ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
вiд 21 травня 2019 року | N 71 |
---|
Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок
регулювання дiяльностi банкiв в Українi
Вiдповiдно до статей 7, 15, 55, 56, 58 Закону України "Про Нацiональний банк України", статей 30, 35, 66, 67 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", з метою вдосконалення регулювання дiяльностi банкiв України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 серпня 2001 року N 368, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 26 вересня 2001 року за N 841/6032 (зi змiнами), що додаються.
2. Дозволити банкам / вiдповiдальним особам банкiвських груп пiд час розрахунку нормативiв капiталу та нормативiв кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком / банкiвською групою особами враховувати забезпечення у виглядi застави майнових прав на грошовi кошти, що розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi, до завершення строку погашення боргу, визначеного умовами договору, за одночасного дотримання таких умов:
1) до кредитного договору з дня, наступного за днем офiцiйного опублiкування цiєї постанови, не вносилися змiни щодо збiльшення суми та/або строку кредиту та/або змiни умови зобов'язання з кредитування з вiдкличної на безвiдкличну;
2) договiр застави майнових прав на грошовi кошти, що розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку (далi - договiр застави), укладений до дня офiцiйного опублiкування цiєї постанови;
3) до договору застави з дня, наступного за днем офiцiйного опублiкування цiєї постанови, не вносилися змiни щодо збiльшення розмiру зобов'язання, забезпеченого заставою, та/або збiльшення суми вкладу (депозиту).
3. Вимоги пункту 2 цiєї постанови не поширюються на кредитнi операцiї з пов'язаними з банком/банкiвською групою особами, здiйсненi з дня, наступного за днем офiцiйного опублiкування цiєї постанови, на виконання вiдкличних зобов'язань з кредитування за договорами, за якими визначено безумовне право банку в односторонньому порядку вiдмовитися вiд подальшого виконання взятих на себе зобов'язань.
4. Департаменту методологiї (Наталiя Iваненко) пiсля офiцiйного опублiкування довести до вiдома банкiв України iнформацiю про прийняття цiєї постанови.
5. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на першого заступника Голови Нацiонального банку України Катерину Рожкову.
6. Постанова набирає чинностi з 02 липня 2019 року.
Голова | Я. Смолiй |
ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 21 травня 2019 року N 71 |
Змiни до Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi
1. У пунктi 1.2 глави 1 роздiлу IV:
1) абзац третiй викласти в такiй редакцiї:
"забезпечення, визначеного в пунктi 2.5 глави 2, пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, з урахуванням вимог пунктiв 22, 23 глави 1, глави 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї;";
2) абзац четвертий виключити.
2. У роздiлi VI:
1) у главi 2:
пункт 2.2 доповнити новим абзацом такого змiсту:
"Банк включає до розрахунку нормативу Н7 кошти, розмiщенi в iнших банках як гарантiйнi депозити або грошове покриття за акредитивом, пiсля їх зменшення на суму покриття за таким акредитивом, отриманого вiд наказодавця акредитива, за умови, що такий наказодавець акредитива приймає на себе ризики, пов'язанi з вiдбором банкiв, якi беруть участь у проведеннi розрахункiв за акредитивом, i гарантiйнi депозити вiдповiдають або перевищують строки та суми вiдповiдного акредитива та облiковуються на окремих аналiтичних рахунках.";
пункти 2.4, 2.5 викласти в такiй редакцiї:
"2.4. До фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентiв, уключаються:
1) гарантiї, поручительства, акредитиви, авалi та акцепти, що наданi банком;
2) зобов'язання з кредитування, що наданi банкам;
3) безвiдкличнi зобов'язання з кредитування, що наданi клiєнтам.
Банк включає до розрахунку нормативу Н7 наданi фiнансовi зобов'язання iз застосуванням коефiцiєнтiв кредитної конверсiї (CCF), визначених Положенням N 351.
2.5. Банк пiд час розрахунку нормативу максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу Н7) з урахуванням умов, визначених у главi 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, у виглядi:
1) гарантiй / безвiдкличних резервних акредитивiв:
Кабiнету Мiнiстрiв України, наданих вiдповiдно до закону про Державний бюджет України на вiдповiдний рiк у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України;
урядiв країн, що мають рейтинг, не нижче AA-, пiдтверджений Standard&Poor's, або аналогiчний рейтинг Moody's Investors Service та Fitch IBCA;
мiжнародних багатостороннiх банкiв (Мiжнародний банк реконструкцiї та розвитку, Європейський банк реконструкцiї та розвитку, Мiжнародна фiнансова корпорацiя, Європейський iнвестицiйний банк, Європейський iнвестицiйний фонд);
банкiв, що мають рейтинг, не нижче AA-, пiдтверджений Standard&Poor's, або аналогiчний рейтинг Moody's Investors Service та Fitch IBCA.
Оригiнал гарантiї, що поданий особами, зазначеними в абзацах третьому - п'ятому пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, має бути нотарiально засвiдчений за мiсцем його видачi, перекладений на українську мову та легалiзований у консульськiй установi України, якщо мiжнародними договорами, у яких бере участь Україна, не передбачено iнше. Оригiнал гарантiї може бути також засвiдчений у посольствi вiдповiдної держави в Українi та легалiзований у Мiнiстерствi закордонних справ України. Переклад зобов'язання у виглядi електронного документа (резервнi акредитиви) має засвiдчуватися нотарiально або банком-заявником. Зобов'язання має вiдповiдати мiжнародним документам щодо зобов'язань такого типу, а саме:
унiфiкованим правилам та звичаям для документарних акредитивiв або iншим мiжнародним документам, розробленим Мiжнародною торговельною палатою (далi - МТП), якi регулюють питання проведення розрахункiв за акредитивами, затвердженими МТП, з урахуванням мiжнародної стандартної банкiвської практики та особливостей, визначених цiєю Iнструкцiєю, i що не суперечать законодавству України;
унiфiкованим правилам для гарантiй та iншим мiжнародним документам, що регулюють питання здiйснення операцiй за гарантiями/контргарантiями, з урахуванням мiжнародної стандартної банкiвської практики та особливостей, визначених цiєю Iнструкцiєю, i що не суперечать законодавству України.
Гарантiя є прийнятним забезпеченням за одночасного дотримання таких умов:
банк-кредитор має право вимоги до гаранта;
чiтко визначена сума гарантiї;
гарантiя є безвiдкличною та безумовною, тобто немає умов, якi дадуть змогу гаранту в односторонньому порядку припинити дiю гарантiї або збiльшити вартiсть гарантiї внаслiдок погiршення кредитоспроможностi боржника, або зменшити строк дiї гарантiї, або не сплатити коштiв за гарантiєю в повнiй чи частковiй сумi;
банк-кредитор у разi невиконання боржником зобов'язань, забезпечених гарантiєю, має право вимагати вiд гаранта сплатити кошти за гарантiєю та не має зобов'язань щодо вжиття заходiв для погашення боржником боргу;
2) грошового покриття, розмiщеного в банку-кредиторi на строк, не менший, нiж строк користування активом, за умови забезпечення безперечного контролю та доступу банку-кредитора до цих коштiв у разi невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцiєю, що обумовлено договором, з урахуванням ризику вiд змiни курсiв iноземних валют;
3) державних цiнних паперiв, боргових цiнних паперiв Нацiонального банку, придбаних за операцiями репо, якi ґрунтуються на двосторонньому договорi мiж банком та його контрагентом про купiвлю цiнних паперiв з одночасним зобов'язанням контрагента викупити цiннi папери за обумовленою в договорi цiною та на обумовлену дату;
4) цiнних паперiв, емiтованих центральними органами виконавчої влади України або гарантованих Кабiнетом Мiнiстрiв України;
5) цiнних паперiв, емiтованих Нацiональним банком;
6) облiгацiй мiжнародних фiнансових органiзацiй, якi на умовах, визначених своїми установчими актами, та/або вiдповiдно до мiжнародного договору України здiйснюють емiсiю облiгацiй на територiї України;
7) iменних ощадних (депозитних) сертифiкатiв, що випущенi банком-кредитором, або майнових прав на грошовi кошти боржника чи майнового поручителя, що розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi на строк, не менший, нiж строк користування активом, за умови безперечного контролю та доступу банку-кредитора до цих коштiв у разi невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцiєю, що обумовлено договором.
Грошове покриття у виглядi застави ощадних/депозитних сертифiкатiв, що випущенi банком-кредитором, або майнових прав на грошовi кошти контрагента / майнового поручителя, що розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi, має бути надано у валютi, що вiдповiдає валютi кредитної операцiї/вкладень у борговi цiннi папери або iншiй вiльно конвертованiй валютi 1-ї групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04 лютого 1998 року N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 квiтня 2016 року N 269) (зi змiнами).
Договiр про заставу майна / майнових прав, визначених у пiдпунктах 2 - 8 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, має передбачати право банку на позасудове звернення стягнення на предмет застави з наступного робочого дня за днем, коли не вiдбулося погашення боргу за кредитом у термiн, передбачений договором, у сумi, що пiдлягає сплатi;
8) банкiвських металiв, що перебувають на зберiганнi в банку-кредиторi, чи майнових прав на банкiвськi метали, якi розмiщенi на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторi на строк, не менший, нiж строк користування активом, за умови безперечного контролю та доступу банку-кредитора до зазначеного предмета застави в разi невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцiєю, що обумовлено договором. ";
пункт 2.7 виключити.
У зв'язку з цим пункти 2.8, 2.9 уважати вiдповiдно пунктами 2.7, 2.8;
2) у главi 3:
пункт 3.4 доповнити новим абзацом такого змiсту:
"Банк включає до розрахунку нормативу Н8 кошти, розмiщенi в iнших банках як гарантiйнi депозити або грошове покриття за акредитивом, пiсля їх зменшення на суму покриття за таким акредитивом, отриманого вiд наказодавця акредитива, за умови, що такий наказодавець акредитива приймає на себе ризики, пов'язанi з вiдбором банкiв, якi беруть участь у проведеннi розрахункiв за акредитивом, i гарантiйнi депозити вiдповiдають або перевищують строки та суми вiдповiдного акредитива та облiковуються на окремих аналiтичних рахунках.";
пункти 3.5, 3.7, 3.9 викласти в такiй редакцiї:
"3.5. До фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента, групи пов'язаних контрагентiв, пов'язаних з банком осiб, уключаються:
1) гарантiї, поручительства, акредитиви, авалi та акцепти, що наданi банком;
2) зобов'язання з кредитування, що наданi банкам;
3) безвiдкличнi зобов'язання з кредитування, що наданi клiєнтам.
Банк включає до розрахунку нормативу Н8 наданi фiнансовi зобов'язання iз застосуванням коефiцiєнтiв кредитної конверсiї (CCF), визначених Положенням N 351.";
"3.7. Банк пiд час розрахунку нормативу Н8 має право зменшувати суми всiх великих кредитних ризикiв на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу Н8), визначеного в пунктi 2.5 глави 2 та пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, з урахуванням умов, визначених у главi 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.";
"3.9. Банк зобов'язаний надавати iнформацiю до Нацiонального банку про всi великi кредитнi ризики вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, якi регламентують правила органiзацiї статистичної звiтностi, що подається банками до Нацiонального банку.";
3) у главi 4:
пункт 3 доповнити новим абзацом такого змiсту:
"Банк включає до розрахунку нормативу Н9 кошти, розмiщенi в iнших банках як гарантiйнi депозити або грошове покриття за акредитивом, пiсля їх зменшення на суму покриття за таким акредитивом, отриманого вiд наказодавця акредитива, за умови, що такий наказодавець акредитива приймає на себе ризики, пов'язанi з вiдбором банкiв, якi беруть участь у проведеннi розрахункiв за акредитивом, i гарантiйнi депозити вiдповiдають або перевищують строки та суми вiдповiдного акредитива та облiковуються на окремих аналiтичних рахунках.";
пункти 4, 5 викласти в такiй редакцiї:
"4. До фiнансових зобов'язань, наданих банком щодо пов'язаних iз банком осiб, уключаються:
1) гарантiї, поручительства, акредитиви, авалi та акцепти, що наданi банком;
2) зобов'язання з кредитування, що наданi банкам;
3) безвiдкличнi зобов'язання з кредитування, що наданi клiєнтам.
Банк включає до розрахунку нормативу Н9 наданi фiнансовi зобов'язання iз застосуванням коефiцiєнтiв кредитної конверсiї (CCF), визначених Положенням N 351.
5. Банк пiд час розрахунку нормативу Н9 має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення (але не бiльше нiж сума за окремою операцiєю, яка включається до розрахунку нормативу Н9) з урахуванням умов, визначених у главi 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, у виглядi:
1) гарантiй / безвiдкличних резервних акредитивiв:
Кабiнету Мiнiстрiв України, наданих вiдповiдно до закону про Державний бюджет України на вiдповiдний рiк у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України;
мiжнародних багатостороннiх банкiв (Мiжнародний банк реконструкцiї та розвитку, Європейський банк реконструкцiї та розвитку, Мiжнародна фiнансова корпорацiя, Європейський iнвестицiйний банк, Європейський iнвестицiйний фонд), якi вiдповiдають вимогам, визначеним в абзацах шостому - тринадцятому пiдпункту 1 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї;
2) державних цiнних паперiв, боргових цiнних паперiв Нацiонального банку, придбаних за операцiями репо, якi ґрунтуються на двосторонньому договорi мiж банком та його контрагентом про купiвлю цiнних паперiв iз одночасним зобов'язанням контрагента викупити цiннi папери за обумовленою в договорi цiною та на обумовлену дату;
3) цiнних паперiв, емiтованих центральними органами виконавчої влади України або гарантованих Кабiнетом Мiнiстрiв України;
4) цiнних паперiв, емiтованих Нацiональним банком;
5) облiгацiй мiжнародних фiнансових органiзацiй, якi на умовах, визначених своїми установчими актами, та/або вiдповiдно до мiжнародного договору України здiйснюють емiсiю облiгацiй на територiї України.";
пункт 7 виключити.
У зв'язку з цим пункти 8 - 10 уважати вiдповiдно пунктами 7 - 9;
4) роздiл доповнити новою главою такого змiсту:
"Глава 5. Умови врахування забезпечення пiд час розрахунку нормативiв кредитного ризику
1. Банк пiд час розрахунку нормативiв кредитного ризику має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення, що вiдповiдає принципам прийнятностi забезпечення, визначеним Положенням N 351.
2. Банк уключає вартiсть застави, яка є забезпеченням за двома (або бiльше) активами, уключаючи вартiсть застави за договорами наступної застави, якщо першочергове право вимоги на предмет застави як заставодержателю належить банку, у частинi, пропорцiйнiй розмiру заборгованостi за кожним активом.
3. Банк не має права зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення, якщо:
1) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в пунктi 2.5 глави 2, пунктi 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, банк визнає непрацюючим понад 90 днiв поспiль (крiм кредитiв, зазначених у пiдпунктах 2 та 3 пункту 3 глави 5 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї);
2) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в пiдпунктi 1 пункту 2.5 глави 2 та пiдпунктi 1 пункту 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, наданий боржнику, щодо зобов'язань якого запроваджено процедуру фiнансової реструктуризацiї, учасниками якої є банки - резиденти України, за умови, що строк дiї забезпечення не менше нiж строк фiнансової реструктуризацiї та банк зберiгає право звернути стягнення на таке забезпечення як протягом проведення такої реструктуризацiї, так i пiсля її завершення, банк визнає непрацюючим понад 365 днiв поспiль;
3) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в пiдпунктi 1 пункту 2.5 глави 2 та пiдпунктi 1 пункту 5 глави 4 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, наданий боржнику, щодо зобов'язань якого запроваджено процедуру фiнансової реструктуризацiї, учасниками якої є банки - резиденти України, банки-нерезиденти, iноземнi державнi експортнi кредитнi агенцiї, мiжнароднi фiнансовi органiзацiї, утримувачi облiгацiй, за умови, що строк дiї забезпечення не менше нiж строк фiнансової реструктуризацiї та банк зберiгає право звернути стягнення на таке забезпечення як протягом проведення такої реструктуризацiї, так i пiсля її завершення, банк визнає непрацюючим понад 1095 днiв поспiль;
4) прострочення погашення боргу за кредитом, за яким забезпечення надано банку заставодавцем, який є пов'язаною з банком особою вiдповiдно до вимог Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", становить бiльше нiж 30 календарних днiв;
5) прострочення погашення боргу за кредитом, за яким надано забезпечення, визначене в пiдпунктах 2, 7, 8 пункту 2.5 глави 2 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, становить бiльше нiж сiм календарних днiв.".
Директор Департаменту методологiї | Н. Iваненко |
ПОГОДЖЕНО: | |
Перший заступник Голови Нацiонального банку України | К. Рожкова |