.png)
ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
м. Київ
| 18.02.2013 | N 45 |
|---|
Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення
касових операцiй банками в Українi
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 12 березня 2013 р. за N 398/22930 |
Вiдповiдно до статей 7,
33 Закону України "Про
Нацiональний банк України" та з метою
вдосконалення органiзацiї касової роботи банками
в Українi Правлiння Нацiонального банку України
постановляє:
1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01 червня 2011 року N 174, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 25 червня 2011 року за N 790/19528 (зi змiнами) (далi - Змiни), що додаються.
2. Генеральному департаменту регулювання грошового обiгу (Нестеренко В. М.) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв України для використання в роботi.
3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Ричакiвську В. I.
4. Постанова набирає чинностi з дня її офiцiйного опублiкування, крiм абзацiв другого та третього пiдпункту 2.3 пункту 2 Змiн, якi набирають чинностi з 01 сiчня 2014 року.
| Голова | I. В. Соркiн |
| ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 18.02.2013 N 45 |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 12 березня 2013 р. за N 398/22930 |
Змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi
1. У роздiлi I:
абзац другий пункту 3 викласти в такiй редакцiї:
"Вимоги цiєї Iнструкцiї в частинi здiйснення операцiй з переказу готiвки в нацiональнiй валютi, у тому числi iз застосуванням банкоматiв, платiжних термiналiв, програмно-технiчних комплексiв самообслуговування (далi - ПТКС) та iнших платiжних пристроїв (далi - платiжнi пристрої), та оформлення касових документiв поширюються на небанкiвськi фiнансовi установи";
у пунктi 4:
друге речення абзацу другого пiсля лiтер "ПТКС" доповнити словами "та банкомати";
абзац тринадцятий пiсля лiтер "ПТКС" доповнити словами "та банкоматiв";
в абзацi другому пункту 5 слово "договору" замiнити словами "договiрних вiдносин";
абзац третiй пункту 6 пiсля слiв "спостерiгати за" доповнити словами "розкриттям пачок/мiшечкiв та";
абзаци дев'ятий - одинадцятий пункту 8 викласти в такiй редакцiї:
"здавання готiвки нацiональної валюти до територiальних управлiнь вiдповiдно до встановлених вiдповiдним договором умов з дотриманням вимог цiєї Iнструкцiї;
створення належних та безпечних умов роботи з готiвкою та її зберiгання;
задоволення потреб своїх клiєнтiв у готiвцi насамперед за рахунок власних надходжень, перерозподiлу готiвки у власнiй мережi, а в разi її недостатностi - отримання пiдкрiплення готiвкою в територiальному управлiннi вiдповiдно до встановлених вiдповiдним договором умов з дотриманням вимог нормативно-правових актiв, придбання її в iнших банках";
у пунктi 9:
в абзацi восьмому слово "спецiальних" замiнити словом "електронних";
абзац дев'ятий викласти в такiй редакцiї:
"роботи з платiжними пристроями";
в абзацi п'ятнадцятому лiтери "ПТКС" замiнити словами "платiжнi пристрої";
доповнити пункт новим абзацом такого змiсту:
Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний за зверненням клiєнта врегулювати вiдповiдно до законодавства України спiрнi питання, якi виникають та/або пов'язанi з касовими операцiями, у тому числi здiйсненими через платiжнi пристрої";
у пунктi 11 лiтери "ПТКС" замiнити словами "платiжнi пристрої".
2. У роздiлi II:
2.1. У главi 2:
у пунктi 2.1:
абзац перший викласти в такiй редакцiї:
"2.1. Банк (фiлiя) отримує вiд територiального управлiння зразки банкнот нацiональної валюти, а вiдповiднi плакати та буклети банк (фiлiя) отримує пiд час уведення в обiг банкнот нового дизайну";
абзац другий доповнити новим реченням такого змiсту: "Банк (фiлiя) для виготовлення плакатiв i буклетiв використовує електронну версiю плакатiв та буклетiв з описами банкнот нацiональної валюти, яка розмiщена на сторiнках Офiцiйного iнтернет-представництва Нацiонального банку";
пункт 2.7 викласти в такiй редакцiї:
"2.7. У разi лiквiдацiї вiддiлення банку зразки банкнот нацiональної валюти повертаються банку (фiлiї) або територiальному управлiнню, який їх надав. У разi лiквiдацiї банку (фiлiї) зразки банкнот нацiональної валюти повертаються територiальному управлiнню, яке їх надало";
доповнити главу новим пунктом такого змiсту:
"2.9. Вiддiлення використовує у своїй роботi нормативно-правовi акти, електроннi версiї плакатiв i буклетiв з описами банкнот нацiональної валюти, якi розмiщенi на сторiнках Офiцiйного iнтернет-представництва Нацiонального банку, iншу довiдникову лiтературу, що має опис певних ознак платiжностi та захисних елементiв, що властивi цим банкнотам, якщо банк (фiлiя), на балансi якого (якої) облiковується вiддiлення, або територiальне управлiння, з яким укладено договiр про касове обслуговування вiддiлення, не має змоги забезпечити зразками банкнот, що введенi в обiг у попереднi роки".
2.2. У главi 3:
абзац другий пункту 3.4 викласти в такiй редакцiї:
"Договори про передавання вiддiленнями готiвки укладаються мiж банками в порядку, передбаченому законодавством України";
перше речення пункту 3.5 викласти в такiй редакцiї: "У разi передавання банком (фiлiєю, вiддiленням) готiвки нацiональної валюти своїм фiлiям (вiддiленням) та iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) незалежно вiд їх мiсцезнаходження не пiзнiше наступного робочого дня надсилається повiдомлення про передавання готiвки як банком, що передає готiвку, так i банком, що її одержує, вiдповiдному територiальному управлiнню засобами програмного комплексу "Автоматизацiя оброблення заявок банкiв на пiдкрiплення готiвкою, вивезення її надлишкiв i не придатних до обiгу банкнот i монет" або як виняток, засобами електронного зв'язку за погодженням з територiальним управлiнням";
доповнити главу новим пунктом такого змiсту:
"3.6. Готiвка та iншi цiнностi, що передаються вiдокремленому пiдроздiлу банку в разi перетворення фiлiї на вiддiлення чи змiни пiдпорядкованостi (у тому числi в разi переведення на єдиний баланс) такого вiдокремленого пiдроздiлу, можуть не перемiщуватися до iнших пiдроздiлiв банку чи до iнших банкiв за умови подання банком до територiального управлiння за мiсцезнаходженням вiдокремленого пiдроздiлу повiдомлення щодо здiйснення самої операцiї, дати та її суми, а також письмового пiдтвердження забезпечення банком умов схоронностi готiвкових коштiв та iнших цiнностей пiд час проведення зазначених змiн.
Вiдображення в бухгалтерському облiку та вiдомостi облiку касових оборотiв за символами статистичних звiтiв форм N 747 "Звiт про касовi обороти банку (декадна)" та N 748 "Звiт про касовi обороти банку (мiсячна)" та пояснення щодо заповнення форм N 747 та 748 додатка 1 до Правил органiзацiї статистичної звiтностi, що подається до Нацiонального банку України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 березня 2003 року N 124, зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 07 травня 2003 року за N 353/7674, операцiй з передавання готiвки та iнших цiнностей пiд час реорганiзацiї чи змiни пiдпорядкованостi вiдокремленого пiдроздiлу банку без перемiщення готiвки вiдбувається в день унесення вiдповiдних змiн до Довiдника банкiв України".
2.3. У главi 4:
пункт 4.2 викласти в такiй редакцiї:
"4.2. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право повторно випускати в обiг банкноти через мережу АТМ лише обробленi автоматизованим способом з використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот як власного, так i iнших банкiв або територiальних управлiнь";
абзац другий пункту 4.16 викласти в такiй редакцiї:
"Кiлькiсть i сума вкладення пам'ятних монет iз дорогоцiнних i недорогоцiнних металiв та iнвестицiйних монет в упаковку визначенi в додатку 6 до цiєї Iнструкцiї".
3. У роздiлi III:
3.1. Пункт 1.3 глави 1 доповнити словами "що пiдтверджується сертифiкатом вiдповiдностi для певної партiї пломб".
3.2. Пункт 2.6 глави 2 викласти в такiй редакцiї:
"2.6. Пакувальники пiсля вкладання пачок банкнот у касету вкладають за захисну прозору пластину зовнiшнього вiддiлення касети супровiдний ярлик. На супровiдному ярлику, сформованому Банкнотно-монетним двором, Центральним сховищем, територiальним управлiнням, мають зазначатися: найменування та код територiального управлiння (Центрального сховища, Банкнотно-монетного двору), що здiйснювали пакування касети, у разi необхiдностi - напис "зношенi" або "значно зношенi", номiнал, iндекс, кiлькiсть пачок банкнот, сума цифрами та словами, iдентифiкацiйний номер iндикаторних пломб, дата вкладання пачок банкнот, прiзвища, iнiцiали та пiдписи пакувальникiв (для Банкнотно-монетного двору - прiзвище, iнiцiали та пiдпис контролера).
Супровiдний ярлик до касети з банкнотами, сформований банком, має мiстити такi реквiзити: найменування регiону, найменування та код банку (фiлiї, вiддiлення), що здiйснював пакування касети, у разi необхiдностi - напис "зношенi", номiнал, зразок випуску банкнот (дизайн до 2003 року випуску, 2003 року та наступних рокiв випуску), кiлькiсть пачок банкнот, суму цифрами та словами, iдентифiкацiйний номер iндикаторних пломб, дату вкладання пачок банкнот, прiзвища, iнiцiали та пiдписи пакувальникiв".
4. У роздiлi IV:
4.1. У главi 1:
в абзацi першому пункту 1.1 лiтери та слова "ПТКС, платiжними термiналами, iмпринтерами" замiнити словами "платiжними пристроями";
абзац третiй пункту 1.2 викласти в такiй редакцiї:
"Форми касових документiв, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв, установлюються банком / небанкiвською фiнансовою установою з урахуванням обов'язкових реквiзитiв, установлених цiєю Iнструкцiєю, та технiчних можливостей платiжного пристрою";
в абзацi другому пункту 1.10 слово та лiтери "розвантаження ПТКС" замiнити словами "розвантаження платiжних пристроїв" слова та лiтери "спецiальних платiжних засобiв через операцiйну касу та ПТКС" замiнити словами "електронних платiжних засобiв через операцiйну касу та платiжнi пристрої";
абзац п'ятий пункту 1.16 замiнити двома новими абзацами такого змiсту:
"Виплата вiдкликаних (повернутих) коштiв готiвкою здiйснюється фiзичним особам та самозайнятим особам як виплата переказу без вiдкриття рахунку, а юридичним особам - шляхом зарахування на їх поточнi рахунки.
Повернення помилково та/або надмiру зарахованих податкiв, зборiв та iнших доходiв до бюджетiв здiйснюється за поданням органiв, що контролюють справляння надходжень до бюджету";
у першому реченнi пункту 1.17 лiтери та слова "ПТКС, iмпринтери i платiжних термiналiв" замiнити словами "платiжних пристроїв";
у пунктi 1.18 лiтери та слова "ПТКС, iмпринтерiв, платiжних термiналiв" замiнити словами "платiжних пристроїв";
у пунктi 1.19:
в абзацi першому лiтери та слова "ПТКС, iмпринтери i платiжних термiналiв" замiнити словами "платiжних пристроїв";
в абзацi третьому лiтери та слова "ПТКС (крiм iмпринтерiв)" замiнити словами "платiжного пристрою";
в абзацi сьомому слово "спецiального" замiнити словом "електронного";
в абзацi третьому пункту 1.20 слово "спецiального" замiнити словом "електронного";
в абзацi першому пункту 1.21 лiтери "ПТКС" замiнити словами "платiжних пристроїв" та слово "спецiального" замiнити словом "електронного";
у пунктi 1.22 лiтери "ПТКС" замiнити вiдповiдно словами "платiжних пристроїв" i "платiжного пристрою";
у пунктi 1.23 лiтери "ПТКС" замiнити словами "платiжних пристроїв".
4.2. У пунктi 2.1 глави 2 лiтери "ПТКС" замiнити словами "платiжнi пристрої".
4.3. У главi 4:
пункт 4.6 викласти в такiй редакцiї:
"4.6. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює вiдправлення для проведення дослiджень банкнот (монет) не пiзнiше, нiж на третiй робочий день пiсля їх вилучення з обiгу:
сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет) i неплатiжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дiй банкнот нацiональної валюти до вiдповiдного територiального управлiння;
сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти до Центрального сховища";
у пунктi 4.7:
абзац п'ятий викласти в такiй редакцiї:
"Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв з сумнiвними щодо справжностi банкнотами (монетами) нацiональної валюти i неплатiжними, навмисно пошкодженими з метою шахрайських дiй банкнотами нацiональної валюти до територiальних управлiнь здiйснюється власними силами банку (службою iнкасацiї, уповноваженою особою), через iнкасаторiв служби перевезення цiнностей та органiзацiї iнкасацiї територiального управлiння або спецзв'язком (пiсля належного додаткового упакування)";
доповнити пункт новим абзацом такого змiсту:
"Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв з сумнiвними щодо справжностi банкнотами iноземної валюти до Центрального сховища здiйснюється спецзв'язком (пiсля належного додаткового упакування)".
5. Додаток 6 доповнити новою таблицею такого змiсту:
"Вкладання iнвестицiйних монет в упаковку
| Iнвестицiйнi монети | Мала картонна коробка | Велика картонна коробка | |||
| кiлькiсть iнвестицiйних монет (шт.) |
сума вкладення (грн.) |
кiлькiсть малих коробок (шт.) |
кiлькiсть iнвестицiйних монет (шт.) |
сума вкладення (грн.) |
|
| Мi-Ср1Г | 20 | 20 | 10 | 200 | 200 |
| Мi-Пл1Г | 20 | 200 | 200 | ||
| Мi-Зл10Г | 200 | 200 | 2000 | ||
| Мi-Зл20Г | 400 | 200 | 4000 | ||
| Мi-Зл2Г | 40 | 80 | 400 | 800 | |
| Мi-Зл5Г | 200 | 400 | 2000 | ||
".
6. Додаток 11 пiсля рядка "Призначення платежу" доповнити новим рядком "Пiдстава".
7. Додаток 12 пiсля рядка "Призначення платежу" доповнити новим рядком "Пiдстава".
8. У додатку 16:
пiсля рядка "Призначення платежу" доповнити новим рядком такого змiсту:
"
| Пiдстава | Зазначається номер i дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафiксовано здiйсненi касовi операцiї |
";
друге речення колонки "Вимоги щодо заповнення реквiзиту" рядка "Пiдпис платника/отримувача" викласти в такiй редакцiї: "На прибутково-видатковому касовому ордерi [для банкiв (фiлiй, вiддiлень)], прибутковому касовому ордерi та видатковому касовому ордерi (для системи Нацiонального банку України) пiдписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформленi на загальну суму виконаних касових операцiй, а також є пiдпис платника/отримувача на первинному документi, на пiдставi якого оформлено касовий документ".
9. У таблицi "Результати перерахування та дослiдження сумнiвних банкнот (монет)" додатка 20 слово "номiнал" виключити.
10. Додатки 7 та 21 викласти в редакцiї, що додається.
| Директор Департаменту готiвково-грошового обiгу | Р. В. Кисельов |
| Додаток 7 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
Супровiдний ярлик до касети з банкнотами
(розмiр 135 х 70 мм)
|
____________
* Зазначають тiльки банки, їх
фiлiї, вiддiлення.
** У разi вкладання зношених або
значно зношених банкнот зазначати "зношенi"
або "значно зношенi".
*** Територiальнi управлiння,
Центральне сховище та Банкнотно-монетний двiр
Нацiонального банку України зазначають iндекс,
банки (фiлiї, вiддiлення) - зразок випуску банкнот.
**** Зазначається в разi
формування збiрних касет.
| Додаток 21 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi |
 |
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
| |
| (мiсцезнаходження) |
| Код банку ________ "___" ____________ ____ року |
| Центральне сховище Нацiонального банку
України вул. Пухiвська, 7-А, м. Київ, 02660 |
Опис N _____
банкнот iноземної валюти, якi надсилаються для
дослiдження з позабалансового рахунку N ________
| N з/п | Джерело надходження банкноти* | Дата пред'явлення сумнiвної банкноти | Найменування валюти | Рiк | Номiнал | Серiйний номер (iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) | Результат дослiдження в Департаментi готiвково-грошового обiгу | |
| висновок (справжня, пiдроблена) | N, дата акта про дослiд- ження |
|||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Усього | |
( | |
) за кожною валютою. |
| (сума цифрами) | (сума словами) |
____________
* Найменування i мiсцезнаходження юридичної особи
або прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання
фiзичної особи.
| ______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
Керiвник пiдроздiлу, у якому проводилися дослiдження | |
| ______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
| ______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) М. П. |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
Експерт | |
| _________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
|||
(зворотний бiк)
| Здали (iнкасатори) | Прийняли (матерiально вiдповiдальнi особи) | ||||
| ____________ (посада) |
_______ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
_____________ (посада) |
_______ (пiдпис) |
__________ (прiзвище, iнiцiали) |
| ____________ (посада) |
_______ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
_____________ (посада) |
_______ (пiдпис) |
__________ (прiзвище, iнiцiали) |
| ____________ (посада) |
_______ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
_____________ (посада) |
_______ (пiдпис) |
__________ (прiзвище, iнiцiали) |
Результати перерахування банкнот iноземної валюти в Центральному сховищi Нацiонального банку України
| Найменування валюти | Номiнал | Кiлькiсть банкнот (шт.) | Сума в абсолютних одиницях валюти | |
| цифрами | словами | |||
| Усього | ||||
