НАЦIОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Управлiння методологiчного та нормативно-органiзацiйного забезпечення фiнансового монiторингу

20.11.2003 р.	N 48-012/589-8601

 

Банкам України та їх фiлiям

Щодо iдентифiкацiї клiєнтiв - юридичних осiб

     У зв'язку з численними зверненнями банкiв щодо роз'яснення Нацiональним банком окремих норм законодавства щодо iдентифiкацiї юридичних осiб, якi є клiєнтами банку, Нацiональний банк України повiдомляє наступне.

     Статтею 150 Конституцiї України та статтею 13 Закону України "Про Конституцiйний Суд України" визначено, що офiцiйне тлумачення законiв України належить до повноважень Конституцiйного Суду України.

     Водночас, використовуючи закрiпленi у пунктi I статтi 66 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" повноваження Нацiонального банку щодо адмiнiстративного регулювання дiяльностi банкiв, вважаємо за необхiдне висловити наступнi рекомендацiї стосовно дiяльностi банкiв по iдентифiкацiї клiєнтiв - юридичних осiб.

     Нормами статей 5, 6 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом" встановлено обов'язок суб'єкта первинного фiнансового монiторингу (банку) iдентифiкувати особу, яка здiйснює фiнансову операцiю, що пiдлягає фiнансовому монiторингу, або вiдкриває рахунок (в тому числi депозитний). При цьому для iдентифiкацiї юридичної особи банк на пiдставi наданих оригiналiв або належним чином завiрених копiй документiв має визначити: найменування, юридичну адресу, документи про пiдтвердження державної реєстрацiї (включаючи установчi документи, iнформацiю щодо посадових осiб та їх повноважень тощо), iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України, реквiзити банку, в якому вiдкрито рахунок, та номер банкiвського рахунку.

     Частиною 3 статтi 64 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" (далi - Закон) на банки покладено обов'язок iдентифiкувати:

     клiєнтiв, що вiдкривають рахунки в банку;

     клiєнтiв, якi здiйснюють операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу;

     клiєнтiв, що здiйснюють операцiї з готiвкою без вiдкриття рахунку на суму, що перевищує еквiвалент 50000 гривень;

     осiб, уповноважених дiяти вiд iменi зазначених клiєнтiв.

     Крiм того, частиною 6 цiєї статтi встановлено обов'язок банкiв iдентифiкувати фiзичних осiб, якi є власниками юридичної особи - клiєнта банку, мають прямий або опосередкований вплив на цю юридичну особу та отримують економiчну вигоду вiд її дiяльностi. Водночас, якщо юридична особа є господарським товариством, банк має iдентифiкувати фiзичних осiб, якi мають iстотну участь у цiй юридичнiй особi.

     Виходячи з викладеного, вважаємо за необхiдне зазначити наступне.

     Банк зобов'язаний на пiдставi наданих оригiналiв або належним чином завiрених копiй документiв встановити наступнi данi про клiєнта - юридичну особу (резидента):

     - найменування;

     - юридичну адресу;

     - посадових осiб (керiвникiв) цiєї юридичної особи та їх повноваження;

     - iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України;

     - реквiзити банкiв, у яких вiдкрито поточнi рахунки та номери цих рахункiв.

     Крiм того, банк має володiти належним чином завiреними копiями установчих документiв такого клiєнта та документiв, що пiдтверджують його державну реєстрацiю.

     Водночас, у разi якщо юридична особа - клiєнт банку є господарським товариством, банк при iдентифiкацiї такого клiєнта має iдентифiкувати:

     керiвникiв цiєї юридичної особи та їх повноваження;

     фiзичних осiб, якi мають iстотну участь (10 i бiльше % статутного фонду) у цiй юридичнiй особi;

     фiзичних осiб, якi мають прямий або опосередкований вплив на цю юридичну особу;

     осiб, уповноважених дiяти вiд iменi цiєї юридичної особи.

     При цьому, вiдповiдно до пункту 3.1 Положення про здiйснення банками фiнансового монiторингу, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.05.2003 р. N 189 (далi - Положення), банк має забезпечити документальне фiксування iнформацiї про клiєнта. Наданi клiєнтом належним чином засвiдченi копiї документiв, копiї представлених ним оригiналiв документiв та iншi документи, що є пiдставою для iдентифiкацiї юридичної або фiзичної особи, мають мiститися у справi клiєнта i зберiгатися протягом термiнiв, визначених законодавством України (пункт 3.4 Положення).

     Для проведення заходiв з iдентифiкацiї своїх клiєнтiв банки надiленi широкими повноваженнями. Так, частиною 5 статтi 64 Закону передбачено, що для iдентифiкацiї клiєнта - юридичної особи банк має право витребувати, а клiєнт зобов'язаний надати документи i вiдомостi, необхiднi для з'ясування особи клiєнта, сутi його дiяльностi, фiнансового стану.

     Виходячи з цього, для виконання норм цiєї статтi банк має право вимагати у клiєнта надання як документiв, так i вiдомостей, необхiдних для встановлення особи клiєнта, визначення його сутi дiяльностi i фiнансового стану, iдентифiкацiї фiзичних осiб, якi:

     мають iстотну участь у цiй юридичнiй особi;

     мають прямий або опосередкований вплив на цю юридичну особу та отримують економiчну вигоду вiд її дiяльностi.

     У разi ненадання клiєнтом таких вiдомостей або умисного подання неправдивих вiдомостей банк зобов'язаний вiдмовити клiєнту у обслуговуваннi в порядку, передбаченому постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.06.2003 р. N 225, 226, 227, 234. У разi ненадання клiєнтом таких вiдомостей при вiдкриттi ним рахунку у банку, рахунок йому не вiдкривається.

     Водночас, для уникнення непорозумiнь при вiдмовi клiєнту в обслуговуваннi, у порядку, визначеному вказаними вище нормативно-правовими актами Нацiонального банку України, рекомендуємо витребувати вiд клiєнтiв необхiдну iнформацiю письмово iз зазначення конкретної дати, починаючи з якої, у разi ненадання клiєнтом вiдомостей, якi витребовує банк, йому буде вiдмовлено в обслуговуванi.

     Крiм того, для клiєнтiв, щодо яких законом вимагається проведення їх iдентифiкацiї (за винятком тих, якi одноразово протягом значного перiоду часу здiйснюють операцiї з готiвкою без вiдкриття рахунку), рекомендуємо розробити опитувальник, який би мiстив реквiзити, заповнення яких клiєнтом надасть банку iнформацiю, встановлення якої вимагається законом.

     Принагiдно зауважити, що рахунок клiєнту може бути вiдкритий, а операцiї, якi пiдлягають фiнансовому монiторингу, або операцiї з готiвкою без вiдкриття рахунку на суму, що перевищує 50000 грн. або еквiвалент цiєї суми в iноземнiй валютi, проведенi лише пiсля здiйснення iдентифiкацiї особи клiєнта та вжиття заходiв вiдповiдно до законодавства, яке регулює вiдносини у сферi запобiгання легалiзацiї доходiв, одержаних злочинним шляхом (частина 4 статтi 64 Закону).

     При цьому, вiдповiдно до пiдпункту "д" пункту 1 частини 1 статтi 12 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом", вiдмова клiєнта у наданнi передбачених законодавством та вiдповiдними внутрiшнiми документами суб'єкта первинного фiнансового монiторингу (банку), необхiдних банку для виконання вимог законодавства з питань запобiгання легалiзацiї доходiв, одержаних злочинним шляхом, тягне за собою вiднесення операцiй цього клiєнта до таких, що пiдлягають внутрiшньому фiнансовому монiторингу.

     Крiм того, з метою iдентифiкацiї клiєнта - юридичної особи i вжиття заходiв, достатнiх, на думку банку, для пiдтвердження особи клiєнта та для забезпечення спроможностi банку виконувати правила внутрiшнього фiнансового монiторингу та програми його здiйснення, банк має право витребувати передбачену законодавством iнформацiю, яка стосується iдентифiкацiї цiєї особи (iнформацiя щодо особи клiєнта, його дiяльностi та фiнансового стану, фiзичних осiб, якi мають прямий або опосередкований вплив на цю юридичну особу) та її керiвникiв у органiв державної влади, якi здiйснюють нагляд та/або контроль за дiяльнiстю цiєї юридичної особи, банкiв, iнших юридичних осiб, а також здiйснювати передбаченi законодавством заходи щодо збору такої iнформацiї з iнших джерел. Вказанi органи державної влади, банки, iншi юридичнi особи зобов'язанi протягом десяти робочих днiв з дня отримання запиту безоплатно надати банку таку iнформацiю (частина 6 статтi 64 Закону).

     Виходячи з викладеного, варто зауважити наступне.

     1. З метою отримання iнформацiї, необхiдної для iдентифiкацiї клiєнта - юридичної особи, банк має право витребувати необхiдну iнформацiю у зазначених вище суб'єктiв, а тi протягом десяти робочих днiв з дня отримання запиту зобов'язанi її надати.

     При цьому, слiд звернути увагу, що Закон прямо встановлює обов'язок визначених суб'єктiв надати таку iнформацiю, тому:

     - у разi ненадання iншою юридичною особою за запитом банку вiдповiдної iнформацiї, вона несе вiдповiдальнiсть згiдно статтi 47 Закону України "Про iнформацiю" (у випадку, якщо це фiнансова установа - вiдповiдно до статтi 40 Закону України "Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринкiв фiнансових послуг");

     - у разi ненадання банком iншому банку за його запитом iнформацiї, необхiдної для iдентифiкацiї ним клiєнта - юридичної особи, до банку можуть бути застосованi заходи впливу, визначенi статтею 73 Закону;

     - у разi ненадання державним органом за запитом банку вiдповiдної iнформацiї, вiдповiдна посадова особа цього органу несе вiдповiдальнiсть за статтею 212. 3 (Порушення права на iнформацiю) Кодексу України про адмiнiстративнi правопорушення.

     З метою iдентифiкацiї фiзичних осiб - власникiв iстотної участi акцiонерного товариства - клiєнта банку та/або осiб, якi мають прямий чи опосередкований вплив на цю юридичну особу, банк має право витребувати вiдповiдну iнформацiю у юридичної особи, яка здiйснює депозитарну дiяльнiсть, веде реєстр iменних цiнних паперiв або являється їх зберiгачем.

     Водночас, якщо нiхто з фiзичних осiб - акцiонерiв товариства або учасникiв iншого господарського товариства прямо чи опосередковано (через володiння контрольним пакетом акцiй (часток, паїв) чи прав голосу юридичних осiб - власникiв юридичної особи - клiєнта, на пiдставi договору про спiльну дiяльнiсть, родинних стосункiв тощо) не володiє або не здiйснює контролю (незалежно вiд формального володiння) над контрольним пакетом акцiй (часток, паїв) юридичної особи, проведення їх iдентифiкацiї не вимагається, оскiльки такi особи не мають можливостi здiйснювати реальний вплив на дiяльнiсть юридичної особи - клiєнта банку.

     У разi якщо нiхто з фiзичних осiб - власникiв юридичної особи - клiєнта банку прямо чи опосередковано не володiє контрольним пакетом акцiй (паїв, часток) чи прав голосу, банку необхiдно з'ясувати наявнiсть/вiдсутнiсть зв'язку мiж власниками юридичних осiб, якi володiють iстотною участю у цiй юридичнiй особi. При встановленнi такого зв'язку необхiдно продовжити заходи щодо встановлення фiзичної особи, яка має вирiшальний вплив на дiяльнiсть юридичних осiб, якi у сукупностi володiють контрольним пакетом акцiй (часток, паїв) або прав голосу юридичної особи клiєнта банку.

     При цьому банк повинен мати документальне пiдтвердження проведених ним заходiв по iдентифiкацiї фiзичних осiб, власникiв iстотної участi у юридичнiй особi - клiєнтi та фiзичних осiб, якi мають прямий або опосередкований вплив на цю юридичну особу. Таким пiдтвердженням, зокрема, може бути наступне:

     iнформацiя надана клiєнтом банку письмово за пiдписом керiвника або його заступника, скрiплена печаткою юридичної особи;

     iнформацiя, отримана вiд державних органiв, банкiв, iнших юридичних осiб за пiдписом їх керiвникiв;

     документованi данi, що стосуються iдентифiкацiї клiєнта (у тому числi i фiзичних осiб, якi мають прямий або опосередкований вплив на цю юридичну особу), отриманi за результатами проведення заходiв по збору iнформацiї з iнших джерел.

     Разом з тим, для визначення та мiнiмiзацiї ризику в роботi з клiєнтами - юридичними особами при встановленнi фiзичних осiб, якi володiють iстотною участю у цiй юридичнiй особi, мають прямий чи опосередкований вплив на неї, рекомендуємо проводити аналiз щодо наявностi iстотної участi або впливу цiєї фiзичної особи на iнших клiєнтiв банку - юридичних осiб. При цьому для проведення такої роботи рекомендуємо створювати централiзованi бази даних щодо таких осiб на рiвнi центрального апарату банку. Це пов'язано з можливiстю окремої фiзичної особи створювати або придбавати юридичнi особи або частку в них та координувати їх дiяльнiсть шляхом здiйснення цiлеспрямованого впливу на їх господарську дiяльнiсть.

Заступник Голови

О. В. Шлапак