.png)
ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| вiд 25 вересня 2018 року | N 103 |
|---|
Про затвердження Iнструкцiї про ведення касових
операцiй банками в Українi
Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку
України
вiд 21 грудня 2018 року N 145
(враховуючи змiни, внесенi постановою
Правлiння Нацiонального банку України вiд 6 лютого
2019 року N 34;
змiни, внесенi пiдпунктами 2, 3 та 8 пункту 1,
пiдпунктами 1 - 8, 10, 12 та 13
пункту 6, пунктом 8, пiдпунктами 2 та 3 пункту 10
Змiн, затверджених постановою Правлiння
Нацiонального банку України вiд 21 грудня 2018 року N 145,
набирають чинностi з 7 лютого 2019 року),
вiд 18 квiтня 2019 року N 62,
вiд 15 серпня 2019 року N 107,
вiд 31 березня 2020 року N 43,
вiд 23 листопада 2020 року N 148,
вiд 12 серпня 2021 року N 85
Вiдповiдно до статей 7, 15, 33, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", з метою вдосконалення органiзацiї касової роботи банками в Українi Правлiння Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Iнструкцiю про ведення касових операцiй банками в Українi, що додається.
2. Банкам України:
1) до 01 грудня 2018 року розробити (унести змiни до дiючих) та затвердити внутрiшнi положення (iнструкцiї) про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй;
2) до затвердження внутрiшнiх положень (iнструкцiй) про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй керуватися в роботi дiючими внутрiшнiми положеннями (iнструкцiями) про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй.
3. Визнати такими, що втратили чиннiсть, нормативно-правовi акти Нацiонального банку України згiдно з перелiком, що додається.
4. Департаменту грошового обiгу (Зайвенко В. П.) пiсля офiцiйного опублiкування довести до вiдома банкiв України iнформацiю про прийняття цiєї постанови.
5. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Холода С. В.
6. Постанова набирає чинностi з 01 листопада 2018 року.
| Голова | Я. В. Смолiй |
| Додаток до постанови Правлiння Нацiонального банку України 25.09.2018 N 103 |
Перелiк нормативно-правових актiв Нацiонального банку України, що втратили чиннiсть
1. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 01 червня 2011 року N 174 "Про затвердження Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi", зареєстрована в Мiнiстерствi юстицiї України 25 червня 2011 року за N 790/19528.
2. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 26 липня 2011 року N 252 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi", зареєстрована в Мiнiстерствi юстицiї України 08 серпня 2011 року за N 960/19698.
3. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 22 грудня 2011 року N 465 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi", зареєстрована в Мiнiстерствi юстицiї України 10 сiчня 2012 року за N 20/20333.
4. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 13 вересня 2012 року N 375 "Про внесення змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi", зареєстрована в Мiнiстерствi юстицiї України 25 вересня 2012 року за N 1646/21958.
5. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 18 лютого 2013 року N 45 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi", зареєстрована в Мiнiстерствi юстицiї України 12 березня 2013 року за N 398/22930.
6. Пункт 3 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30 квiтня 2014 року N 249 "Про затвердження Змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 07 травня 2014 року за N 480/25257.
7. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 лютого 2015 року N 113 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
8. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 17 грудня 2015 року N 892 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
9. Пункт 3 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07 червня 2016 року N 341 "Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України".
10. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 17 жовтня 2016 року N 393 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
11. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 11 сiчня 2017 року N 3 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
12. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 11 липня 2017 року N 62 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
13. Пункт 2 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 13 жовтня 2017 року N 103 "Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України та проведення деяких валютних операцiй".
14. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 26 жовтня 2017 року N 107 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
15. Постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 25 сiчня 2018 року N 6 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi".
| Директор Департаменту грошового обiгу | В. П. Зайвенко |
| ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 25 вересня 2018 року N 103 |
Iнструкцiя
про ведення касових операцiй банками в Українi
(У текстi Iнструкцiї слова та цифри "Правила N 422" у всiх вiдмiнках замiнено словами та цифрами "Правила N 134" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21 грудня 2018 року N 145) |
(У текстi Iнструкцiї посилання на додатки 4 - 27 замiнено посиланнями вiдповiдно на додатки 5 - 28 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 листопада 2020 року N 148) |
(У текстi Iнструкцiї та додатках до неї слова "пошкодженi спецiальним розчином" у всiх вiдмiнках замiнено словами "зафарбованi спецiальним розчином" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 листопада 2020 року N 148) |
I. Загальнi положення
1. Ця Iнструкцiя розроблена згiдно iз статтями 7, 15, 33, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", Законами України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", "Про платiжнi системи та переказ коштiв в Українi", "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Правилами визначення платiжних ознак та обмiну банкнот, розмiнних та обiгових монет нацiональної валюти України, затвердженими постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03 грудня 2018 року N 134 (далi - Правила N 134), та iншими законами України.
| (пункт 1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
2. Ця Iнструкцiя:
1) установлює порядок i вимоги здiйснення банками (фiлiями, вiддiленнями) касових операцiй у нацiональнiй та iноземнiй валютi;
2) регулює взаємовiдносини банкiв (фiлiй, вiддiлень), юридичних осiб, якi отримали лiцензiю Нацiонального банку України на надання банкам послуг з iнкасацiї та погодження Нацiонального банку України на здiйснення операцiй з оброблення та зберiгання готiвки (далi - iнкасаторська компанiя) з питань здiйснення касових операцiй у нацiональнiй та iноземнiй валютi з Нацiональним банком України (далi - Нацiональний банк), iншими банками та клiєнтами банкiв;
| (пiдпункт 2 пункту 2 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
3) установлює вимоги щодо оформлення банками (фiлiями, вiддiленнями) касових документiв та оброблення Нацiональним банком, банками (фiлiями, вiддiленнями), iнкасаторськими компанiями банкнот (монет);
| (пiдпункт 3 пункту 2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
4) отримання банком (фiлiєю, вiддiленням), iнкасаторською компанiєю у Нацiональному банку готiвки, здавання придатної та не придатної до обiгу готiвки;
| (пiдпункт 4 пункту 2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43, вiд 12.08.2021р. N 85) |
5) установлює порядок видачi (приймання) банками (фiлiями, вiддiленнями), iнкасаторськими компанiями банкнот у касетах, а також обмiну банками (фiлiями, вiддiленнями) банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином унаслiдок несанкцiонованого втручання в спецiальний пристрiй для зберiгання цiнностей або банкнот, якi мають характерне контурне забарвлення, що може бути наслiдком спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей (далi - зафарбованi спецiальним розчином банкноти);
| (пiдпункт 5 пункту 2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
51) установлює вимоги щодо оформлення касових документiв на операцiї з перемiщення/передавання мiж банками, приймання/видачi банками банкiвських металiв в операцiйних касах.
| (пункт 2 доповнено пiдпунктом 51 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, у зв'язку з цим абзац сьомий уважати абзацом восьмим) |
Небанкiвськi фiнансовi установи та оператор поштового зв'язку, якi отримали лiцензiю Нацiонального банку на переказ коштiв у нацiональнiй валютi України без вiдкриття рахунку, зобов'язанi виконувати вимоги цiєї Iнструкцiї щодо здiйснення операцiй з переказу готiвки в нацiональнiй валютi через пункти надання фiнансових послуг та iз застосуванням платiжних термiналiв та програмно-технiчних комплексiв самообслуговування (далi - ПТКС), а також щодо оформлення касових документiв.
| (абзац восьмий пункту 2 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
Iнкасаторськi компанiї зобов'язанi виконувати вимоги цiєї Iнструкцiї щодо здiйснення оброблення банкнот (монет) нацiональної валюти та пiд час роботи з касетами, якi приймаються Нацiональним банком, а також вилучення з обiгу та передавання для дослiдження сумнiвних банкнот (монет), роботи з навмисно пошкодженими з метою вчинення кримiнального правопорушення банкнотами нацiональної валюти (далi - навмисно пошкодженi банкноти), пошкодженими в перiод дiї надзвичайного режиму роботи з банкнотами нацiональної валюти (далi - пошкоджена нацiональна валюта) та зафарбованими спецiальним розчином банкнотами.
| (пункт 2 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43, абзац дев'ятий пункту 2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
21. Нацiональний банк здiйснює контроль за якiстю сортування придатних до обiгу/зношених банкнот гривнi iнкасаторської компанiї, вiдсортованої автоматизованим способом на власному обладнаннi для автоматизованого оброблення банкнот. Пiд час оцiнки якостi сортування придатних до обiгу/зношених банкнот iнкасаторської компанiї допускається вiдхилення в межах 10 % у разi вiднесення банкнот до iншої категорiї якостi. Нацiональний банк за результатами перевiрки якостi сортування придатних до обiгу/зношених банкнот складає акт, у якому вiдображає данi щодо якостi сортування з докладним описом невiдповiдностей.
| (роздiл I доповнено пунктом 21 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43, пункт 21 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
3. Предметом регулювання цiєї Iнструкцiї є такi касовi операцiї:
1) приймання через касу банку (фiлiї, вiддiлення) готiвки нацiональної та iноземної валюти вiд клiєнтiв для зарахування на власнi рахунки та рахунки юридичних i фiзичних осiб або на рахунок банку (фiлiї, вiддiлення);
2) видача готiвки нацiональної та iноземної валюти клiєнтам з їх рахункiв через касу банку (фiлiї, вiддiлення);
3) приймання вiд фiзичних та юридичних осiб готiвки нацiональної та iноземної валюти для переказу i виплати отримувачу суми переказу в готiвковiй формi через операцiйну касу банку (фiлiї, вiддiлення);
4) отримання банком (фiлiєю, вiддiленням), iнкасаторською компанiєю у Нацiональному банку пiдкрiплення готiвкою, здавання придатної та не придатної до обiгу готiвки;
| (пiдпункт 4 пункту 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
5) вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет) та надсилання їх на дослiдження до Нацiонального банку;
6) обмiн клiєнтам не придатних до обiгу та вилучених з обiгу банкнот (монет) нацiональної валюти на придатнi, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв;
7) оброблення готiвки;
8) прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав та iменних чекiв;
81) перемiщення/передавання мiж банками, приймання/видачi банками банкiвських металiв в операцiйних касах.
| (пункт 3 доповнено пiдпунктом 81 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
4. У цiй Iнструкцiї термiни вживаються в такому значеннi:
1) автоматична касова машина (далi - АТМ) - машина, що обслуговує клiєнтiв у автоматичному або частково автоматичному режимi. До АТМ належать ПТКС та банкомати, депозитнi системи, пристрої з видачi/приймання готiвки та iнших цiнностей;
2) бандероль - паперова стрiчка (кiльце) з установленими характеристиками, яка (яке) використовується для пакування корiнцiв банкнот або пачки [в упаковцi Банкнотно-монетного двору Нацiонального банку України (далi - Банкнотно-монетний двiр)];
3) банкноти - паперовi грошовi знаки рiзного номiналу;
4) пiдпункт 4 пункту 4 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
5) вiдповiдальнi особи сховища - посадовi особи, на яких покладено обов'язки щодо зберiгання готiвки та iнших цiнностей у сховищi та виконання операцiй з ними;
6) готiвка - грошовi знаки у виглядi банкнот i монет;
7) депозитна система - система з обладнанням для внесення на зберiгання цiнностей до приймального блоку, яка вiдповiдає вимогам Нацiонального стандарту України ДСТУ EN 1143-2:2014 "Засоби безпечного зберiгання. Вимоги класифiкацiя та методи випробувань на тривкiсть щодо зламування. Частина 2. Депозитнi системи", затвердженого наказом Мiнiстерства економiчного розвитку i торгiвлi України вiд 30 грудня 2014 року N 1494 (зi змiнами), вiдповiдно до Законiв України "Про технiчнi регламенти та оцiнку вiдповiдностi", "Про акредитацiю органiв з оцiнки вiдповiдностi";
8) договiр про касове обслуговування - банкiвськi послуги, що надаються Нацiональним банком банкам (фiлiям, вiддiленням), крiм банкiв, у яких запроваджено тимчасову адмiнiстрацiю або здiйснюється лiквiдацiя, iнкасаторським компанiям шляхом приєднання до Публiчної пропозицiї Нацiонального банку України на укладення Єдиного договору банкiвського обслуговування та надання iнших послуг Нацiональним банком України (далi - ЄДБО), розмiщеної на сторiнцi офiцiйного Iнтернет-представництва Нацiонального банку;
| (пiдпункт 8 пункту 4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
9) дослiдження сумнiвних банкнот (монет) нацiональної валюти та банкнот iноземної валюти - аналiз банкнот (монет) з метою перевiрки наявностi ознак справжностi та платiжностi, оцiнки їх вiдповiдностi встановленим зразкам;
10) iдентифiкацiйний номер iндикаторної пломби - унiкальна чисельна, та/або чисельно-лiтерна, та/або штрихкодова комбiнацiя, що використовується для облiку та iдентифiкацiї iндикаторних пломб;
11) iндикаторна пломба - пристрiй разового використання, який забезпечує опломбування i контроль за захищенiстю об'єкта шляхом iндикацiї несанкцiонованого доступу та облiковування i вiдповiдає вимогам Нацiонального стандарту України ДСТУ 4551:2006 "Пломби iндикаторнi. Стiйкiсть до манiпулювання, фальсифiкацiї та пiдробки. Вимоги та методи випробувань", затвердженого наказом Державного комiтету України з питань технiчного регулювання та споживчої полiтики вiд 27 квiтня 2006 року N 130 (зi змiнами) (далi - ДСТУ 4551:2006);
12) каса банку - сукупнiсть операцiйних кас банку (фiлiй, вiддiлень), пунктiв дистанцiйного обслуговування, пунктiв обмiну iноземної валюти, а також ПТКС та банкоматiв;
13) касове обслуговування - надання послуг з приймання, видачi та обмiну готiвки на пiдставi ЄДБО та вимог цiєї Iнструкцiї;
14) касовий документ - паперовий або електронний документ, який оформляється для здiйснення касової операцiї. Касовий документ може бути: паперовий для банку (фiлiї, вiддiлення) та клiєнта, електронний для банку (фiлiї, вiддiлення) та паперовий для клiєнта, електронний для банку та клiєнта;
15) касовi операцiї - операцiї з видачi готiвки, її приймання, обмiну не придатних до обiгу банкнот (монет) та вилучених з обiгу на придатнi до обiгу банкноти (монети), банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одного номiналу на банкноти (монети) iншого номiналу, вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет), валютно-обмiннi операцiї та операцiї з банкiвськими металами, з пам'ятними та iнвестицiйними монетами, сувенiрною та супутньою продукцiєю, а також операцiї з приймання на iнкасо банкнот iноземної валюти та чекiв в iноземнiй валютi, iнших цiнностей, якi облiковуються на балансових та позабалансових рахунках;
| (пiдпункт 15 пункту 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
16) корiнець банкнот - 100 (сто) банкнот одного номiналу i зразка, якi упакованi бандероллю [менше 100 (ста) банкнот - неповний корiнець];
17) критерiї оцiнки якостi сортування банкнот - стандарти з питань придатностi банкнот до обiгу, що застосовуються пiд час налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот;
18) монети - металевi грошовi знаки рiзного номiналу, до яких належать розмiннi та обiговi монети нацiональної валюти;
| (пiдпункт 18 пункту 4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
19) надлишки банкнот (монет) - кiлькiсть (сума) зайвих банкнот (монет) щодо кiлькостi (суми), зазначеної на упаковцi банкнот чи монет або в касовому документi, супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою, супровiдному касовому ордерi до сумки з валютними цiнностями;
20) невiдсортованi банкноти - банкноти гривнi одного номiналу та зразка, якi попередньо не сортувалися на придатнi до обiгу та зношенi, за винятком значно зношених банкнот;
| (пiдпункт 20 пункту 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
21) недостача банкнот (монет) - кiлькiсть (сума) банкнот (монет), яких не вистачає, щодо кiлькостi (суми), зазначеної на упаковцi банкнот чи монет або в касовому документi, супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою, супровiдному касовому ордерi до сумки з валютними цiнностями;
22) не придатнi до обiгу банкноти (монети) - платiжнi банкноти (монети) нацiональної валюти, що мають ознаки зношення, значного зношення та дефекти виробника, визначенi Правилами N 134;
23) номiнал банкнот (монет) - вартiсть, що зазначена на банкнотах (монетах);
24) обiговi монети - монети нацiональної валюти номiналом вiд 1 гривнi, що виконують функцiю законного платiжного засобу;
25) обладнання для автоматизованого оброблення банкнот - обладнання для роботи з банкнотами, яке незалежно вiд кiлькостi виконуваних функцiй забезпечує в автоматичному режимi (без втручання оператора) перераховування банкнот, iдентифiкацiю захисних ознак банкнот, установлених у цiй Iнструкцiї, та фiзичне вiдокремлення (сортування) банкнот на придатнi до обiгу, не придатнi до обiгу, сумнiвнi банкноти;
26) оброблення готiвки - комплекс операцiй, що включає визначення справжностi та платiжностi банкнот (монет), сортування, перераховування, формування та пакування вiдповiдно до вимог Правил N 134 та цiєї Iнструкцiї;
27) операцiйна каса - касовий вузол банку (фiлiї, вiддiлення), у якому здiйснюються касовi операцiї;
28) пачка банкнот - 1000 банкнот одного номiналу i зразка, що складається з 10 корiнцiв банкнот по 100 банкнот (менше 10 корiнцiв - неповна пачка);
29) пiдкрiплення готiвкою - передавання банками готiвки мiж своїми фiлiями (вiддiленнями);
| (пiдпункт 29 пункту 4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
291) пiдробленi банкноти iноземної валюти - iмiтацiї справжнiх банкнот, що виготовленi будь-яким способом, уключаючи промисловий, та якi за дизайном i елементами захисту не вiдповiдають зразкам та описам, що наведенi на сторiнках офiцiйних сайтiв центральних / нацiональних банкiв iноземних держав. До таких банкнот також належать:
переробленi банкноти, на яких будь-яким способом (наклеюванням, малюванням, друкуванням) змiненi елементи дизайну, зображення, що визначають номiнал, рiк затвердження/виготовлення зразка, банк-емiтент та iншi реквiзити, i якi за зовнiшнiм виглядом можуть бути сприйнятi як справжнi банкноти;
сувенiрнi чи рекламнi вироби, за дизайном схожi на банкноти, на яких видаленi та/або прихованi написи, що позначають сувенiрнi чи рекламнi вироби, та iмiтованi окремi елементи захисту справжнiх банкнот;
| (пункт 4 доповнено пiдпунктом 291 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
30) пiсляоперацiйний час - частина робочого дня банку (фiлiї, вiддiлення) пiсля закiнчення операцiйного часу, уключаючи роботу у вихiднi та святковi днi, протягом якої здiйснюються касовi операцiї з їх вiдображенням у бухгалтерському облiку не пiзнiше наступного операцiйного дня;
31) придатнi до обiгу банкноти (монети) - платiжнi банкноти (монети) нацiональної валюти, якi за дизайном i елементами захисту повнiстю вiдповiдають зразкам та описам, розмiщеним на сторiнцi офiцiйного Iнтернет-представництва Нацiонального банку, та не набули пiд час обiгу ознак зношення та пошкоджень, визначених Правилами N 134;
32) пред'явник банкнот (монет) - фiзична або юридична особа, яка пред'явила на дослiдження сумнiвнi банкноти (монети);
321) пункт надання фiнансових послуг - робоче мiсце працiвника, облаштоване технiчним пристроєм iз вiдповiдним програмним забезпеченням, який дає змогу працiвниковi сформувати електронний документ на переказ готiвки та/або видачу готiвки та провести касову операцiю;
| (пункт 4 доповнено пiдпунктом 321 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
33) розмiннi монети - монети нацiональної валюти, якi виконують функцiї розмiну банкнот i обiгових монет та законного платiжного засобу;
| (пiдпункт 33 пункту 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
34) сумнiвнi банкноти (монети) - банкноти (монети), справжнiсть або платiжнiсть яких викликає сумнiв, а також тi, що мають ознаки пiдроблення, до проведення їх дослiдження та складання Нацiональним банком акта про дослiдження сумнiвних банкнот (монет);
35) сховище - спецiально обладнане примiщення банку (фiлiї, вiддiлення), сейф, депозитна система та АТМ-сейфи, що використовуються для зберiгання готiвки та iнших цiнностей, технiчний стан яких вiдповiдає Правилам з органiзацiї захисту примiщень банкiв в Українi, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10 лютого 2016 року N 63 (зi змiнами);
36) технiчнi засоби для роботи з готiвкою - машини, пристрої, прилади для оброблення банкнот (монет), за допомогою яких виконуються кiлька або окремi операцiї з перераховування банкнот (монет), контролю захисних ознак банкнот (монет), обандеролювання корiнцiв банкнот, упаковування банкнот (монет);
361) уповноважений банк - банк, щодо якого Правлiння Нацiонального банку прийняло рiшення про надання йому повноважень на зберiгання запасiв готiвки Нацiонального банку вiдповiдно до вимог Положення про критерiї та порядок вiдбору банкiв, якi можуть залучатися до зберiгання запасiв готiвки Нацiонального банку України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 вересня 2016 року N 389 (зi змiнами);
| (пункт 4 доповнено пiдпунктом 361 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
362) уповноважена особа банку (фiлiї, вiддiлення) - особа, яка здiйснює доставку сумнiвних банкнот нацiональної та iноземної валюти до Нацiонального банку для проведення дослiджень та отримання на пiдставi довiреностi на отримання готiвки та iнших цiнностей справжнiх банкнот iноземної валюти (незалежно вiд ступеня їх зношеностi) пiсля дослiдження, а також здає через прибуткову касу придатну та непридатну готiвку нацiональної валюти до Нацiонального банку в обсягах, якi встановлюються Нацiональним банком, неповними пачками/мiшечками;
| (пункт 4 доповнено пiдпунктом 362 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
37) цiнностi - готiвка нацiональної та iноземної валюти, сумнiвнi, пiдробленi банкноти, пам'ятнi та iнвестицiйнi монети, нумiзматична продукцiя, банкiвськi метали, дорогоцiннi метали та дорогоцiнне камiння, цiннi папери та iншi цiнностi, якi мають вартiсть.
| (пiдпункт 37 пункту 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
Iншi термiни вживаються в значеннях, визначених законодавством України та нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань органiзацiї роботи з готiвкою та з питань застосування електронного пiдпису та електронної печатки в банкiвськiй системi України.
| (абзац сорок другий пункту 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
5. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право здiйснювати касове обслуговування клiєнтiв з використанням електронного пiдпису (далi - ЕП) та/або електронної печатки.
Працiвник банку (фiлiї, вiддiлення), якому надано право пiдпису касових документiв, зобов'язаний використовувати квалiфiкований ЕП. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право використовувати квалiфiковану електронну печатку банку або вдосконалену електронну печатку.
Клiєнт банку, що є юридичною особою або фiзичною особою - пiдприємцем, має право використовувати квалiфiкований ЕП / квалiфiковану електронну печатку або вдосконалений ЕП / удосконалену електронну печатку.
Фiзична особа має право використовувати квалiфiкований ЕП або удосконалений ЕП, або простий ЕП.
Використання вдосконаленого ЕП, удосконаленої електронної печатки та простого ЕП здiйснюється на договiрних засадах за технологiєю, визначеною банком, та вiдповiдно до вимог Законiв України "Про електроннi документи та електронний документообiг", "Про електроннi довiрчi послуги" i нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань застосування електронного пiдпису та електронної печатки в банкiвськiй системi України.
Квалiфiкований ЕП працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), якому надано право пiдпису касових документiв та ЕП платника/отримувача є обов'язковими реквiзитами електронного касового документа.
| (пункт 5 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
6. Банк (фiлiя, вiддiлення) несе вiдповiдальнiсть за органiзацiю застосування ЕП, якщо iнше не встановлено законодавством України. Створення та зберiгання електронних документiв у банкiвськiй системi здiйснюється iз забезпеченням можливостi перевiрки їх цiлiсностi та справжностi.
| (пункт 5 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
7. Органiзацiйно-методологiчнi умови застосування ЕП та електронної печатки в банкiвськiй системi України пiд час створення, оброблення та зберiгання електронних документiв повиннi вiдповiдати вимогам Законiв України "Про електроннi документи та електронний документообiг", "Про електроннi довiрчi послуги" та нормативно-правовим актам Нацiонального банку з питань застосування електронного пiдпису та електронної печатки в банкiвськiй системi України.
| (пункт 5 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
71. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право здiйснювати касове обслуговування клiєнтiв - фiзичних осiб iз використанням особливого виду власноручного пiдпису - цифрового власноручного пiдпису. Порядок застосування цифрового власноручного пiдпису визначається нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань застосування цифрового власноручного пiдпису в банкiвськiй системi, дiя якого поширюється на вiдносини, що виникають мiж клiєнтами банку та банками пiд час здiйснення банкiвської дiяльностi та отримання банкiвських послуг.
| (роздiл I доповнено пунктом 71 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
8. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний:
1) здiйснювати касове обслуговування клiєнтiв на пiдставi договiрних вiдносин через касу банку. Якщо касове обслуговування клiєнтiв здiйснюється з використанням удосконаленого ЕП, удосконаленої електронної печатки чи простого ЕП, то договiр повинен мiстити умови та порядок (процедуру) визнання учасниками електронної взаємодiї електронних документiв iз використанням вiдповiдного удосконаленого ЕП / удосконаленої електронної печатки банку / простого ЕП. Договiр має також мiстити умови щодо розподiлу ризикiв збиткiв, що можуть бути заподiянi банку (фiлiї, вiддiленню), клiєнту i третiм особам у разi використання простого ЕП, удосконаленого ЕП або удосконаленої електронної печатки вiдповiдно;
| (пiдпункт 1 пункту 8 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
2) забезпечувати оброблення готiвки в операцiйнiй касi;
3) забезпечувати контроль за платiжнiстю i справжнiстю банкнот (монет) пiд час приймання та оброблення готiвки з використанням вiдповiдного обладнання (приладiв);
4) визначати платiжнiсть банкнот (монет) вiдповiдно до вимог Правил N 134 та з використанням довiдкової iнформацiї, що надається Нацiональним банком, банками-емiтентами або iншими уповноваженими установами;
5) здiйснювати операцiї лише з тими видами i номiналами банкнот iноземної валюти, якi перебувають в обiгу в країнах-емiтентах або пiдлягають обмiну в порядку, установленому банком-емiтентом.
81. Iнкасаторська компанiя зобов'язана:
1) забезпечувати оброблення готiвки в спецiально обладнаному примiщеннi iнкасаторської компанiї;
2) забезпечувати контроль за платiжнiстю i справжнiстю банкнот (монет) пiд час приймання та оброблення готiвки з використанням вiдповiдного обладнання (приладiв);
3) визначати платiжнiсть банкнот (монет) вiдповiдно до вимог Правил N 134 та з використанням довiдкової iнформацiї, що надається Нацiональним банком, банками-емiтентами або iншими уповноваженими установами.
| (роздiл I доповнено пунктом 81 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
Iнкасаторська компанiя має право на договiрних умовах з клiєнтом здiйснювати обмiн придатних до обiгу банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв.
| (пункт 81 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
9. Банку (фiлiї, вiддiленню) заборонено здiйснювати касовi операцiї та операцiї, що здiйснюються пiд час купiвлi/продажу готiвкової iноземної валюти мiж банками з банкнотами (банкiвськими бiлетами) та монетами Центрального банку Росiйської Федерацiї iз зображенням мап, символiв, будiвель, пам'ятникiв, пам'яток археологiї, архiтектури, iсторiї, краєвидiв та будь-яких iнших об'єктiв, розташованих на окупованих Росiйською Федерацiєю адмiнiстративно-територiальних одиницях України, та/або якi мiстять тексти, що стосуються окупацiї Росiйською Федерацiєю адмiнiстративно-територiальних одиниць України.
| (пункт 9 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
10. Банк (фiлiя, вiддiлення) органiзовує роботу операцiйної каси з касового обслуговування клiєнтiв протягом операцiйного часу та в пiсляоперацiйний час вiдповiдно до внутрiшнiх положень (iнструкцiй) про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй банком (далi - Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй).
За рiшенням керiвника банку в операцiйнiй касi застосовується АТМ.
Робоче мiсце з приймання готiвки має бути обладнане таким чином, щоб клiєнт мiг спостерiгати за розкриттям працiвником банку пачок/мiшечкiв та перерахуванням готiвки.
11. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний протягом операцiйного часу (у пiсляоперацiйний час):
1) без будь-яких обмежень за сумою та безкоштовно обмiнювати фiзичним та юридичним особам не придатнi до обiгу платiжнi банкноти i монети нацiональної валюти на придатнi;
2) здiйснювати обмiн фiзичним та юридичним особам банкнот i монет, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, на придатнi до обiгу платiжнi банкноти i монети нацiональної валюти безкоштовно та без будь-яких обмежень за сумою та в термiни, встановленi вiдповiдно до рiшень Нацiонального банку про вилучення з обiгу готiвки;
3) здiйснювати обмiн банкнот, прийнятих вiд правоохоронних органiв, що обробленi спецiальними хiмiчними реактивами пiд час проведення слiдчо-оперативних заходiв;
4) здiйснювати на вимогу фiзичних та юридичних осiб обмiн банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв.
| (пiдпункт 10 пункту 13 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
12. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює видачу готiвки пiд звiт працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) вiдповiдно до законодавства України.
Звiтування за одержання пiд звiт готiвки працiвниками банку здiйснюється вiдповiдно до законодавства України.
13. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiд час здiйснення касових операцiй має забезпечувати:
1) визначення справжностi та платiжностi банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти, вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет) та передавання їх на дослiдження до Нацiонального банку у порядку визначеному цiєю Iнструкцiєю;
2) обов'язкове приймання на вимогу клiєнта придатних до обiгу банкнот i монет не придатних до обiгу та таких, що вилучаються з обiгу Нацiональним банком, крiм операцiй, вiдмова вiд проведення/зупинення яких вимагається законодавством України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
| (пiдпункт 2 пункту 13 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
3) своєчасне повне оприбутковування готiвки нацiональної та iноземної валюти, що надiйшла до каси банку, та її зарахування на зазначенi клiєнтами рахунки;
4) своєчасну видачу клiєнтам тiльки придатних до обiгу банкнот i монет нацiональної та iноземної валюти та пiд час здiйснення сплати платежiв;
| (пiдпункт 4 пункту 13 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
5) документальне оформлення руху готiвки нацiональної та iноземної валюти в касi банку (фiлiї, вiддiлення), ураховуючи готiвку, що видана працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) для роботи в пiсляоперацiйний час та її повернення;
| (пiдпункт 5 пункту 13 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
6) своєчасне вiдображення касових операцiй у бухгалтерському облiку, належний внутрiшнiй контроль за касовими операцiями;
7) здавання готiвки нацiональної валюти, включаючи обов'язкове вивезення не придатних до обiгу банкнот i монет, у такiй послiдовностi:
до уповноважених банкiв / iнших банкiв - на договiрних умовах;
до Нацiонального банку - згiдно з ЄДБО;
| (пiдпункт 7 пункту 13 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107, вiд 31.03.2020р. N 43) |
8) задоволення потреб своїх клiєнтiв у готiвцi насамперед за рахунок власних надходжень, перерозподiлу готiвки у власнiй мережi, а в разi її недостатностi - придбання її в уповноважених банках, iнших банках, iнкасаторських компанiях, отримання готiвки в Нацiональному банку вiдповiдно до ЄДБО з дотриманням вимог цiєї Iнструкцiї;
| (пiдпункт 8 пункту 13 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107, вiд 12.08.2021р. N 85) |
9) систематичний аналiз стану надходжень i видачi готiвки в нацiональнiй та iноземнiй валютi;
10) здiйснення належної перевiрки клiєнта, уключаючи iдентифiкацiю та верифiкацiю клiєнта / представника клiєнта у випадках та в порядку, визначених законодавством України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Банк може використовувати е-паспорт / е-паспорт для виїзду за кордон клiєнта / представника клiєнта в порядку, визначеному нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань здiйснення банками фiнансового монiторингу;
| (пiдпункт 10 пункту 13 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
101) отримання вiд клiєнта документiв щодо готiвкових розрахункiв урахуванням ризик-орiєнтованого пiдходу;
| (пункт 13 доповнено пiдпунктом 101 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
11) передавання банкнот для повторного випуску в обiг своїм фiлiям, вiддiленням або iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) або iнкасаторським компанiям, i оброблених лише автоматизованим способом iз використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот.
| (пiдпункт 11 пункту 13 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
14. Банк (фiлiя, вiддiлення) згiдно iз цiєю Iнструкцiєю, вимогами законодавства України та з урахуванням перелiку касових операцiй зобов'язаний у Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй визначити порядок:
1) роботи операцiйної каси в операцiйний та пiсляоперацiйний час;
2) електронного документообiгу за касовими операцiями;
| (пiдпункт 2 пункту 14 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
3) опису технологiї та механiзму електронного документообiгу, використання ЕП / електронної печатки, а також збереження банком iнформацiї, процедуру надання за бажанням клiєнта електронного касового документа / оригiналу паперового документа / копiї на паперi з електронного документа (на вимогу клiєнта) з усiма реквiзитами;
| (пiдпункт 3 пункту 14 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
4) приймання, видачi, зберiгання готiвки та iнших цiнностей, ураховуючи застосування АТМ-систем;
| (пiдпункт 4 пункту 14 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
5) внутрiшнього перемiщення готiвки i цiнностей мiж працiвниками банку (фiлiї, вiддiлення);
6) роботи каси перерахування, формування готiвки для касового обслуговування власних клiєнтiв;
7) зведення залишкiв готiвки та iнших цiнностей в операцiйнiй касi;
8) системи контролю за здiйсненням касових операцiй (у розрiзi видiв операцiй, визначення перелiку операцiй, що пiдлягають додатковому контролю, операцiй iз установленим механiзмом контролю з використанням вiдповiдного програмного забезпечення);
9) визначення вiдповiдальних працiвникiв, яким надається право пiдписувати касовi документи;
| (пiдпункт 9 пункту 14 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
10) пiдкрiплення готiвкою власних фiлiй (вiддiлень) i приймання вiд них готiвки;
11) визначення вiдповiдальних осiб сховища (їх кiлькiсть та посади), органiзацiя їх роботи;
12) забезпечення схоронностi готiвки та iнших цiнностей банку;
13) облiку та зберiгання печаток (за наявностi) i штампiв, iндикаторних пломб;
| (пiдпункт 13 пункту 14 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
14) роботи з цiнностями, що зберiгаються у сховищi (пам'ятнi та iнвестицiйнi монети, сувенiрна продукцiя, банкiвськi метали, цiннi папери та iншi цiнностi, що мають вартiсть);
15) проведення ревiзiї готiвки та iнших цiнностей, що зберiгаються в операцiйнiй касi (строки проведення та види ревiзiй, оформлення результатiв ревiзiй) та порядок звiряння даних облiку з фактичними залишками готiвки в платiжних пристроях (частота проведення та оформлення результатiв звiряння);
16) роботи iз застосуванням електронних платiжних засобiв через операцiйну касу;
17) роботи з банкоматами, платiжними термiналами, ПТКС та iншими платiжними пристроями (далi - платiжнi пристрої);
18) надання в оренду iндивiдуальних сейфiв та зберiгання в них цiнностей клiєнтiв банку (фiлiй, вiддiлень);
19) роботи та застосування депозитної системи;
20) приймання вiд клiєнтiв / видачi клiєнтам на вiдповiдальне зберiгання цiнностей;
21) вiдкривання i закривання сховищ та сейфiв, що використовуються як сховища, i сховищ для iндивiдуальних сейфiв та здавання їх пiд охорону та прийняття з-пiд охорони, а також зберiгання ключiв (дублiкатiв ключiв) вiд них та iндивiдуальних сейфiв, металевих шаф, вiзкiв, призначених для зберiгання готiвки та iнших цiнностей;
22) обмiну клiєнтам не придатних до обiгу та таких, що вилучаються з обiгу, банкнот (монет) нацiональної валюти на придатнi, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номiналiв на банкноти (монети) iнших номiналiв;
23) вилучення з обiгу сумнiвних банкнот (монет) i надсилання їх на дослiдження;
24) приймання iнкасаторських сумок iз готiвковою виручкою;
25) управлiння якiстю касових операцiй з урахуванням стрес-сценарiїв (можливий розвиток подiй пiд впливом рiзних факторiв);
26) опису форм звiтiв (статистичних та управлiнських) про касовi операцiї i перiодичнiсть подання їх органам управлiння банку (за потреби їх подання);
27) урегулювання спорiв мiж банком (фiлiєю, вiддiленням) i клiєнтом з питань касового обслуговування, уключаючи питання здiйснення обмiну фiзичним та юридичним особам банкнот i монет, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу вiдповiдно до вимог пiдпункту 2 пункту 11 роздiлу I цiєї Iнструкцiї;
| (пiдпункт 27 пункту 14 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
28) органiзацiю та порядок роботи пунктiв дистанцiйного обслуговування, включаючи роботу з платiжними пристроями.
| (пункт 14 доповнено новим абзацом двадцять дев'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85, у зв'язку з цим абзац двадцять дев'ятий уважати абзацом тридцятим) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний за зверненням клiєнта врегулювати вiдповiдно до законодавства України спiрнi питання, якi виникають та/або пов'язанi з касовими операцiями, включаючи питання здiйснення обмiну фiзичним та юридичним особам банкнот i монет, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, операцiї, здiйсненi через платiжнi пристрої, а також пов'язанi iз застосуванням електронного документообiгу та використанням ЕП.
| (абзац двадцять дев'ятий пункту 14 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107, вiд 12.08.2021р. N 85) |
141. Банк має право зберiгати:
1) розмiнну монету в передсховищi банку (фiлiї, вiддiлення) в опломбованих мiшечках у шафах / сейфах / стелажах, що замикаються. Розмiнна монета, що вилучається Нацiональним банком з обiгу, може зберiгатися як в мiшечках, так i в двошарових полiетиленових пакетах прямокутної форми зi зварюванням країв iз укладанням ярлика з картону/тканини пiсля першого шару полiетиленового пакета або перфорованої клейкої етикетки бiлого кольору. Обов'язки щодо зберiгання розмiнної монети в межах передсховища банку (фiлiї, вiддiлення) наказом по банку покладаються на вiдповiдальних осiб сховища;
| (пiдпункт 1 пункту 141 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
2) цiнностi, якi облiковуються за рахунками позабалансового облiку, у передсховищi банку (фiлiї, вiддiлення) у шафах / сейфах / стелажах, що замикаються. Обов'язки щодо зберiгання позабалансових цiнностей у межах передсховища банку (фiлiї, вiддiлення) наказом по банку покладаються на вiдповiдальних осiб сховища.
| (роздiл I доповнено пунктом 141 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
15. Банк зобов'язаний забезпечити зберiгання готiвки та iнших цiнностей лише у власних або орендованих сховищах свого банку (фiлiї, вiддiлення). Протягом робочого часу готiвка та iншi цiнностi операцiйної каси банку (фiлiї, вiддiлення) зберiгаються в сховищi, АТМ-системах та у сейфах, вiзках, металевих шафах, ящиках столiв, що розташованi на робочих мiсцях працiвникiв банку.
151. Банк має право залучати на договiрних умовах iнкасаторськi компанiї для здiйснення операцiй з оброблення та зберiгання готiвки. Банк з урахуванням перелiку операцiй, за якими можуть бути залученi iнкасаторськi компанiї, зобов'язаний у Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй визначити процедуру взаємовiдносин з iнкасаторськими компанiями, включаючи порядок передавання готiвки на зберiгання, контрольнi функцiї банку за переданою готiвкою на зберiгання, виявленi касовi прорахунки, вiдповiдальнiсть сторiн, страхування готiвки (за потреби).
| (роздiл I доповнено пунктом 151 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
16. Банк (фiлiя, вiддiлення) встановлює платiжнi пристрої як у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення), так i за його межами на територiї адмiнiстративно-територiальних одиниць України.
17. Банк (фiлiя, вiддiлення) допускає до роботи з готiвкою та цiнностями працiвникiв, якi склали залiк щодо знання вимог цiєї Iнструкцiї, Правил N 134 та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй у межах тих питань, що належать до їх функцiональних обов'язкiв. Органiзацiйно-методологiчнi умови щодо регламенту та формату проведення навчальних заходiв, органiзацiї процедури тестування, iнструментiв формування протоколiв визначаються у Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй.
Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється допускати до касової роботи неповнолiтнiх осiб.
Банк (фiлiя, вiддiлення) оформляє протокол про складання працiвником залiку, який зберiгається у порядку, визначеному Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй.
18. Банк наказом призначає вiдповiдальних осiб сховища (у складi не менше двох осiб), на яких покладаються обов'язки щодо зберiгання цiнностей у сховищi, передсховищi та/або сейфах, що використовуються як сховища, та виконання операцiй з ними.
Банк має право призначати вiдповiдальною особою сховища одного працiвника, якщо сума залишкiв цiнностей не перевищує 20 мiнiмальних заробiтних плат протягом шести мiсяцiв.
Банк має право самостiйно визначати кiлькiсть вiдповiдальних осiб сховища за умови обов'язкового укладення банком зi страховою компанiєю договору страхування цiнностей, що зберiгаються в сховищi / передсховищi / сейфi банку (фiлiї, вiддiлення), якщо сума залишкiв цiнностей не перевищує 100 мiнiмальних заробiтних плат протягом шести мiсяцiв.
Стаж роботи в банкiвськiй системi працiвникiв, якi входять до складу вiдповiдальних осiб сховища банку або фiлiї, становить не менше нiж один рiк, а вiддiлень банку - не менше нiж три мiсяцi.
Вiдповiдальнi особи сховища не призначаються, якщо завантаження/розвантаження депозитних систем, АТМ-сейфiв, ПТКС та iнших платiжних пристроїв здiйснюється тiльки пiдроздiлом iнкасацiї коштiв та перевезення валютних цiнностей банку або юридичною особою, яка надає банкам послуги з iнкасацiї на пiдставi отриманої вiд Нацiонального банку лiцензiї. Матерiальна вiдповiдальнiсть установлюється Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй або вiдповiдними господарськими договорами на послуги з iнкасацiї.
| (пункт 18 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
19. Керiвник банку (фiлiї, вiддiлення), а також вiдповiдальнi особи сховища в разi незабезпечення схоронностi цiнностей в касi банку несуть вiдповiдальнiсть згiдно iз законами України.
20. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний розмiстити в доступному для огляду клiєнтами мiсцi таку iнформацiю:
1) режим роботи операцiйної каси з касового обслуговування клiєнтiв протягом операцiйного часу та в пiсляоперацiйний час;
2) перелiк операцiй з клiєнтами, якi здiйснює операцiйна каса в операцiйний та пiсляоперацiйний час;
3) зразки заповнення реквiзитiв касових документiв [крiм касових документiв, якi заповнюються банком (фiлiєю, вiддiленням) iз застосуванням технiчних засобiв або системи автоматизацiї банку (фiлiї, вiддiлення)];
4) витяг з наказу (розпорядження) про встановлення тарифiв за касове обслуговування фiзичних осiб, юридичних осiб у нацiональнiй та iноземнiй валютi;
5) матерiали (плакати/буклети) з описами банкнот (монет) нацiональної валюти, що перебувають в обiгу, уводяться в обiг та/або вилучаються з обiгу;
6) повiдомлення про те, якщо готiвка не була перерахована клiєнтом у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), то претензiї вiд клiєнта щодо вiдшкодування банком недостачi не приймаються [повiдомлення розмiщується на видному мiсцi в операцiйнiй касi банку (фiлiї, вiддiлення)];
7) перелiк номiналiв банкнот гривнi, на приймання та видачу яких налаштованi платiжнi пристрої (або на монiтор платiжного пристрою);
8) iнформацiйнi матерiали про визначення платiжних ознак та обмiну банкнот, розмiнних та обiгових монет нацiональної валюти України;
9) повiдомлення про права осiб з iнвалiднiстю та осiб, яким вiдповiдно до законодавства України надано право на позачергове обслуговування;
10) контактна iнформацiя банку (фiлiї, вiддiлення), за якою клiєнт мав би можливiсть ознайомитися про час касового обслуговування та консультацiю про надання банкiвських послуг.
21. Банк (фiлiя, вiддiлення), що приймає готiвку за допомогою платiжних пристроїв для подальшого її переказу, зобов'язаний забезпечити розмiщення в доступному для огляду клiєнтами мiсцi або на монiторi платiжного пристрою iнформацiї щодо найменування та мiсцезнаходження банку, комерцiйного агента банку, платiжної органiзацiї / учасника платiжної системи та найменування платiжної системи, номера телефону довiдкової служби, електронної адреси, режиму роботи платiжного пристрою, строкiв зарахування коштiв отримувачам та розмiру комiсiйної винагороди (плати за здiйснення операцiї).
22. Банк (фiлiя, вiддiлення), iнкасаторська компанiя, Нацiональний банк виконують операцiї з банкнотами, пошкодженими пiд час надзвичайного режиму, вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв з питань органiзацiї роботи банкiвської системи в надзвичайному режимi.
| (пункт 22 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
23. Пункт 23 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
231. Банк має право установлювати лiмiт залишкiв iноземної валюти в касi суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi, яким дозволяється використовувати готiвкову iноземну валюту, якщо залишки iноземної валюти залишаються в неробочi часи в касi. Кошти, якi передбаченi для виплати заробiтної плати нерезидентам i на вiдрядження працiвникiв за кордон, до розрахунку лiмiту каси не включаються. Понадлiмiтнi залишки готiвкової iноземної валюти пiдлягають повнiй iнкасацiї до банку i зарахуванню на поточний рахунок в iноземнiй валютi суб'єкта пiдприємницької дiяльностi (через розподiльчий рахунок). Закiнченням робочого дня суб'єкта пiдприємницької дiяльностi, який працює цiлодобово, є початок операцiйного дня банку, у якому вони обслуговуються. Суб'єкти пiдприємницької дiяльностi можуть перевищувати встановленi лiмiти залишку iноземної валюти в касi з обов'язковою iнкасацiєю понадлiмiтних залишкiв до банку не пiзнiше наступного робочого дня банку, у разi роботи у вихiднi та святковi днi.
Небанкiвськi фiнансовi установи та оператори поштового зв'язку, якi отримали лiцензiю Нацiонального банку на здiйснення валютних операцiй, самостiйно визначають для власних кас порядок розрахунку лiмiту каси з урахуванням особливостей дiяльностi та режиму роботи, обсягiв готiвкових надходжень (видаткiв), строкiв здавання готiвки i на пiдставi зазначеного встановлюють розмiр лiмiту для власних кас.
Банк, який видає готiвку iноземної валюти з поточних рахункiв, вiдкритих у цьому банку, має зобов'язати юридичних осiб - резидентiв, представництв юридичних осiб - нерезидентiв використовувати готiвкову iноземну валюту виключно на цiлi, на якi вона отримана.
Вимоги абзацу третього пункту 231 роздiлу I цiєї Iнструкцiї не поширюються на операцiї з iноземною валютою, що видається з поточних рахункiв (уключаючи за рахунок купленої iноземної валюти) органам державної влади, уповноваженим здiйснювати досудове розслiдування, для здiйснення заходiв, визначених статтею 8 Закону України "Про оперативно-розшукову дiяльнiсть", статтею 5 Закону України "Про боротьбу з тероризмом", статтями 271 i 273 Кримiнального процесуального кодексу України. Банки здiйснюють видачу готiвки iноземної валюти з поточного рахунку органiв державної влади, уповноважених здiйснювати досудове розслiдування, для здiйснення заходiв, визначених статтею 8 Закону України "Про оперативно-розшукову дiяльнiсть", статтею 5 Закону України "Про боротьбу з тероризмом", статтями 271 i 273 Кримiнального процесуального кодексу України, без надання документiв, що пiдтверджують пiдстави для отримання готiвкової iноземної валюти.
| (роздiл I доповнено пунктом 231 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
II. Порядок здавання та отримання банками готiвки нацiональної валюти через Нацiональний банк
| (заголовок роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
24. Нацiональний банк здiйснює касове обслуговування банку (фiлiї, вiддiлення) незалежно вiд його (її, його) мiсцезнаходження на пiдставi ЄДБО. Нацiональний банк укладає ЄДБО з банком (фiлiєю банку, яка має окремий код банку), який (яка) на пiдставi банкiвської лiцензiї має виключне право надавати банкiвськi послуги та вiдомостi про якого (яку) унесенi до Державного реєстру банкiв України.
25. Датою набрання чинностi ЄДБО є дата, зазначена в листi Нацiонального банку, надiсланому банку (фiлiї банку, яка має окремий код банку) за результатами розгляду Заяви про приєднання до ЄДБО, та документiв, якi подаються разом iз нею, якщо iнше не передбачено умовами надання послуг.
26. Нацiональний банк здiйснює касове обслуговування банкiв (фiлiй, вiддiлень), у яких є необхiднiсть отримання послуг у Нацiональному банку на пiдставi ЄДБО. Нацiональний банк уносить змiни до ЄДБО шляхом їх розмiщення на сторiнцi офiцiйного Iнтернет-представництва Нацiонального банку.
27. Банк (фiлiя банку, яка має окремий код банку), який (яка) приєднався (приєдналася) до ЄДБО, зобов'язаний (зобов'язана) iнформувати Нацiональний банк про фiлiї (вiддiлення), якi отримуватимуть / припиняють отримувати послуги в Нацiональному банку.
28. Пункт 28 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
29. Банк (фiлiя банку, яка має окремий код банку) у разi приєднання до ЄДБО подає Нацiональному банку нотарiально засвiдчену картку зi зразками пiдписiв та вiдбитка печатки (вiдбиток печатки не є обов'язковим) банку/фiлiї/вiддiлення (кiлькiсть примiрникiв обумовлюється сторонами), за формою, установленою додатком 3 до Iнструкцiї про мiжбанкiвський переказ коштiв в Українi в нацiональнiй валютi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16 серпня 2006 року N 320, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 06 вересня 2006 року за N 1035/12909 (зi змiнами). У картцi мiстяться зразки пiдписiв осiб (не менше двох), яким надано право пiдпису документiв на отримання та перевезення цiнностей (доручення на перевезення валютних цiнностей / довiренiсть на отримання готiвки та iнших цiнностей), а також вiдбиток печатки банку (фiлiї, вiддiлення), який має намiр отримувати послуги згiдно з ЄДБО в Нацiональному банку (вiдбиток печатки не є обов'язковим). Банк у разi змiни зазначених осiб або печатки банку (фiлiї, вiддiлення) подає новi оформленi картки зi зразками пiдписiв та вiдбитка печатки (вiдбиток печатки не є обов'язковим).
Нацiональний банк використовує картку зi зразками пiдписiв:
1) пiд час перевiрки пiдписiв на дорученнях на перевезення валютних цiнностей, якi надаються банками iнкасаторам для отримання готiвки;
2) пiд час перевiрки пiдписiв на довiреностях на отримання готiвки та iнших цiнностей (далi - довiренiсть), виданих банками (фiлiями, вiддiленнями) уповноваженим особам, якi отримують готiвку з видаткової каси.
30. Банк або юридична особа, яка на пiдставi отриманої вiд Нацiонального банку лiцензiї надає послуги з перевезення валютних цiнностей iншому банку (фiлiї, вiддiленню), подає до Нацiонального банку одну картку iз зразками пiдписiв та повний перелiк банкiв, з якими укладено договори на надання таких послуг. Банк (фiлiя, вiддiлення), що припинив отримувати послуги з перевезення цiнностей через iнший банк або юридичну особу, зобов'язаний невiдкладно повiдомити про це Нацiональний банк.
| (пункт 30 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
31. Банк (фiлiя банку, що має окремий код банку), який приєднався до ЄДБО, для отримання та здавання готiвки (придатної, невiдсортованої та не придатної до обiгу) банку (фiлiї, вiддiлення) у регiонах завчасно надсилає до Нацiонального банку засобами програмного комплексу "Автоматизацiя оброблення заявок банкiв на видачу готiвки, вивезення придатних i не придатних до обiгу банкнот i монет" заявки на видачу готiвки, вивезення придатних i не придатних до обiгу банкнот i монет за пiдписом уповноваженої особи банку (фiлiї банку, яка має окремий код банку) з розподiлом сум у розрiзi номiналiв.
| (пункт 31 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148, вiд 12.08.2021р. N 85) |
32. Нацiональний банк розглядає заявки на видачу банкам (фiлiям, вiддiленням), iнкасаторським компанiям готiвки i, ураховуючи фактичну наявнiсть банкнот i монет у запасах готiвки, визначає остаточнi обсяги видачi готiвки.
| (пункт 32 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
33. Нацiональний банк здiйснює видачу банкам (фiлiям, вiддiленням) готiвки з оборотних кас за умови надходження до Нацiонального банку вiдповiдних сум iз кореспондентських рахункiв банкiв (фiлiй).
| (пункт 33 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
34. Банк (фiлiя, вiддiлення) отримує в Нацiональному банку готiвку лише в упаковцi Нацiонального банку.
| (пункт 34 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
35. Уповноважена особа банку (фiлiї, вiддiлення) отримує готiвку пiсля дослiдження сумнiвних банкнот та за результатами дослiджень безпосередньо з видаткової каси Нацiонального банку за видатковим касовим ордером на пiдставi довiреностi на отримання готiвки та iнших цiнностей (додаток 1), пiдписаної керiвником, головним бухгалтером банку (фiлiї), їх заступниками або уповноваженою (уповноваженими) керiвником банку (фiлiї) особою (особами) вiддiлення. Строк дiї довiреностi не повинен перевищувати 10 календарних днiв. Банк визначає внутрiшнiм положенням осiб щодо пiдписання довiреностi на отримання готiвки та iнших цiнностей, порядок реєстрацiї виданих, повернутих i використаних довiреностей на отримання готiвки та iнших цiнностей iз використанням журналу реєстрацiї довiреностей (додаток 2).
| (пункт 35 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
36. Iнкасатори отримують у Нацiональному банку готiвку в примiщеннi для приймання-передавання готiвки вiдповiдно до вимог Iнструкцiї з органiзацiї iнкасацiї коштiв та перевезення валютних цiнностей банкiв в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31 березня 2017 року N 29 (зi змiнами) (далi - Iнструкцiя N 29).
| (пункт 36 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, вiд 12.08.2021р. N 85) |
37. Банк (фiлiя банку, яка має окремий код банку) здiйснює перерахування коштiв Нацiональному банку за готiвку, яку отримує вiддiлення. Банк (фiлiя банку, яка має окремий код банку), на балансi якого (якої) облiковується вiддiлення, надає пiдтвердження Нацiональному банку про отримання готiвки, в день її отримання в разi доставки готiвки Нацiональним банком.
| (пункт 37 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
38. Банк (фiлiя, вiддiлення) в разi виявлення пiд час перерахування готiвки недостач, надлишкiв або сумнiвних чи неплатiжних банкнот (монет) складає акт про розбiжностi (додаток 3).
Нацiональний банк приймає до розгляду акти про розбiжностi, затвердженi керiвником банку (фiлiї), у разi встановлення недостачi банкнот (монет) в упаковцi Нацiонального банку вiд тих банкiв (фiлiй, вiддiлень), яким було видано пiдкрiплення готiвкою через iнкасаторiв.
Банк (фiлiя, вiддiлення) до примiрника акта про розбiжностi, який надсилається до Нацiонального банку, додає:
1) для банкнот - бандеролi вiд усiх корiнцiв та упаковку пачки, розрiзанi зi збереженням їх первинних розмiрiв;
2) для монет - обв'язку з пломбою, полiетиленову упаковку та ярлик (етикетку) вiд упаковки з монетами.
39. Нацiональний банк не приймає вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) претензiй щодо недостачi банкнот (монет), якщо уповноважена особа банку (фiлiї, вiддiлення) не перерахувала готiвку, не вiдходячи вiд видаткової каси Нацiонального банку, або у вiдведеному для цього примiщеннi пiд наглядом призначеного працiвника.
40. Банк (фiлiя) перераховує суму надлишку, виявлену в упаковцi Нацiонального банку вiдповiдно до акта про розбiжностi.
401. Нацiональний банк в разi виявлення пiд час перерахування готiвки недостач, надлишкiв або сумнiвних чи неплатiжних банкнот (монет) складає акт про розбiжностi (додаток 3) або звiт розбiжностi (додаток 4), що формується автоматизованим способом iз використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот. Форма акта про розбiжностi / звiту розбiжностей (далi - акт про розбiжностi) залежить вiд способу здiйснення Нацiональним банком оброблення готiвки.
| (роздiл II доповнено пунктом 401 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
41. Нацiональний банк надсилає акти про розбiжностi, складенi ним у зв'язку з виявленими пiд час оброблення готiвки в упаковцi банкiв (фiлiй, вiддiлень) недостачами, неплатiжними, пiдробленими, навмисно пошкодженими банкнотами, пошкодженою нацiональною валютою, та надлишками банкнот (монет) нацiональної валюти банку (фiлiї банку, яка має окремий код банку), з яким укладено ЄДБО.
| (абзац перший пункту 41 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
В актi про розбiжностi зазначається банк (фiлiя, вiддiлення), в пачках (мiшечках) яких виявлено недостачi/надлишки. Один примiрник акта про розбiжностi разом iз пакувальним матерiалом надсилається банку (фiлiї банку, яка має окремий код банку), з яким укладено ЄДБО.
| (абзац другий пункту 41 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
До одного примiрника акта про розбiжностi для пачки, сформованої банком (фiлiєю, вiддiленням) ручним способом, додаються накладка, бандероль iз одного корiнця, упаковка пачки.
Для пачки, сформованої банком (фiлiєю, вiддiленням) за допомогою автоматизованої системи, додаються накладка, бандеролi всiх корiнцiв, упаковка пачки.
Банк (фiлiя банку, яка має окремий код банку) самостiйно визначає джерела вiдшкодування сум недостач i вiдшкодовує їх протягом трьох робочих днiв iз дня отримання акта про розбiжностi.
42. Сума надлишку, установленого Нацiональним банком пiд час перерахування готiвки в упаковцi банку (фiлiї, вiддiлення), перераховується банку (фiлiї банку, яка має окремий код банку), з яким укладено ЄДБО, протягом трьох робочих днiв iз дня виявлення розбiжностi.
43. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний здiйснювати вивезення придатної та не придатної до обiгу готiвки до Нацiонального банку лише в упаковцi свого банку (фiлiї, вiддiлення).
44. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає до прибуткової каси Нацiонального банку придатну та не придатну до обiгу готiвку через уповноважених осiб, а через iнкасаторiв - до примiщення для приймання-передавання готiвки. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає банкноти повними пачками, а банкноти номiналами 200, 500 та 1000 грн i неповними пачками (по однiй за кожним номiналом i зразком) без поаркушного перерахування. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає значно зношенi банкноти, а також банкноти, що вилучаються з обiгу, як повними, так i неповними пачками (по однiй за кожним номiналом i зразком) та через прибуткову касу неповними корiнцями з поаркушним перерахуванням.
| (пункт 44 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62, вiд 15.08.2019р. N 107) |
45. Банк (фiлiя, вiддiлення) здає до Нацiонального банку пачки банкнот iз корiнцiв, сформованих тiльки одним касиром / однiєю бригадою [при колективнiй (бригаднiй) матерiальнiй вiдповiдальностi] за однiєю датою.
Банк (фiлiя, вiддiлення) здає монети повними мiшечками, а зношенi або вилученi з обiгу - неповними мiшечками (по одному за кожним номiналом).
| (абзац другий пункту 45 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62, вiд 15.08.2019р. N 107) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право пiд час здавання до Нацiонального банку розмiнних монет, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, пакувати їх окремо за кожним номiналом у двошаровi полiетиленовi пакети зi зварюванням країв з укладанням ярлика з картону або тканини пiсля першого шару полiетиленового пакета або перфорованої клейкої етикетки бiлого кольору.
| (пункт 45 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
Пакування неповних полiетиленових пакетiв iз розмiнними монетами, що вилучаються з обiгу, не допускається.
| (пункт 45 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
46. Нацiональний банк має право приймати вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) пачки невiдсортованих банкнот гривень для оброблення на автоматизованих системах оброблення банкнот.
II1. Порядок здавання та отримання iнкасаторськими компанiями готiвки нацiональної валюти через Нацiональний банк
461. Нацiональний банк здiйснює касове обслуговування iнкасаторської компанiї незалежно вiд її мiсцезнаходження на пiдставi ЄДБО. Нацiональний банк укладає ЄДБО з iнкасаторською компанiєю, яка здiйснює свою дiяльнiсть на пiдставi лiцензiї Нацiонального банку України на надання банкам послуг з iнкасацiї та погодження Нацiонального банку України на здiйснення операцiй з оброблення та зберiгання готiвки. Вiдомостi про лiцензiї Нацiонального банку України на надання банкам послуг з iнкасацiї та погодження Нацiонального банку України на здiйснення операцiй з оброблення та зберiгання готiвки, що виданi iнкасаторським компанiям, розмiщено на сторiнцi офiцiйного Iнтернет-представництва Нацiонального банку.
462. Iнкасаторська компанiя, яка приєдналася до ЄДБО, зобов'язана iнформувати Нацiональний банк про свої пiдроздiли, якi отримуватимуть / припиняють отримувати послуги в Нацiональному банку.
463. Iнкасаторська компанiя подає Нацiональному банку нотарiально засвiдчену картку зi зразками пiдписiв (кiлькiсть примiрникiв обумовлюється сторонами) за формою, установленою додатком 3 до Iнструкцiї про мiжбанкiвський переказ коштiв в Українi в нацiональнiй валютi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16 серпня 2006 року N 320, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 06 вересня 2006 року за N 1035/12909 (зi змiнами). У картцi мiстяться зразки пiдписiв осiб (не менше двох), яким надано право пiдпису документiв на отримання та перевезення цiнностей (доручення на перевезення валютних цiнностей). Iнкасаторська компанiя в разi змiни зазначених у картцi осiб подає новi оформленi картки зi зразками пiдписiв.
Нацiональний банк використовує картку зi зразками пiдписiв вiдповiдно до пункту 29 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.
464. Iнкасаторська компанiя, яка приєдналася до ЄДБО, для отримання та здавання готiвки (не придатної та придатної до обiгу готiвки) надсилає згiдно з ЄДБО до Нацiонального банку заявки на видачу готiвки, вивезення не придатних та придатних до обiгу банкнот i монет (далi - заявки), пiдписанi уповноваженою особою iнкасаторської компанiї, з розподiлом сум у розрiзi номiналiв. Заявки надсилаються засобами програмного комплексу "Автоматизацiя оброблення заявок банкiв на видачу готiвки, вивезення придатних i не придатних до обiгу банкнот i монет".
| (пункт 464 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148, вiд 12.08.2021р. N 85) |
465. Нацiональний банк розглядає заявки на видачу iнкасаторськiй компанiї готiвки i, ураховуючи фактичну наявнiсть банкнот i монет у запасах готiвки, визначає остаточнi обсяги видачi готiвки.
| (пункт 465 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
466. Нацiональний банк здiйснює видачу iнкасаторськiй компанiї готiвки з оборотних кас за умови надходження до Нацiонального банку суми, яка пiдлягає отриманню готiвкою, з поточних рахункiв iнкасаторської компанiї в розрахункових банках.
| (пункт 466 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
467. Iнкасаторська компанiя отримує в Нацiональному банку готiвку лише в упаковцi Нацiонального банку.
| (пункт 467 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
468. Iнкасаторська компанiя в разi виявлення пiд час перерахування готiвки недостач, надлишкiв або сумнiвних чи неплатiжних банкнот (монет) складає акт про розбiжностi.
Iнкасаторська компанiя до примiрника акта про розбiжностi, який надсилається до Нацiонального банку, додає:
1) для банкнот - бандеролi вiд усiх корiнцiв та упаковку пачки, розрiзанi зi збереженням їх первинних розмiрiв;
2) для монет - обв'язку з пломбою, полiетиленову упаковку та ярлик (етикетку) вiд упаковки з монетами.
469. Нацiональний банк приймає до розгляду акт про розбiжностi, затверджений керiвником iнкасаторської компанiї, якiй було видано готiвку через iнкасаторiв iнкасаторської компанiї, у разi встановлення недостачi банкнот (монет) в упаковцi Нацiонального банку.
| (пункт 469 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
4610. Iнкасаторська компанiя перераховує суму надлишку, виявлену в упаковцi Нацiонального банку вiдповiдно до акта про розбiжностi.
4611. Нацiональний банк надсилає акт про розбiжностi, складений ним у зв'язку з виявленими пiд час оброблення готiвки в упаковцi iнкасаторської компанiї недостачами, неплатiжними, пiдробленими, навмисно пошкодженими банкнотами, пошкодженою нацiональною валютою та надлишками банкнот (монет) нацiональної валюти iнкасаторськiй компанiї, з якою укладено ЄДБО.
В актi про розбiжностi зазначається iнформацiя, наведена в пунктi 41 роздiлу II цiєї Iнструкцiї.
Iнкасаторська компанiя самостiйно визначає джерела вiдшкодування сум недостач i вiдшкодовує їх протягом трьох робочих днiв iз дня отримання акта про розбiжностi.
4612. Сума надлишку, установленого Нацiональним банком пiд час перерахування готiвки в упаковцi iнкасаторської компанiї, перераховується iнкасаторськiй компанiї, з якою укладено ЄДБО, протягом трьох робочих днiв iз дня виявлення розбiжностi.
4613. Iнкасаторська компанiя зобов'язана здiйснювати вивезення придатної та не придатної до обiгу готiвки до Нацiонального банку лише в упаковцi своєї iнкасаторської компанiї касетами/мiшками/мiшечками.
4614. Iнкасаторська компанiя здає до Нацiонального банку:
1) пачки банкнот iз корiнцiв, сформованих тiльки одним касиром / однiєю бригадою [у разi колективної (бригадної) матерiальної вiдповiдальностi] за однiєю датою;
2) монети повними мiшечками, а зношенi або вилученi з обiгу - неповними мiшечками (по одному за кожним номiналом).
| (Iнструкцiю доповнено роздiлом II1 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
III. Порядок передавання готiвки банками своїм фiлiям (вiддiленням), а також iншим банкам, iнкасаторським компанiям
| (назва роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
47. Банк (фiлiя) має право самостiйно передавати готiвку своїм фiлiям (банку), вiддiленням або iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) незалежно вiд їх мiсця розташування на територiї України.
| (пункт 47 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
48. Передавання готiвки мiж банками (фiлiями) та iнкасаторськими компанiями здiйснюється вiдповiдно до укладених мiж ними договорiв, у яких визначається вiдповiдальнiсть за виявлення недостач (неплатiжних, пiдроблених) банкнот (монет).
| (пункт 48 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
49. Банк (фiлiя, вiддiлення) видає готiвку банку-отримувачу за прибутково-видатковим касовим ордером та довiренiстю (через уповноважену особу) або за описом цiнностей у нацiональнiй валютi України, що перевозяться (далi - опис цiнностей), прибутково-видатковим касовим ордером та дорученням на перевезення валютних цiнностей (через iнкасаторiв).
Iнкасаторська компанiя видає/отримує готiвку за описом цiнностей, прибутково-видатковим касовим ордером та дорученням на перевезення валютних цiнностей (через iнкасаторiв).
| (пункт 49 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
50. Перевезення готiвки мiж банками (фiлiями, вiддiленнями) рiзних юридичних осiб здiйснюється виключно пiдроздiлом iнкасацiї коштiв та перевезення валютних цiнностей банку, юридичної особи, яка надає банкам послуги з iнкасацiї згiдно з отриманою вiд Нацiонального банку лiцензiєю або безпосередньо Нацiональним банком.
51. Вiддiлення банкiв, якi не мають самостiйного балансу, мають право передавати готiвку фiлiям та вiддiленням свого банку, iншим банкам, їх фiлiям (вiддiленням) лише з дозволу банку (фiлiї банку), на балансi якого (якої) вони облiковуються.
| (абзац перший пункту 51 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Договори про передавання вiддiленнями готiвки укладаються мiж банками - юридичними особами в порядку, передбаченому законодавством України.
Розрахунки за готiвку вiддiлень, якi не мають самостiйного балансу, здiйснюють банки (фiлiї), на балансi яких вони облiковуються.
52. Банк (фiлiя), iнкасаторська компанiя в разi передавання готiвки нацiональної валюти iншим банкам (фiлiям), iнкасаторським компанiям не пiзнiше наступного робочого дня надсилає Нацiональному банку повiдомлення в розрiзi регiонiв щодо передавання готiвки банком (iнкасаторською компанiєю), що передає готiвку, та банком (iнкасаторською компанiєю), що її одержує, засобами програмного комплексу АРМ "Автоматизацiя оброблення заявок банкiв на видачу готiвки, вивезення її надлишкiв i не придатних до обiгу банкнот i монет" або, як виняток, засобами електронного зв'язку (за погодженням з Нацiональним банком).
| (абзац перший пункту 52 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43, вiд 12.08.2021р. N 85) |
У повiдомленнi зазначається:
1) дата видачi готiвки, найменування банку / iнкасаторської компанiї, що передав/передала готiвку, код регiону, сума готiвки, що зазначена у прибутково-видаткових касових ордерах, складених за описами цiнностей, квитанцiях/чеках ПТКС та банкоматiв, та найменування банку-отримувача (iнкасаторської компанiї) з кодом регiону - у разi передавання готiвки;
| (пiдпункт 1 пункту 52 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
2) дата отримання готiвки, найменування банку / iнкасаторської компанiї, що одержав/одержала готiвку, код регiону, сума готiвки, що зазначена у прибутково-видаткових касових ордерах, складених за описами цiнностей, квитанцiях/чеках ПТКС та банкоматiв, найменування банку / iнкасаторської компанiї, що вiдправив/вiдправила готiвку, дата видачi готiвки з кодом регiону та данi сум надлишкiв/недостач готiвки за фактом їх виявлення - у разi отримання готiвки.
| (пiдпункт 2 пункту 52 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
53. Готiвка та iншi цiнностi, що передаються вiдокремленому пiдроздiлу банку в разi перетворення фiлiї на вiддiлення чи змiни пiдпорядкованостi або переведення на єдиний баланс такого вiдокремленого пiдроздiлу, можуть не передаватися до iнших пiдроздiлiв банку чи до iнших банкiв за умови надання банком до Нацiонального банку повiдомлення щодо здiйснення самої операцiї, дати та її суми, а також письмового пiдтвердження забезпечення банком умов схоронностi готiвки та iнших цiнностей.
Операцiї з передавання готiвки та iнших цiнностей пiд час реорганiзацiї чи змiни пiдпорядкованостi вiдокремленого пiдроздiлу банку без передавання готiвки вiдображаються в бухгалтерському облiку та вiдомостях облiку оборотiв вiдповiдно до вимог порядку формування показникiв статистичної звiтностi пункту 10 роздiлу I Правил органiзацiї статистичної звiтностi, що подається до Нацiонального банку України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 13 листопада 2018 року N 120, у файлах 12Х "Данi про касовi обороти" (декадна) та 13Х "Данi про касовi обороти та залишки готiвки в касах банку" (мiсячна), якi визначенi в додатку 6 до цих Правил, у день унесення змiн до електронної форми Державного реєстру банкiв.
| (пункт 53 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
IV. Вимоги щодо порядку оброблення банкнот (монет) нацiональної валюти
54. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює оброблення банкнот i монет ручним способом iз використанням технiчних засобiв для роботи з готiвкою або автоматизованим способом iз використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот i має право повторно випускати банкноти в обiг, якщо вони перевiренi на вiдповiднiсть захисним ознакам, що властивi цим банкнотам, та встановленим критерiям їх якостi.
55. Оброблення банкнот, якi за критерiями якостi належать до категорiї значно зношених банкнот, здiйснюється виключно ручним способом iз використанням приладiв (детекторiв) для контролю за справжнiстю банкнот, що забезпечують збiльшення зображень, вiзуалiзацiю ультрафiолетового та iнфрачервоного захисту, магнiтний контроль.
Пiд час органiзацiї оброблення банкнот застосовується:
1) ручний спосiб за критерiями якостi банкнот, встановлених Правилами N 134;
2) автоматизований спосiб за критерiями оцiнки якостi сортування банкнот, наведеними в додатку 5 до цiєї Iнструкцiї.
56. Банк (фiлiя, вiддiлення) забезпечує контроль за результатами налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот та експертну оцiнку якостi сортування банкнот вiдповiдно до встановлених критерiїв оцiнки якостi сортування банкнот. Налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот та експертну оцiнку якостi сортування банкнот здiйснюється з використанням банкнот, попередньо пiдготовлених банком (фiлiєю, вiддiленням) вiдповiдно до критерiїв оцiнки якостi сортування банкнот, iз урахуванням описiв ознак банкнот, розмiщених на сторiнцi офiцiйного Iнтернет-представництва Нацiонального банку.
Нацiональний банк здiйснює контроль за якiстю сортування придатних до обiгу/зношених банкнот гривнi банку (фiлiї, вiддiлення), вiдсортованої автоматизованим способом на власному обладнаннi для автоматизованого оброблення банкнот. Пiд час оцiнки якостi сортування придатних до обiгу/зношених банкнот банку (фiлiї, вiддiлення) допускається вiдхилення в межах 10 % у разi вiднесення банкнот до iншої категорiї якостi. Нацiональний банк за результатами перевiрки якостi сортування придатних до обiгу/зношених банкнот складає акт, у якому вiдображає данi щодо якостi сортування з докладним описом невiдповiдностей.
| (пункт 56 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107, абзац другий пункту 56 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
57. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право повторно випускати в обiг банкноти через мережу АТМ лише обробленi автоматизованим способом iз використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот як власного, так i iнших банкiв або Нацiонального банку.
Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний передавати для повторного випуску в обiг своїм фiлiям, вiддiленням або iншим банкам (фiлiям, вiддiленням) лише банкноти, обробленi автоматизованим способом iз використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот. Спосiб та види пакування готiвки пiд час передавання банкнот для повторного випуску в обiг своїм фiлiям (вiддiленням) визначається банком самостiйно у Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй.
58. Нацiональний банк приймає вiд банку (фiлiї, вiддiлення) готiвку нацiональної валюти за умови дотримання таких вимог:
1) банкноти, розмiннi та обiговi монети мають бути розсортованi за номiналами, кожен номiнал - на придатнi до обiгу, зношенi, значно зношенi, а банкноти та обiговi монети номiналом 1 грн - вiдповiдно до їх зразка;
| (пiдпункт 1 пункту 58 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
2) розсортованi за номiналами i зразком банкноти формуються лицьовим боком догори в одному напрямку та пакуються окремо;
3) надiрванi та розiрванi (розрiзанi) на двi частини банкноти мають бути склеєнi прозорою клейкою полiмерною стрiчкою або паперовою стрiчкою (склеєною за допомогою клею) завширшки не бiльше 10 мм у такий спосiб, щоб це не призводило до склеювання сусiднiх банкнот у корiнцi. Склеювати розiрванi на двi частини банкноти потрiбно впритул без накладання однiєї частини на iншу.
59. Нацiональний банк та банки (фiлiї, вiддiлення) до значно зношених вiдсортовують i пакують окремо такi банкноти:
1) тi, що не викликають сумнiву щодо їх справжностi, але пошкодженi, розiрванi (розрiзанi) та склеєнi в установлений пiдпунктом 3 пункту 58 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї спосiб, банкноти з утраченими частинами (якщо залишилося не менше нiж 55 % початкової площi банкноти);
2) склеєнi, що перешкоджає їх обробленню на автоматизованих системах оброблення банкнот;
3) прийнятi вiд правоохоронних органiв, обробленi спецiальними хiмiчними реактивами пiд час проведення слiдчо-оперативних заходiв (для уникнення забруднення перерахування таких банкнот доцiльно здiйснювати в захисних латексних рукавичках або за допомогою пiнцета).
Банкноти, що вилучаються Нацiональним банком iз обiгу, належать до категорiї зношених та пакуються окремо.
60. Нацiональний банк приймає вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) невiдсортованi банкноти, якi розсортованi за номiналом та зразком без сортування на придатнi та зношенi, за винятком значно зношених та тих, що вилучаються з обiгу.
| (пункт 60 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
61. Нацiональний банк приймає вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) пошкодженi банком (фiлiєю, вiддiленням) банкноти згiдно з розпорядженням Нацiонального банку про пошкодження банкнот разом iз актом про таке пошкодження та у тому виглядi, як вони були пошкодженi банком (без склеювання розрiзаних або розiрваних частин). Банкноти надсилаються на дослiдження як сумнiвнi, якщо Нацiональний банк не надавав банку (фiлiї, вiддiленню) розпорядження про пошкодження банкнот та вiдсутнiй акт про їх пошкодження.
Нацiональний банк зобов'язаний здiйснювати приймання вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) пошкодженi банкноти частинами iз зазначенням їх суми в актi про пошкодження готiвки.
Пошкодженi банком (фiлiєю, вiддiленням) банкноти, вiдповiдно до розпоряджень Нацiонального банку про пошкодження банкнот вiдсортовуються до значно зношених.
62. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний пiд час приймання готiвки вiд фiзичних i юридичних осiб, а також перед обробленням банкнот автоматизованим способом вiзуально їх перевiрити та вилучити тi, що мають ознаки пошкодження, за якими вони пiдлягають передаванню до Нацiонального банку для проведення дослiджень.
63. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiд час пакування готiвки, яка передається до Нацiонального банку, а також Нацiональний банк здiйснює пакування готiвки в такому порядку:
1) кожнi 100 аркушiв банкнот, вiдсортованих за критерiями якостi, одного номiналу й зразка формуються в корiнець банкнот та пакуються хрестоподiбно або поперечно бандероллю або з використанням бандерольних кiлець iз вiдповiдними кольоровими смугами, що визначено єдиними характеристиками пакувального матерiалу, що використовується для упаковки банкнот i монет (додаток 6). Поперечне обандеролювання потрiбно здiйснювати таким чином, щоб кiнцi бандеролей не потрапляли мiж банкнот корiнця та не насувалися на його торець. Склеювання банкнот iз бандероллю не допускається.
На бандеролi корiнця банкнот мають бути такi реквiзити:
найменування банку, код банку або номер за електронною поштою;
номiнал;
кiлькiсть банкнот;
сума;
дата формування (ДД/ММ або МММ / мiсяць цифрами або скорочено лiтерами / РРРР);
пiдпис та iменний штамп (код) працiвника, який здiйснював оброблення банкнот, а в разi колективної (бригадної) матерiальної вiдповiдальностi - вiдбиток штампа iз зазначенням коду бригади;
2) на бандеролi у разi оброблення банкнот на автоматизованiй системi, яка має функцiю автоматичного обандеролювання корiнцiв банкнот, зазначаються такi реквiзити:
iдентифiкатор користувача;
скорочене найменування банку; код банку;
номер автоматизованої системи оброблення банкнот;
дата i час формування корiнця банкнот, а за можливостi й номер укладальника автоматизованої системи оброблення банкнот;
3) на бандеролi корiнця банкнот в упаковцi Банкнотно-монетного двору, залежно вiд способу оброблення банкнот, мають зазначатися такi реквiзити:
абревiатура "НБУ", номiнал, сума, дата i час формування корiнця банкнот, iдентифiкатор оператора, номер укладальника - пiд час оброблення на автоматизованiй системi контролю за якiстю BPS-2000;
абревiатура "НБУ", номiнал, сума, дата, код бригади, кодова мiтка у виглядi квадрата - пiд час оброблення на автоматизованих лiнiях i попримiрникового оброблення.
64. Банк (фiлiя, вiддiлення) кожнi 10 корiнцiв банкнот формує в пачку по 1000 аркушiв одного номiналу i зразка, яка споряджається верхньою та нижньою накладками з картону. На верхнiй накладцi пачки, сформованої вручну або на автоматизованих системах оброблення банкнот, крiм реквiзитiв, визначених пiдпунктом 1 пункту 63 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, пiсля реквiзиту "номiнал" у нижньому лiвому кутi проставляється реквiзит "зразка ________ року", "зразка до 2003 року", або "зразкiв 2003 - 2007 рокiв випуску", або "зразкiв 2014 та наступних рокiв випуску". У верхньому правому кутi бандеролей та накладки пачки не придатних до обiгу банкнот проставляється штамп "зношенi" або "значно зношенi".
| (абзац перший пункту 64 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Нацiональний банк пiд час пакування банкнот з дефектами виробника проставляє на бандеролях та накладках штамп "з дефектом виробника".
| (пункт 64 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
65. Бригада працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення), Нацiонального банку, з якою укладений договiр про колективну (бригадну) матерiальну вiдповiдальнiсть, пiд час пакування пачки банкнот на накладцi пачки проставляє вiдбиток штампа iз зазначенням коду бригади та пiдпис працiвника, який пакував пачку. На накладках пачок банкнот, оброблених на мiсцi ручного дооброблення на автоматизованих системах оброблення, проставляються пiдпис та вiдбиток iменного штампа працiвника, який здiйснював оброблення цих банкнот.
66. Банк (фiлiя, вiддiлення), Нацiональний банк пакують сформовану пачку банкнот iз хрестоподiбним обандеролюванням корiнцiв одним iз таких способiв:
1) обв'язує стрiчкою з полiмерного матерiалу (зi зварюванням кiнцiв стрiчки) два рази впоперек пачки симетрично щодо центру i один раз уздовж по центру пачки iз зварюванням перехрещень стрiчки. Зварнi кiнцi стрiчки мають розташовуватися збоку пачки. На стрiчцi проставляються код банку або номер за електронною поштою та особистий код працiвника або номер закрiпленого за ним пломбiра. Пiд час автоматичного нанесення кодiв на стрiчку вони проставляються на мiсцях зварювання стрiчки, а пiд час ручного нанесення - за допомогою пломбiра на повздовжнiй стрiчцi у двох - трьох мiсцях, пiсля чого здiйснюється обв'язка. Вiдбитки кодiв банку та працiвника мають бути чiткими, що дасть змогу однозначно iдентифiкувати банк i працiвника;
2) запаковує на вiдповiдному обладнаннi для оброблення банкнот у термоусадкову плiвку. Зварнi шви можуть бути зверху i знизу пачки або з її торцiв i їх має бути не бiльше нiж три. На один iз широких бокiв пачки в термоусадковiй плiвцi наклеюється перфорована клейка етикетка, яка виготовлена з матового паперу бiлого кольору розмiром 70 х 55 мм, що унеможливлює її несанкцiоноване зняття без пошкодження. На перфоровану клейку етикетку друкарським способом проставляються реквiзити "номiнал", "кiлькiсть" i "сума", а всi iншi реквiзити для накладок, визначенi пунктом 63 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, проставляються пiд час пакування пачок. У такому разi верхнi та нижнi накладки можуть не використовуватися;
3) пакує в полiетиленовi пакети зi зварюванням країв (у разi застосування обладнання для оброблення банкнот). Пiд час пакування застосовуються накладки встановленого зразка. Пакети зварює працiвник, який формував корiнцi банкнот, iз проставленням свого особистого коду;
4) обв'язує, шпагатом, що не має вузлiв та надривiв, хрестоподiбно на чотири глухих вузли. На верхнiй або нижнiй накладцi на обох кiнцях шпагату бiля вузла накладається пломба, на якiй зазначаються код банку або номер за електронною поштою, номер пломбiра (для банкiв) - як виняток, до придбання обладнання.
Пачка банкнот, сформована одним iз способiв, визначених пунктом 66 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, повинна мати щiльну обв'язку, щоб унеможливити змiщення корiнцiв у пачцi.
Пачка банкнот iз корiнцями, обандероленими поперечно, обов'язково запаковується в термоусадкову плiвку або в полiетиленовi пакети.
67. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний здавати до Нацiонального банку пачки придатних та непридатних до обiгу банкнот, невiдсортованих банкнот, упакованих в термоусадкову плiвку чи полiетиленовi пакети.
68. Банкнотно-монетний двiр на бандеролi пачки банкнот, запакованої на автоматизованiй лiнiї, зазначає такi реквiзити: "Нацiональний банк України" та "Банкнотно-монетний двiр", номiнал, кiлькiсть банкнот, сума, дата формування й код бригади. На пачках, якi пiдлягали додатковiй перевiрцi на Банкнотно-монетному дворi, додатково проставляються пiдписи та штампи працiвникiв Банкнотно-монетного двору.
Банкноти, обробленi на автоматизованiй системi контролю за якiстю BPS-2000, формуються в пiвпачки по 5 корiнцiв у кожнiй, обв'язуються полiетиленовою стрiчкою зi зварюванням її кiнцiв. На один iз широких бокiв пiвпачки наклеюється етикетка, виготовлена з паперу бiлого кольору розмiром 65 х 33 мм. На етикетцi мають зазначатися такi реквiзити:
1) "Нацiональний банк України";
2) "Банкнотно-монетний двiр";
3) номiнал;
4) кiлькiсть банкнот;
5) сума;
6) дата формування та iдентифiкатор оператора;
7) номер машини;
8) порядковий номер вихiдного масиву i номер пачки;
9) штрих-код для контролю за якiстю етикетки.
Пачка формується з двох напiвпачок, повернутих одна до одної на 180°.
Пачка банкнот пакується в термоусадкову плiвку i може мати два зварних шви з бокiв або два зварних шви зверху та знизу пачки й один зварний шов на її торцi.
69. Банк (фiлiя, вiддiлення), Нацiональний банк на накладках неповних пачок i бандеролях неповних корiнцiв банкнот додатково проставляють вiд руки кiлькiсть та суму банкнот.
70. Банк (фiлiя, вiддiлення), Нацiональний банк пакують придатнi до обiгу монети одного номiналу в стандартнi мiшечки без зовнiшнiх швiв. Горловина кожного мiшечка прошивається разом iз ярликом iз тканини й щiльно зав'язується шпагатом, що не має вузлiв i надривiв. Кiнцi шпагату зав'язуються глухим вузлом iз накладенням пломби, на якiй зазначаються код банку або номер за електронною поштою та номер пломбiра.
Розмiннi монети, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, належать до категорiї зношених та пакуються окремо за кожним номiналом.
| (пункт 70 доповнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107, у зв'язку з цим абзаци другий, третiй уважати вiдповiдно абзацами третiм, четвертим) |
До неповних мiшечкiв iз монетами прикрiплюється ярлик iз картону iз зазначенням реквiзитiв, установлених пунктом 71 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї.
Вимоги щодо вкладення монет в упаковку визначено в додатку 7 до цiєї Iнструкцiї.
701. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право пiд час здавання до Нацiонального банку розмiнних монет, що вилучаються Нацiональним банком з обiгу, пакувати їх окремо за кожним номiналом у двошаровi полiетиленовi пакети прямокутної форми зi зварюванням країв з укладанням ярлика з картону/тканини пiсля першого шару полiетиленового пакета або перфорованої клейкої етикетки бiлого кольору.
Пiд час пакування розмiнних монет, що вилучаються з обiгу, у полiетиленовi пакети вкладання в упаковку повинно вiдповiдати вимогам їх вкладанню до мiшечкiв. Пакування неповних полiетиленових пакетiв з розмiнною монетою не допускається.
Реквiзити на ярликах iз картону / тканини / перфорованої клейкої етикетки повиннi вiдповiдати реквiзитам, визначеним у пунктi 71 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї. На всiх зварювальних краях полiетиленового пакета проставляється клiше пакувальника.
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право пiд час перевезення розмiнних монет, що вилучаються з обiгу, у полiетиленових пакетах до Нацiонального банку застосовувати промiжну тару (мiшки, коробки).
Матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) Нацiонального банку здiйснюють приймання вiд iнкасаторiв монет у полiетиленових пакетах вiдповiдно до вимог Iнструкцiї N 29.
| (роздiл IV доповнено пунктом 701 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
702. Нацiональний банк пiд час приймання вiд банку (фiлiї, вiддiлення) / iнкасаторських компанiй повних або неповних мiшечкiв iз розмiнною монетою забезпечує повернення банку (фiлiї, вiддiленню) / iнкасаторським компанiям порожнiх мiшечкiв для розмiнних монет у вiдповiднiй кiлькостi.
Банк (фiлiя, вiддiлення) / iнкасаторська компанiя пiд час отримання в Нацiональному банку розмiнних монет, упакованих у мiшечки, забезпечує повернення порожнiх мiшечкiв Нацiональному банку у вiдповiднiй кiлькостi.
| (роздiл IV доповнено пунктом 702 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
71. На ярликах до мiшечкiв iз монетами зазначаються такi реквiзити:
1) найменування банку;
2) код банку або номер за електронною поштою;
3) номiнал, а для пам'ятних монет - назва монети;
4) сума;
5) дата пакування;
6) прiзвище (код) та пiдпис працiвника;
7) код бригади та пiдпис працiвника, який формував мiшечок або вiдбиток штампа iз зазначенням коду бригади - в разi колективної (бригадної) матерiальної вiдповiдальностi;
8) рiк карбування "зразка до 2018 року" та "зразка 2018 року i наступних рокiв випуску" - для обiгових монет номiналом 1 грн.
72. На ярликах, прикрiплених до мiшечкiв, у якi пакуються розмiннi та обiговi монети на Банкнотно-монетному дворi, зазначаються такi реквiзити:
1) повне найменування виробника монет;
2) логотип виробника;
3) номiнал монет;
4) сума вкладень;
5) номер пакувальника;
6) дата (мiсяць, рiк) пакування.
73. Банкнотно-монетний двiр прошиває горловину мiшечка разом iз ярликом iз тканини та опломбовує її свинцевою пломбою з такими реквiзитами:
1) логотип Монетного двору;
2) особистий номер пакувальника.
74. Банкнотно-монетний двiр пакує пам'ятнi монети з дорогоцiнних i недорогоцiнних металiв та iнвестицiйнi монети в iндивiдуальну упаковку (пам'ятнi монети з недорогоцiнних металiв та iнвестицiйнi монети у прозорi пластиковi капсули, пам'ятнi монети з дорогоцiнних металiв у прозорi пластиковi капсули та подарунковi футляри разом iз сертифiкатом).
Iнвестицiйнi монети пакуються в малi та великi картоннi коробки. Мала коробка закривається кришкою, обандеролюється хрест-навхрест полiмерною стрiчкою, зважується та на мiсцi перехрестя стрiчок наклеюється паперова етикетка.
| (абзац другий пункту 74 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Велика коробка закривається кришкою, обандеролюється хрест-навхрест полiмерною стрiчкою, опломбовується за допомогою дроту та свинцевої пломби i зважується. У мiсцi перехрестя стрiчок на кришцi великої картонної коробки наклеюється паперова етикетка.
Пам'ятнi монети з дорогоцiнних та недорогоцiнних металiв пакуються в малi та великi картоннi коробки.
Мала коробка закривається кришкою, обандеролюється хрест-навхрест полiмерною стрiчкою та зважується. У мiсцi перехрестя стрiчок на кришцi коробки наклеюється паперова етикетка.
Велика коробка закривається кришкою, обандеролюється хрест-навхрест полiмерною стрiчкою, опломбовується за допомогою дроту та свинцевої пломби i зважується. У мiсцi перехрестя стрiчок на кришцi великої картонної коробки наклеюється паперова етикетка.
Паперова етикетка, яка наклеюється на малi та великi картоннi коробки з пам'ятними монетами з дорогоцiнних i недорогоцiнних металiв та iнвестицiйними монети, має такi реквiзити:
1) повне найменування виробника;
2) логотип Банкнотно-монетного двору;
3) назва монети;
4) позначка технiчних умов;
5) назва металу;
6) номiнал монети;
7) кiлькiсть монет;
8) сума вкладення;
9) маса брутто;
10) дата (число, мiсяць, рiк) пакування;
11) номер пакувальника (або вiдбиток його штампа) та пiдпис;
12) попереджувальний напис "Зберiгати при вологостi не бiльше нiж 60 %".
Кiлькiсть i сума вкладення пам'ятних монет iз дорогоцiнних i недорогоцiнних металiв та iнвестицiйних монет в упаковку, визначенi в додатку 8 до цiєї Iнструкцiї.
75. Розмiннi та обiговi монети, виготовленi Банкнотно-монетним двором, пакуються Банкнотно-монетним двором у паперовi ролики на автоматичних пакувальних установках. На пакувальному паперi, що формує ролик, зазначаються такi реквiзити:
1) повне найменування виробника;
2) логотип Банкнотно-монетного двору;
3) номiнал;
4) сума вкладень, грн;
5) кiлькiсть монет у ролику;
6) номер пакувальника;
7) позначення пакувальної машини лiтерами;
8) дата (число, мiсяць, рiк) пакування.
Ролики з монетами в кiлькостi, зазначенiй у додатку 7 до цiєї Iнструкцiї, пакуються в термоусадкову плiвку (полiетиленовi пакети).
76. Банкнотно-монетний двiр формує два пакети з роликами у блоки шляхом їх перехресного обандеролювання полiмерною стрiчкою. На перехрестi стрiчок наклеюється самоклеювальна перфорована етикетка, з'єднуючи їх мiж собою, з такими реквiзитами:
1) найменування виробника;
2) логотип Банкнотно-монетного двору;
3) номiнал;
4) кiлькiсть роликiв у блоцi;
5) сума вкладення в блок, грн;
6) номер пакувальника;
7) дата пакування;
8) маса брутто блока.
77. Банкнотно-монетний двiр укладає блоки у контейнери, що опломбовуються. Кiлькiсть блокiв (пакетiв) у контейнерi та сума вкладень наведенi в додатку 7 до цiєї Iнструкцiї. Контейнери повиннi супроводжуватися ярликами з такими реквiзитами:
| (абзац перший пункту 77 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
1) найменування виробника;
2) логотип Банкнотно-монетного двору;
3) номiнал;
4) кiлькiсть блокiв в контейнерi;
5) сума вкладення, грн.;
6) номер пакувальника;
7) дата пакування.
78. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi пiдкрiплення власних структурних пiдроздiлiв банкнотами (монетами) та для касового обслуговування клiєнтiв має право формувати та пакувати готiвку в порядку, установленому Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй, а для передавання готiвки iншим банкам - вiдповiдно до вимог договору мiж ними.
V. Порядок видачi (приймання) Нацiональним банком банкнот у касетах банкам, їх фiлiям та вiддiленням (вiд банкiв, їх фiлiй та вiддiлень)
79. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право отримувати готiвку в Нацiональному банку, здавати придатнi та не придатнi до обiгу, невiдсортованi банкноти в касетах на умовах, передбачених ЄДБО.
| (пункт 79 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
80. Нацiональний банк визначає один iз таких способiв роботи з банком (фiлiєю, вiддiленням) iз застосуванням касет:
1) за банком (фiлiєю, вiддiленням) закрiплюється певна кiлькiсть касет, видача яких оформляється актом про приймання-здавання. Обмiн касет на таку саму їх кiлькiсть проводиться пiд час видачi (приймання) банкнот;
2) банку (фiлiї, вiддiленню) видаються банкноти в касетах iз подальшим їх поверненням до Нацiонального банку з готiвкою або порожнiми.
| (пiдпункт 2 пункту 80 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
81. Банк (фiлiя, вiддiлення) придбаває сертифiкованi iндикаторнi пломби, якi мають вiдповiдати вимогам ДСТУ 4551:2006, що пiдтверджується сертифiкатом вiдповiдностi для певної партiї пломб.
82. Банк (фiлiя, вiддiлення) виготовляє супровiднi ярлики до касет iз банкнотами (далi - супровiдний ярлик) (додаток 9).
83. Особи, якi здiйснювали опломбування касет, забезпечують наявнiсть належної кiлькостi пачок банкнот у касетi, цiлiснiсть упаковки цих пачок, вiдповiднiсть їх формування вимогам цiєї Iнструкцiї, а також вiдповiднiсть суми банкнот згiдно з написами на накладках (етикетках) тiй сумi, що зазначена на супровiдному ярлику, за умови, що корпус касети та її пломби не пошкодженi, а номер iндикаторної пломби вiдповiдає номеру, зазначеному на супровiдному ярлику.
Особи, вiдповiдальнi за касети, несуть вiдповiдальнiсть за повноту вкладення готiвки в такiй касетi в разi виявлення пошкодження касет, порушення цiлiсностi iндикаторних пломб на касетах чи невiдповiдностi номерiв пломб даним, зазначеним на супровiдному ярлику.
Працiвники банку (фiлiї, вiддiлення), Нацiонального банку, якi формували пачки, забезпечують цiлiснiсть суми вкладень банкнот у пачках у повному обсязi та несуть матерiальну вiдповiдальнiсть вiдповiдно до законодавства України за умови, що упаковка пачок, укладених у касету, не пошкоджена.
84. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний зберiгати пачки банкнот, доставленi в касетах, у сховищi. Пачки банкнот можуть зберiгатися як у касетах, так i вилученими з них (у стосi повинно бути не бiльше 16 касет).
85. Банк (фiлiя, вiддiлення) самостiйно визначає порядок облiку та мiсце зберiгання порожнiх касет у своєму примiщеннi.
86. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний перевiряти пiд час пiдрахунку залишкiв готiвки у сховищi опломбованi касети з банкнотами за їх кiлькiстю i за написами на супровiдних ярликах без їх вiдкриття.
87. Нацiональний банк щороку станом на 1 сiчня та 1 липня зобов'язаний здiйснювати звiряння кiлькостi касет, що позасистемно облiковуються в Нацiональному банку, i касет, якi зберiгаються в банку (фiлiї, вiддiленнi). Банк зобов'язаний надати в розрiзi фiлiй/вiддiлень Нацiональному банку iнформацiю про кiлькiсть касет, що перебувають у них на зберiганнi. Строки надання такої iнформацiї передбачено ЄДБО.
| (пункт 87 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
88. Пакування пачок банкнот у касети, закриття та опломбування касет здiйснює Нацiональний банк i банки (фiлiї, вiддiлення).
89. Нацiональний банк для пакування пачок банкнот у касети призначає матерiально вiдповiдальних осiб, касових працiвникiв у кiлькостi не менше двох осiб, банк (фiлiя, вiддiлення) - двох вiдповiдальних осiб, за умови, що з ними укладено договiр про колективну матерiальну вiдповiдальнiсть (далi - пакувальники).
90. Пакувальники вкладають до однiєї касети 10 пачок одного номiналу та зразка, сформованi вiдповiдно до вимог цiєї Iнструкцiї.
91. Нацiональний банк пiд час пiдготовки готiвки для видачi банку (фiлiї, вiддiленню) з оборотної каси, а банки (фiлiї, вiддiлення) пiд час здавання готiвки мають право пакувати як повнi, так i неповнi (до 10 пачок) касети з пачок банкнот одного номiналу та зразка або повнi та неповнi касети з пачок банкнот рiзного номiналу й зразка (збiрнi касети). Банк (фiлiя, вiддiлення) здає до Нацiонального банку тiльки одну неповну касету, сформовану з пачок одного номiналу та зразка.
Нацiональний банк перевкладає пачки банкнот iз неповних або збiрних касет, прийнятих вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень) до оборотної каси, i формує повнi касети для передачi до своїх сховищ.
92. Пакувальники зобов'язанi перевiряти перед укладанням у касету вiдповiднiсть пачок банкнот даним, зазначеним у супровiдному ярлику, а також вiдсутнiсть пошкоджень на упаковцi пачок банкнот, на корпусi та кришцi касети.
93. Пакувальники пiсля вкладання пачок банкнот у касету вкладають за захисну прозору пластину зовнiшнього вiддiлення касети супровiдний ярлик, сформований Нацiональним банком / уповноваженим банком, на якому має зазначатися:
| (абзац перший пункту 93 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
1) найменування, код Нацiонального банку / код уповноваженого банку;
| (пiдпункт 1 пункту 93 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
2) напис "зношенi" або "значно зношенi" - у разi необхiдностi;
3) номiнал;
4) iндекс;
5) кiлькiсть пачок банкнот;
6) сума цифрами та словами;
7) iдентифiкацiйний номер iндикаторних пломб;
8) дата вкладання пачок банкнот;
9) прiзвища, iнiцiали та пiдписи пакувальникiв (для Банкнотно-монетного двору - прiзвище, iнiцiали та пiдпис контролера).
94. Супровiдний ярлик до касети з банкнотами, сформований банком / iнкасаторською компанiєю, має мiстити такi реквiзити:
| (абзац перший пункту 94 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
1) найменування регiону;
2) найменування банку / iнкасаторської компанiї, що здiйснював/здiйснювала пакування касети;
| (пiдпункт 2 пункту 94 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
3) напис "зношенi", "невiдсортованi" або "значно зношенi" - у разi необхiдностi;
| (пiдпункт 3 пункту 94 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
4) номiнал;
5) зразок випуску банкнот ("зразка _____ року", "зразка до 2003 року", або "зразкiв 2003 - 2007 рокiв випуску", або "зразкiв 2014 та наступних рокiв випуску");
6) кiлькiсть пачок банкнот;
7) суму цифрами та словами;
8) iдентифiкацiйний номер iндикаторних пломб;
9) дату вкладення пачок банкнот;
10) прiзвища, iнiцiали та пiдписи пакувальникiв.
95. Пакувальники зобов'язанi здiйснювати опломбування касети не менше нiж двома iндикаторними пломбами. Пакувальники вставляють iндикаторнi пломби в отвори для опломбування, розмiщенi на касетi ближче до центру.
96. Банк (фiлiя, вiддiлення) визначає у внутрiшнiх положеннях (iнструкцiях) порядок роботи з iндикаторними пломбами (приймання, зберiгання, видача та контроль за використанням, утилiзацiя).
97. Приймання-видачу пачок банкнот через iнкасаторiв у касетах в Нацiональному банку здiйснюють матерiально вiдповiдальнi особи або вiдповiдальнi особи, а в банках (фiлiях, вiддiленнях) - вiдповiдальнi особи сховища.
98. Передавання банкнот у касетах як в Нацiональному банку, так i безпосередньо в банку (фiлiї, вiддiленнi) здiйснюється за описами цiнностей без вiдкриття касет i порушення iндикаторних пломб, якими цi касети опломбованi, вiдповiдно до даних, що зазначенi на супровiдному ярлику.
Видача iнкасаторам порожнiх касет здiйснюється за описом цiнностей, у якому зазначається їх кiлькiсть.
99. Iнкасатори, матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) Нацiонального банку, банк (фiлiя, вiддiлення) пiд час приймання касет зобов'язанi перевiрити:
1) вiдповiднiсть номерiв iндикаторних пломб номерам, зазначеним на супровiдному ярлику;
2) вiдсутнiсть пошкоджень на корпусi касети та iндикаторних пломбах;
3) правильнiсть оформлення реквiзитiв i наявнiсть пiдписiв пакувальникiв на супровiдному ярлику.
100. Iнкасатори приймають касети з пачками банкнот вiд банку (фiлiї, вiддiлення) або матерiально вiдповiдальних осiб (вiдповiдальних осiб) Нацiонального банку лише за умови вiдповiдностi упаковки касет вимогам роздiлу V цiєї Iнструкцiї.
| (пункт 100 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
101. Банк (фiлiя, вiддiлення), матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) Нацiонального банку в разi виявлення пiд час приймання вiд iнкасаторiв опломбованої касети невiдповiдностей в оформленнi супровiдного ярлика, пошкодження iндикаторної пломби, корпусу та/або кришки касети здiйснюють приймання банкнот за пачками. Для цього така касета розкривається, а всi вкладенi в неї пачки банкнот виймаються пiд наглядом iнкасаторiв.
Банк (фiлiя, вiддiлення), матерiально вiдповiдальнi особи (вiдповiдальнi особи) Нацiонального банку пiд час виймання пачок банкнот iз касет зобов'язанi здiйснювати перевiрку пачок банкнот, що вкладенi в касети.
Нацiональний банк, банк (фiлiя, вiддiлення) у разi встановлення невiдповiдностi вкладення готiвки даним супровiдного ярлика оформляє акт про розбiжностi за результатами перевiрки пачок банкнот, вкладених у касети.
VI. Касовi операцiї банкiв (фiлiй, вiддiлень) iз клiєнтами
102. До касових документiв, якi оформляються банками (фiлiями, вiддiленнями) згiдно з касовими операцiями, визначеними цiєю Iнструкцiєю, належать:
1) заява на переказ готiвки (додаток 10);
2) прибутково-видатковий касовий ордер (додаток 11);
3) заява на видачу готiвки (додаток 12);
4) прибутковий касовий ордер (додаток 13);
5) видатковий касовий ордер (додаток 14);
6) грошовий чек (додаток 15);
7) квитанцiя про прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав (додаток 16);
8) квитанцiя про приймання до сплати на iнкасо чекiв у iноземнiй валютi, рахунки на сплату платежiв, а також слiп, квитанцiя, чек банкомата, що формуються платiжними пристроями, документи для вiдправлення переказу готiвки та отримання його в готiвковiй формi, установленi вiдповiдною платiжною системою;
81) заява про приймання/видачу банкiвських металiв (додаток 28).
| (пункт 102 доповнено пiдпунктом 81 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, у зв'язку з цим абзац десятий уважати абзацом одинадцятим) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює торгiвлю валютними цiнностями в готiвковiй формi (операцiї з купiвлi, продажу, обмiну банкiвських металiв в операцiйних касах та/або валютно-обмiннi операцiї) на пiдставi касових документiв, форма i змiст яких установлюється нормативно-правовими актами Нацiонального банку.
| (абзац одинадцятий пункту 102 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) для проведення операцiй iз цiнностями, якi облiковуються на позабалансових рахунках, використовує видатковий позабалансовий ордер (додаток 17) i прибутковий позабалансовий ордер (додаток 18).
103. Касовi документи, якi визначаються вiдповiдною платiжною системою та застосовуються банками (фiлiями, вiддiленнями) пiд час приймання переказу готiвки та виплати її суми отримувачу готiвкою, мають мiстити обов'язковi реквiзити, установленi пунктом 104 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.
Форми касових документiв, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв, установлюються банком / небанкiвською фiнансовою установою з урахуванням обов'язкових реквiзитiв, установлених пунктом 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, та технiчних можливостей платiжного пристрою.
Грошовi чеки виготовляються лише друкарським способом.
104. Касовi документи мають мiстити такi обов'язковi реквiзити:
1) найменування банку, який здiйснює касову операцiю;
2) дату здiйснення операцiї;
3) зазначення платника та отримувача;
4) суму касової операцiї;
5) масу банкiвського металу (за операцiями з банкiвськими металами);
6) призначення платежу;
7) власноручнi пiдписи або ЕП платника/отримувача;
8) власноручний пiдпис або квалiфiкований ЕП працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), уповноваженого здiйснювати касову операцiю;
| (пiдпункт 8 пункту 104 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
9) номер рахунку отримувача (у разi зарахування суми переказу на рахунок);
10) найменування банку отримувача (у разi зарахування суми переказу на рахунок).
| (пiдпункт 10 пункту 104 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) | |
| (пункт 104 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Касовi документи можуть додатково мiстити електронну печатку.
| (пункт 104 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
105. Грошовий чек, заява на видачу готiвки, заява про приймання/видачу банкiвських металiв, вiдповiдно до яких банк (фiлiя, вiддiлення) видає клiєнтам готiвку / банкiвськi метали, незалежно вiд суми мають мiстити:
| (абзац перший пункту 105 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
1) найменування пред'явленого документа отримувача (паспорт громадянина України або iнший документ, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв);
2) серiю (за наявностi), номер i дату видачi пред'явленого документа отримувача;
3) найменування установи, що видала документ [для нерезидентiв - номер (за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство].
У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах на приймання та видачу готiвки/банкiвських металiв працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) зазначаються прiзвище, iм'я, по батьковi отримувача, найменування та номер документа (посвiдчення/перепустки).
| (абзац п'ятий пункту 105 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Реквiзити в усiх касових документах заповнюються згiдно з правилами, зазначеними в додатку 19 до цiєї Iнструкцiї.
106. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв iз дня їх виписки, не враховуючи день виписки. Дата на чеку зазначається так: дата та рiк цифрами, мiсяць словом. Грошовий чек має мiстити пiдписи (пiдпис) уповноважених осiб (особи) клiєнта. У разi невикористання печатки клiєнтом у своїй дiяльностi, вiдбиток печатки клiєнта на грошовому чеку не є обов'язковим. Використання факсимiле не допускається.
| (пункт 106 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
107. Клiєнт заповнює касовi документи вiд руки чи за допомогою технiчних засобiв або банк (фiлiя, вiддiлення) за згодою клiєнта заповнює касовi документи iз застосуванням технiчних засобiв чи системи автоматизацiї банку (далi - САБ).
Правильнiсть заповнення банком (фiлiєю, вiддiленням) реквiзитiв касового документа iз застосуванням технiчних засобiв або САБ клiєнт засвiдчує своїм власноручним пiдписом або ЕП.
108. Прибутковi, видатковi та прибутково-видатковi касовi ордери, заяви на видачу готiвки, заяви про приймання/видачу банкiвських металiв банк (фiлiя, вiддiлення) оформляє за допомогою технiчних засобiв або виписує з використанням копiювального або самокопiювального паперу iз зазначенням номера примiрника в правому верхньому кутку.
| (пункт 108 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
109. Банк (фiлiя, вiддiлення) визначає вiдповiдальних працiвникiв, яким надається право пiдписувати касовi документи з використанням квалiфiкованих ЕП та/або використовувати електронну печатку банку, забезпечує перевiрку та пiдтвердження ЕП / електронної(их) печатки(ок) на касових документах вiдповiдно до вимог Закону України "Про електроннi довiрчi послуги" та нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань застосування ЕП та електронної печатки в банкiвськiй системi України i визначає систему зберiгання електронних касових документiв, а також систему контролю за виконанням касових операцiй.
| (пункт 109 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
110. Банк (фiлiя, вiддiлення) на вимогу клiєнта надає таку кiлькiсть примiрникiв паперових касових документiв, крiм грошового чека, яка потрiбна для учасникiв розрахункiв, або касовий електронний документ.
Банк (фiлiя, вiддiлення) за згодою клiєнта має право визначати шляхи вiдправлення електронного касового документа, який є пiдтвердженням касової операцiї (смс-повiдомлення, електронна пошта клiєнта та/або iншi шляхи дистанцiйного каналу обслуговування).
111. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює належну перевiрку клiєнта, уключаючи iдентифiкацiю та верифiкацiю клiєнта / представника клiєнта, який проводить касову операцiю без вiдкриття рахунку, вiдповiдно до законодавства України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
| (пункт 111 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
1111. Банк (фiлiя, вiддiлення) на виконання вимог законодавства України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення з урахуванням ризик-орiєнтованого пiдходу має забезпечити проведення на постiйнiй основi монiторингу дiлових вiдносин та фiнансових операцiй клiєнтiв - суб'єктiв господарювання, уключаючи iнкасаторськi компанiї, якi здiйснюють касовi операцiї для подальшого здiйснення готiвкових розрахункiв, з метою спростування або пiдтвердження пiдозр щодо здiйснення клiєнтом фiнансових операцiй, якi мiстять ознаки фiктивної дiяльностi клiєнта.
| (абзац перший пункту 1111 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
Банк (фiлiя, вiддiлення), застосовуючи ризик-орiєнтований пiдхiд, має забезпечити отримання вiд клiєнта - суб'єкта господарювання пiдтвердних документiв [такими документами можуть бути: закупiвельний акт; закупiвельна вiдомiсть; податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фiзичних осiб, i сум утриманого з них податку, кредитний договiр; договiр поставки; договiр транспортування; договiр зберiгання)], на пiдставi яких здiйснюються готiвковi розрахунки.
| (роздiл VI доповнено пунктом 1111 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
112. Банк (фiлiя, вiддiлення) застосовує прибутково-видатковi касовi ордери для оформлення:
1) операцiй з приймання та видачi готiвки Нацiональному банку, банкам, фiлiям (вiддiленням) за описом цiнностей, клiєнтам банку (фiлiї, вiддiлення) на договiрних умовах, а також видачi пiдкрiплень власним фiлiям (вiддiленням) в опломбованих iнкасаторських сумках з проставленням реквiзитiв, що передбаченi у рядках 22 та 23 додатка 19 до цiєї Iнструкцiї;
2) касових операцiй iз завантаження i розвантаження платiжних пристроїв, видачi та приймання готiвки пiд звiт працiвниками банку (фiлiї, вiддiлення) пiд час ведення аналiтичного облiку, перемiщення готiвки з вiдповiдних рахункiв;
21) операцiї з перемiщення та передавання банкiвських металiв пiд вiдповiдальнiсть працiвникiв банку;
| (пункт 112 доповнено пiдпунктом 21 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
22) передавання банкiвських металiв мiж банками;
| (пункт 112 доповнено пiдпунктом 22 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
3) загальної суми проведених касових операцiй (приймання платежiв за рахунками вiд фiзичних осiб, операцiї, виконанi iз застосуванням електронних платiжних засобiв через операцiйну касу та/або платiжнi пристрої).
Банк (фiлiя, вiддiлення) роздруковує прибутково-видатковi касовi ордери за операцiями видачi/внесення готiвки клiєнтами через банкомати та ПТКС за потреби.
113. Банк (фiлiя, вiддiлення) у заявах на переказ готiвки для нарахування податкiв, адмiнiстративних послуг, зборiв та iнших платежiв до бюджету i фондiв соцiального страхування в реквiзитах зазначає:
1) код бюджетної класифiкацiї;
2) код платежу (за сплати платежiв за адмiнiстративнi послуги - код платежу залежно вiд виду такої послуги);
3) реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України, найменування органу, що його видав, i дату видачi паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство], для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi;
4) для сплати платежiв за штрафами у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху - серiю та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення (код бюджетної класифiкацiї - 21081300).
| (пункт 113 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
114. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає платежi готiвкою за рахунками на сплату платежiв (квартплата та комунальнi послуги, телефонний зв'язок, телебачення, електроенергiя, газ, iнтернет, охорона), якi формуються юридичною особою - отримувачем платежiв.
Касовий документ має мiстити всi обов'язковi реквiзити, що передбаченi пунктом 104 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право оформлювати заяви на переказ готiвки в САБ на пiдставi рахункiв на сплату платежiв, якi формуються юридичною особою - отримувачем платежiв або на пiдставi iнформацiї наданої клiєнтом, що засвiдчується пiдписом клiєнта.
Банк зобов'язаний фiксувати в протоколi САБ або реєстрi у формi, яка не допускає змiни його змiсту, що пiдтверджує виконання зазначених касових операцiй, усi операцiї з приймання платежiв готiвкою за рахунками на сплату платежiв.
115. Банк (фiлiя, вiддiлення) протягом операцiйного часу на касових документах проставляє поточну дату здiйснення касової операцiї, а в пiсляоперацiйний час - поточну дату i час приймання документiв або напис чи штамп "вечiрня" або "пiсляоперацiйний час".
Банк (фiлiя, вiддiлення) виконанi протягом операцiйного часу касовi операцiї вiдображає в бухгалтерському облiку в цей самий операцiйний день, а в пiсляоперацiйний час - не пiзнiше наступного операцiйного дня.
116. Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється пiд час здiйснення касових операцiй виправляти в касових документах такi реквiзити:
1) номери рахункiв (за винятком змiни номера рахунку на грошових чеках у зв'язку з реорганiзацiєю банку);
2) найменування клiєнта;
3) суми/масу банкiвського металу;
| (пiдпункт 3 пункту 116 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
4) призначення платежу;
5) прiзвища, iменi, по батьковi отримувача (платника).
117. Банк (фiлiя, вiддiлення) повертає касовий документ i готiвку платнику, якщо прибутковий документ не заповнено або заповнено з порушенням вимог (виправлення реквiзитiв), що встановленi цiєю Iнструкцiєю. Якщо сума наявних коштiв менша, нiж сума платежу, то клiєнт додає потрiбну суму готiвки або операцiя не виконується, а документ i готiвка повертається платнику. Банк (фiлiя, вiддiлення) визначає Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй порядок анулювання касової операцiї.
Вимоги цього пункту поширюються на касовi документи, якими оформляються операцiї з банкiвськими металами.
| (пункт 117 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
118. Клiєнт має право зазначити в заявi на переказ готiвки дату валютування, яка не може перевищувати 10 календарних днiв пiсля складання касового документа (день складання не враховується). Банк (фiлiя, вiддiлення) не приймає касовий документ до виконання, якщо дата валютування перевищує 10 календарних днiв.
Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює виплату отримувачам сум переказiв готiвкою починаючи з визначеної клiєнтом дати валютування. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює виплату переказу, починаючи з першого робочого дня, наступного за днем, який визначено датою валютування, якщо дата валютування припадає на неробочий день.
Клiєнт має право вiдкликати кошти до настання дати валютування, у зв'язку з чим подає банку (фiлiї, вiддiленню) лист (для юридичних осiб) або заяву (для фiзичних осiб) про вiдкликання коштiв.
Банк (фiлiя, вiддiлення) отримувача зобов'язаний протягом трьох робочих днiв повернути суму переказу банку (фiлiї, вiддiленню) платника, якщо отримувач переказу протягом тридцяти робочих днiв з дати валютування не отримав суму переказу.
Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює виплату вiдкликаних (повернутих) коштiв фiзичним особам та самозайнятим особам - як виплата переказу готiвкою без вiдкриття рахунку або на зазначенi ними рахунки на пiдставi отриманої банком вiд них заяви, а юридичним особам - шляхом зарахування на їх поточнi рахунки.
| (абзац п'ятий пункту 118 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.08.2021р. N 85) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює повернення помилково та/або надмiру зарахованих податкiв, зборiв та iнших доходiв до бюджетiв за поданням органiв, що контролюють справляння надходжень до бюджету.
Банк (фiлiя, вiддiлення) забезпечує облiк на рахунках та контроль по повернутих переказах коштiв та платежах готiвкою за рахунками на сплату платежiв вiд населення до повної їх виплати належним отримувачам.
119. Банк (фiлiя, вiддiлення) за операцiями з видачi готiвки або приймання її для зарахування на вiдповiдний рахунок iз застосуванням платiжних пристроїв формує та надає клiєнту вiдповiдний касовий документ (квитанцiя/чек банкомата, слiп) у виглядi паперового або електронного документа вiдповiдно до умов договору. На вимогу клiєнта за операцiями з видачi готiвки iз застосуванням банкомата, формується i роздруковується чек банкомата.
120. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право налаштовувати термiнали самообслуговування таким чином, щоб клiєнт перед здiйсненням касової операцiї мав змогу обирати на екранi термiнала шляхи отримання квитанцiї в електронному виглядi, яка є пiдтвердженням касової операцiї, смс-повiдомлення, електронна пошта клiєнта та/або iншi шляхи дистанцiйного каналу обслуговування, якi передбаченi технологiєю налаштування термiнала самообслуговування та Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй.
121. Банк (фiлiя, вiддiлення) оформляє за пiдсумками касових операцiй, виконаних iз застосуванням платiжних пристроїв, на загальну їх суму за видами платежу прибутково-видатковий касовий ордер для вiдображення в бухгалтерському облiку.
122. Банк (фiлiя, вiддiлення) забезпечує формування касових документiв, що створюються платiжним пристроєм iз застосуванням електронного платiжного засобу, якi мають мiстити такi обов'язковi реквiзити:
1) назва платiжної системи, якщо операцiя здiйснювалася з її використанням;
2) iдентифiкатор банку (фiлiї, вiддiлення) або iншi реквiзити, за допомогою яких є можливiсть його iдентифiкувати;
3) номер платiжного пристрою;
4) дату та час здiйснення операцiї;
5) суму та валюту операцiї;
6) вид операцiї;
7) реквiзити електронного платiжного засобу, якi передбаченi правилами безпеки платiжної системи;
8) код авторизацiї або iнший код, що iдентифiкує операцiю в платiжнiй системi;
9) суму комiсiйної винагороди.
123. Квитанцiя платiжного термiнала, слiп, що складається банком (фiлiєю, вiддiленням) в разi здiйснення касової операцiї в операцiйнiй касi, мають мiстити, крiм зазначених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї реквiзитiв, такi реквiзити:
1) власноручний пiдпис або квалiфiкований(i) ЕП працiвника(iв) банку (фiлiї, вiддiлення);
| (пiдпункт 1 пункту 123 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
2) власноручний пiдпис або ЕП держателя електронного платiжного засобу (у разi оформлення слiпа - обов'язково, а в разi оформлення квитанцiї платiжного термiнала - вiдповiдно до умов договору та згiдно з внутрiшньобанкiвськими правилами, правилами платiжної системи).
| (пiдпункт 2 пункту 123 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Квитанцiя платiжного термiнала, слiп, що складаються банком (фiлiєю, вiддiленням) у разi здiйснення касової операцiї в операцiйнiй касi, можуть мiстити, крiм зазначених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї реквiзитiв, електронну печатку банку / електронну печатку держателя електронного платiжного засобу.
| (пункт 123 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
124. Квитанцiї/чеки банкоматiв, що формуються банком (фiлiєю, вiддiленням) з використанням платiжних пристроїв за результатами операцiй з приймання готiвки для зарахування її суми на рахунки без застосування електронного платiжного засобу, крiм реквiзитiв, зазначених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, мають мiстити такi реквiзити:
1) платник;
2) отримувач;
3) код отримувача;
4) номер рахунку отримувача;
5) найменування банку (фiлiї, вiддiлення) отримувача.
6) пiдпункт 6 пункту 124 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
125. Реквiзити касових документiв, що формуються банком (фiлiєю, вiддiленням) iз застосуванням платiжних пристроїв за результатами касових операцiй, заповнюються як клiєнтами, так i в автоматичному режимi платiжного пристрою, якi використовують бази даних автоматизованої системи.
126. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право в Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй визначати додатковi реквiзити касових документiв, що формуються банком (фiлiєю, вiддiленням) iз застосуванням платiжних пристроїв, iмпринтерiв, платiжних термiналiв, необхiднi для здiйснення касових операцiй.
127. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає вiд клiєнта готiвку для здiйснення її переказу через операцiйну касу i платiжнi пристрої.
128. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює приймання вiд клiєнта готiвки нацiональної валюти через операцiйну касу за такими прибутковими касовими документами:
1) за заявою на переказ готiвки:
вiд юридичних осiб:
для зарахування на власнi поточнi рахунки;
для зарахування на рахунки банку (фiлiї, вiддiлення);
для зарахування на рахунки, вiдкритi в цьому самому банку або в iншому банку;
вiд фiзичних осiб:
для зарахування на поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки;
для зарахування на рахунки банку (фiлiї, вiддiлення);
для зарахування на рахунки, вiдкритi в цьому самому банку або в iншому банку;
для погашення кредиту;
для переказу без вiдкриття рахунку;
2) за рахунками на сплату платежiв - вiд фiзичних осiб на користь юридичних осiб;
3) за прибутковим касовим ордером - вiд працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями;
4) за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою - вiд фiзичних i юридичних осiб для вiдправлення переказу та виплати його отримувачу готiвкою в нацiональнiй валютi.
129. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює приймання готiвки iноземної валюти/банкiвських металiв вiд клiєнтiв за такими прибутковими касовими документами:
| (абзац перший пункту 129 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
1) за заявою на переказ готiвки:
вiд юридичних осiб-резидентiв, вiд фiзичних осiб-пiдприємцiв та представництв-нерезидентiв для зарахування на власнi поточнi рахунки;
вiд уповноваженого представника нерезидента - суб'єкта господарювання для зарахування на розподiльчий рахунок в iноземнiй валютi, вiдкритий цим банком (фiлiєю, вiддiленням) резиденту - суб'єкту господарювання;
вiд фiзичних осiб:
для зарахування на поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки;
для погашення кредиту;
для переказу готiвки без вiдкриття рахунку;
2) за прибутковим касовим ордером - вiд працiвникiв та клiєнтiв банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями;
3) за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою - вiд фiзичних осiб на вiдправлення переказу, який приймається в готiвковiй формi;
31) за заявою про приймання/видачу банкiвських металiв:
вiд юридичних осiб - резидентiв для зарахування на власнi поточнi металевi рахунки;
вiд фiзичних осiб для зарахування на власнi поточнi металевi рахунки.
| (пункт 129 доповнено пiдпунктом 31 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
130. Банк (фiлiя, вiддiлення) перевiряє в прибуткових касових документах:
1) повноту заповнення реквiзитiв;
2) наявнiсть i тотожнiсть власноручних пiдписiв вiдповiдальних працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення) iз зразками пiдписiв (у разi прийняття касових документiв у паперовому виглядi через вiдповiдальних працiвникiв банку);
3) наявнiсть квалiфiкованого(их) ЕП вiдповiдального(их) працiвника(iв) банку (фiлiї, вiддiлення) та електронної печатки банку (якщо наявнiсть електронної печатки передбачена технологiєю, визначеною банком), їх вiдповiднiсть вимогам законодавства України та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй (у разi прийняття електронних касових документiв).
| (пiдпункт 3 пункту 130 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
131. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює приймання платежiв вiд клiєнтiв iз застосуванням САБ.
132. Банк (фiлiя, вiддiлення) має право надiслати отримувачу переказу повiдомлення про надходження на його iм'я переказу в порядку, установленому банком.
133. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає вiд клiєнтiв готiвку в операцiйну касу шляхом:
1) суцiльного поаркушного перерахування - банкноти;
2) за кружками - монети.
134. Банк має право за прийнятим рiшенням прийняти в операцiйну касу iноземну валюту у виглядi монет, що перебувають в обiгу та є законним платiжним засобом на територiї вiдповiдної iноземної держави, лише в разi:
1) касового обслуговування юридичних осiб, що мають право використовувати iноземну валюту як засiб платежу або здiйснювати розрахунки, пов'язанi з вiдрядженням за кордон;
2) здiйснення касових операцiй з фiзичними особами.
Банк (фiлiя, вiддiлення) купує у фiзичної особи пiсля виконання переказу, який приймається в готiвковiй формi, залишок суми в iноземнiй валютi, якщо вiн менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, за гривнi за курсом, установленим банком на час здiйснення касової операцiї. За наявностi в операцiйнiй касi банку (фiлiї, вiддiлення) iноземної валюти у виглядi монет, за згодою клiєнта такий залишок може бути виданий монетами. Банк (фiлiя, вiддiлення), якщо немає в операцiйнiй касi iноземної валюти у виглядi монет, здiйснює видачу з каси готiвки в гривнях шляхом купiвлi iноземної валюти у виглядi монет за курсом, установленим банком на час здiйснення касової операцiї.
| (абзац четвертий пункту 134 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право приймати перекази без викупу залишку суми меншого номiнальної вартостi за кожним переказом окремо в разi одночасного виконання клiєнтом декiлькох переказiв, якi приймаються в готiвковiй формi (за окремими касовими документами), кожен iз яких має залишок суми в iноземнiй валютi менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, водночас загальна сума переказiв не має такого залишку.
135. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний надати клiєнту пiсля завершення приймання готiвки квитанцiю (другий примiрник прибуткового касового ордера) або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi у виглядi паперового або електронного документа вiдповiдно до законодавства України, умов договору, внутрiшньобанкiвських правил, правил платiжної системи. Квитанцiя або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi, має мiстити:
1) найменування банку (фiлiї, вiддiлення), який здiйснив касову операцiю;
2) дату здiйснення касової операцiї (час виконання операцiї або напис чи штамп "вечiрня" чи "пiсляоперацiйний час" - у разi здiйснення касової операцiї в пiсляоперацiйний час);
3) пiдпис працiвника банку (фiлiї, вiддiлення) / квалiфiкований ЕП працiвника банку (фiлiї, вiддiлення), який прийняв готiвку.
| (пiдпункт 3 пункту 135 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
4) пiдпункт 4 пункту 135 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Квитанцiя або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi, може мiстити електронну печатку банку.
| (пункт 135 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
136. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає вiд клiєнта плату за банкiвськi послуги за окремим касовим документом (прибутковий касовий ордер або заява на переказ готiвки), оформленим банком (фiлiєю, вiддiленням) у виглядi паперового або електронного документа вiдповiдно до вимог цiєї Iнструкцiї та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй.
137. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiсля закiнчення касового обслуговування клiєнтiв пiдраховує суми/маси за касовими документами, за якими проведенi касовi операцiї, i звiряє їх та залишок готiвки / банкiвських металiв в операцiйнiй касi з даними бухгалтерського облiку.
| (пункт 137 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
138. Банк (фiлiя, вiддiлення) зобов'язаний видавати з каси банку клiєнтам тiльки придатнi до обiгу банкноти (монети).
Банк (фiлiя, вiддiлення) видає iноземну валюту у виглядi монет у разi її наявностi в операцiйнiй касi юридичним особам, що мають право використовувати iноземну валюту як засiб платежу або здiйснювати розрахунки, пов'язанi з вiдрядженнями за кордон, та фiзичним особам.
139. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi використання електронного документообiгу на договiрних умовах з клiєнтом видає з операцiйної каси готiвку нацiональної валюти за заявою на видачу готiвки з поточного рахунку юридичної особи її вiдокремленого пiдроздiлу, а також фiзичної особи - пiдприємця.
| (пункт 139 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
140. Банк (фiлiя, вiддiлення) видає з операцiйної каси готiвку нацiональної валюти за такими видатковими касовими документами:
1) за грошовим чеком (або заявою на видачу готiвки) - юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, а також фiзичним особам - пiдприємцям. У разi використання заяви на видачу готiвки юридична особа, її вiдокремлений пiдроздiл, а також фiзична особа - пiдприємець мають представити банку (фiлiї, вiддiленню) довiренiсть у виглядi електронного документа засобами систем дистанцiйного обслуговування на кожну заяву на видачу готiвки або одноразово на здiйснення таких операцiй:
юридичною особою на уповноважену особу;
| (абзац другий пiдпункту 1 пункту 140 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
фiзичною особою - пiдприємцем у разi надання повноважень iншiй особi;
2) за заявою на видачу готiвки:
видача готiвки фiзичним особам з поточних, вкладних (депозитних) рахункiв;
видача готiвки фiзичним i юридичним особам за переказом без вiдкриття рахунку (з представленням юридичною особою довiреностi на уповноважену особу);
за операцiями з рахунками умовного зберiгання (ескроу);
за операцiями з видачi кредиту;
за операцiями з вiдшкодування сумнiвних банкнот, якi за результатами дослiдження Нацiонального банку визнанi справжнiми;
3) за документом на отримання переказу готiвкою в нацiональнiй валютi, установленим вiдповiдною платiжною системою - фiзичним i юридичним особам (з представленням юридичною особою довiреностi на уповноважену особу);
4) за видатковим касовим ордером - працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями.
| (пункт 140 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
141. Клiєнт - юридична особа (фiзична особа - пiдприємець) заповнює для одержання грошової чекової книжки заяву про видачу грошової чекової книжки (додаток 20) в одному примiрнику, на якiй проставляється дозвiльний напис уповноваженого працiвника банку.
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право приймати заяву про видачу грошової чекової книжки у виглядi електронного документа засобами систем дистанцiйного обслуговування.
Банк (фiлiя, вiддiлення) заповнює до видачi клiєнту грошової чекової книжки на кожному чеку реквiзити [найменування та код банку, найменування юридичної особи (прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи), номер його поточного рахунку] i реєструє їх номери в порядку, визначеному банком.
| (абзац другий пiдпункту 1 пункту 140 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
142. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює видачу з операцiйної каси готiвки iноземної валюти/банкiвських металiв за такими видатковими касовими документами:
| (абзац перший пункту 142 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
1) за заявою на видачу готiвки:
юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, а також фiзичним особам - пiдприємцям з їх поточних рахункiв на цiлi, передбаченi законодавством України;
фiзичним особам:
з їх поточних, вкладних (депозитних) рахункiв та переказу без вiдкриття рахунку;
за операцiями з рахунками умовного зберiгання (ескроу);
за операцiями з вiдшкодування банкнот iноземної валюти, прийнятих на iнкасо;
2) за видатковим касовим ордером - працiвникам банку (фiлiї, вiддiлення) за внутрiшньобанкiвськими операцiями;
3) за документами на отримання переказу в готiвковiй формi, установленими вiдповiдною платiжною системою - фiзичним особам;
31) за заявою про приймання/видачу банкiвських металiв:
вiд юридичних осiб - резидентiв - з їх поточних металевих рахункiв;
вiд фiзичних осiб - з їх поточних металевих рахункiв.
| (пункт 142 доповнено пiдпунктом 31 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
143. Банк (фiлiя, вiддiлення) перед видачею готiвки / банкiвських металiв у видаткових касових документах (заява на видачу готiвки, видатковий касовий ордер, грошовий чек, заява про приймання/видачу банкiвських металiв) перевiряє:
| (абзац перший пункту 143 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
1) повноту заповнення реквiзитiв на документi;
2) наявнiсть власноручних пiдписiв вiдповiдальних осiб банку (фiлiї, вiддiлення), яким надано право пiдпису касових документiв, i тотожнiсть їх зразкам або наявнiсть квалiфiкованих ЕП вiдповiдальних працiвникiв банку (фiлiї, вiддiлення) / електронної печатки банку (якщо наявнiсть електронної печатки передбачена технологiєю, визначеною банком), їх вiдповiднiсть вимогам законодавства України та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй;
| (пiдпункт 2 пункту 143 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
3) належнiсть пред'явленого документа - отримувача: серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України, найменування органу, що його видав, i дата видачi паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладення правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство];
4) вiдповiднiсть оформлення довiреностi на отримання готiвки/банкiвських металiв вимогам законодавства України - у разi отримання готiвки / банкiвських металiв за довiренiстю;
| (пiдпункт 4 пункту 143 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, вiд 18.04.2019р. N 62) |
5) наявнiсть власноручного пiдпису або ЕП отримувача / електронної печатки отримувача (якщо наявнiсть електронної печатки отримувача передбачена технологiєю, визначеною банком пiд час оформлення видаткових касових документiв).
| (пiдпункт 5 пункту 143 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
144. Банк (фiлiя, вiддiлення) видає клiєнту, який отримує готiвку за кiлькома видатковими касовими документами з рiзних рахункiв, готiвку за кожним таким документом окремо або за згодою клiєнта загальною сумою.
145. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi звернення до банку (фiлiї, вiддiлення) отримувача переказу з вимогою про виплату суми переказу готiвкою перевiряє наявнiсть iнформацiї про надходження такого переказу.
146. Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється здiйснювати виплату переказу готiвкою без вiдкриття рахунку за видатковим касовим документом на суму, меншу, нiж сума переказу, що надiйшла.
147. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює видачу банкнот iз операцiйної каси повними та неповними пачками та корiнцями банкнот у непошкодженiй упаковцi за зазначеними на накладках (етикетках) i бандеролях сумами без поаркушного перерахування або окремими банкнотами. Банк (фiлiя, вiддiлення) перераховує суцiльно банкноти з розкритих повних або неповних пачок та корiнцiв банкнот, а також пачки та корiнцi банкнот з пошкодженою упаковкою попередньо перед видачею.
148. Банк (фiлiя, вiддiлення) здiйснює видачу монет в непошкодженiй упаковцi, розфасованi в мiшечки (блоки), пакети та ролики, за написами на ярликах, пакетах i роликах, а також окремими кружками.
149. Операцiї з виплати готiвки iноземної валюти з поточних, вкладних (депозитних) рахункiв або фiзичним особам за переказами без вiдкриття поточних рахункiв здiйснюються банком (фiлiєю, вiддiленням) через операцiйну касу за наявностi цiєї валюти в повнiй сумi.
Залишок iноземної валюти менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, купується банком (фiлiєю, вiддiленням) у фiзичної особи та продається фiзичнiй особi за гривню за курсом, установленим банком на час здiйснення касової операцiї. За наявностi в операцiйнiй касi банку (фiлiї, вiддiлення) iноземної валюти у виглядi монет, за згодою клiєнта, такий залишок може бути виданий монетами. Банк (фiлiя, вiддiлення), якщо немає в операцiйнiй касi iноземної валюти у виглядi монет, здiйснює видачу з каси готiвки в гривнях за курсом, установленим банком на час здiйснення касової операцiї.
| (абзац другий пункту 149 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) має право видавати кошти без викупу залишку суми меншого номiнальної вартостi за кожною операцiєю окремо в разi видачi йому готiвки iноземної валюти одночасно з декiлькох рахункiв (за окремими касовими документами), кожна з яких має залишок суми в iноземнiй валютi менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, але загальна сума видачi не має такого залишку.
150. Клiєнт перевiряє видану йому з операцiйної каси (не вiдходячи вiд неї) готiвку:
1) банкноти - за пачками та корiнцями;
2) монети - за мiшечками (блоками), пакетами i роликами;
3) окремi банкноти (монети) перераховує поаркушно (за кружками).
151. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiсля завершення видачi готiвки клiєнту вiдповiдно до законодавства України, умов договору та згiдно з Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй, правилами платiжної системи зобов'язаний йому надати у виглядi паперового або електронного документа один примiрник видаткового касового документа (заява на видачу готiвки, видатковий касовий ордер). Видатковий касовий документ у виглядi паперового документа, крiм реквiзитiв, передбачених пунктом 104 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, має мiстити вiдбиток штампа банку (фiлiї, вiддiлення). Вiдбиток печатки банку (фiлiї, вiддiлення) на видатковому касовому документi у виглядi паперового документа не є обов'язковим. Видатковий касовий документ у виглядi електронного документа має мiстити квалiфiкований ЕП уповноваженого працiвника банку (фiлiї, вiддiлення) та може мiстити електронну печатку банку.
| (пункт 151 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
152. Клiєнт має право здiйснити перерахування отриманої готiвки (банкнот в повних пачках поаркушно, монет у повних мiшечках за кружками) у вiдведеному для цього примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення).
153. Працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) пiд час здiйснення вiзуального контролю за перерахуванням готiвки стежить за тим, щоб верхня i нижня накладки (етикетка), бандеролi з корiнцiв банкнот, упаковка пачки, а також ярлики i обв'язка з пломбою вiд мiшечка, упаковка блока, пакета, роликiв з монетами зберiгалися до закiнчення перерахування.
154. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення клiєнтом пiд час перерахування готiвки недостач або надлишкiв банкнот (монет) у пачках, окремих корiнцях або мiшечках (блоках, пакетах, роликах) уживає заходiв щодо перевiрки готiвки i в разi пiдтвердження розбiжностей складає акт про розбiжностi у двох примiрниках, що пiдписується особами, якi були присутнi пiд час перерахування, та затверджується його керiвником.
155. Банк (фiлiя, вiддiлення) вiдповiдно до акта про розбiжностi вiдшкодовує отримувачу готiвки (юридичнiй або фiзичнiй особi) з операцiйної каси виявлену клiєнтом пiд час перерахування готiвки суму недостачi, а її надлишок приймає до операцiйної каси.
156. Банк (фiлiя, вiддiлення) не приймає претензiї вiд клiєнта щодо вiдшкодування недостачi, якщо готiвка не була перерахована клiєнтом у примiщеннi банку (фiлiї, вiддiлення) пiд контролем працiвника банку (фiлiї, вiддiлення).
157. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiсля закiнчення касового обслуговування клiєнтiв пiдраховує суми за касовими документами, за якими проведенi касовi операцiї, i звiряє їх та залишок готiвки в операцiйнiй касi з даними бухгалтерського облiку.
VII. Порядок вилучення з обiгу та передавання для дослiдження сумнiвних банкнот (монет).Здiйснення операцiй з приймання на iнкасо банкнот iноземних держав
158. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення пiд час приймання, оброблення, видачi готiвки сумнiвних щодо справжностi та платiжностi банкнот (монет) нацiональної валюти (далi - сумнiвна нацiональна валюта), навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) нацiональної валюти з дефектами виробника [(далi - банкноти (монети) з дефектами виробника)], а також сумнiвних щодо справжностi банкнот iноземної валюти (далi - сумнiвна iноземна валюта) зобов'язаний вилучити їх з оформленням довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження (додаток 21) у трьох примiрниках.
| (абзац перший пункту 158 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) оформляє пiд час приймання або оброблення банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином, довiдку про вилучення банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами (додаток 22).
159. Банку (фiлiї, вiддiленню) забороняється видавати клiєнтам, а також повертати чи тимчасово передавати виявленi в них сумнiвну нацiональну валюту, навмисно пошкодженi банкноти, пошкоджену нацiональну валюту, банкноти (монети) з дефектами виробника, а також сумнiвну iноземну валюту.
| (абзац перший пункту 159 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення в однiєї фiзичної особи двох або бiльше банкнот (монет) нацiональної та/або банкнот iноземної валюти з однаковими ознаками пiдроблення, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти зобов'язаний негайно засобами телекомунiкацiйного зв'язку повiдомити пiдроздiл Нацiональної полiцiї України за мiсцезнаходженням банку (фiлiї, вiддiлення). Банкноти (монети) з однаковими ознаками пiдроблення, навмисно пошкодженi банкноти, пошкоджена нацiональна валюта передаються уповноваженому представнику Нацiональної полiцiї України за актом, який складається банком (фiлiєю, вiддiленням) у довiльнiй формi iз зазначенням номiналiв банкнот, їх реквiзитiв та кiлькостi, iнформацiї про представника Нацiональної полiцiї України (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi, номер службового посвiдчення та дата його видачi), iнформацiї про спiвробiтникiв банку (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi). Акт є пiдставою для зарахування або списання банкнот (монет) з вiдповiдних рахункiв банку.
| (абзац другий пункту 159 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) протягом трьох робочих днiв письмово / або засобами телекомунiкацiйного зв'язку повiдомляє клiєнту банку про передавання банкнот (монет) Нацiональнiй полiцiї України в разi наявностi персональної iнформацiї про клiєнта, та письмово - Нацiональному банку iз зазначенням номiналiв банкнот, їх реквiзитiв та кiлькостi.
| (абзац третiй пункту 159 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi неприбуття представника Нацiональної полiцiї України, не пiзнiше наступного робочого дня пiсля вiдправлення повiдомлення засобами телекомунiкацiйного зв'язку оформляє банкноти (монети) як сумнiвнi для проведення дослiджень, про що письмово з поданням копiї довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження повiдомляє пiдроздiл Нацiональної полiцiї України за мiсцезнаходженням банку та клiєнта банку (фiзична або юридична особа) у разi наявностi персональної iнформацiї про клiєнта.
160. Банк (фiлiя, вiддiлення) має також приймати для проведення дослiджень сумнiвну нацiональну валюту та сумнiвну iноземну валюту, якi пред'являються тiльки з метою отримання висновку Нацiонального банку. Фiзичнi та юридичнi особи, якi пред'являють такi банкноти (монети) до банку (фiлiї, вiддiлення), заповнюють заяву (додаток 23). На пiдставi заяви оформляється довiдка про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження в трьох примiрниках.
161. Прибутковий позабалансовий ордер для зарахування сумнiвної нацiональної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) з дефектами виробника, а також сумнiвної iноземної валюти оформляється банком (фiлiєю, вiддiленням) на позабалансовий рахунок на пiдставi одного примiрника довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження. Пошкоджена нацiональна валюта зараховується банком (фiлiєю, вiддiленням) на окремий аналiтичний рахунок.
| (абзац перший пункту 161 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Один примiрник прибуткового позабалансового ордера та один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження формується банком (фiлiєю, вiддiленням) в документи дня банку.
Один примiрник прибуткового позабалансового ордера, засвiдченого вiдбитком печатки або штампа банку (фiлiї, вiддiлення), та один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження банк (фiлiя, вiддiлення) видає клiєнту, який пред'явив до банку (фiлiї, вiддiлення) банкноти (монети) для проведення дослiджень. Банк (фiлiя, вiддiлення) за бажанням пред'явника має право не надавати примiрник прибуткового позабалансового ордера.
Банк (фiлiя, вiддiлення) передає для дослiдження разом iз сумнiвною нацiональною валютою та сумнiвною iноземною валютою один примiрник довiдки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) та iншi документи (заява, акт про пошкодження готiвки).
162. Нацiональний банк здiйснює дослiдження сумнiвної нацiональної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) з дефектами виробника, сумнiвної iноземної валюти.
| (пункт 162 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
163. Банк (фiлiя, вiддiлення) передає для дослiдження сумнiвну нацiональну валюту, навмисно пошкодженi банкноти, пошкоджену нацiональну валюту, банкноти (монети) з дефектами виробника та сумнiвну iноземну валюту протягом 20 робочих днiв з дня їх вилучення з обiгу до Нацiонального банку. Дослiдження банкнот (монет) з дефектами виробника та сумнiвної iноземної валюти здiйснює Департамент грошового обiгу Нацiонального банку.
| (пункт 163 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
164. Банк (фiлiя, вiддiлення) складає перед вiдправленням для дослiдження сумнiвної нацiональної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) з дефектами виробника опис банкнот (монет) нацiональної валюти, якi надсилаються на дослiдження з позабалансового рахунку (додаток 24) (далi - опис). Для банкнот, пошкоджених пiд час надзвичайного режиму, складається окремий опис.
| (абзац перший пункту 164 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Примiрники опису пiдписуються працiвниками банку, засвiдчуються його печаткою (використання печатки не є обов'язковим) та пiдписуються iнкасаторами / уповноваженою особою банку. Описи, якi вкладаються до конверта (пакета) або мiшечка, iнкасаторами / уповноваженою особою банку не пiдписуються.
Опис складається в п'яти примiрниках, пiсля чого:
1) один примiрник опису залишається в документах дня банку (фiлiя, вiддiлення) разом з видатковим позабалансовим ордером;
2) два примiрники опису, довiдка про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослiдження, а в разi потреби i заява разом iз сумнiвними банкнотами (монетами) укладаються до конверта (пакета) або мiшечка, якi опечатуються або пломбуються в установленому порядку. На конвертi (пакетi) або ярлику мiшечка зазначається "Цiнностi для дослiдження", кiлькiсть сумнiвних банкнот, сума цифрами за кожним номiналом, загальна сума цифрами та словами, дата пакування, вид валюти та реквiзити опису, прiзвище, iнiцiали та пiдпис працiвникiв (працiвника), якi пакували пакет (мiшечок);
3) два примiрники опису разом з конвертом (пакетом) або мiшечком, де зазначено "Цiнностi для дослiдження", передаються службi iнкасацiї / уповноваженiй особi банку.
165. Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв iз сумнiвною нацiональною валютою, навмисно пошкодженими банкнотами, пошкодженою нацiональною валютою, банкнот (монет) з дефектами виробника до Нацiонального банку здiйснюється власними силами банку (службою iнкасацiї, уповноваженою особою) / службою перевезення iншого банку, юридичною особою, що має лiцензiю Нацiонального банку на надання банкам послуг з iнкасацiї / Нацiональним банком.
| (абзац перший пункту 165 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Нацiональний банк приймає сумнiвнi банкноти (монети) на пiдставi описiв з перевiркою правильностi зазначення реквiзитiв банкнот. Матерiально вiдповiдальнi особи Нацiонального банку пiд час приймання конвертiв (пакетiв), мiшечкiв здiйснюють зовнiшнiй огляд цiлiсностi їх упаковки, перевiряють чiткiсть вiдбиткiв печаток (пломбiрiв) i наявнiсть ярликiв (реквiзитiв опису), пiдписи матерiально вiдповiдальних осiб, правильнiсть оформлення описiв. Про приймання сумнiвних банкнот (монет) два супровiдних примiрника опису пiдписуються матерiально вiдповiдальними особами Нацiонального банку та iнкасаторами / уповноваженою особою банку, пiсля чого:
1) один примiрник опису засвiдчується печаткою та передається iнкасаторам або уповноваженiй особi банку;
2) один примiрник опису передається працiвниковi Нацiонального банку, який здiйснює бухгалтерський облiк, для формування вiдповiдного ордера.
Примiрники опису, вилученi iз конверта (пакета), мiшечка, пiдписами iнкасаторiв / уповноваженої особи банку не засвiдчуються та пiсля пiдписання матерiально вiдповiдальними особами Нацiонального банку зберiгаються у сховищi разом iз сумнiвними банкнотами в упаковцi для подальшого передавання експертам для проведення дослiдження. Сумнiвнi банкноти (монети) разом iз супровiдними документами передаються до сховища в опломбованих мiшечках за написами на ярликах.
Нацiональний банк у разi встановлення невiдповiдностi оформлення описiв, вкладення до конвертiв (пакетiв), мiшечкiв даним описiв або написам на конвертах (пакетах), ярликах операцiю з їх приймання не здiйснює. Сумнiвнi банкноти (монети) разом iз супровiдними документами повертаються банку (фiлiї, вiддiленню) на переоформлення через iнкасаторiв / уповноважену особу банку, про що оформляється акт в установленому порядку.
166. Банк (фiлiя, вiддiлення) складає перед вiдправленням для дослiдження сумнiвної iноземної валюти опис банкнот iноземної валюти, якi надсилаються для дослiдження з позабалансового рахунку (додаток 25), у п'яти примiрниках.
Доставка конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв з сумнiвною iноземною валютою до Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку здiйснюється власними силами банку (службою iнкасацiї, уповноваженою особою), службою перевезення iншого банку, юридичною особою, що має лiцензiю Нацiонального банку на надання банкам послуг з iнкасацiї або Нацiональним банком.
Оформлення конвертiв (пакетiв) або мiшечкiв та їх приймання, а також супровiдних документiв здiйснюються в порядку, передбаченому пунктами 164, 165 роздiлу VII цiєї Iнструкцiї.
167. Нацiональний банк проводить безкоштовно дослiдження сумнiвної нацiональної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) з дефектами виробника, а також сумнiвної iноземної валюти протягом 20 робочих днiв починаючи з наступного дня пiсля їх отримання експертами.
| (абзац перший пункту 167 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
Строк проведення дослiдження за видами групи банкнот не може перевищувати для:
1) сумнiвної нацiональної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, а також проведення додаткового дослiдження - 60 робочих днiв;
2) пошкодженої нацiональної валюти - 120 робочих днiв;
3) сумнiвної iноземної валюти - 30 робочих днiв.
Нацiональний банк за результатами дослiджень сумнiвної нацiональної та iноземної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) з дефектами виробника оформляє акт про дослiдження сумнiвних банкнот (монет).
| (абзац шостий пункту 167 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
168. Нацiональний банк, завершивши дослiдження сумнiвної нацiональної валюти, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти, банкнот (монет) з дефектами виробника, сумнiвної iноземної валюти, забезпечує:
| (абзац перший пункту 168 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
1) вiдправлення до банку (фiлiї, вiддiлення) одного примiрника опису банкнот (монет), акта про дослiдження сумнiвних банкнот (монет), iнформацiю про результати дослiдження та за потреби повiдомлення про необхiднiсть отримання справжнiх банкнот iноземної валюти (незалежно вiд ступеня їх зношеностi) протягом п'яти робочих днiв;
2) вiдправлення на вимогу банку (фiлiї, вiддiлення) банкнот (монет) нацiональної валюти, визнаних за результатами проведеного дослiдження неплатiжними;
| (пiдпункт 2 пункту 168 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
3) зарахування (у день вiдображення в бухгалтерському облiку результатiв дослiджень) на вiдповiдний балансовий рахунок банку (фiлiї) суми платiжних та платiжних з дефектами виробника банкнот (монет) нацiональної валюти;
| (пiдпункт 3 пункту 168 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
4) вiдправлення повiдомлення про вилучення пiдроблених банкнот (монет) нацiональної та банкнот iноземної валюти, а також навмисно пошкоджених банкнот; пошкодженої нацiональної валюти до пiдроздiлу Нацiональної полiцiї України за мiсцем вилучення або прийняття цих банкнот (монет) для дослiдження;
5) передавання пiдроблених банкнот (монет) нацiональної та iноземної валюти i неплатiжних, навмисно пошкоджених банкнот, пошкодженої нацiональної валюти уповноваженому працiвнику полiцiї за вимогою вiдповiдного пiдроздiлу Нацiональної полiцiї України з оформленням вiдповiдного акта.
169. Банк (фiлiя, вiддiлення), що вилучив сумнiвну нацiональну валюту, навмисно пошкодженi банкноти, пошкоджену нацiональну валюту, банкноти (монети) з дефектами виробника, а також сумнiвну iноземну валюту або прийняв їх для дослiдження вiд фiзичних та юридичних осiб за заявою, зобов'язаний на пiдставi результатiв дослiджень:
| (абзац перший пункту 169 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
1) списати пiдробленi банкноти (монети) нацiональної та iноземної валюти i неплатiжнi, навмисно пошкодженi банкноти, пошкоджену нацiональну валюту з вiдповiдних позабалансових рахункiв;
2) проiнформувати протягом п'яти робочих днiв iз дня отримання банком (фiлiєю, вiддiленням) результатiв дослiдження пред'явникiв про результати дослiджень та за їх бажанням ознайомити пiд пiдпис з актом про дослiдження сумнiвних банкнот (монет);
| (пiдпункт 2 пункту 169 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
3) повнiстю вiдшкодувати пред'явникам суму банкнот (монет) нацiональної валюти, визначених за результатами дослiдження платiжними;
4) ужити протягом 30 робочих днiв iз дня отримання банком (фiлiєю, вiддiленням) повiдомлення заходiв для отримання в Нацiональному банку справжнiх банкнот iноземної валюти (незалежно вiд ступеня їх зношеностi) на пiдставi довiреностi на отримання готiвки та iнших цiнностей;
5) повернути пред'явникам справжнi банкноти iноземної валюти або за їх бажанням прийняти для здiйснення касових операцiй чи прийняти на iнкасо;
6) повернути за вимогою пред'явника неплатiжнi банкноти (монети) нацiональної валюти протягом шести мiсяцiв iз дня їх прийняття для дослiдження. Пiсля закiнчення цього строку Нацiональний банк утилiзує неплатiжнi банкноти (монети).
| (пiдпункт 6 пункту 169 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
170. Банк (фiлiя, вiддiлення) / небанкiвськi фiнансовi установи приймають на iнкасо вiд фiзичних осiб (резидентiв i нерезидентiв) та юридичних осiб - резидентiв i представництв юридичних осiб - нерезидентiв (на умовах, що визначаються банком разом iз банком-кореспондентом):
1) банкноти iноземних держав, якi набули пiд час обiгу ознаки зношення, що не вiдповiдають вимогам додатка до Положення про структуру валютного ринку України, умови та порядок торгiвлi iноземною валютою та банкiвськими металами на валютному ринку України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02 сiчня 2019 року N 1 (зi змiнами);
2) банкноти iноземних держав, якi набули пiд час обiгу одну або кiлька ознак значного зношення/пошкодження:
розiрванi (розрiзанi) на частини;
iз пошкодженими елементами дизайну та захисту (видаленi цифровi чи текстовi позначення номiналу, зображення портрета, оптично-змiннi елементи захисту, захиснi стрiчки);
зi змiненим первiсним кольором паперу та/або зображень;
iз локальними забрудненнями (плямами), уключаючи видимi в ультрафiолетових променях, загальна площа яких перевищує половину площi банкноти;
iз загальними забрудненнями, уключаючи тi, що спричиняють люмiнесценцiю паперу в ультрафiолетових променях;
обпаленi, пропаленi, трухлi (пошкодженi внаслiдок тривалої дiї вологи, рiзних рiдин, хiмiкатiв або з ознаками гниття);
мають явнi друкарськi недолiки;
3) банкноти, якi вилученi iноземною державою з обiгу пiсля дати, оголошеної банком-емiтентом вiдповiдної валюти (за наявностi згоди банку-кореспондента вiдповiдної держави на обмiн цих банкнот).
| (пункт 170 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.04.2019р. N 62) |
171. Операцiї з приймання на iнкасо банкнот iноземних держав здiйснюються банком (фiлiєю, вiддiленням) / небанкiвською фiнансовою установою у порядку, передбаченому для операцiй iз приймання iменних чекiв на iнкасо в главах 4 - 6 Положення про порядок здiйснення операцiй з чеками в iноземнiй валютi на територiї України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 грудня 2000 року N 520, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21 лютого 2001 року за N 152/5343 (зi змiнами). Цi операцiї здiйснюються з оформленням квитанцiї та реєстру приймання на iнкасо банкнот iноземних держав (додаток 26).
Банк (фiлiя) має право в Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй установлювати строки виплати клiєнтам вiдшкодування за зношенi банкноти iноземних держав (вiдшкодування безпосередньо пiсля приймання банкнот вiд клiєнта або пiсля отримання вiдшкодування вiд iноземного банку-кореспондента).
VIII. Порядок обмiну банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином
172. Банк через дистриб'ютора (постачальника для банку спецпристроїв для зберiгання цiнностей) надає не пiзнiше нiж за 30 календарних днiв до початку використання спецiалiзованого пристрою для зберiгання валютних цiнностей (далi - спецпристрiй для зберiгання цiнностей) до Державного науково-дослiдного експертно-кримiналiстичного центру Мiнiстерства внутрiшнiх справ України або експертно-кримiналiстичних пiдроздiлiв при головних управлiннях, управлiннях Мiнiстерства внутрiшнiх справ України в областях та мiстi Києвi (далi - правоохороннi органи) за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) iнформацiю стосовно найменування виробника спецпристрою для зберiгання цiнностей, виробника спецiальних розчинiв, а також примiрник технiчної документацiї на спецпристрiй для зберiгання цiнностей та зразки спецiальних розчинiв.
173. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення факту несанкцiонованого втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей зобов'язаний оперативно засобами телекомунiкацiйного зв'язку та не пiзнiше наступного робочого дня письмово повiдомити правоохоронний орган за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) для проведення розслiдування та Нацiональний банк для пiдготовки iнформацiї банкам (фiлiям, вiддiленням) та населенню про можливу появу в обiгу зафарбованих спецiальним розчином банкнот.
174. Банк (фiлiя, вiддiлення) приймає без обмiну вiд клiєнтiв - фiзичних та юридичних осiб i вилучає виявленi пiд час здiйснення переказу та/або перерахування проiнкасованої торгової виручки, iнших надходжень готiвки зафарбованi спецiальним розчином банкноти внаслiдок несанкцiонованого втручання в спецпристрої для зберiгання цiнностей, для дослiдження.
175. Банк (фiлiя, вiддiлення) пiд час приймання через операцiйну касу вiд фiзичних та юридичних осiб зафарбованих спецiальним розчином банкнот складає довiдку про вилучення банкнот нацiональної валюти для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами, на пiдставi якої оформляється прибутковий позабалансовий ордер.
Банк (фiлiя, вiддiлення) самостiйно визначає кiлькiсть примiрникiв, що роздруковуються, довiдки про вилучення зафарбованих спецiальним розчином банкнот для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами.
176. Банк (фiлiя, вiддiлення) у разi виявлення пiд час перерахування проiнкасованої торгової виручки, iнших надходжень готiвки зафарбованих спецiальним розчином банкнот складає акт про розбiжностi, довiдку про вилучення зафарбованих спецiальним розчином банкнот для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами.
177. Банк (фiлiя, вiддiлення), який використовує спецпристрiй для зберiгання цiнностей, складає на бланку в довiльнiй формi акт про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей, у якому зазначаються номiнал та кiлькiсть зафарбованих спецiальним розчином банкнот за кожним номiналом, сума цифрами, дата спрацювання, обставини виявлення факту спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей та причини пошкодження банкнот [санкцiоноване, несанкцiоноване, ненавмисне (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин].
Акт про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей пiдписує керiвник банку (фiлiї, вiддiлення) або особа, яка виконує його обов'язки, головний бухгалтер банку (фiлiї) або особа, яка виконує його обов'язки, а також працiвник банку (фiлiї, вiддiлення), який виявив факт спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей. Засвiдчення акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей вiдбитком печатки банку (фiлiї, вiддiлення) не є обов'язковим.
Банк (фiлiя, вiддiлення) самостiйно визначає кiлькiсть примiрникiв акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей.
178. Банк (фiлiя, вiддiлення) протягом трьох робочих днiв передає власними силами банку (службою iнкасацiї, уповноваженою особою), службою перевезення iншого банку або юридичною особою, що має лiцензiю Нацiонального банку на надання банкам послуг з iнкасацiї, вилученi в спосiб, визначений пунктами 174 - 176 роздiлу VIII цiєї Iнструкцiї, зафарбованi спецiальним розчином банкноти до правоохоронних органiв за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень.
Банк (фiлiя, вiддiлення) формує для вiдправлення до правоохоронних органiв для проведення дослiджень пакет (мiшечок), у який разом iз вилученими зафарбованими спецiальним розчином банкнотами вкладає:
1) лист банку (фiлiї, вiддiлення) у довiльнiй формi, у якому зазначаються номiнал, кiлькiсть та сума цифрами зафарбованих спецiальним розчином банкнот за кожним номiналом;
2) примiрник довiдки про вилучення зафарбованих спецiальним розчином банкнот для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами;
3) примiрник акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей (за наявностi).
179. Банк (фiлiя, вiддiлення) на пакет (мiшечок) iз зафарбованими спецiальним розчином банкнотами оформляє ярлик з такими реквiзитами:
1) найменування банку (фiлiї, вiддiлення);
2) кiлькiсть зафарбованих спецiальним розчином банкнот;
3) сума цифрами за кожним номiналом;
4) загальна сума цифрами та словами;
5) дата пакування;
6) прiзвище, iнiцiали та пiдпис касового працiвника, який пакував пакет (мiшечок).
Пакет опечатується вiдбитком печатки банку (фiлiї, вiддiлення) та/або клейкою стрiчкою, мiшечок опломбовується пломбою.
| (абзац восьмий пункту 179 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
180. Банк (фiлiя, вiддiлення) не надсилає до правоохоронних органiв зафарбованi спецiальним розчином банкноти внаслiдок ненавмисного (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин.
181. Банк (фiлiя, вiддiлення) про факт вилучення з обiгу зафарбованих спецiальним розчином банкнот та передавання їх до правоохоронних органiв iнформує Нацiональний банк.
182. Нацiональний банк приймає зафарбованi спецiальним розчином банкноти до обмiну на придатнi до обiгу банкноти нацiональної валюти тiльки вiд банкiв (фiлiй, вiддiлень), якi використовують спецпристрої для зберiгання цiнностей, за наявностi:
1) листа банку (фiлiї) у довiльнiй формi, у якому зазначаються номiнал та кiлькiсть зафарбованих спецiальним розчином банкнот, сума цифрами за кожним номiналом та загальна сума;
2) примiрника акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей та пiдтвердних документiв про використання спецпристроїв для зберiгання цiнностей;
3) результатiв дослiдження правоохоронних органiв, що пiдтверджують наявнiсть на банкнотах нацiональної валюти спецiального розчину та їх вiдповiднiсть наданим зразкам, що використовуються в спецпристроях [крiм фактiв ненавмисного (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин];
4) документiв правоохоронних органiв чи суду (рiшень, ухвал) щодо належностi цих банкнот банку [крiм фактiв ненавмисного (у разi необережностi) втручання в спецпристрiй для зберiгання цiнностей або з технiчних причин].
183. Нацiональний банк за умови наявностi документiв, визначених пунктом 182 роздiлу VIII цiєї Iнструкцiї, здiйснює обмiн банкам (фiлiям, вiддiленням) зафарбованих спецiальним розчином банкнот на придатнi до обiгу банкноти шляхом зарахування вiдповiдної суми банкнот, прийнятих до обмiну, на кореспондентський рахунок банку (фiлiї).
184. Нацiональний банк оформляє в разi виявлення пiд час перерахування в упаковцi банкiв (фiлiй, вiддiлень) зафарбованих спецiальним розчином банкнот акт про розбiжностi та довiдку про вилучення банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином, для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами.
Нацiональний банк передає протягом п'яти робочих днiв вилученi зафарбованi спецiальним розчином банкноти до правоохоронних органiв за мiсцем розташування банку (фiлiї, вiддiлення) для проведення вiдповiдних дослiджень.
185. Нацiональний банк формує для вiдправлення до правоохоронних органiв для проведення дослiджень пакет (мiшечок), у який разом iз вилученими зафарбованими спецiальним розчином банкнотами вкладає:
1) лист Нацiонального банку в довiльнiй формi, у якому зазначаються номiнал, кiлькiсть та сума зафарбованих спецiальним розчином банкнот за кожним номiналом, обставини виявлення;
2) примiрник довiдки про вилучення зафарбованих спецiальним розчином банкнот для проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень правоохоронними органами.
186. Нацiональний банк оформляє на пакет (мiшечок) ярлик iз такими реквiзитами:
1) "Нацiональний банк України";
2) кiлькiсть зафарбованих спецiальним розчином банкнот;
3) сума цифрами за кожним номiналом;
4) загальна сума цифрами та словами;
5) дата пакування;
6) прiзвище, iнiцiали та пiдпис касового працiвника, який пакував пакет (мiшечок).
Нацiональний банк опечатує пакет печаткою, мiшечок опломбовується пломбою.
Банкноти передаються згiдно з актом про передавання банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином (додаток 27), який є пiдставою для списання банкнот нацiональної валюти з позабалансового рахунку.
187. Нацiональний банк передає зафарбованi спецiальним розчином банкноти представникам правоохоронних органiв разом iз:
1) примiрником довiдки про вилучення зафарбованих спецiальним розчином банкнот для проведення розслiдувань та дослiджень правоохоронними органами;
2) примiрником акта про спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей (за наявностi);
3) копiєю листа-iнформацiї вiд Нацiонального банку щодо фактiв незаконного заволодiння спецпристроями для зберiгання цiнностей (за наявностi).
VIII1. Особливостi визначення маси банкiвських металiв пiд час здiйснення касових операцiй з банкiвськими металами
1871. Маса банкiвського металу може бути виражена в грамах або в тройських унцiях. Облiкова вагова одиниця банкiвських металiв - тройська унцiя (31,1034807 грама).
1872. Маса банкiвських металiв визначається за фактичними показниками ваговимiрювальних приладiв (вагiв) без заокруглення з точнiстю:
1) для золота, платини i паладiю (у стандартних та мiрних зливках) - до 0,1 г;
2) для срiбла (у стандартних та мiрних зливках) - до 1 г;
3) для золота, срiбла, платини i паладiю (у монетах) - до 0,01 г.
1873. Золото, срiбло, платина i паладiй, що поставляються у виглядi порошку в заводськiй упаковцi (ампули, банки, мiшки), приймаються i видаються банками без розпакування i перевiрки лiгатурної маси та хiмiчного складу за реквiзитами визнаного виробника, нанесеними на зовнiшню поверхню упаковки (ампул, банок, мiшкiв), але з перевiркою ваги брутто.
1874. Маса хiмiчно чистого основного металу визначається шляхом множення лiгатурної маси на пробу сплаву, подану як десятковий дрiб, у якому пiсля коми проставляються всi цифри значення проби.
1875. Банк самостiйно визначає потребу контрольного визначення проби банкiвських металiв пiд час їх зберiгання та приймання-передавання.
1876. Банк у разi переведення значення маси з грамiв у тройськi унцiї результат визначає з точнiстю iз заокругленням до 0,001 тройської унцiї.
| (Iнструкцiю доповнено роздiлом VIII1 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) | |
| Директор Департаменту грошового обiгу |
В. П. Зайвенко |
| ПОГОДЖЕНО: | |
| Заступник Голови Нацiонального банку України | С. В. Холод |
| Додаток 1 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 35 роздiлу II) |
 |
| [банк-одержувач (вiдокремлений пiдроздiл) i його адреса] |
| |
| [банк-платник (фiлiя) i його адреса] |
| Iдентифiкацiйний код з Єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України |
| |
| Довiренiсть дiйсна до ___ ____________ 20__ р. |
Довiренiсть
на отримання готiвки та iнших цiнностей
| N __________________ | ___ ____________ 20__ р. (дата видачi) |
| 1. Видано | |
| (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi) |
| |
| серiя _____________ N ________ вiд ___ ____________ 20__ р. або унiкальний номер запису в Єдиному державному демографiчному реєстрi N ________________, N документа _________ вiд ___ ____________ 20__ р. |
| 3. Виданий | |
| [коли i ким виданий документ, уповноважений суб'єкт, що видав документ (код)] |
| |
|
| [Центрального сховища Нацiонального банку України, Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України (зазначити назву вiддiлу)] |
| |
|
| (номер i дата заявки) |
| 5. Перелiк цiнностей, якi належить отримати: |
| N з/п | Найменування цiнностей | Кiлькiсть | Сума (прописом) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 6. Пiдпис | |
засвiдчую. |
| (зразок пiдпису особи, що одержала довiренiсть) |
| 7. Керiвник банку (фiлiї) | ____________ (пiдпис) |
__________________ (iнiцiали, прiзвище) |
| 8. Головний бухгалтер М. П. |
____________ (пiдпис) |
__________________ (iнiцiали, прiзвище) |
| Додаток 2 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 35 роздiлу II) |
(титульна сторiнка)
| ________________________________ [найменування банку (фiлiї)] ЖУРНАЛ Розпочато _________________________ Закiнчено __________________________ |
(розгорнута сторiнка)
| N з/п |
Номер довiреностi | Дата видачi | Строк дiї довiреностi | Посада, прiзвище, iнiцiали особи, якiй видано довiренiсть | Найменування банку / Центральне сховище Нацiонального банку України / Департамент грошового обiгу (назва вiддiлу) | Номер i дата заявки на пiдкрiплення готiвкою | Пiдпис особи, що одержала довiренiсть | Вiдмiтка про використання довiреностi (номер i дата документа) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Додаток 3 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 38 роздiлу II) |
|||||||||
|
|||||||||
Акт
про розбiжностi
| "___" ____________ ____ року | N _________ |
| |
|
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення) / iнкасаторської компанiї, Нацiонального банку України] |
| про те, що цього числа пiд час ревiзiї / пiд час розкриття та перерахування в касi |
| (зазначити потрiбне) |
| перерахування / кiмнатi перерахування банкнот (монет) |
| (зазначити потрiбне) |
| касир | |
, |
| (iнiцiали, прiзвище) |
| клiєнт | |
| (iнiцiали, прiзвище) |
| у присутностi | |
| (посада, iнiцiали, прiзвище) | |
| |
|
| виявили в упаковцi | |
| [Банкнотно-монетного двору Нацiонального банку України / Центрального сховища Нацiонального банку України / Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України (назва вiддiлу) / банку (фiлiї, вiддiлення)] |
| |
|
| (зазначити потрiбне) | |
| |
|
| (прiзвище, iм'я, по батьковi касира, що зазначенi на упаковцi) | |
| N з/п |
Номiнал | Недостача (кiлькiсть банкнот, монет) | Надлишок (кiлькiсть банкнот, монет) | Неплатiжнi (кiлькiсть банкнот, монет) | Сумнiвнi, (кiлькiсть банкнот, монет) | Кiнцевий результат (грн, коп.) | |
| недостача | надлишок | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Усього | |||||||
| Усього | |
| (сума словами) |
| 2. За неплатiжними, сумнiвними банкнотами (зазначити серiю та номер кожної банкноти) / монетами (зазначити рiк карбування) |
| |
| (зазначити потрiбне) |
| 3. До першого примiрника акта додаються*: 1) верхня та нижня накладки та/або етикетки вiд пачки; 2) обв'язка пачки (якщо вона має зберiгатися) або упаковка пачки; 3) бандероль вiд усiх корiнцiв (повної величини) пачки; 4) обв'язка з пломбою та ярлик вiд мiшка з монетами або упаковка та етикетка, у якому був (була) виявлений(а) надлишок/недостача. |
| 4. Особи, якi проводили перерахування: | |
| ___________________________ (пiдпис) |
___________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
| ___________________________ (пiдпис) |
___________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
| 5. Особи, якi були присутнi пiд час перерахування: | |
| ___________________________ (пiдпис) |
___________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
| ___________________________ (пiдпис) |
___________________________ (iнiцiали, прiзвище) |
____________
* Зазначаються тiльки належнi реквiзити.
| (додаток 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2020р. N 43) |
| Додаток 4 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 401 роздiлу II) |
||
| ЗАТВЕРДЖУЮ | ||
| |
||
| (пiдпис) | (iнiцiал та прiзвище) | |
Звiт розбiжностi
____________
(дата, час)
| Валюта: Номiнал: Машина: Набiр порогiв: Змiна: Операцiя: |
Режим вводу: Режим обробки: Сортування: Режим укладки: Назва змiни: Одиниця звiрки: |
| Код банку: Назва банку: Касир: Дата пачки: Коментар: |
| Штук: Номiнал: Категорiя: Видача: Сума: |
| Промiжна сума: Ручна доробка: Перераховано: Очiкується: |
|
| Недостача/надлишок: | Недостача/надлишок: |
| Усього | |
| (сума цифрами та словами) | |
| |
|
| за неплатiжними, сумнiвними банкнотами (зазначити серiю, рiк випуску та номер кожної банкноти) | |
До першого примiрника звiту розбiжностi додаються: всi пакувальнi матерiали пачки/корiнцiв. |
|
| Оператор | ____________ | (iнiцiал та прiзвище) |
| (пiдпис) | ||
| Оператор | ____________ | (iнiцiал та прiзвище) |
| (пiдпис) | ||
| Оператор | ____________ | (iнiцiал та прiзвище) |
| (пiдпис) |
| Адмiнiстратор | __________ | (iнiцiал та прiзвище)". |
| (пiдпис) |
| (Iнструкцiю доповнено новим додатком 4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148, у зв'язку з цим додатки 4 - 27 уважати вiдповiдно додатками 5 - 28) |
| Додаток 5 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 2 пункту 55 роздiлу IV) |
Критерiї оцiнки якостi сортування банкнот
| N з/п |
Захиснi ознаки та ознаки пошкодження банкнот, що мають бути перевiренi | Опис захисних ознак та ознак пошкодження банкнот | Вимоги до критерiїв якостi сортування банкнот |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Захиснi ознаки, видимi в iнфрачервоному дiапазонi | Опис захисних ознак банкнот гривнi наведений на сторiнцi офiцiйного Iнтернет-представництва Нацiонального банку України, у виданнях та повiдомленнях Нацiонального банку України | Обов'язкова перевiрка наявностi таких
захисних ознак: видимих в iнфрачервоних променях, iз розпiзнаванням їх належностi до банкнот вiдповiдного номiналу; видимих в ультрафiолетових променях, iз перевiркою вiдсутностi флюоресценцiї паперу банкноти; з магнiтними властивостями. Iдентифiкацiя iнших захисних ознак має здiйснюватися в разi наявностi технiчних можливостей обладнання для автоматизованого оброблення банкнот. Банкнота вважається сумнiвною, якщо немає хоча б однiєї з захисних ознак або ознака втратила свої властивостi через пошкодження, зношення або спотворення, унаслiдок чого неможливо однозначно iдентифiкувати номiнал банкноти та її справжнiсть |
| 2 | Захиснi ознаки, видимi в ультрафiолетовому дiапазонi | ||
| 3 | Захиснi ознаки з магнiтними властивостями | ||
| 4 | Iншi захиснi ознаки | ||
| 5 | Надрив | Вiдкритий надрив iз будь-якого краю банкноти | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо
вона має вiдкритий надрив з будь-якого краю,
розмiр якого (ширина, довжина) перевищує такi
значення: вертикальний надрив - 4 х 8 мм; горизонтальний - 4 х 15 мм; дiагональний - 4 х 18 мм (довжина дiагонального розриву визначається як прямокутна проекцiя), крiм мiсць, що закритi транспортними ременями обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
| 6 | Склеєна банкнота | Окремi частини банкноти або розриви на банкнотi, склеєнi з використанням клейкої стрiчки або паперу, скрiпленого клеєм | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо вона має наклейку понад 10 х 40 мм, товщина якої перевищує 50 мкм |
| 7 | Отвiр | Вiдсутнi частини у будь-яких мiсцях банкноти, крiм країв | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо в будь-яких мiсцях на нiй є отвiр понад 10 мм2, крiм тих, що закритi транспортними ременями обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
| 8 | Вiдсутня частина | Вiдсутнi частини вздовж краю банкноти, крiм кутiв | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо її довжина зменшена на 6 мм чи бiльше або її ширина зменшена на 5 мм чи бiльше |
| 9 | Вiдсутнiй кут | Вiдсутнi кути в банкнотах | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо площа вiдсутнього кута перевищує 150 мм2, а довжина меншої сторони вiдсутнього кута перевищує 10 мм |
| 10 | Зiм'ята банкнота | Невпорядкованi складки або згини на банкнотi | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо на нiй є складки або згини, якi призводять до зменшення довжини банкноти бiльше нiж на 6 мм або ширини банкноти бiльше нiж на 5 мм |
| 11 | Локальне забруднення | Локалiзована концентрацiя бруду у виглядi плям, малюнкiв, вiдбиткiв штампiв, колiр яких контрастує з навколишнiми незабрудненими частинами банкноти | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо на нiй є локальне забруднення, розмiри якого бiльшi нiж 10 х 10 мм на тих її частинах, що не мiстять друкованих лiтер чи зображення, або бiльшi нiж 15 х 15 мм на тих, що мiстять друкованi лiтери чи зображення |
| 12 | Загальне забруднення | Розподiл бруду на всiй банкнотi | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо внаслiдок загального забруднення збiльшена її оптична щiльнiсть. Визначення критерiїв непридатностi банкноти до обiгу за цiєю ознакою здiйснюється на основi експертної оцiнки рiвня її забруднення пiд час налагодження обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
| 13 | Зношення банкноти | Структурнi змiни, пов'язанi iз зменшенням жорсткостi банкноти | Банкнота вважається не придатною до обiгу, якщо внаслiдок потертостi, часткової втрати фарби, розпушення паперу, втрати папером жорсткостi зменшена її оптична щiльнiсть. Визначення критерiїв непридатностi банкноти до обiгу за цiєю ознакою здiйснюється на основi експертної оцiнки рiвня її зношення пiд час налагодження обладнання для автоматизованого оброблення банкнот |
| Додаток 6 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 1 пункту 63 роздiлу IV) |
Єдинi характеристики пакувального матерiалу, що використовується для упаковки банкнот i монет
1. Для пакування банкнот у корiнцi застосовуються бандеролi, бандерольнi кiльця, бандерольна стрiчка.
2. Залежно вiд номiналiв банкнот на бандеролях мають бути двi смуги таких кольорiв:
1) 1 гривня - зеленого кольору;
2) 2 гривнi - коричневого кольору;
3) 5 гривень - синього кольору;
4) 10 гривень - червоного кольору;
5) 20 гривень - жовтого кольору;
6) 50 гривень - фiолетового кольору;
7) 100 гривень - чорного кольору;
8) 200 гривень - двi смуги: одна жовтого та одна блакитного кольору;
9) 500 гривень - двi смуги: одна оранжевого та одна зеленого кольору;
10) 1000 гривень - двi смуги: одна чорного та одна червоного кольору.
Уздовж усiєї бандеролi по краях стрiчки є смуги завширшки 6 мм. Ширина бандерольної стрiчки - 40 мм.
Бандерольна стрiчка виготовляється з цупкого паперу масою 60 - 80 г/м 2, з рiвною поверхнею, без плям та вкраплень.
3. Уздовж бандерольної стрiчки на фонi смуг робляться такi написи:
1) уздовж верхнього краю: "БАНКНОТИ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ";
2) уздовж нижнього краю: "100 аркушiв по XXX грн. Сума XXXXX грн."
4. Стрiчка для обандеролювання є двох видiв:
1) стрiчка завдовжки 60 см для хрестоподiбного обандеролювання;
2) стрiчка для поперечного обандеролювання:
для ручного пакування корiнцiв банкнот завдовжки 21 см. Кiнцi бандеролi з'єднуються один з одним за допомогою клею або клейкого паперу. Етикетка з клейкого паперу може використовуватися замiсть штампа касового працiвника, якщо на неї нанесенi за допомогою етикетпiстолета потрiбнi реквiзити. Розмiри етикетки мають забезпечити надiйне склеювання кiнцiв бандеролi та не перевищувати за довжиною чи шириною 40 мм. Дозволяється також використання заздалегiдь виготовлених бандеролей у формi кiлець вiдповiдного розмiру;
для автоматизованого пакування корiнцiв банкнот. Стрiчка для автоматизованого пакування банкнот виготовляється з ламiнованого паперу, що вiдповiдає вимогам виробника пакувального обладнання.
5. Для пакування монет у мiшечки використовуються ярлики з тканини таких кольорiв:
1) 1 коп. - червоний;
2) 2 коп. - жовтий;
3) 5 коп. - салатовий;
4) 10 коп. - свiтло-коричневий;
5) 25 коп. - сiрий;
6) 50 коп. - блакитний;
7) 1 грн - рожевий;
8) 2 грн - фiолетовий;
9) 5 грн - помаранчевий;
10) 10 грн - зелений.
6. Колiр фарби, якою друкується iнформацiя на роликах (повна назва виробника, його логотип, номiнал, сума вкладень та кiлькiсть монет у ролику), має вiдповiдати кольору ярлика з тканини.
| (додаток 6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
| Додаток 4 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 70 роздiлу IV) |
Вимоги щодо вкладання монет в упаковку
1. Кiлькiсть монет, якi вкладаються в один ролик, становить 50 шт. за номiналами вiд 1 коп. до 2 грн та 40 шт. за номiналами 5 грн та 10 грн на суму вкладення:
1) по 1 коп. - 50 коп.;
2) по 2 коп. - 1 грн;
3) по 5 коп. - 2 грн 50 коп.;
4) по 10 коп. - 5 грн;
5) по 25 коп. - 12 грн 50 коп.;
6) по 50 коп. - 25 грн;
7) по 1 грн - 50 грн;
8) по 2 грн. - 100 грн;
9) по 5 грн - 200 грн;
10) по 10 грн - 400 грн;
11) пам'ятних монет номiналом 10 грн - 25 шт. на суму 250 грн.
2. Кiлькiсть роликiв у полiетиленовому пакетi (мiшечку) становить для монет номiналом:
1) 1 коп. - 20 шт. на суму 10 грн;
2) 2 коп. - 20 шт. на суму 20 грн;
3) 5 коп. - 10 шт. на суму 25 грн;
4) 10 коп. - 20 шт. на суму 100 грн;
5) 25 коп. - 10 шт. на суму 125 грн;
6) 50 коп. - 10 шт. на суму 250 грн;
7) 1 грн - 10 шт. на суму 500 грн;
8) 2 грн - 10 шт. на суму 1000 грн;
9) 5 грн - 10 шт. на суму 2000 грн;
10) 10 грн - 10 шт. на суму 4000 грн;
11) пам'ятних монет номiналом 10 грн - 5 шт. на суму 1250 грн.
3. Пакети з роликами пакуються в блоки в такiй кiлькостi на суму вкладення:
1) 1 коп. - 2 пакети (40 штук роликiв) на суму 20 грн;
2) 2 коп. - 2 пакети (40 штук роликiв) на суму 40 грн;
3) 5 коп. - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 50 грн;
4) 10 коп. - 2 пакети (40 штук роликiв) на суму 200 грн;
5) 25 коп. - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 250 грн;
6) 50 коп. - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 500 грн;
7) 1 грн - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 1000 грн;
8) 2 грн - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 2000 грн;
9) 5 грн - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 4000 грн;
10) 10 грн - 2 пакети (20 штук роликiв) на суму 8000 грн;
11) пам'ятнi монети номiналом 10 грн - 2 пакети (10 штук роликiв) на суму 2500 грн.
| (пiдпункт 11 пункту 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
4. Сума вкладення монет в один мiшечок установлюється для монет номiналом:
1) 1 коп. -20 грн;
2) 2 коп. - 40 грн;
3) 5 коп. - 50 грн;
4) 10 коп.-200 грн;
5) 25 коп. - 250 грн;
6) 50 коп. - 500 грн;
7) 1 грн - 1000 грн;
8) 2 грн - 2000 грн;
9) 5 грн - 4000 грн;
10) 10 грн - 8000 грн.
5. Вимоги пакування Банкнотно-монетним двором розмiнних та обiгових монет у контейнери
| N з/п | Познака монети | Матерiал | Кiлькiсть блокiв у контейнерi, (шт.) | Кiлькiсть монет у контейнерi, (шт.) | Сума вкладень, грн |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | М01 | Нержавiюча сталь 08Х17Т | 100 | 200000 | 2000 |
| 2 | М02 | Нержавiюча сталь 08Х17Т | 100 | 200000 | 4000 |
| 3 | М05 | Нержавiюча сталь 08Х17Т | 100 | 100000 | 5000 |
| 4 | М10, М10л | Алюмiнiєва бронза CuAl6Ni2. Низьковуглецева сталь з покривом латунню М-Ц(70) (Cu70 - Zn30) | 100 | 200000 | 20000 |
| 5 | М25, М25л | Алюмiнiєва бронза CuAl6Ni2. Низьковуглецева сталь з покривом латунню М-Ц(70) (Cu70 - Zn30) | 100 | 100000 | 25000 |
| 6 | М50, М50л | Алюмiнiєва бронза CuAl6Ni2. Низьковуглецева сталь з покривом латунню М-Ц(70) (Cu70 - Zn30) | 100 | 100000 | 50000 |
| 7 | М1Г | Алюмiнiєва бронза CuAl6Ni2 | 100 | 50000 | 50000 |
| 8 | М1Г | Низьковуглецева сталь з нiкелевим покривом | 100 | 100000 | 100000 |
| 9 | М2Г | Низьковуглецева сталь з нiкелевим покривом | 100 | 100000 | 200000 |
| 10 | М5Г | Сплав на основi цинку А190 з нiкелевим покривом | 100 | 80000 | 400000 |
| 11 | М10Г | Сплав на основi цинку А190 з нiкелевим покривом | 100 | 80000 | 800000 |
| Додаток 8 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 74 роздiлу IV) |
Вкладання пам'ятних монет iз дорогоцiнних i не дорогоцiнних металiв та iнвестицiйних монет в упаковку
Таблиця 1
| N з/п |
Номiнал, грн | Познака монети | Метал | Дiаметр, мм | Упаковка | |||
| мала коробка з картону, кiлькiсть укладених монет (шт.) | сума вкладення в малу коробку (грн) | велика коробка з картону, кiлькiсть укладених монет (шт.) | сума вкладення в велику коробку (грн) | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Пакування пам'ятних монет з дорогоцiнних металiв | |||||||
| 2 | 200 | - | ЗлМ 900 | 25,00 ± 0,10 | 20 | 4000 | 240 | 48000 |
| 3 | 100 | - | ЗлМ 900 | 25,00 ± 0,10 | 20 | 2000 | 240 | 24000 |
| 4 | 20 | МБ20Г | Кiльце - СрМ 925; ядро - ЗлСр 916,7 | 31,00 ± 0,10 | 20 | 400 | 240 | 4800 |
| 5 | 2 | МЗл2Г | Зл 999,9 | 13,92 ± 0,05 | 16 | 32 | 192 | 384 |
| 6 | 2 | МЗл2Г | Зл 999,9 | 13,92 ± 0,05 | 20 | 40 | 240 | 480 |
| 7 | 10 | МЗл10Г | ЗлМ 900 | 16,00 ± 0,10 | 20 | 200 | 240 | 2400 |
| 8 | 50 | МЗл50Г | ЗлМ 900 | 25,00 ± 0,10 | 20 | 1000 | 240 | 12000 |
| 9 | 100 | МЗл100Г | ЗлМ 900 | 32,00 ± 0,10 | 20 | 2000 | 240 | 24000 |
| 10 | 100 | МЗл100Г | ЗлМ 900 | 32,00 ± 0,10 | 16 | 1600 | 192 | 19200 |
| 11 | 250 | МЗлм250Г | ЗлМ900 | 42 ± 0,10 | 20 | 5000 | 120 | 30000 |
| 12 | 5 | МСр5Г | СрМ 925 | 33,00 ± 0,10 | 20 | 100 | 240 | 1200 |
| 13 | 10 | МСр10Г | СрМ 925 | 38,60 ± 0,10 | 20 | 200 | 240 | 2400 |
| 14 | 20 | МСр20Г | СрМ 925 | 50,00 ± 0,20 | 20 | 400 | 120 | 2400 |
| 15 | 50 | МСр50Г | Ср 99,9 | 85,00 ± 0,20 | - | - | 10 | 500 |
| 16 | 100 | МСр100Г | Ср 99,9 | 100,00 ± 0,20 | - | - | 5 | 500 |
| 17 | 500 | МпЗл500Г | Зл 999,9 | 80,00 ± 0,20 | - | - | 9 | 4500 |
| 18 | 2 | МСр0,25нГ | СрМ 925 | 26,5 ± 0,20 | 20 | 40 | 240 | 480 |
| 19 | 10 | МСрR10Г | Ср 99,9 | 32 ± 0,10 | 20 | 200 | 120 | 1200 |
| 20 | 10 | МСр1R10Г | Ср 99,9 | 32 ± 0,10 | 20 | 200 | 120 | 1200 |
| 21 | Пакування пам'ятних монет з дорогоцiнних металiв | |||||||
| 22 | 2 | Мп2Г | МНЦ15-20 CuNi15Zn21) | 31,0 ± 0,10 | 150 | 300 | 1200 | 2400 |
| 23 | 5 | Мп5Г | МНЦ15-20 (CuNi15Zn21) | 35,0 ± 0,10 | 120 | 600 | 960 | 4800 |
| 24 | 5 | МБ5Г | Кiльце - МН25 (CuNi25); ядро - CuAl5Zn5Sn1 | 28,0 ± 0,10 | 180 | 900 | 1440 | 7200 |
Вкладання iнвестицiйних монет в упаковку
Таблиця 2
| N з/п |
Номiнал, грн | Познака монети | Метал | Дiаметр, мм | Упаковка | ||||
| мала коробка з картону, кiлькiсть укладених монет (шт.) | сума вкладення в малу коробку (грн) | кiлькiсть малих коробок у великих (шт.) | велика коробка з картону кiлькiсть укладених монет (шт.) | сума вкладення в велику коробку (грн) | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | 1 | Мi-Ср1Г | Ср 99,99 | 38,6 ± 0,1 | 20 | 20 | 10 | 200 | 200 |
| 2 | 2 | Мi-Зл2Г | Зл 99,99 | 16,0 ± 0,1 | 40 | 80 | 400 | 800 | |
| 3 | 5 | Мi-Зл5Г | Зл 99,99 | 20,0 ± 0,1 | 40 | 200 | 400 | 2000 | |
| 4 | 10 | Мi-Зл10Г | Зл 99,99 | 25,0 ± 0,1 | 20 | 200 | 200 | 2000 | |
| 5 | 20 | Мi-Зл20Г | Зл 99,99 | 32,0 ± 0,1 | 20 | 400 | 200 | 4000 | |
| 6 | 1 | Мi-Пл1Г | Пл 99,95 | 31,0 ± 0,1 | 20 | 20 | 200 | 200 | |
| Додаток 9 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 82 роздiлу V) |
Супровiдний ярлик до касети з банкнотами
(розмiр 135 х 70 мм)
|
____________
* Зазначають тiльки банки, їх фiлiї, вiддiлення /
iнкасаторськi компанiї.
** У разi вкладання зношених або значно зношених
банкнот зазначати "зношенi" або "значно
зношенi".
*** Центральне сховище Нацiонального банку
України, Департамент грошового обiгу
Нацiонального банку України (назва вiддiлу),
уповноваженi банки та Банкнотно-монетний двiр
Нацiонального банку України зазначають iндекс,
банки (фiлiї, вiддiлення) / iнкасаторськi компанiї -
зразок випуску банкнот.
**** Зазначається в разi формування збiрних касет.
| (додаток 9 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107, вiд 31.03.2020р. N 43) |
| Додаток 10 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 1 пункту 102 роздiлу VI) |
Заява на переказ готiвки N __________
| Дата здiйснення касової операцiї |
__________ | |
| Дата валютування |
__________ |
| Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
| Загальна сума (цифрами) | ||||
| Платник | |
| Код платника* | |
| Банк платника** | |
| Отримувач | |
| Код отримувача** | |
| Банк отримувача | |
| Код банку отримувача** | |
| Загальна сума | |
| (словами) |
| Призначення платежу | |
| Пред'явлений документ* | |
| серiя | |
N | |
, виданий | |
| (номер документа) | (найменування установи, яка видала документ) | ||||
| |
|
| (дата видачi документа) | |
| |
|
| (дата народження) | (мiсце проживання особи) |
| Додатковi реквiзити | |
| |
| Пiдпис платника | ______________ | Пiдписи банку | ___________________ |
Квитанцiя N
| Дата здiйснення касової операцiї |
__________ | |
| Дата валютування |
__________ |
| Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
| Загальна сума (цифрами) | ||||
| Платник | |
| Код платника* | |
| Банк платника** | |
| Отримувач | |
| Код отримувача** | |
| Банк отримувача | |
| Загальна сума | |
| (словами) |
| Призначення платежу | |
| |
|
| Пiдпис платника | |
| Пiдпис банку | |
____________
* Заповнюється в разi iдентифiкацiї клiєнтiв
вiдповiдно до вимог законодавства України про
запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню)
доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню
тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї
масового знищення.
** Реквiзити зазначаються в разi здiйснення
переказу готiвки для зарахування на рахунок,
вiдкритий в iншому банку.
| (додаток 10 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, вiд 15.08.2019р. N 107) |
| Додаток 11 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018 N 145 (пiдпункт 2 пункту 102 роздiл VI) |
Прибутково-видатковий касовий ордер N ___________
| ___________________________________ (дата здiйснення касової операцiї) |
___________________________________________________________________________________
[найменування банку (фiлiї, вiддiлення)]
| Назва валюти / банкiвського металу* | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума/маса* | Еквiвалент у гривнях / вартiсть у гривнях (облiкова)* |
| Загальна сума/маса банкiвського металу* (цифрами) |
| Отримувач/платник |
| |
| (зазначати потрiбне) |
| |
|
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| Кiлькiсть iнкасаторських сумок** | |
| Пред'явлений документ | |
N | |
| (посвiдчення, перепустка) |
| Пiдпис платника/отримувача | |
| Пiдписи банку | |
____________
* Зазначається в разi здiйснення операцiй з
банкiвськими металами.
** Зазначається в разi видачi iнкасаторам
iнкасаторських сумок iз готiвкою для їх
перевезення.
| (додаток 11 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
| Додаток 12 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 3 пункту 102 роздiлу VI) |
Заява на видачу готiвки N _______
| |
| (дата здiйснення касової операцiї) |
| Банк отримувача | |
| Отримувач | |
| Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
| Загальна сума (цифрами) | ||||
| Загальна сума | |
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| Пред'явлений документ | |
| серiя | |
N | |
, виданий | |
| (номер документа) | (найменування установи, яка видала документ) | ||||
| |
|
| (дата видачi документа) | |
| |
|
| (дата народження)* | (мiсце проживання особи)* |
| Пiдпис отримувача | ______________ | Пiдписи банку | ___________________ |
____________
* Зазначається в разi потреби iдентифiкацiї
клiєнта.
| Додаток 13 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 4 пункту 102 роздiлу VI) |
Прибутковий касовий ордер N _____
| |
| (дата здiйснення касової операцiї) |
| |
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
| Платник | |
| Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
| Загальна сума (цифрами) | ||||
| Загальна сума | |
| (словами) |
| Призначення платежу | |
| Пiдстава | |
| Пред'явлений документ | |
N _________ |
| (посвiдчення, перепустка) |
| Пiдпис платника | Пiдписи банку |
| _____________________________ | _____________________________ |
| Додаток 14 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 5 пункту 102 роздiлу VI) |
Видатковий касовий ордер N _________
| |
| (дата здiйснення касової операцiї) |
| |
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
| Отримувач | |
| Назва валюти | Дебет Кредит |
N рахунку | Сума | Еквiвалент у гривнях |
| Загальна сума (цифрами) | ||||
| Загальна сума | |
| (словами) |
| Призначення платежу | |
| Пiдстава | |
| Пред'явлений документ | |
N _________ |
| (посвiдчення, перепустка) |
| Пiдпис отримувача | |
| Пiдписи банку | |
| Додаток 15 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 6 пункту 102 роздiлу VI) |
(лицьовий бiк грошового чека)
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(зворотний бiк грошового чека)
|
ОПРИБУТКОВАНО ЗА КАСОЮ Касовий ордер Головний (старший) бухгалтер ___________________________ |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Додаток 15 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 7 пункту 102 роздiлу VI) |
|
| |
|
| (найменування та мiсцезнаходження структурного пiдроздiлу банку / небанкiвської фiнансової установи) |
Квитанцiя N
про прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав*
"___" ____________ 20__ року
| |
| (прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи) |
| |
, | |
| (постiйне мiсце проживання) |
| |
| (серiя, номер документа, що засвiдчує особу, ким виданий, дата видачi) |
| |
| (найменування юридичної особи) |
| N з/п | Назва банкнот iноземних держав | Дата, серiя та номер | Номiнальна вартiсть |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
Пiдпис працiвника банку / небанкiвської фiнансової установи _________________
М. П.
____________
* Квитанцiя заповнюється у двох примiрниках
(перший - надається клiєнту, другий - залишається в
банку / небанкiвськiй фiнансовiй установi).
| Додаток 17 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 102 роздiлу VI) |
| |
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
Видатковий позабалансовий ордер
| __________________________ (дата здiйснення операцiї) |
|
| |
|
| (кому належать документи (цiнностi) | |
| Рахунок N | Сума | |
| Дебет | ||
| Кредит |
| Видати | |
| (прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка отримує документи (цiнностi)) |
| N з/п | Найменування документiв (цiнностей) | Кiлькiсть | Сума |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Усього |
| Сума | |
грн. | |
коп. |
| (словами) |
| Пiдстава | |
| (зазначається в разi наявностi) |
| Зазначенi документи (цiнностi) отримав |
____________ (пiдпис) |
Пiдписи банку |
| Додаток 18 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 102 роздiлу VI) |
| |
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
Прибутковий позабалансовий ордер
| ____________________________ (дата здiйснення операцiї) Прийнято вiд ____________________________ |
|
| N з/п | Найменування документiв (цiнностей) | Кiлькiсть | Сума |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Усього |
| Сума | |
грн. | |
коп. |
| (словами) |
| Пiдстава | |
| (зазначається в разi наявностi) |
| Пiдписи банку | |
| Додаток 19 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018 N 145 (пункт 105 роздiлу VI) |
Правила заповнення реквiзитiв касових документiв
| N з/п |
Назва реквiзиту | Вимоги щодо заповнення реквiзиту |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Номер | Банк (фiлiя, вiддiлення), що здiйснює операцiю, проставляє порядковий номер реєстрацiї касового документа |
| 2 | Дата здiйснення операцiї | У заявi на переказ готiвки зазначається дата фактичного пред'явлення її до банку. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв iз дня їх виписування, не враховуючи день виписування. У всiх iнших касових документах зазначається дата здiйснення касової операцiї. Дата здiйснення операцiї в документi зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР" |
| 3 | Отримувач | У касових документах на видачу готiвки / банкiвських металiв фiзичнiй особi зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi, юридичнiй особi - найменування юридичної особи та прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи. У касових документах на переказ готiвки зазначаються найменування юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи. За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з видачi готiвки через iнкасаторiв, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про отримання ними готiвки цей реквiзит не заповнюється. Iдентифiкацiя та верифiкацiя особи, яка звернулася для отримання переказу готiвкою здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення |
| 4 | Платник | Зазначаються найменування юридичної особи та
прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена
дiяти вiд iменi юридичної особи, що здiйснює
переказ готiвки / внесення банкiвських металiв.
Якщо переказ готiвки здiйснює фiзична особа, то
зазначаються її прiзвище, iм'я та по батьковi
та/або реєстрацiйний номер облiкової картки
платника податкiв / номер особового рахунку або
серiя (за наявностi) та номер паспорта (для
фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання
вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера
облiкової картки платника податкiв та офiцiйно
повiдомили про це вiдповiднi органи державної
фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для
нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя)
паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу
та вiдповiдно до законодавства України може бути
використаний на територiї України для укладення
правочинiв), дату видачi та орган, що видав,
громадянство]. За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Iдентифiкацiя та верифiкацiя клiєнтiв здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прiзвище, iм'я, по батьковi працiвника банку. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з оприбуткування готiвки, зданої iнкасаторами, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про здавання готiвки цей реквiзит не заповнюється |
| 5 | Код отримувача | У разi здiйснення переказу готiвки для зарахування на рахунок отримувача, вiдкритий в iншому банку, зазначаються: для юридичної особи - код платника податкiв; фiзичної особи - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) |
| 6 | Банк отримувача | Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку отримувача |
| 7 | Банк платника | Зазначаються найменування та мiсцезнаходження банку платника |
| 8 | Код банку | Зазначається реквiзит банку, визначений i включений до довiдника банкiвських установ України |
| 9 | Назва валюти / банкiвського металу | Зазначається лiтерний код валюти / лiтерний i цифровий коди банкiвського металу вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою |
| 10 | Дебет/Кредит | Зазначаються вiдповiднi рахунки за касовими операцiями |
| 11 | Сума | Сума зазначається цифрами, гривнi вiддiляються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами. Аналогiчно зазначається сума в iноземнiй валютi |
| 12 | Маса банкiвського металу цифрами | Маса банкiвського металу зазначається одночасно цифрами в тройських унцiях iз заокругленням з точнiстю до третьої цифри пiсля коми включно, а також у грамах |
| 13 | Еквiвалент у гривнях / вартiсть у гривнях (облiкова) | Еквiвалент у гривнях зазначається пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою. Сума в гривнях розраховується в установленому порядку. Вартiсть банкiвського металу у гривнях (облiкова) зазначається цифрами за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до банкiвського металу, установленим Нацiональним банком на день проведення операцiї, гривнi вiдокремлюються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами |
| 14 | Загальна сума / або вартiсть у гривнях | Зазначаються сума словами, а назва
нацiональної валюти повнiстю "гривень" або
скорочено "грн". Якщо сума складається лише
з копiйок, то перед її зазначенням ставиться
"Нуль гривень". Якщо сума виражена в цiлих
гривнях, то зазначається "00 коп." або "00
копiйок". Пiд час здiйснення операцiй з iноземною
валютою сума словами зазначається в iноземнiй
валютi та її еквiвалент у гривнях в аналогiчному
порядку. Зазначаються словами вартiсть банкiвського металу за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до банкiвського металу, установленим Нацiональним банком на день проведення операцiї, назва грошової одиницi повнiстю "гривень" або скорочено "грн". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок" |
| 15 | Призначення платежу / змiст операцiї | У разi видачi готiвки з операцiйної каси
зазначається, на якi цiлi вона видається, пiд час
приймання готiвки зазначається вид платежу або
джерела її надходження, а в разi внесення
суб'єктами пiдприємницької дiяльностi - фiзичними
особами на поточнi рахунки власної готiвки за
рахунок заощаджень зазначається "унесення
власних заощаджень готiвкою". За операцiями з приймання/видачi банкiвських металiв з металевих рахункiв клiєнтiв зазначається "приймання банкiвського металу" / "видача банкiвського металу". За операцiями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готiвки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готiвки з нього. За операцiями на сплату платежiв за штрафами у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху зазначається серiя та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення (код бюджетної класифiкацiї - 21081300). За операцiями на сплату платежiв податкiв, адмiнiстративних послуг, зборiв та iнших платежiв до бюджету зазначається "Код платежу" / "Код бюджетної класифiкацiї". За операцiями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готiвки" |
| 16 | Пiдстава | Зазначаються номер i дата розпорядчого акта або реєстру, протоколу САБ, у яких зафiксовано здiйсненi касовi операцiї |
| 17 | Пiдпис платника/отримувача | Платник/отримувач ставить пiдпис власноручно або накладає ЕП. На прибутково-видатковому касовому ордерi [для банкiв (фiлiй, вiддiлень)], прибутковому касовому ордерi та видатковому касовому ордерi (для Нацiонального банку) пiдписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформленi на загальну суму виконаних касових операцiй, а також є пiдпис платника/отримувача на первинному документi, на пiдставi якого оформлено касовий документ. За операцiями з видачi/приймання готiвки / банкiвських металiв через iнкасаторiв, вони проставляють пiдпис про передавання/приймання цiнностей у супровiдному касовому ордерi до сумки, описi цiнностей в нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою, журналi облiку прийнятих сумок з готiвкою, супровiдному документi на iнкасацiю банкоматiв. Пiдпис iнкасатора на прибутково-видатковому ордерi, видатковому та видатковому позабалансовому ордерi не вимагається |
| 18 | Пред'явлений документ | У грошових чеках, заявах на видачу готiвки,
заявах на приймання/видачу банкiвських металiв
незалежно вiд суми зазначаються серiя (за
наявностi) та номер паспорта громадянина України,
найменування органу, що його видав, i дата видачi
паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу
та вiдповiдно до законодавства України може бути
використаний на територiї України для укладання
правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за
наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа,
що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства
України може бути використаний на територiї
України для укладення правочинiв), дату видачi та
орган, що його видав, громадянство]. Дата
народження та мiсце проживання (для нерезидентiв -
мiсце тимчасового перебування) зазначаються в
разi iдентифiкацiї клiєнтiв вiдповiдно до вимог
законодавства України про запобiгання та
протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв,
одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню
тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї
масового знищення. У прибуткових, видаткових та
прибутково-видаткових касових ордерах i заявах
на видачу готiвки працiвникам банку зазначаються
назва документа (посвiдчення, перепустка) та його
номер (крiм операцiй з видачi готiвки касовим
працiвникам пiд час ведення аналiтичного облiку). На прибутково-видаткових касових ордерах iз видачi/приймання готiвки, банкiвських металiв мiж касою банку та iнкасаторами цей реквiзит не заповнюється, якщо є пiдпис iнкасаторiв про передавання/приймання цiнностей у супровiдному касовому ордерi до сумки, описi цiнностей у нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою, у журналi облiку прийнятих сумок з готiвкою, супровiдному документi на iнкасацiю банкоматiв |
| 19 | Пiдписи банку | Посадовi особи, визначенi банком, проставляють власноручний пiдпис або накладають ЕЦП працiвника банку |
| 20 | Код платника | У разi внесення готiвки як сплати податкiв,
адмiнiстративних послуг, зборiв та iнших платежiв
до бюджету платник зазначає код/номер, а саме:
юридична особа - код платника податкiв; фiзична
особа - реєстрацiйний номер облiкової картки
платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер
паспорта громадянина України (для фiзичних осiб,
якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися
вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової
картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили
про це вiдповiднi органи державної фiскальної
служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для
нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю)
паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу
та вiдповiдно до законодавства України може бути
використаний на територiї України для укладення
правочинiв), дату видачi та орган, що видав,
громадянство]. Зазначається в разi iдентифiкацiї клiєнтiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення |
| 21 | Перiод платежу | Зазначається, за який перiод здiйснюється платiж |
| 22 | Дата валютування | Заповнюється клiєнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днiв вiд дня складання касового документа (дата складання документа не враховується) |
| 23 | Кiлькiсть сумок | У прибутково-видатковому касовому ордерi зазначається кiлькiсть (цифрами i словами) отриманих для перевезення iнкасаторських сумок iз готiвкою (якщо опис цiнностей не оформляється) |
| 24 | Iншi реквiзити | Додатковi реквiзити, потрiбнi для здiйснення операцiї переказу готiвки, приймання/видачi банкiвських металiв контактна iнформацiя про клiєнта, а саме, мiсце проживання чи перебування, номер телефону, електронна пошта, який здiйснює переказ готiвки без вiдкриття рахунку, банк визначає самостiйно |
3) доповнити Iнструкцiю новим додатком, що додається.
| (додаток 19 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.08.2019р. N 107) |
| Додаток 20 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 141 роздiлу VI) |
| |
|
| [найменування банку-емiтента] |
Заява про видачу грошової чекової книжки N _____
__________________ року
(дата)
| 1. Найменування (прiзвище, iм'я, по батьковi) особи-чекодавця (юридичної особи, її структурних пiдроздiлiв або фiзичних осiб - пiдприємцiв) |
| |
| |
| грошовi чековi книжки | |
. |
| (кiлькiсть словами) | ||
| 3. Чеки зобов'язуємося зберiгати в безпечному вiд пожежi та крадiжки примiщеннi. | ||
| |
| |
|
| (прiзвище, iм'я, по батьковi) |
| 5. Вiдбиток печатки та пiдписи особи-чекодавця. 6. Зазначену в заявi кiлькiсть грошових чекових книжок видати. |
| |
|
|
| (пiдпис) | (прiзвище, iм'я, по батьковi) |
| 8. Грошовi чековi книжки з бланками з N ____ до N
_________. 9. Видав ______________________ отримав ______________________________. 10. Iз порядком заповнення та використання грошової чекової книжки ознайомлений. 11. Дата отримання грошової чекової книжки ____________. 12. Пiдпис клiєнта ______________________ |
| Додаток 21 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 158 роздiлу VII) |
| |
| [повне найменування та мiсцезнаходження, контактний телефон банку, який вилучає банкноти (монети)] |
ДОВIДКА
про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для
дослiдження*
| Ця довiдка видана | |
| [прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання, | |
| |
|
| контактний телефон / контактна iнформацiя фiзичної особи | |
| |
|
| або найменування i реквiзити юридичної особи] | |
| про те, що в нього (неї) вилучено (прийнято) банкноти (монети) для проведення дослiдження на загальну суму: | |
| |
, |
| (сума цифрами i словами, назва грошової одиницi) |
| N з/п | Рiк | Номiнал | Серiйний номер (для банкнот iноземної валюти iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Вилучив працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) |
____________ (пiдпис) |
_____________________ (прiзвище, iнiцiали) |
| Клiєнт | ____________ (пiдпис) |
_____________________ (прiзвище, iнiцiали) |
| "___" ____________ ____ року |
____________
* Банкноти (монети) нацiональної валюти, що
визначенi Нацiональним банком неплатiжними,
повертаються банком пред'явнику на його вимогу
протягом шести мiсяцiв. Пiсля закiнчення цього
строку та вiдсутностi запиту Нацiональний банк
знищує неплатiжнi банкноти (монети).
| (додаток 21 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
| Додаток 22 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 158 роздiлу VII) |
| |
| [повне найменування та
мiсцезнаходження, контактний телефон банку
(фiлiї), Центральне сховище Нацiонального банку України / Департамент грошового обiгу Нацiонального банку України, що вилучає банкноти (назва вiддiлу)] |
Довiдка _____
про вилучення банкнот нацiональної валюти,
зафарбованих спецiальним розчином, для
проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень
правоохоронними органами*
| |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання, паспортнi данi (дата народження, | |
| |
|
| серiя та номер паспорта / номер документа, дата видачi та найменування органу, що його видав / уповноважений суб'єкт, що видав документ (код)] у разi наявностi паспорта | |
| |
|
| фiзичної особи або найменування i реквiзити юридичної особи) | |
| або | |
| (найменування i реквiзити банку (фiлiї, вiддiлення) |
| 2. Обставини виявлення | |
| (пiд час здiйснення переказу та/або перерахування проiнкасованої торгової виручки, iнших надходжень) |
| про те, що в нього (неї) вилучено банкноти нацiональної валюти, зафарбованi спецiальним розчином, для проведення розслiдувань правоохоронними органами на загальну суму: |
| |
| (сума цифрами i словами) |
| у кiлькостi | |
штук |
| (цифрами i словами) |
| за наявностi доступностi: |
| N з/п | Рiк | Номiнал | Серiйний номер |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Вилучив працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) |
____________ (пiдпис) |
_____________________ (прiзвище, iнiцiали) |
| Клiєнт | ____________ (пiдпис) |
_____________________ (прiзвище, iнiцiали) |
| "___" ____________ ____ року |
____________
* Банкноти, що вилучено у фiзичних та юридичних
осiб як банкноти нацiональної валюти, зафарбованi
спецiальним розчином, для проведення
розслiдувань та вiдповiдних дослiджень
правоохоронними органами, не обмiнюються та не
повертаються.
| Додаток 23 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 160 роздiлу VII) |
| |
|
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] | |
| |
|
| [найменування юридичної особи або прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи - пред'явника банкнот (монет)] | |
| |
|
| (мiсцезнаходження юридичної особи, мiсце проживання фiзичної особи) | |
| ______________________ | |
| (телефон) |
Заява*
| 1. Прошу прийняти для дослiдження банкноти (монети) нацiональної (iноземної) валюти в сумi | |
| |
|
| (сума цифрами та словами) | (назва грошової одиницi) |
| |
|
| (зазначити номiнал, рiк, серiйний номер кожної банкноти, | |
| |
|
| для банкнот iноземної валюти iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) | |
| 2. Додаток: | |
| (довiдка про пожежу або iнший випадок - у разi її наявностi) |
| |
|
| (прiзвище, iнiцiали) | (пiдпис пред'явника) |
| |
|
| (дата) |
| Прийняв працiвник банку (фiлiї, вiддiлення) |
____________ (пiдпис) |
_________________ (прiзвище, iнiцiали) |
____________
* Банкноти (монети) нацiональної валюти, що
визначенi Нацiональним банком неплатiжними,
повертаються банком пред'явнику на його вимогу
протягом шести мiсяцiв. Пiсля закiнчення цього
строку та вiдсутностi запиту Нацiональний банк
знищує неплатiжнi банкноти (монети) нацiональної
валюти. Нацiональний банк справжню iноземну
валюту повертає банку, а банк клiєнту.
| Додаток 24 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 164 роздiлу VII) |
| |
| [найменування та мiсцезнаходження банку (фiлiї), Центральне сховище Нацiонального банку України / Департамент грошового обiгу Нацiонального банку України (назва вiддiлу)] |
| Код банку ________ Код отримувача _______ Рахунок отримувача __________ "____" ____________ ____ року |
| |
|
| [Центральне сховище Нацiонального банку України / Департамент грошового обiгу Нацiонального банку України (назва вiддiлу)] |
Опис N _________
банкнот (монет) нацiональної валюти, якi
надсилаються для дослiдження з позабалансового
рахунку____
Таблиця 1
| N з/п |
Джерело надходження банкноти* | Дата пред'явлення сумнiвної банкноти (монети) | Реквiзити банкноти | Результат дослiдження (заповнюється Нацiональним банком) | |||
| рiк | номiнал | серiйний номер | висновок (вiдповiдно до акта про дослiдження) | N i дата акта про дослiдження | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Усього | |
( | |
) грн. |
| (цифрами) | (словами) |
| (посада вiдповiдальної особи банку) | |
|
||
| (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
| (посада вiдповiдальної особи банку) | |
|
||
| (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
| (посада вiдповiдальної особи банку) | |
|
||
| (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
| М. П. |
| Прийняли (iнкасатори): |
| ____________ (пiдпис) ____________ (пiдпис) ____________ (пiдпис) |
(зворотний бiк)
| Здали (iнкасатори): | Прийняли (матерiально вiдповiдальнi особи): | |
| ____________ (пiдпис) |
____________ (пiдпис) |
|
| ____________ (пiдпис) |
____________ (пiдпис) |
|
| ____________ (пiдпис) |
____________ (пiдпис) |
Результати перерахування та дослiдження сумнiвних банкнот (монет)
Таблиця 2
| N з/п | Висновки | Кiлькiсть банкнот (монет) | Сума (грн) | |
| цифрами | словами | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | За результатами дослiдження Центральним сховищем Нацiонального банку України / Департаментом грошового обiгу Нацiонального банку України (назва вiддiлу) визнано: | |||
| 2 | платiжними, що пiдлягають обмiну | |||
| 3 | неплатiжними | |||
| 4 | навмисно пошкодженими з метою вчинення кримiнального правопорушення | |||
| 5 | пошкодженими пiд час надзвичайного режиму | |||
| 6 | пiдробленими | |||
| 7 | такими, що пiдлягають передаванню для додаткового дослiдження Нацiональним банком України | |||
| 8 | Усього | |||
| Начальник вiддiлу (його заступник) Центрального сховища Нацiонального банку України / Департаменту грошового обiгу Нацiонального банку України (назва вiддiлу), в якому проводилися дослiдження | ____________ (пiдпис) |
________________ (прiзвище, iнiцiали) |
| Експерт (фахiвець) | ____________ (пiдпис) |
________________ (прiзвище, iнiцiали) |
____________
* Найменування i мiсцезнаходження юридичної особи
або прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання
фiзичної особи, Центральне сховище Нацiонального
банку України / Департамент грошового обiгу
Нацiонального банку України (назва вiддiлу), банк,
який вилучив сумнiвну банкноту (монету).
| (додаток 24 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.11.2020р. N 148) |
| Додаток 25 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 166 роздiлу VII) |
| |
| [найменування банку (фiлiї, вiддiлення)] |
| |
| (мiсцезнаходження) |
| Код банку ____________ | "___" ____________ ____ року |
Департамент грошового обiгу Нацiонального банку України, Контрактова площа, 2-б, м. Київ, 04070
Опис N ______
банкнот iноземної валюти, якi надсилаються для
дослiдження з позабалансового рахунку
| N з/п |
Джерело надходження банкноти* | Дата пред'явлення сумнiвної банкноти | Найменування валюти | Рiк | Номiнал | Серiйний номер (iншi реквiзити, що мiстяться на банкнотi) | Результат дослiдження (заповнюється Нацiональним банком України) | |
| висновок (вiдповiдно до акта про дослiдження) | N i дата акта про дослiдження | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | ||||||||
| 2 | ||||||||
| Усього | |
( | |
|
| (цифрами) | (словами) |
| ______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
Керiвник пiдроздiлу, у якому проводилися дослiдження | |
| ______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
| ______________________ (посада вiдповiдальної особи банку) М. П. |
_________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
Експерт (фахiвець) | |
| _________ (пiдпис) |
______________ (прiзвище, iнiцiали) |
|||
| Прийняли (iнкасатори): | ____________ (пiдпис) |
________________ (прiзвище, iнiцiали) |
____________ (пiдпис) |
| Здали (iнкасатори): | Прийняли (матерiально вiдповiдальнi особи): |
| ____________ (пiдпис) |
____________ (пiдпис) |
| ____________ (пiдпис) |
____________ (пiдпис) |
| ____________ (пiдпис) |
____________ (пiдпис) |
____________
* Найменування i мiсцезнаходження юридичної особи
або прiзвище, iм'я, по батьковi, мiсце проживання
фiзичної особи.
| Додаток 26 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 171 роздiлу VII) |
| |
|
| (найменування та мiсцезнаходження структурного пiдроздiлу банку / небанкiвської фiнансової установи) |
Реєстр
приймання на iнкасо банкнот iноземних держав
"___" ____________ 20__ року
| N з/п |
Назва прийнятих банкнот | Серiя та номер прийнятих банкнот | Номiнальна вартiсть | Номер виданої квитанцiї |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| |
М. П.
| Додаток 27 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пункт 186 роздiлу VIII) |
Акт N _____
про передавання банкнот нацiональної валюти,
зафарбованих спецiальним розчином
| м. __________ | "___" ____________ _____ р. |
| 1. | |
в особi | |
передає |
| (найменування банку / Нацiональний банк України) | (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi) |
| |
в особi | |
| (найменування територiального пiдроздiлу Мiнiстерства внутрiшнiх справ України) | (посада, прiзвище, iм'я, по батьковi, номер службового посвiдчення) |
| банкноти нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином (за наявностi доступностi): |
| N з/п | Рiк | Номiнал | Серiйний номер | Кiлькiсть |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 2. Усього | |
|
| (сума цифрами) | (сума словами) |
| 3. Додаток: |
| |
|
штук; | |
| (цифрами) | (словами) |
2) примiрник довiдки про
вилучення банкнот нацiональної валюти,
зафарбованих спецiальним розчином, для
проведення розслiдувань та вiдповiдних дослiджень
правоохоронними органами; |
| |
|
|
; | ||
| (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
| |
|
|
; | ||
| (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
| |
|
|
. | ||
| (посада) | (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) | |||
| М. П. |
5. Представник територiального пiдроздiлу Мiнiстерства внутрiшнiх справ України |
| |
|
. |
| (пiдпис) | (прiзвище, iнiцiали) |
| Додаток 28 до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi (пiдпункт 9 пункту 102 роздiлу VI) |
Заява про приймання/видачу банкiвських металiв N ___
| __________________________ (дата) |
| Платник/отримувач | |
| Банк | |
| (найменування банку) |
| Вид банкiвського металу | Рахунок N | Маса | Вартiсть у гривнях (облiкова) | |
| Дебет | ||||
| Кредит |
| Маса | |
| (словами) |
| Вартiсть у гривнях | |
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| Пред'явлений документ* | |
| серiя | |
N | |
, виданий | |
| (номер документа) | (найменування установи, яка видала документ) | ||||
| |
|
| (дата видачi документа) | |
| |
|
| (дата народження) | (мiсце проживання особи) |
| Додатковi реквiзити |
| |
| Пiдпис платника/отримувача __________ ____________________________ |
Пiдписи банку __________ ______________________________ |
____________
* Заповнюється в разi iдентифiкацiї клiєнтiв
вiдповiдно до вимог законодавства України про
запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню)
доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню
тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї
масового знищення.
| Квитанцiя N ______ | _________________ (дата) |
| Платник/отримувач | |
| Банк | |
| (найменування банку) |
| Вид банкiвського металу | Рахунок N | Маса | Вартiсть у гривнях (облiкова) | |
| Дебет | ||||
| Кредит |
| Маса | |
| (словами) |
| Вартiсть у гривнях | |
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| Пред'явлений документ* | |
| серiя | |
N | |
, виданий | |
| (номер документа) | (найменування установи, яка видала документ) | ||||
| |
|
| (дата видачi документа) | |
| |
|
| (дата народження) | (мiсце проживання особи) |
| Додатковi реквiзити | |
| Пiдпис платника/отримувача __________ | Пiдписи банку ___________ |
| (Iнструкцiю доповнено додатком 28 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.12.2018р. N 145) |
