ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
КИЇВСЬКА РЕГIОНАЛЬНА МИТНИЦЯ

НАКАЗ
Київ

03 листопада 2010 р.	N 1431

Про затвердження Порядку дiй структурних пiдроздiлiв Київської регiональної митницi пiд час виконання заходiв, спрямованих на виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил

     Вiдповiдно до Положення про Київську регiональну митницю, з метою органiзацiї в зонi дiяльностi регiональної митницi роботи з виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил, а також забезпечення при цьому координацiї дiй структурних пiдроздiлiв регiональної митницi, наказую:

     1. Затвердити Порядок дiй структурних пiдроздiлiв Київської регiональної митницi пiд час виконання заходiв, спрямованих на виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил (далi - Порядок, що додається), i ввести його в дiю з 08.11.2010 року.

     2. Керiвництву пiдроздiлiв митного оформлення, начальникам вiддiлу контролю митної вартостi та класифiкацiї товарiв, вiддiлу адмiнiстрування митних платежiв, вiддiлу iнформацiйної роботи та митної статистики, вiддiлу контролю за перемiщенням товарiв, вiддiлу органiзацiї митного контролю та роботи митних посередникiв, вiддiлу контрольно-перевiрочної роботи, служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил провести органiзацiйнi заходи щодо введення в дiю Порядку та забезпечити неухильне виконання вимог наказу за напрямками дiяльностi пiдроздiлу.

     3. Вважати такими, що втратили чиннiсть, накази Київської регiональної митницi вiд 06.04.06 N 376 "Про посилення взаємодiї пiдроздiлiв митницi та забезпечення законностi при складаннi протоколiв про ПМП, передбачених ст. ст. 340, 355 Митного кодексу України", вiд 12.05.09 N 407 "Про затвердження Порядку залучення посадових осiб оперативного вiддiлу служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил до здiйснення митного контролю й митного оформлення товарiв", вiд 29.09.09 N 915 "Про посилення взаємодiї пiдроздiлiв митницi та забезпечення законностi при складаннi протоколiв про ПМП пiд час митного оформлення вантажiв".

     4. Начальнику вiддiлу органiзацiйного та документального забезпечення Бурi З.М. довести даний наказ до вiдома заступникiв начальника митницi та начальникiв структурних пiдроздiлiв згiдно з розрахунком розсилки.

     5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступникiв начальника митницi вiдповiдно до розподiлу їх функцiональних обов'язкiв.

     Загальний контроль залишаю за собою.

Начальник Київської регiональної митницi

Г.В.Романенко

 

ЗАТВЕРДЖЕНО наказ Київської регiональної митницi вiд 03.11.2010 р. N 1431

Порядок
дiй структурних пiдроздiлiв Київської регiональної митницi пiд час виконання заходiв, спрямованих на виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил

1. Загальнi положення

     1.1. Даний Порядок скоординованих дiй структурних пiдроздiлiв Київської регiональної митницi пiд час виконання заходiв, спрямованих на виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил (далi - Порядок) розроблено вiдповiдно до:

     Митного кодексу України вiд 11.07.02 N 92-IV,

     Закону України вiд 13.09.01 N 2681-III "Про порядок ввезення (пересилання) в Україну, митного оформлення й оподаткування особистих речей, товарiв та транспортних засобiв, що ввозяться (пересилаються) громадянами на митну територiю України",

     Закону України вiд 15.02.95 N 62/95-ВР "Про заходи протидiї незаконному обiгу наркотичних засобiв, психотропних речовин i прекурсорiв та зловживання ними",

     наказiв Держмитслужби України:

     вiд 20.04.05 N 314 "Про затвердження Порядку здiйснення митного контролю й митного оформлення товарiв iз застосуванням вантажної митної декларацiї" (зi змiнами та доповненнями),

     вiд 17.06.10 N 655 "Про органiзацiйне вдосконалення дiяльностi пiдроздiлiв митних органiв, що здiйснюють заходи з боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил" (зi змiнами та доповненнями),

     вiд 14.08.09 N 756 "Про затвердження Порядку застосування автоматизованої системи аналiзу та управлiння ризиками пiд час митного контролю та митного оформлення товарiв iз застосуванням вантажної митної декларацiї",

     вiд 06.02.04 N 86 "Про затвердження Порядку органiзацiї використання службових собак у митних органах",

     вiд 05.08.10 N 878 "Про затвердження Порядку iнформування Департаменту кадрового забезпечення та з питань запобiгання корупцiї про стан антикорупцiйної роботи та надзвичайнi подiї в митних органах",

     вiд 21.03.08 N 255 "Про затвердження Порядку контролю пiд час провадження у справах про порушення митних правил та дiзнання у кримiнальних справах про контрабанду",

     вiд 10.12.01 N 800 "Про затвердження Положення про порядок скасування iнформацiї з контролю за доставкою вантажiв, модифiкацiї й анулювання електронної копiї вантажної митної декларацiї та документiв контролю доставки в Єдинiй автоматизованiй iнформацiйнiй системi Держмитслужби України",

     вiд 06.01.99 N 8 "Про затвердження Положення про порядок передачi до вiддiлення або служби по боротьбi з контрабандою i порушеннями митних правил матерiалiв справ про порушення митних правил, заведених iншими пiдроздiлами митницi",

     вiд 30.12.04 N 936 "Про затвердження Методичних рекомендацiй щодо провадження у справах про порушення митних правил",

     вiд 30.12.09 N 1260 "Про затвердження форм звiтностi Держмитслужби на 2010 рiк i Табеля форм звiтностi Держмитслужби",

     вiд 13.10.10 N 1205 "Про встановлення часових нормативiв митного контролю та оформлення товарiв за вантажною митною декларацiєю",

     iнших нормативно-правових актiв з питань митної справи, з метою виконання завдань, покладених на Київську регiональну митницю у сферi захисту економiчних iнтересiв держави, боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил, та забезпечення належної координацiї дiй структурних пiдроздiлiв митного органу за напрямом виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил.

     1.2. У разi видання законодавчо-нормативних актiв, якi змiнюють або вiдмiняють норми, на пiдставi яких розроблено положення даного Порядку, посадовi особи митницi керуються цим Порядком в частинi, що не суперечить чинному законодавству та iншим нормативно-правовим актам.

     1.3. У цьому Порядку термiни вживаються у такому значеннi:

     1) пiдроздiли, пiдроздiли митницi - пiдроздiли Київської регiональної митницi, що здiйснюють митнi процедури;

     2) служба, пiдроздiли служби - служба боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Київської регiональної митницi та її пiдроздiли.

     Iншi термiни у цьому Порядку вживаються у значеннях, що визначенi нормативно-правовими актами України.

2. Основнi завдання Порядку

     2.1. Здiйснення посадовими особами пiдроздiлiв, якi виконують митнi процедури:

     - передбаченi наказом Держмитслужби України вiд 20.04.05 N 314;

     - пов'язанi з оформленням митних декларацiй мiжнародних поштових вiдправлень М-15 та мiжнародних експрес-вiдправлень М-16;

     - пов'язанi з оформленням товарiв з митною вартiстю до 100 євро;

     - передбаченi наказом Держмитслужби України вiд 10.12.01 N 800;

     - передбаченi "Порядком проведення митними органами на пiдприємствах перевiрок системи звiтностi та облiку товарiв i транспортних засобiв, що перемiщуються через митний кордон України", затвердженим постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 23.12.04 N 1730,

     заходiв спрямованих на попередження, виявлення та припинення контрабанди та порушень митних правил, а також складання протоколiв про порушення митних правил.

     До вищезазначених осiб також належать посадовi особи пiдроздiлiв, до яких направлено запит за встановленою формою (додаток 3 "Порядку здiйснення митного контролю й митного оформлення товарiв iз застосуванням вантажної митної декларацiї", затвердженого наказом Держмитслужби України вiд 20.04.05 N 314).

     2.2. Формування посадовими особами пiдроздiлiв за результатами заходiв, проведених ними згiдно з пунктом 2.1 цього Порядку, завдання щодо участi у митних процедурах спiвробiтникiв служби.

     2.3. Координацiя дiй мiж пiдроздiлами митницi та органiзацiя заходiв щодо запобiгання контрабандi й порушенням митних правил, здiйснення провадження в них.

     2.4. Збiр, обробка, узагальнення та подання Держмитслужбi України вiдомостей про показники дiяльностi митницi щодо боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил.

     2.5. Iнформування керiвництва Держмитслужби України про оперативну обстановку в зонi дiяльностi митницi й стан реалiзацiї заходiв з питань протидiї митним правопорушенням.

3. Контроль за здiйсненням заходiв щодо запобiгання контрабандi й порушенням митних правил, складанням протоколiв про порушення митних правил

     3.1. Контроль за здiйсненням заходiв визначених пунктом 2.1 цього Порядку покладається на начальникiв пiдроздiлiв, посадовi особи яких здiйснюють данi процедури.

     3.2. Загальний контроль за здiйсненням у пiдроздiлах митницi, крiм служби, заходiв щодо запобiгання контрабандi й порушенням митних правил, складанням протоколiв про порушення митних правил, здiйснюють заступники начальника митницi вiдповiдно до повноважень щодо спрямування, координацiї та контролю роботи пiдроздiлiв митницi.

     3.3. Координацiю дiй пiдроздiлiв митницi та органiзацiю проведення оперативних заходiв за напрямком виявлення, попередження й припинення контрабанди та порушень митних правил здiйснює заступник начальника митницi - начальник служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил.

4. Формування посадовими особами пiдроздiлiв завдання щодо участi у митних процедурах спiвробiтникiв служби

     Посадовi особи пiдроздiлiв, якi виконують митнi процедури згiдно з пунктом 2.1 цього Порядку, з метою проведення заходiв спрямованих на попередження, виявлення та припинення контрабанди та порушень митних правил, а також складання протоколiв про порушення митних правил, обов'язково залучають посадових осiб служби до проведення митних процедур у нижчезазначених випадках:

     4.1. Визначених Митним кодексом України, законами України, мiжнародними конвенцiями i договорами, ратифiкованими на територiї України, актами Президента України, Кабiнету Мiнiстрiв України, наказами i рiшеннями колегiй Держмитслужби України, спiльними наказами Держмитслужби України та iнших державних органiв України, наказами митницi, розпорядженнями та протоколами нарад керiвництва Держмитслужби України i митницi.

     4.2. Проведення процесуальних дiй з метою отримання доказiв у справах про порушення митних правил або у кримiнальних справах.

     4.3. Наявностi у митницi або пiдроздiлi iнформацiї або орiєнтування про можливе порушення законодавства України з питань митної справи, у тому числi отриманої в результатi аналiтичної роботи.

     4.4. Виявлення пiд час перевiрки документiв чи митного огляду ознак, що вказують на можливiсть перемiщення товарiв з порушеннями митного законодавства України (виявлення у перевiзника, декларанта або одержувача "подвiйного пакету" товаросупровiдних документiв, включення iноземного суб'єкту господарської дiяльностi до перелiку суб'єктiв, що мають ознаки фiктивностi тощо).

     4.5. Наявностi за результатами оцiнки ризику за ВМД, проведеної з використанням автоматизованої системи аналiзу та управлiння ризиками (далi - АСАУР) митних процедур, згенерованих системою аналiзу ризикiв або доданих користувачем, до яких повиннi залучатися посадовi особи служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил.

     4.6. Подання декларантом до митного органу копiй документiв (транспортних, зовнiшньоекономiчних договорiв, документiв, що визначають вартiсть товару) з вiдмiтками прикордонних митниць або без таких вiдмiток замiсть самих оригiналiв документiв, обов'язковiсть подання яких встановлена Кабiнетом Мiнiстрiв України.

     4.7. Вiдмови у митному оформленнi товарiв, крiм випадкiв пов'язаних з коригуванням митної вартостi товарiв та передбачених пунктом 4 Положення про ВМД, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 09.06.97 N 574, зi змiнами.

     4.8. Подання декларантом нової вантажної митної декларацiї замiсть декларацiї, згiдно з якою митне оформлення товарiв не завершено (крiм випадкiв, пов'язаних з коригуванням митної вартостi товарiв).

     4.9. Виникнення сумнiвiв з приводу достовiрностi сертифiкату про походження товарiв чи вiдомостей, що в ньому мiстяться.

     4.10. Виявлення фактiв фальсифiкацiї сертифiкатiв про походження товарiв пiд час проведення верифiкацiї сертифiкатiв.

     4.11. Виявлення пiд час перевiрки документiв, наданих для застосування пiльгового режиму оподаткування, ознак щодо можливих порушень митних правил.

     4.12. Прийняття вiддiлом контролю митної вартостi та класифiкацiї товарiв Рiшення про визначення коду товару зi змiною кодiв за УКТЗЕД на задекларованi товари або зi змiною опису товару.

     4.13. Модифiкацiї ВМД та документiв контролю доставки, що здiйснюється вiдповiдно до наказу Держмитслужби України вiд 10.12.01 N 800.

     4.14. Митного контролю i митного оформлення товарiв, якi надiйшли з країн "групи ризику", перелiк яких затверджується вiдповiдним наказом Київської регiональної митницi.

     4.15. Виявлення пiд час здiйснення митних процедур товарiв, заборонених до перемiщення через митний кордон України згiдно зi статтею 96 Митного кодексу України, крiм пункту 4 даної статтi МКУ.

     4.16. Виявлення пiд час здiйснення митних процедур товарiв, на перемiщення яких через митний кордон України встановленi обмеження вiдповiдно до статтi 97 Митного кодексу України.

5. Координацiя дiй мiж структурними пiдроздiлами митницi та органiзацiя заходiв щодо запобiгання контрабандi й порушенням митних правил, здiйснення провадження в них

     5.1. Iнформацiя про прийняте обґрунтоване рiшення щодо необхiдностi залучення посадових осiб служби згiдно з пунктом 4 цього Порядку негайно доводиться посадовою особою пiдроздiлу до керiвництва служби або пiдроздiлiв служби. Спосiб даного iнформування може вiдбуватися шляхом внесення вiдповiдної iнформацiї про оцiнку ризику за ВМД для проведення додаткових митних процедур iз дублюванням в усному порядку, крiм пунктiв 4.9, 4.10, 4.11, 4.12 цього Порядку, по яким iнформацiя надається у письмовому вигляду (службовi, доповiднi записки з вiдповiдними копiями документiв) на iм'я керiвника служби або вiдповiдного пiдроздiлу служби.

     5.2. У разi виявлення посадовою особою пiдроздiлу, яка виконує митнi процедури згiдно з пунктом 2.1 цього Порядку, ознак порушення митних правил або iнших порушень законодавства України, дана особа зобов'язана вжити заходiв, передбачених законодавством, для запобiгання протиправним дiям, притягнення до вiдповiдальностi винних осiб, збереження товарiв - безпосереднiх предметiв порушення митних правил та доповiдi безпосередньому керiвництву про виявленi ознаки правопорушення.

     5.3. У разi виявлення ознак контрабанди керiвники пiдроздiлiв, посадовi особи яких виконують митнi процедури згiдно з пунктом 2.1 цього Порядку, негайно iнформують про це заступника начальника митницi - начальника служби або особу, що його замiщує.

     5.4. При виявленнi пiд час здiйснення митного контролю наркотичних засобiв, їх аналогiв, психотропних речовин i прекурсорiв або виникненнi пiдозри, що виявлена речовина може являти собою пiдконтрольну, яка пiдпадає пiд дiю постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 06.05.2000 N 770 "Про затвердження перелiку наркотичних засобiв, психотропних речовин i прекурсорiв", посадовi особи митницi дiють у порядку, затвердженому наказом Київської регiональної митницi вiд 12.09.06 N 929-ДСК iз доповненнями, введеними в дiю наказом митницi вiд 23.03.07 N 267-ДСК.

     5.5. Пiсля залучення посадової особи служби до митних процедур (вiдповiдно до цього Порядку), дана особа отримує (пiд пiдпис по акту прийому-передачi) вiд керiвникiв пiдроздiлiв або посадових осiб цих пiдроздiлiв документи, якi необхiднi для виконання покладених на службу завдань i функцiй.

     5.6. У випадках залучення спiвробiтникiв служби (згiдно з цим Порядком) до митних процедур, завершення митного контролю та митного оформлення товарiв можливе за умови здiйснення службою всiх необхiдних заходiв, що пiдтверджується особистим пiдписом посадової особи служби.

     5.7. Служба надає пiдроздiлам, якi виконують митнi процедури згiдно з пунктом 2.1 цього Порядку, методичну й практичну допомогу з питань виявлення й припинення митних правопорушень, органiзацiї цiєї роботи.

     5.8. Якщо здiйснення митного огляду проводилось за письмовим рiшенням керiвника пiдроздiлу служби або уповноваженої ним особи, то при виявленнi порушень митних правил пiд час митного огляду обов'язок щодо складання протоколу про порушення митних правил покладається на посадову особу пiдроздiлу служби, яка брала участь у митному оглядi.

     У iнших випадках виявлення митного правопорушення, протокол про порушення митних правил складає посадова особа, яка має повноваження згiдно iз статтею 359 Митного кодексу України.

     5.9. Взаємодiя служби з вiддiлом контрольно-перевiрочної роботи здiйснюється у порядку встановленому вiдповiдним наказом митницi.

     5.10. Взаємодiя служби з вiддiлом органiзацiї митного контролю та роботи митних посередникiв здiйснюється у порядку встановленому вiдповiдними нормативно-правовими актами митницi.

     5.11. Митнi процедури, якi виконуються згiдно з цим Порядком, здiйснюються вiдповiдно до встановлених часових нормативiв митного контролю та оформлення товарiв за умови вiдсутностi пiдстав вважати, що мають мiсце порушення законодавства України чи мiжнародного договору України, контроль за виконанням яких покладено законом на митнi органи.

6. Прикiнцевi положення

     6.1 Органiзацiйнi принципи й схеми роботи посадових осiб служби встановлюються заступником начальника митницi - начальником служби.

     Для забезпечення встановлених Держмитслужбою України часових нормативiв митного контролю та оформлення товарiв за вантажною митною декларацiєю, керiвництвом служби розробляються графiки чергувань посадових осiб служби в зонах митного контролю митницi, з урахуванням графiкiв роботи вiдповiдних пiдроздiлiв митницi.

     6.2. Посадовi особи служби, уповноваженi керiвництвом служби для участi у митному контролi у вiдповiдних пiдроздiлах митного оформлення, пiдпорядковуються безпосереднiм керiвникам служби.

     6.3. У випадках термiнової службової необхiдностi керiвництво пiдроздiлiв служби здiйснює оперативне орiєнтування (усне, з подальшим письмовим повiдомленням) пiдроздiлiв митницi щодо можливого незаконного перемiщення товарiв i транспортних засобiв через митний кордон України.

     6.4. Для реалiзацiї завдань, покладених на службу, начальники пiдроздiлiв, в зони дiяльностi яких для роботи направлено посадових осiб служби, забезпечують належнi умови роботи у визначених примiщеннях або робочих мiсцях, зокрема в частинi їх облаштування комп'ютерною, телефонною мережами та необхiдними комп'ютерами, оргтехнiкою.

     6.5. При виконаннi своїх обов'язкiв посадова особа служби має право брати участь в митному контролi будь-яких товарiв, а також iнiцiювати проведення митного огляду. Результат проведення даного огляду товарiв, засвiдчується у графi 11 вiдповiдного Акту, затвердженого наказом Держмитслужби України вiд 20.04.05 N 314, власноручним пiдписом посадової особою служби, що була присутня пiд час огляду.

     6.6. Завдання для митного огляду, а також залучення представникiв iнших пiдроздiлiв митницi та оформлення вiдповiдного запиту може визначатися керiвництвом служби або уповноваженою ним особою, незалежно вiд виконання митних процедур, передбачених пунктом 3 "Порядку здiйснення митного контролю й митного оформлення товарiв iз застосуванням вантажної митної декларацiї", затвердженого наказом Держмитслужби України вiд 20.04.05 N 314.

Заступник начальника служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил

В.В.Погожий