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи. У касових документах на переказ готiвки зазначаються найменування юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи. За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з видачi готiвки через iнкасаторiв, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про отримання ними готiвки цей реквiзит не заповнюється |
Код отримувача | У разi здiйснення переказу готiвки для зарахування на рахунок отримувача, вiдкритий в iншому банку, зазначаються: для юридичної особи - код платника податкiв; фiзичної особи - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) |
Банк отримувача | Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку отримувача |
Банк платника | Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку платника |
Код банку отримувача | Зазначається реквiзит банку отримувача, визначений i включений до довiдника банкiвських установ України |
Назва валюти | Зазначається лiтерний код валюти вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку України пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою |
Дебет/кредит | Зазначаються вiдповiднi рахунки за касовими операцiями |
Сума цифрами | Сума зазначається цифрами, гривнi вiддiляються
вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома
цифрами. Аналогiчно зазначається сума в iноземнiй валютi |
Еквiвалент у гривнях | Зазначається пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою сума в гривнях, що розраховується в установленому порядку |
Загальна сума | Зазначаються сума словами, а назва
нацiональної валюти повнiстю "гривень" або
скорочено "грн.". Якщо сума складається лише
з копiйок, то перед її зазначенням ставиться
"Нуль гривень". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок". Пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою сума словами зазначається в iноземнiй валютi та її еквiвалент у гривнях в аналогiчному порядку |
Призначення платежу | У разi видачi готiвки з операцiйної каси
зазначається, на якi цiлi вона видається, пiд час
приймання готiвки зазначається вид платежу або
джерела її надходження, а в разi внесення
суб'єктами пiдприємницької дiяльностi - фiзичними
особами на поточнi рахунки власної готiвки за
рахунок заощаджень зазначається "унесення
власних заощаджень готiвкою". За операцiями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готiвки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готiвки з нього. За операцiями на сплату платежiв за штрафами у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху зазначається серiя та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення (код бюджетної класифiкацiї - 21081300). За операцiями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готiвки" |
Пiдстава | Зазначаються номер i дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафiксовано здiйсненi касовi операцiї |
Пред'явлений документ | У грошових чеках, заявах на видачу готiвки
незалежно вiд суми зазначаються найменування
пред'явленого документа (паспорт громадянина
України або iнший документ, що посвiдчує особу та
вiдповiдно до законодавства України може бути
використаний на територiї України для укладення
правочинiв) серiя (за наявностi), номер i дата його
видачi, найменування установи, що видала документ
[для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя)
паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу
та вiдповiдно до законодавства України може бути
використаний на територiї України для укладення
правочинiв), дату видачi та орган, що видав,
громадянство]. Дата народження та мiсце
проживання (для нерезидентiв - мiсце тимчасового
перебування) зазначаються в разi iдентифiкацiї
клiєнтiв вiдповiдно до вимог законодавства
України про запобiгання та протидiю легалiзацiї
(вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом,
фiнансуванню тероризму та фiнансуванню
розповсюдження зброї масового знищення. У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах i заявах на видачу готiвки працiвникам банку зазначаються назва документа (посвiдчення, перепустка) та його номер (крiм операцiй з видачi готiвки касовим працiвникам пiд час ведення аналiтичного облiку. На прибутково-видаткових касових ордерах з видачi/приймання готiвки мiж касою банку та iнкасаторами цей реквiзит не заповнюється, якщо є пiдпис iнкасаторiв про передавання/приймання цiнностей у Супровiдному касовому ордерi до сумки, Описi цiнностей у нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, Супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою) |
Пiдпис платника/отримувача | Платник/отримувач ставить пiдпис власноручно. На прибутково-видатковому касовому ордерi [для банкiв (фiлiй, вiддiлень)], прибутковому касовому ордерi та видатковому касовому ордерi (для системи Нацiонального банку України) пiдписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформленi на загальну суму виконаних касових операцiй, а також є пiдпис платника/отримувача на первинному документi, на пiдставi якого оформлено касовий документ. За операцiями з видачi/приймання готiвки через iнкасаторiв, вони проставляють пiдпис про передавання/приймання цiнностей у Супровiдному касовому ордерi до сумки, Описi цiнностей в нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, Супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою. Пiдпис iнкасатора на прибутково-видатковому ордерi, видатковому та видатковому позабалансовому ордерi не вимагається |
Пiдписи банку | Посадовi особи, визначенi банком, проставляють власноручний пiдпис або накладають ЕЦП працiвника банку |
Додатковi реквiзити | |
Код платника | У разi внесення готiвки як сплати податкiв i
зборiв до бюджету платник зазначає код/номер, а
саме: юридична особа - код платника податкiв; фiзична особа - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство]. Зазначається в разi iдентифiкацiї клiєнтiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення |
Код бюджетної класифiкацiї | Зазначається платником у разi здiйснення платежiв податкiв, зборiв та iнших платежiв до бюджету |
Перiод платежу | Зазначається, за який перiод здiйснюється платiж |
Дата валютування | Заповнюється клiєнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днiв вiд дати складання касового документа (дата складання документа не враховується) |
Кiлькiсть сумок | У прибутково-видатковому касовому ордерi зазначається кiлькiсть (цифрами i словами) отриманих для перевезення iнкасаторських сумок з готiвкою (у разi не оформлення Опису цiнностей) |
Додатковi реквiзити, потрiбнi для здiйснення операцiї переказу готiвки, у тому числi контактна iнформацiя про клiєнта, а саме, мiсце проживання чи перебування, номер телефону тощо, який здiйснює переказ готiвки без вiдкриття рахунку, банк визначає самостiйно |
(додаток 16 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 13.09.2012р. N 375, вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 19.02.2015р. N 113, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.01.2017р. N 3, вiд 11.07.2017р. N 62) |
Додаток 17 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
|
(найменування банку-емiтента) |
Заява N _____
____________________________ року
(дата)
Найменування (прiзвище, iм'я, по батьковi) особи-чекодавця (юридичної особи, її структурних пiдроздiлiв або фiзичних осiб - пiдприємцiв) |
. |
грошовi чековi книжки | . | |
(кiлькiсть словами) | ||
Чеки зобов'язуємося зберiгати в безпечному вiд пожежi та крадiжки примiщеннi. |
(прiзвище, iм'я, по батьковi) |
Вiдбиток печатки та пiдписи особи-чекодавця. Зазначену в заявi кiлькiсть грошових чекових книжок видати. Уповноважений |
(пiдпис) | (прiзвище, iм'я, по батьковi) |
до N | видав | ; отримав | . |
Iз порядком заповнення та використання
грошової чекової книжки ознайомлений. Дата отримання грошової чекової книжки ____________. Пiдпис клiєнта _______________. |
Додаток 18 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
[повне найменування та мiсцезнаходження, контактний телефон банку, який вилучає банкноти (монети)] |
ДОВIДКА _____
про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для
дослiдження
Ця довiдка видана | |
[прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання, паспортнi данi (дата народження, | |
серiя та номер паспорта, дата видачi та найменування органу, що його видав) у разi наявностi паспорта | |
фiзичної особи або найменування i реквiзити юридичної особи] | |
про те, що в нього (неї) вилучено (прийнято) банкноти (монети) для проведення дослiдження на загальну суму: |
, | |
(сума цифрами i словами, назва грошової одиницi) | |
у тому числi: |
N з/п |
Рiк | Номiнал | Серiйний номер (для банкнот iноземної валюти iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) |
1 | 2 | 3 | 4 |
Вилучив працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) |
__________________ | ________________________ |
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |
Клiєнт | __________________ | ________________________ |
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |
"___" ____________ ____ року |
Довiдково: банкноти (монети) нацiональної валюти, що визначенi експертом неплатiжними, повертаються банком пред'явнику на його вимогу протягом шести мiсяцiв. Пiсля закiнчення цього строку банк знищує неплатiжнi банкноти (монети).
Додаток 19 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] | |
[найменування юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи - пред'явника банкнот (монет)] | |
(мiсцезнаходження юридичної особи, мiсце проживання фiзичної особи) | |
______________________ | |
(телефон) |
ЗАЯВА
Прошу прийняти для дослiдження банкноти (монети) нацiональної (iноземної) валюти в сумi |
, | ||
(сума цифрами та словами) | (назва грошової одиницi) |
у тому числi: | |
(зазначити номiнал, рiк, серiйний номер кожної банкноти, |
. | |
для банкнот iноземної валюти iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) |
Додаток: | |
(довiдка про пожежу або iнший випадок - у разi її наявностi) |
(пiдпис пред'явника) | (прiзвище, iнiцiали) | |
(дата) |
Прийняв працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) | |||
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
Довiдково: банкноти (монети) нацiональної валюти, що визначенi експертом неплатiжними, повертаються банком пред'явнику на його вимогу протягом шести мiсяцiв. Пiсля закiнчення цього строку банк знищує неплатiжнi банкноти (монети).
Додаток 20 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015 N 113) (пункт 4.7 глави 4 роздiлу IV) |
(найменування та мiсцезнаходження банку, найменування та мiсцезнаходження установи Нацiонального банку України) |
Код банку ________ |
"___" ____________ ____ року | |
(найменування та мiсцезнаходження установи Нацiонального банку України) |
Опис N _____
банкнот (монет) нацiональної валюти, якi
надсилаються для дослiдження з позабалансового
рахунку N ________
N з/п |
Джерело надходження
банкноти (монети)* |
Дата пред'явлення
сумнiвної банкноти (монети) |
Реквiзити банкноти | Результат дослiдження (заповнює експерт (фахiвець) установи Нацiонального банку України) | |||
рiк | номiнал | серiйний номер | висновок (платiжна, що пiдлягає обмiну; неплатiжна; неплатiжна, навмисно пошкоджена з метою вчинення кримiнального правопорушення; пошкоджена пiд час надзвичайного режиму; пiдроблена) |
N i дата акта про дослiдження | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Усього | ( | ) грн. | ||
(цифрами) | (словами) |
_____________
* Найменування i мiсцезнаходження
юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi,
мiсце проживання фiзичної особи [установа
Нацiонального банку України зазначає також банк,
який вилучив сумнiвну банкноту (монету)].
(посада вiдповiдальної особи банку) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | ||
(посада вiдповiдальної особи банку) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | ||
(посада вiдповiдальної особи банку) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
М. П.
Прийняли iнкасатори:
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | ||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | ||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
(зворотний бiк)
Здали (iнкасатори): | Прийняли (матерiально вiдповiдальнi особи): | |||||||||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
Результати перерахування та дослiдження сумнiвних банкнот (монет)
Кiлькiсть банкнот (монет) | Сума (грн.) | ||
цифрами | словами | ||
Результати перерахування в вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi, Центральному сховищi: | |||
Усього | |||
За результатами дослiдження в вiддiлi (управлiннi) грошового обiгу в регiонi (Центральному сховищi, Департаментi грошового обiгу) визнано: | |||
платiжними, що пiдлягають обмiну неплатiжними неплатiжними, навмисно пошкодженими з метою вчинення кримiнального правопорушення пошкодженими пiд час надзвичайного режиму пiдробленими |
|||
пiдлягають передаванню для дослiдження до Департаменту грошового обiгу | |||
Усього |
Керiвник пiдроздiлу, в якому проводилися дослiдження | ||||
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
Експерт (фахiвець) | ||||
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
(додаток 20 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Додаток 21 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 4.7 глави 4 роздiлу IV) |
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
(мiсцезнаходження) |
Код банку ___________ "___" ____________ ____ року |
Управлiння грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України Контрактова площа, 2-б, м. Київ, 04070 |
Опис N
банкнот iноземної валюти, якi надсилаються для
дослiдження з позабалансового рахунку N
N з/п |
Джерело надходження банкноти* | Дата пред'явлення сумнiвної банкноти | Найменування валюти | Рiк | Номiнал | Серiйний номер (iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) | Результат дослiдження в Департаментi грошового обiгу | |
висновок (справжня, пiдроблена) | N i дата акта про дослiдження | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | В | 9 |
Усього | ( | ) за кожною валютою. | ||
(цифрами) | (словами) |
____________
* Найменування i мiсцезнаходження
юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi,
мiсце проживання фiзичної особи.
______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
Керiвник пiдроздiлу, у якому проводилися дослiдження | |
______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) М. П. |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
Експерт (фахiвець) | |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
(зворотний бiк)
Здали (iнкасатори): | Прийняли (матерiально вiдповiдальнi особи): | |||||||||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
Результати перерахування банкнот iноземної валюти в Управлiннi грошового обiгу по м. Києву i Київськiй областi Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України
N з/п |
Найменування валюти | Номiнал | Кiлькiсть банкнот (шт.) | Сума в абсолютних одиницях валюти | |
цифрами | словами | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | |||||
2 | |||||
3 | |||||
Усього |
(додаток 21 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2011р. N 465, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2013р. N 45, вiд 19.02.2015р. N 113, вiд 11.01.2017р. N 3) |
Додаток 22 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 1.1 глави 1 роздiлу IV) |
|
(найменування та мiсцезнаходження структурного пiдроздiлу банку / небанкiвської фiнансової установи) |
Квитанцiя N
про прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав
"___" ____________ 20__ року
, | |
(прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи) |
, | ||
(постiйне мiсце проживання) | ||
. | ||
(серiя, номер документа, що засвiдчує особу, ким виданий, дата видачi) | ||
. | ||
(найменування юридичної особи) |
Назва банкнот iноземних держав | Дата, серiя та номер | Номiнальна вартiсть |
Пiдпис працiвника банку __________________
М. П.
Квитанцiя заповнюється у двох примiрниках (перший - надається клiєнту, другий - залишається в банку/фiнансовiй установi).
(Iнструкцiю доповнено додатком 22 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249) |
Додаток 23 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 4.12 глави 4 роздiлу IV) |
|
(найменування та мiсцезнаходження структурного | |
пiдроздiлу банку / небанкiвської фiнансової установи) |
Реєстр
приймання на iнкасо банкнот iноземних держав
"___" ____________ 20__ року
N з/п | Назва прийнятих банкнот | Серiя та номер прийнятих банкнот | Номiнальна вартiсть | Номер виданої квитанцiї |
Пiдпис працiвника банку __________________
М. П.
(Iнструкцiю доповнено додатком 23 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249) |
Додаток 24 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 4 глави 5 роздiлу IV) |
[повне найменування та мiсцезнаходження, контактний телефон банку (фiлiї), вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi (Центральне сховище), що вилучає банкноти] |
Довiдка _____
про вилучення банкнот нацiональної валюти,
пошкоджених спецiальним розчином, для проведення
розслiдувань та вiдповiдних дослiджень
правоохоронними органами
Ця довiдка видана | |
[прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання, паспортнi данi (дата народження, | |
серiя та номер паспорта, дата видачi та найменування органу, що його видав) у разi наявностi паспорта |
, | |
фiзичної особи або найменування i реквiзити юридичної особи] |
або | |
(найменування i реквiзити банку (фiлiї, вiддiлення) |
обставини виявлення | |
(пiд час здiйснення переказу та/або перерахування проiнкасованої торгової виручки, iнших надходжень тощо) |
про те, що в нього (неї) вилучено банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином, для проведення розслiдувань правоохоронними органами на загальну суму: |
(сума цифрами i словами) |
у кiлькостi | штук | |
(цифрами i словами) |
у тому числi (за наявностi доступностi): |
N з/п |
Рiк | Номiнал | Серiйний номер |
Вилучив працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) | ||||
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
Клiєнт (за наявностi) | ||||
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
"___" ____________ ____ року
Довiдково: банкноти, що вилучено у фiзичних та юридичних осiб як банкноти нацiональної валюти, пошкодженi спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами, не обмiнюються та не повертаються.
(Iнструкцiю доповнено додатком 24 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Додаток 25 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 17 глави 5 роздiлу IV) |
Акт N _____
про передавання банкнот нацiональної валюти,
пошкоджених спецiальним розчином
м. ____________ | "___" ____________ ____ р. |
в особi | передає | ||
(найменування банку/установи Нацiонального банку України) | (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi) |
в особi | ||
(найменування територiального пiдроздiлу Мiнiстерства внутрiшнiх справ України) | (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi, номер службового посвiдчення) |
банкноти нацiональної валюти, пошкоджених спецiальним розчином, у тому числi (за наявностi доступностi): |
N з/п |
Рiк | Номiнал | Серiйний номер | Кiлькiсть |
Усього: | . | ||
(сума цифрами) | (сума словами) |
штук; | |||
(цифрами) | (словами) |
2) примiрник довiдки про
вилучення банкнот нацiональної валюти,
пошкоджених спецiальним розчином, для проведення
розслiдувань та вiдповiдних дослiджень
правоохоронними органами; |
; | |||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
; | |||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
; | |||||
(посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
М. П. |
Представник територiального пiдроздiлу Мiнiстерства внутрiшнiх справ України |
(пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
(Iнструкцiю доповнено додатком 25 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.02.2015р. N 113) |
Додаток 26 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 1.8 глави 1 роздiлу II) |
(титульна сторiнка)
ЖУРНАЛ Розпочато ______________ |
(розгорнута сторiнка)
Номер довiреностi | Дата видачi | Строк дiї довiреностi | Посада, прiзвище, iнiцiали особи, якiй видано довiренiсть | Найменування банку/вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi | Номер i дата заявки на пiдкрiплення готiвкою | Пiдпис особи, що одержала довiренiсть | Вiдмiтка про використання довiреностi (номер i дата документа) |
(Iнструкцiю доповнено додатком 26 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
Додаток 27 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 1.8 глави 1 роздiлу II) |
[банк-одержувач (вiдокремлений пiдроздiл) i його адреса] |
[банк-платник (фiлiя) i його адреса] |
Iдентифiкацiйний код ЄДРПОУ ______________________ |
Довiренiсть дiйсна до ___ ____________ 20__ р. |
Довiренiсть
на отримання готiвки та iнших цiнностей
N ___________________ | ___ ____________ 20__ р. (дата видачi) |
Видано | |
(посада, прiзвище, iм'я, по батьковi) |
серiя _____________ N ________ вiд ___ ____________ 20__ р. |
Виданий | |
(коли i ким виданий документ) |
На отримання вiд | |
[найменування вiддiлу (управлiння) грошового обiгу в регiонi, Центрального сховища] |
(номер i дата заявки) |
(зворотний бiк)
Перелiк цiнностей, якi належить отримати:
N з/п | Найменування цiнностей | Кiлькiсть | Сума (прописом) |
Пiдпис | засвiдчую. | |
(зразок пiдпису особи, що одержала довiренiсть) |
Керiвник банку (фiлiї) | _________________ (пiдпис) |
_____________________ (iнiцiали, прiзвище) |
Головний бухгалтер | _________________ (пiдпис) |
_____________________ (iнiцiали, прiзвище) |
М. П.
(Iнструкцiю доповнено додатком 27 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.12.2015р. N 892) |
Copyright © 2024 НТФ «Интес» Все права сохранены. |