ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

06.08.2003	N 325

Про затвердження Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами та внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України

	(заголовок iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.12.2011р. N 497)
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 29 серпня 2003 р. за N 749/8070

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку України
вiд 23 грудня 2003 року N 571,
вiд 18 лютого 2004 року N 54,
вiд 18 лютого 2004 року N 67,
вiд 17 листопада 2004 року N 555,
вiд 4 сiчня 2007 року N 1,
вiд 27 травня 2008 року N 148,
вiд 2 червня 2008 року N 154,
вiд 28 лютого 2009 року N 107,
вiд 30 грудня 2011 року N 497,
вiд 19 липня 2012 року N 308,
вiд 24 липня 2015 року N 473,
вiд 28 квiтня 2016 року N 303,
вiд 27 жовтня 2016 року N 396,
вiд 15 червня 2017 року N 55,
вiд 10 жовтня 2017 року N 102,
вiд 26 грудня 2017 року N 143,
вiд 19 липня 2018 року N 79

     Вiдповiдно до статей 44 i 45 Закону України "Про Нацiональний банк України", статтi 6 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" та з метою подальшого впорядкування операцiй з банкiвськими металами на мiжбанкiвському валютному ринку України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами (додається).

(пункт 1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.12.2011р. N 497)

     2. Пункт 2 втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.11.2004р. N 555)

     3. Пункт 3 втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2004р. N 67)

     4. Пункт 4 втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.02.2004р. N 54)

     5. Пункт 5 втратив чиннiсть

(у зв'язку з втратою чинностi Правилами, затвердженими постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.07.2001р. N 305, згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.05.2008р. N 148)

     6. Визнати такими, що втратили чиннiсть:

     Положення про органiзацiю торгiвлi банкiвськими металами на валютному ринку України, затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.02.98 N 65 та зареєстроване в Мiнiстерствi юстицiї України 11.03.98 за N 162/2602 (зi змiнами);

     постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.06.93 N 50 "Про Українську мiжбанкiвську валютну бiржу";

     постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.03.99 N 133 "Про бiржовi торги банкiвськими металами", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 30.04.99 за N 280/3573 (зi змiнами);

     Правила проведення торгiв на Кримськiй мiжбанкiвськiй валютнiй бiржi, затвердженi постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.01.95 N 18.

     7. Департаменту платiжних систем (В.М.Кравець) у мiсячний термiн пiсля набрання чинностi цiєю постановою пiдготувати проекти змiн до:

     Iнструкцiї про мiжбанкiвськi розрахунки в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.99 N 621 та зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 27.01.2000 за N 53/4274 (зi змiнами);

     Положення про примусове списання (стягнення) та договiрне списання коштiв в iноземнiй валютi з рахункiв платникiв (крiм банкiв) на територiї України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.10.2001 N 416 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 26.10.2001 за N 908/6099 (зi змiнами);

     Положення про оформлення та подання клiєнтами платiжних доручень в iноземнiй валютi, заяв про купiвлю або продаж iноземної валюти до уповноважених банкiв i iнших фiнансових установ та порядок їх виконання, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 05.03.2003 N 82 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 20.03.2003 за N 224/7545.

     8. Департаменту валютного регулювання (С.О.Яременко) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома територiальних та Операцiйного управлiнь Нацiонального банку України для керiвництва i використання в роботi.

     9. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.

В. о. Голови

А. П. Яценюк

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 06.08.2003 N 325 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.12.2011 N 497)
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 29 серпня 2003 р. за N 749/8070

Положення
про здiйснення операцiй з банкiвськими металами

I. Загальнi положення

     1.1. Це Положення визначає порядок здiйснення операцiй з банкiвськими металами на мiжбанкiвському валютному ринку України (далi - мiжбанкiвський валютний ринок) та на мiжнародних ринках.

     Уповноваженi банки здiйснюють операцiї з банкiвськими металами на пiдставi генеральної лiцензiї на здiйснення валютних операцiй.

     1.2. У цьому Положеннi термiни вживаються в такому значеннi:

     арбiтражнi операцiї на умовах маржинальної торгiвлi (далi - арбiтражнi операцiї) - операцiї без фiзичної поставки банкiвських металiв, якi передбачають виконання двох зустрiчних зобов'язань з купiвлi та продажу банкiвського металу за iнший банкiвський метал / iноземну валюту та здiйснюються без їх реальної поставки на мiжнародному ринку з метою отримання прибутку вiд змiни валютного курсу або хеджування ризикiв;

(пункт 1.2 доповнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.12.2017р. N 143)

     банкiвськi метали - це золото, срiбло, платина, метали платинової групи, доведенi (афiнованi) до найвищих проб вiдповiдно до свiтових стандартiв у зливках i порошках, що мають сертифiкат якостi, а також монети, виробленi з дорогоцiнних металiв. З металiв платинової групи береться лише паладiй;

     визнанi виробники - це афiнажнi компанiї - визнанi постачальники на Лондонський ринок дорогоцiнних металiв, якi внесенi до спецiального списку афiнажних компанiй, що зареєстрованi Лондонською асоцiацiєю ринку дорогоцiнних металiв (LBMA), або до списку афiнажних компанiй, якi є учасниками Лондонського ринку платини та паладiю (LPPM);

     виробники - це афiнажнi пiдприємства України, якi здiйснюють афiнаж дорогоцiнних металiв iз виготовленням зливкiв банкiвських металiв та не належать до визнаних виробникiв;

     маса металу в лiгатурi (лiгатурна маса) - це фактична загальна маса сплаву або порошку, яку мiстить дорогоцiнний метал;

     маса металу в чистотi (хiмiчно чистого металу) - це фактичний умiст основного дорогоцiнного металу в сплавi або порошку;

     металевi рахунки - поточнi, вкладнi (депозитнi), кореспондентськi рахунки, якi вiдкриваються уповноваженими банками України для облiку операцiй, що здiйснюються з банкiвськими металами;

     мiрнi зливки - це зливки банкiвських металiв масою 1 кг i менше, проба яких становить не менше нiж: 999,9 - для золота, 999 - для срiбла, 999,5 - для платини i паладiю;

     монети, виробленi з дорогоцiнних металiв (далi - монети):

     вiтчизнянi монети з пробами не нижче нiж: для золота - 995, для срiбла - 999, для платини i паладiю - 999,5, якi не є засобом платежу на територiї України;

     iноземнi монети з пробами не нижче нiж: для золота - 900, для срiбла - 925, для платини i паладiю - 999;

     iнвестицiйнi монети України - монети з пробами для золота - 999,9, для срiбла - 999,9, для платини - 999,5, якi призначенi для iнвестування та накопичення;

     монетний двiр - юридична особа, яка здiйснює виготовлення (карбування) монет iз дорогоцiнних металiв;

     найвищi проби банкiвських металiв у зливках i порошках - це проби не нижче нiж: для золота - 995, для срiбла - 999, для платини i паладiю - 999,5;

     порошки банкiвських металiв - це золото, срiбло, платина i паладiй у виглядi порошкоподiбної субстанцiї (гранули, губка), що упакованi в склянi ампули, пластмасовi банки або мiшки з маркуванням визнаного виробника;

     представник визнаного виробника - фiзична або юридична особа, яка має повноваження на реалiзацiю банкiвських металiв визнаного виробника;

     представник монетного двору - фiзична або юридична особа, яка має повноваження на реалiзацiю монет монетного двору;

     сертифiкат якостi банкiвських металiв - офiцiйний штамп (клеймо, товарний знак) або письмовий документ визнаного виробника, виробника, що засвiдчує пробу банкiвського металу та iдентифiкує назву визнаного виробника або виробника;

     стандартнi зливки - це зливки банкiвських металiв, якi вiдповiдають стандартам якостi, прийнятим LBMA та LPPM, або технiчним умовам ГОСТ 28058-89, ГОСТ 28595-90, прийнятим Мiждержавною радою зi стандартизацiї, метрологiї i сертифiкацiї, та нацiональним стандартам України ДСТУ ГОСТ 31290:2007, ДСТУ ГОСТ 31291:2007;

     торгiвля банкiвськими металами - це купiвля, продаж банкiвського металу, конвертацiя одного банкiвського металу в iнший, здiйснення операцiй з деривативами, базовим активом яких є банкiвськi метали;

     фiзична поставка банкiвських металiв - це операцiя, яка супроводжується фiзичним перемiщенням банкiвських металiв мiж учасниками операцiї.

     1.3. Операцiї з банкiвськими металами та їх облiк здiйснюються окремо за кожним видом банкiвських металiв, а саме:

     золото в стандартних зливках - у кiлькiсних одиницях маси хiмiчно чистого металу;

     золото в мiрних зливках та порошках - у кiлькiсних одиницях лiгатурної маси металу;

     срiбло, платина i паладiй у стандартних i мiрних зливках та порошках - у кiлькiсних одиницях лiгатурної маси металу;

     золото, срiбло, платина i паладiй у монетах, проби яких вiдповiдають або перевищують проби, установленi для мiрних зливкiв вiдповiдного банкiвського металу, - у кiлькiсних одиницях лiгатурної маси металу, а проби яких нижчi, нiж установленi для мiрних зливкiв вiдповiдного банкiвського металу, - у кiлькiсних одиницях маси хiмiчно чистого металу.

II. Види операцiй з банкiвськими металами

     2.1. Уповноваженi банки мають право здiйснювати на мiжбанкiвському валютному ринку такi види операцiй з банкiвськими металами:

     а) вiдкриття металевих рахункiв у Нацiональному банку України (далi - Нацiональний банк), в уповноважених банках та здiйснення операцiй за ними;

     б) вiдкриття та ведення металевих рахункiв iнших уповноважених банкiв, металевих рахункiв юридичних осiб-резидентiв (крiм вiдокремлених пiдроздiлiв), фiзичних осiб;

     в) купiвля-продаж за гривнi та iноземну валюту;

(пiдпункт "в" пункту 2.1 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2017р. N 55)

     г) конвертацiя одного банкiвського металу в iнший;

     ґ) залучення на вклади (депозити) клiєнтiв (крiм банкiв);

     д) залучення та розмiщення мiжбанкiвських депозитiв;

     е) надання та отримання мiжбанкiвських кредитiв;

     є) надання кредитiв резидентам - юридичним особам та фiзичним особам - суб'єктам пiдприємницької дiяльностi;

     ж) надання та отримання у заставу;

     з) вiдповiдальне зберiгання у Нацiональному банку, в уповноважених банках, у власному сховищi;

     и) перевезення.

     2.2. Уповноваженi банки мають право здiйснювати на мiжнародних ринках такi види операцiй з банкiвськими металами:

     а) вiдкриття металевих рахункiв у банках-нерезидентах та здiйснення операцiй за ними;

     б) купiвля-продаж за iноземну валюту;

     в) арбiтражнi операцiї;

(пункт 2.2 доповнено новим пiдпунктом "в" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.12.2017р. N 143, у зв'язку з цим пiдпункти "в" - "е" уважати вiдповiдно пiдпунктами "г" - "є")

     г) залучення та розмiщення мiжбанкiвських депозитiв;

     ґ) надання та отримання мiжбанкiвських кредитiв;

     д) надання та отримання у заставу;

     е) вiдповiдальне зберiгання у банках-нерезидентах;

     є) перевезення.

III. Особливостi здiйснення операцiй з банкiвськими металами

     3.1. Вiдкриття та закриття металевих рахункiв уповноваженими банками здiйснюються в порядку, установленому нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють вiдкриття та закриття рахункiв в iноземнiй валютi.

     3.2. Унесення банкiвських металiв на вкладний (депозитний) металевий рахунок, видача та погашення кредиту в банкiвських металах та списання з вкладного (депозитного) металевого рахунку здiйснюються виключно через поточнi металевi рахунки клiєнтiв i кореспондентськi металевi рахунки уповноважених банкiв.

     3.3. Унесення банкiвських металiв на металевий рахунок фiзичної особи-нерезидента здiйснюється за умови пiдтвердження джерел походження банкiвських металiв, копiї пiдтвердних документiв пiдшиваються до документiв дня банку.

     3.4. Квитанцiя про здiйснення операцiї з купiвлi-продажу у фiзичної особи-нерезидента банкiвських металiв не є пiдставою для внесення гривнi/банкiвського металу на власний поточний рахунок.

     3.5. Використання банкiвських металiв на територiї України як застави здiйснюється за умови отримання iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на право проведення такої валютної операцiї.

     3.6. Вiдповiдальне зберiгання банкiвських металiв у Нацiональному банку, в уповноважених банках, у власному сховищi, перевезення банкiвських металiв та порядок забезпечення кас банкiв здiйснюються в порядку, установленому нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють ведення касових операцiй банками.

     3.7. Зарахування банкiвських металiв на металевi рахунки клiєнтiв здiйснюється без використання розподiльчих рахункiв.

     3.8. Комiсiйна винагорода за здiйснення операцiй з банкiвськими металами стягується уповноваженими банками виключно в гривнях.

     3.9. Уповноважений банк повинен мати експерта пiд час здiйснення операцiй з банкiвськими металами з фiзичною поставкою.

     3.10. Уповноваженi банки не мають права:

     а) використовувати банкiвськi метали як засiб платежу, крiм сплати процентiв у банкiвських металах;

     б) розмiщувати вiд свого iменi банкiвськi метали, що прийнятi на вiдповiдальне зберiгання або у заставу;

     в) випускати ощаднi (депозитнi) сертифiкати в банкiвських металах;

     г) здiйснювати перерахування банкiвських металiв з металевих рахункiв юридичних осiб (крiм уповноважених банкiв) на металевi рахунки iнших юридичних осiб (крiм уповноважених банкiв) та фiзичних осiб, з металевих рахункiв фiзичних осiб на металевi рахунки юридичних осiб (крiм уповноважених банкiв), а також з металевих рахункiв фiзичних осiб-резидентiв на металевi рахунки фiзичних осiб-нерезидентiв.

IV. Операцiї з торгiвлi банкiвськими металами

     4.1. Операцiї з торгiвлi банкiвськими металами дозволяється здiйснювати виключно Нацiональному банку, уповноваженим банкам або за посередництвом цих банкiв.

     4.2. Уповноваженi банки мають право здiйснювати операцiї з торгiвлi банкiвськими металами з фiзичною поставкою або без неї:

     вiд свого iменi, за дорученням i за рахунок коштiв клiєнтiв (у тому числi на пiдставi платiжних вимог на стягнення банкiвських металiв, оформлених державними виконавцями);

     у межах лiмiтiв вiдкритої валютної позицiї банку.

     4.3. Уповноваженi банки виконують операцiї з купiвлi-продажу банкiвських металiв виключно за безготiвковi гривнi за дорученням клiєнтiв (крiм банкiв) iз використанням поточних металевих рахункiв цих клiєнтiв.

     4.4. Уповноваженi банки мають право проводити на мiжбанкiвському валютному ринку операцiї з:

     купiвлi-продажу банкiвських металiв на умовах "тод", "том", "спот", "форвард" або "своп" за гривнi або iноземну валюту;

(абзац другий пункту 4.4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2017р. N 55)

     конвертацiї одного банкiвського металу в iнший.

     4.5. Уповноваженi банки мають право проводити на мiжнародних ринках на умовах "тод", "том", "спот", "форвард" або "своп" операцiї з купiвлi та продажу банкiвських металiв за будь-яку iноземну валюту Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.02.98 N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 квiтня 2016 року N 269) (далi - Класифiкатор).

(пункт 4.5 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.04.2016р. N 303, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.06.2017р. N 55)

     Уповноваженi банки мають право здiйснювати з iноземними контрагентами власнi арбiтражнi операцiї та арбiтражнi операцiї за дорученням клiєнтiв на умовах i в порядку, визначених Положенням про порядок та умови торгiвлi iноземною валютою, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10 серпня 2005 року N 281, зареєстрованим у Мiнiстерствi юстицiї України 29 серпня 2005 року за N 950/11230 (зi змiнами).

(пункт 4.5 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.12.2017р. N 143)

     4.6. Уповноваженi банки не мають права проводити iншi операцiї з деривативами, базовим активом яких є банкiвськi метали, крiм операцiй, передбачених цiєю главою.

     4.7. Уповноваженi банки мають право використовувати засоби Системи пiдтвердження угод на мiжбанкiвському валютному ринку України Нацiонального банку України для пiдтвердження:

     угод (договорiв) з купiвлi-продажу банкiвських металiв за гривнi, укладених iз iншими уповноваженими банками;

     угод (договорiв) з купiвлi-продажу банкiвських металiв (крiм iнвестицiйних монет України) за гривнi, укладених iз Нацiональним банком.

(пункт 4.7 у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.07.2015р. N 473, вiд 27.10.2016р. N 396, вiд 19.07.2018р. N 79)

     4.8. Уповноваженi банки на мiжнародних ринках мають право здiйснювати операцiї з купiвлi-продажу банкiвських металiв з визнаними виробниками (або представниками визнаних виробникiв), монетними дворами (або представниками монетних дворiв) та банками-нерезидентами.

     4.9. Уповноваженi банки пiд час продажу банкiвських металiв, виготовлених виробниками, зобов'язанi першочергово пропонувати такi банкiвськi метали Нацiональному банку.

     4.10. Уповноваженi банки мають право здiйснювати купiвлю банкiвських металiв, виготовлених виробниками, безпосередньо у виробникiв за наявностi письмової вiдмови Нацiонального банку вiд купiвлi банкiвських металiв iз зазначенням iнформацiї про такi банкiвськi метали.

     4.11. Засвiдчена посадовою особою Нацiонального банку копiя письмової вiдмови Нацiонального банку вiд купiвлi банкiвських металiв залишається в уповноваженому банку, що здiйснює операцiї з купiвлi-продажу таких банкiвських металiв.

(пункт 4.11 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.10.2017р. N 102)

     4.12. Порядок оформлення заяв про купiвлю або продаж банкiвських металiв, а також платiжних доручень на переказ банкiвських металiв визначається нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють порядок та умови торгiвлi iноземною валютою та порядок виконання банкiвських документiв на переказ в iноземнiй валютi та банкiвських металах.

     4.13. Нацiональний банк здiйснює купiвлю та продаж iнвестицiйних монет України у порядку, визначеному нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють органiзацiю виготовлення та випуску в обiг iнвестицiйних монет України.

V. Здiйснення операцiй з банкiвськими металами в операцiйних касах уповноважених банкiв

     5.1. Уповноваженi банки здiйснюють операцiї з банкiвськими металами в операцiйних касах у порядку, установленому нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють ведення касових операцiй банками, з урахуванням вимог, визначених цим Положенням.

     5.2. До операцiй з банкiвськими металами в операцiйних касах належать:

     а) купiвля у фiзичних осiб - резидентiв i нерезидентiв банкiвських металiв за готiвковi гривнi;

     б) продаж фiзичним особам - резидентам i нерезидентам банкiвських металiв за готiвковi гривнi;

     в) видача банкiвських металiв клiєнтам з їх металевих рахункiв через операцiйну касу банку;

     г) приймання банкiвських металiв вiд клiєнтiв для зарахування на металевi рахунки;

     ґ) конвертацiя одного банкiвського металу в iнший.

     5.3. В операцiйних касах уповноважених банкiв у доступному для огляду клiєнтами мiсцi розмiщується така iнформацiя:

     а) копiя наказу (розпорядження) банку про встановлення курсiв купiвлi та продажу банкiвських металiв;

(пiдпункт "а" пункту 5.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.07.2012р. N 308)

     б) перелiк операцiй з банкiвськими металами, якi здiйснюються в операцiйних касах;

     в) витяг з наказу (розпорядження) про встановлення тарифiв комiсiйної винагороди за здiйсненi операцiї з банкiвськими металами.

     5.4. Не допускається вiдмова в здiйсненнi операцiй, зазначених у перелiку операцiй з банкiвськими металами, якi здiйснюються в операцiйних касах.

     5.5. Приймання (видача) банкiвських металiв з металевих рахункiв клiєнтiв здiйснюється за заявою про приймання (видачу) банкiвських металiв (додаток 1).

     5.6. Заяви про приймання (видачу) банкiвських металiв та квитанцiї до них мають бути належним чином оформленi згiдно з поясненням щодо заповнення реквiзитiв заяв про приймання (видачу) банкiвських металiв (додаток 2).

     5.7. Уповноважений банк пiд час здiйснення операцiй з купiвлi-продажу, конвертацiї банкiвського металу видає клiєнту квитанцiю за формою, наведеною в додатку 3 до цього Положення.

     Квитанцiя про здiйснення операцiї з купiвлi-продажу, конвертацiї банкiвського металу виписується у двох примiрниках. Перший примiрник видається клiєнту як пiдтвердження проведення операцiї, другий залишається в документах дня банку.

     Квитанцiї про здiйснення операцiї з купiвлi-продажу, конвертацiї банкiвського металу оформляються згiдно з поясненням щодо заповнення реквiзитiв квитанцiй про здiйснення операцiї з купiвлi-продажу банкiвського металу, конвертацiї одного банкiвського металу в iнший (додаток 4).

     5.8. Перемiщення та передавання банкiвських металiв пiд вiдповiдальнiсть працiвникiв банку, передавання банкiвських металiв мiж банками оформляється прибутково-видатковими ордерами (додаток 5).

(пункт 5.8 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.07.2012р. N 308)

VI. Порядок визначення маси банкiвських металiв

     6.1. Маса банкiвського металу може бути виражена в грамах або в тройських унцiях. Облiкова вагова одиниця банкiвських металiв - тройська унцiя (31,1034807 грама).

     6.2. Зважування банкiвських металiв здiйснюється на ваговимiрювальних приладах (вагах) вiдповiдного класу точностi, що допускають похибку залежно вiд зважуваної ваги i вiдповiдно до технiчних вимог ГОСТ 24104-88, прийнятого Мiждержавною радою зi стандартизацiї, метрологiї i сертифiкацiї.

     Допустимi похибки ваговимiрювальних приладiв (вагiв), що використовуються пiд час зважування банкiвських металiв, не мають перевищувати значень, зазначених у ГОСТ 24104-88.

     6.3. Маса банкiвських металiв визначається за фактичними показниками ваговимiрювальних приладiв (вагiв) без заокруглення з точнiстю:

     для золота, платини i паладiю (у стандартних та мiрних зливках) - до 0,1 г;

     для срiбла (у стандартних та мiрних зливках) - до 1 г;

     для золота, срiбла, платини i паладiю (у монетах) - до 0,01 г.

     6.4. Золото, срiбло, платина i паладiй, що поставляються у виглядi порошку в заводськiй упаковцi (ампули, банки, мiшки), приймаються i видаються уповноваженими банками без розпакування i перевiрки лiгатурної маси та хiмiчного складу за реквiзитами визнаного виробника, нанесеними на зовнiшню поверхню упаковки (ампул, банок, мiшкiв), але з перевiркою ваги брутто.

     6.5. Маса хiмiчно чистого основного металу визначається шляхом множення лiгатурної маси на пробу сплаву, подану як десятковий дрiб, у якому пiсля коми проставляються всi цифри значення проби.

     6.6. Уповноважений банк самостiйно визначає потребу контрольного визначення проби банкiвських металiв пiд час їх зберiгання та приймання-передавання. Якщо в експерта немає змоги самостiйно провести контрольне визначення проби банкiвських металiв, то подальшу експертизу цих металiв проводить або Нацiональний банк, або лабораторiя, акредитована вiдповiдно до законодавства України про метрологiю та метрологiчну дiяльнiсть.

     6.7. У разi переведення значення маси з грамiв у тройськi унцiї результат визначається з точнiстю iз заокругленням до 0,001 тройської унцiї.

VII. Контроль за здiйсненням операцiй з банкiвськими металами

     7.1. Уповноваженi банки здiйснюють контроль за операцiями з банкiвськими металами, що проводяться їх клiєнтами, вiдповiдно до законодавства України про валютне регулювання, валютний контроль та запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму.

     7.2. Порушення уповноваженими банками вимог пунктiв 4.1 - 4.8 роздiлу IV цього Положення тягне за собою вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю", а порушення iнших вимог Положення - вiдповiдальнiсть, що передбачена законом.

Директор Генерального департаменту грошово-кредитної полiтики

О. А. Щербакова

 

Додаток 1 до Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами

Заява про приймання (видачу) банкiвських металiв

N ____________

____________________ (дата)

Клiєнт

Банк
	(найменування банку)

Вид банкiвського металу		N рахунку	Маса	Вартiсть у гривнях (облiкова)
	Дебет
	Кредит

Маса
	(словами)

Вартiсть у гривнях
	(словами)

Змiст операцiї

Пред'явлений документ

серiї

N

, виданий

	,
	.

Пiдпис клiєнта

Пiдписи банку

Квитанцiя N ______

____________________ (дата)

Клiєнт

Банк

Вид банкiвського металу		N рахунку	Маса	Вартiсть у гривнях (облiкова)
	Дебет
	Кредит

Маса
	(словами)

Вартiсть у гривнях
	(словами)

Змiст операцiї

Пред'явлений документ

серiї

N

, виданий

	,
	.

Пiдпис клiєнта

Пiдписи банку

 

Додаток 2 до Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами

Пояснення щодо заповнення реквiзитiв заяв про приймання (видачу) банкiвських металiв

Назва обов'язкового реквiзиту	Вимоги щодо заповнення реквiзиту
Номер i дата здiйснення операцiї	Зазначаються порядковий номер реєстрацiї первинного документа, який проставляє банк, що здiйснює операцiю, дата фактичного пред'явлення в банк заяви про приймання (видачу) банкiвських металiв. Дата здiйснення операцiї зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР"
Клiєнт	Зазначаються найменування юридичної особи та прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи. У разi здiйснення операцiї фiзичною особою зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi (за наявностi)
Банк	Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку
Вид банкiвського металу	Зазначаються лiтерний i цифровий коди банкiвського металу згiдно з Класифiкатором
Дебет/кредит	Зазначаються вiдповiднi рахунки за операцiями
Маса	Маса банкiвського металу зазначається одночасно цифрами в тройських унцiях iз заокругленням з точнiстю до третьої цифри пiсля коми включно, а також у грамах
Маса (словами)	Зазначається маса банкiвського металу в грамах словами, вид банкiвського металу повнiстю (наприклад, золото)
Вартiсть у гривнях (облiкова)	Зазначається цифрами вартiсть банкiвського металу за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до банкiвського металу, установленим Нацiональним банком України на день проведення операцiї, гривнi вiдокремлюються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами
Вартiсть у гривнях (словами)	Зазначаються словами вартiсть банкiвського металу за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до банкiвського металу, установленим Нацiональним банком України на день проведення операцiї, назва грошової одиницi повнiстю "гривень" або скорочено "грн.". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок"
Змiст операцiї	Зазначається словами змiст операцiї, за якою приймається або видається банкiвський метал
Iдентифiкацiйнi данi про фiзичну особу	Пiд час проведення фiзичною особою операцiй за власним рахунком незалежно вiд суми зазначаються назва пред'явленого документа (паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу), його серiя та номер, дата видачi та орган, що його видав. Якщо сума операцiї дорiвнює або перевищує 150000 гривень, то додатково зазначаються дата народження, мiсце проживання або мiсцеперебування (для нерезидентiв - мiсце проживання або мiсце тимчасового перебування в Українi), реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiя та номер паспорта, у якому проставлено вiдмiтку органiв державної податкової служби України про вiдмову вiд одержання реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв (для резидентiв), вiдомостi про громадянство (для нерезидентiв)

 

Додаток 3 до Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами

________________________ (найменування банку)

Квитанцiя N _______ про здiйснення операцiї з купiвлi-продажу банкiвського металу, конвертацiї одного банкiвського металу в iнший
Дата ___________________	Час здiйснення операцiї _____________

Назва операцiї:
	(купiвля, продаж банкiвського металу, конвертацiя одного банкiвського металу в iнший)

Вид банкiвського металу	Сума/маса	Курс, крос-курс	До видачi
			вид банкiвського металу	сума/маса
Усього

Сума комiсiї

.

Клiєнт

Пред'явлений документ

серiї

N

, виданий

	,

Пiдпис клiєнта

Пiдписи банку

 

Додаток 4 до Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами

Пояснення щодо заповнення реквiзитiв квитанцiй про здiйснення операцiї з купiвлi-продажу банкiвського металу, конвертацiї одного банкiвського металу в iнший

Назва обов'язкового реквiзиту	Вимоги щодо заповнення реквiзиту
Номер i дата здiйснення операцiї	Зазначається порядковий номер реєстрацiї первинного документа, який проставляє банк, що здiйснює операцiю. Дата здiйснення операцiї зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР"
Час здiйснення операцiї	Час здiйснення операцiї зазначається так: години i хвилини цифрами "ГГ:ХХ"
Назва операцiї	Зазначається вид операцiї: купiвля банкiвського металу, продаж банкiвського металу, конвертацiя банкiвського металу
Вид банкiвського металу	Пiд час здiйснення банком операцiй з купiвлi або конвертацiї банкiвського металу проставляється код металу згiдно з Класифiкатором
Сума/маса	Пiд час здiйснення банком операцiї з купiвлi або конвертацiї банкiвського металу проставляються цифрами загальна маса металу в тройських унцiях i грамах (для рiзних за масою зливкiв окремо для кожного виду зливкiв). Пiд час здiйснення банком операцiї з продажу банкiвського металу проставляються цифрами сума в гривнях (для рiзних за масою зливкiв зазначається окремо для кожного виду зливкiв) та лiтерний код гривнi вiдповiдно до Класифiкатора
Курс, крос-курс	Зазначаються курс купiвлi або курс продажу банкiвського металу, крос-курс конвертацiї банкiвського металу, що встановлений уповноваженим банком на час проведення операцiї (для рiзних за масою зливкiв курс зазначається окремо для кожного виду зливкiв)
До видачi	Пiд час здiйснення банком операцiї з купiвлi банкiвського металу проставляються лiтерний код гривнi вiдповiдно до Класифiкатора та цифрами - сума гривень, що видається клiєнту (для рiзних за масою зливкiв сума в гривнях зазначається окремо для кожного виду зливкiв). Пiд час здiйснення банком операцiї з продажу або конвертацiї банкiвського металу проставляються лiтерний код металу вiдповiдно до Класифiкатора та цифрами - загальна маса металу для одного або однакових зливкiв у тройських унцiях i грамах (для рiзних за масою зливкiв маса зазначається окремо для кожного виду зливкiв)
Усього	Пiд час здiйснення банком операцiї з купiвлi банкiвського металу цифрами зазначаються маса прийнятого металу та сума гривень. Пiд час здiйснення банком операцiї з продажу банкiвського металу цифрами зазначаються сума гривень та маса виданого металу. Пiд час здiйснення банком операцiї з конвертацiї банкiвського металу цифрами зазначаються маса прийнятого металу та маса виданого металу
Сума комiсiї	Пiд час здiйснення операцiй, за якими сплачується комiсiйна винагорода, цифрами зазначається сума комiсiї за проведення операцiї, гривнi вiдокремлюються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами
Клiєнт	Зазначаються прiзвище, iм'я та по батьковi (за наявностi) фiзичної особи, яка здiйснює операцiю з банкiвським металом. Заповнюється пiд час здiйснення фiзичною особою операцiї на суму, що дорiвнює або перевищує 150000 гривень
Iдентифiкацiйнi данi про фiзичну особу	У випадку проведення фiзичною особою операцiй з банкiвськими металами на суму, що дорiвнює або перевищує 150000 гривень, банк повинен зазначити назву документа, що пред'явлений фiзичною особою, яка здiйснює операцiю з банкiвським металом (паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу), його серiю та номер, дату видачi та орган, що його видав, дату народження, мiсце проживання або мiсцеперебування (для нерезидентiв - мiсце проживання або мiсце тимчасового перебування в Українi), реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю та номер паспорта, у якому проставлено вiдмiтку органiв державної податкової служби України про вiдмову вiд одержання реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв (для резидентiв), вiдомостi про громадянство (для нерезидентiв)

 

Додаток 5 до Положення про здiйснення операцiй з банкiвськими металами

Прибутково-видатковий ордер N ____________

______________________________ (дата здiйснення операцiї)

Найменування банку

Вид банкiвського металу		N рахунку	Маса	Вартiсть у гривнях (облiкова)
	Дебет
	Кредит

Маса
	(словами)

Отримувач/платник
(непотрiбне закреслити)

Змiст операцiї

Пред'явлений документ
	(посвiдчення, перепустка)

Пiдпис платника/отримувача

Пiдписи банку

(Положення iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.12.2003р. N 571, вiд 04.01.2007р. N 1, вiд 02.06.2008р. N 154, вiд 28.02.2009р. N 107, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.12.2011р. N 497)