.png)
ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| вiд 21 грудня 2005 року | N 485 |
|---|
Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок
вiдкриття, використання i закриття рахункiв у
нацiональнiй та iноземних валютах
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 13 сiчня 2006 р. за N 23/11897 |
Вiдповiдно до статтi 7
Закону України "Про Нацiональний банк
України" та з метою удосконалення порядку
ведення банками рахункiв клiєнтiв Правлiння
Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2003 N 492 та зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 17.12.2003 за N 1172/8493 (iз змiнами), що додаються.
2. Департаменту платiжних систем (Н. Г. Лапко) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного, територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв для використання в роботi.
3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на начальникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.
4. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.
| Голова | В. С. Стельмах |
| ПОГОДЖЕНО: | |
| Голова Центральної виборчої комiсiї | Я. В. Давидович |
| Голова Державної податкової адмiнiстрацiї України | О. I. Кiрєєв |
| ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21 грудня 2005 р. N 485 |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 13 сiчня 2006 р. за N 23/11897 |
Змiни
до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання
i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних
валютах
1. У главi 1:
1.1. Абзац восьмий пункту 1.2 викласти в такiй редакцiї:
"суб'єкти господарювання - юридичнi особи - резиденти i фiзичнi особи - пiдприємцi".
1.2. Пункт 1.3 доповнити абзацом такого змiсту:
"Юридичнi особи - резиденти можуть вiдкривати поточнi та/або вкладнi (депозитнi) рахунки в банках через свої вiдокремленi пiдроздiли (далi - поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу, вкладний (депозитний) рахунок вiдокремленого пiдроздiлу)".
1.3. У пунктi 1.8:
пункт пiсля абзацу восьмого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"iнвестицiйнi рахунки, що вiдкриваються нерезидентам-iнвесторам в уповноважених банках України вiдповiдно до вимог цiєї Iнструкцiї для здiйснення iнвестицiйної дiяльностi в Українi, а також для повернення iноземної iнвестицiї та прибуткiв, доходiв, iнших коштiв, одержаних iноземним iнвестором вiд iнвестицiйної дiяльностi в Українi".
У зв'язку з цим абзац дев'ятий уважати абзацом десятим;
пункт доповнити абзацом такого змiсту:
"До вкладних (депозитних) рахункiв також належать пенсiйнi депозитнi рахунки, що вiдкриваються фiзичним особам вiдповiдно до Закону України "Про недержавне пенсiйне забезпечення" для накопичення заощаджень на виплату пенсiї".
1.4. У пунктi 1.12 слово "поточнi" замiнити словом "iнвестицiйнi".
1.5. У пунктi 1.15:
абзац третiй доповнити реченням такого змiсту: "Копiї нового свiдоцтва про державну реєстрацiю юридичної особи, засвiдченi органом, що його видав, або нотарiально, у такий самий строк подаються до банкiв, у яких вiдкрито рахунки вiдокремлених пiдроздiлiв цiєї юридичної особи";
абзац шостий виключити.
1.6. Главу доповнити новим пунктом 1.21 такого змiсту:
"1.21. Банк має повiдомити клiєнта - юридичну особу про змiст частини п'ятої статтi 63 Закону України "Про виконавче провадження".
У зв'язку з цим пункти 1.21 та 1.22 уважати вiдповiдно пунктами 1.22 та 1.23.
2. У другому реченнi абзацу першого пункту 2.3 глави 2 слова "Цi копiї засвiдчуються" замiнити словами "Копiї документiв, зазначених у цьому пунктi, засвiдчуються".
3. У главi 3:
3.1. У пунктi 3.1:
в абзацi другому слова "юридичної особи або вiдокремленого пiдроздiлу" замiнити словами "суб'єкта господарювання";
абзац третiй викласти в такiй редакцiї:
"пред'явити паспорт або документ, що його замiнює. Представники юридичних осiб мають також пред'явити документи, що пiдтверджують їх повноваження. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним органом державної податкової служби, що засвiдчує присвоєння їм iдентифiкацiйного номера платника податкiв".
3.2. Абзаци перший - третiй пункту 3.3 викласти в такiй редакцiї:
"3.3. Для вiдкриття поточного рахунку вiдокремленого пiдроздiлу, який не має рахункiв у цьому банку, потрiбно подати такi документи:
заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 1). Заяву пiдписує керiвник вiдокремленого пiдроздiлу або iнша уповноважена на це особа;
клопотання юридичної особи або вiдповiдного органу приватизацiї (щодо структурних пiдроздiлiв, якi вiдокремлюються в процесi приватизацiї) до банку, у якому вiдкривається поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу, про вiдкриття рахунку iз зазначенням номера поточного рахунку юридичної особи та назви банку, у якому вiн вiдкритий, а також iнформацiї про те, чи є вiдокремлений пiдроздiл платником страхових внескiв. У разi одночасного вiдкриття в банку поточних рахункiв через кiлька вiдокремлених пiдроздiлiв однiєї юридичної особи подаються одне клопотання юридичної особи з вищезазначеною iнформацiєю i перелiком вiдокремлених пiдроздiлiв, через якi вiдкриваються рахунки, та копiї цього клопотання в кiлькостi, потрiбнiй для формування справ з юридичного оформлення рахункiв за кожним вiдокремленим пiдроздiлом".
3.3. Друге речення пункту 3.9 викласти в такiй редакцiї: "Додатково до цих документiв подається клопотання юридичної особи, якщо вiдкривається новий поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу".
3.4. Абзац третiй пункту 3.10 викласти в такiй редакцiї:
"Додатково до цих документiв подається клопотання юридичної особи, якщо вiдкривається поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу цiєї юридичної особи".
4. У главi 5:
4.1. Пункти 5.3 та 5.4 виключити.
У зв'язку з цим пункти 5.5 - 5.9 уважати вiдповiдно пунктами 5.3 - 5.7.
4.2. Абзац другий пiдпункту "б" пункту 5.3 викласти в такiй редакцiї:
"купленi, обмiнянi уповноваженим банком України за дорученням власника рахунку за нацiональну або iншу iноземну валюту вiдповiдно до законодавства України".
4.3. Абзац дев'ятий пункту 5.4 викласти в такiй редакцiї:
"обмiн на iншу iноземну валюту вiдповiдно до законодавства України (у тому числi на мiжнародних ринках з метою виконання зобов'язань перед нерезидентами в iноземнiй валютi, що обмiнюється, без промiжного зарахування цiєї iноземної валюти на поточний рахунок юридичної особи - резидента)".
4.4. У першому реченнi абзацу першого пункту 5.5 слова "На поточний рахунок в iноземнiй валютi вiдокремленого пiдроздiлу" замiнити словами "На поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу в iноземнiй валютi".
5. У главi 6:
5.1. У п'ятому реченнi абзацу другого пункту 6.2 та в другому реченнi абзацу дев'ятого пункту 6.3 слова "Цi копiї засвiдчуються" замiнити словами "Копiї цих документiв засвiдчуються".
5.2. Перше речення абзацу шостого пункту 6.7 викласти в такiй редакцiї:
"подати перелiк фiзичних осiб iз зазначенням iнформацiї, яка дає змогу банку iдентифiкувати цих осiб".
6. У главi 7:
6.1. В абзацi третьому пункту 7.4 слова "заробiтною платою (заробiтком) i стипендiєю" замiнити словами "заробiтною платою (заробiтком), стипендiєю або iншими доходами".
6.2. У пунктi 7.10:
абзац другий доповнити словами "(у тому числi готiвковi кошти, одержанi в Українi як авторська винагорода, за умови пред'явлення авторського договору (договору про передачу права на використання твору), укладеного вiдповiдно до вимог статтi 33 Закону України "Про авторське право i сумiжнi права", та свiдоцтва про реєстрацiю авторського права на твiр вiдповiдно до частини п'ятої статтi 11 цього Закону, копiї яких уповноважений працiвник банку має направити в документи дня банку)";
абзац четвертий доповнити словами "за винятком коштiв, отриманих вiд здiйснення iнвестицiй в Україну";
абзац шостий викласти в такiй редакцiї:
"перерахованi з iнвестицiйного рахунку iноземного iнвестора - юридичної особи, якщо iноземна iнвестицiя вносилася в готiвковiй формi";
абзац десятий викласти в такiй редакцiї:
"за погашенi iменнi ощаднi (депозитнi) сертифiкати банку, у якому вiдкритий цей рахунок";
пункт пiсля абзацу одинадцятого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"перерахованi з власних iнвестицiйних рахункiв доходи, прибутки та iншi кошти, отриманi вiд здiйснення iнвестицiй в Україну".
У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - сiмнадцятий уважати вiдповiдно абзацами тринадцятим - вiсiмнадцятим;
абзац шiстнадцятий виключити.
У зв'язку з цим абзаци сiмнадцятий та вiсiмнадцятий уважати вiдповiдно абзацами шiстнадцятим та сiмнадцятим.
6.3. У пунктi 7.11:
абзац дев'ятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування на власнi поточнi (у тому числi iнвестицiйнi) та вкладнi (депозитнi) рахунки";
абзаци десятий та одинадцятий виключити.
У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - чотирнадцятий уважати вiдповiдно абзацами десятим - дванадцятим;
абзац десятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування за купiвлю iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України з метою її переказу за кордон вiдповiдно до Правил здiйснення переказiв iноземної валюти за дорученням та на користь фiзичних осiб, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.10.2004 N 486 i зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 02.11.2004 за N 1402/10001, iз змiнами (далi - Правила здiйснення переказiв iноземної валюти), за умови документального пiдтвердження джерел походження нацiональної валюти".
6.4. У пунктi 7.12:
пункт пiсля абзацу третього доповнити новим абзацом такого змiсту:
"валюта, перерахована з iнвестицiйного рахунку нерезидента-iнвестора у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну".
У зв'язку з цим абзаци четвертий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами п'ятим - двадцять п'ятим;
абзац сьомий викласти в такiй редакцiї:
"валюта, переказана з-за кордону на iм'я власника рахунку через уповноваженi банки України (у тому числi отримана вiд нерезидентiв на пiдставi виданих Нацiональним банком реєстрацiйних свiдоцтв щодо залучення кредитiв, позик в iноземнiй валютi, повернута з-за кордону як ранiше здiйснена iнвестицiя на пiдставi iндивiдуальних лiцензiй Нацiонального банку та доходи, прибутки вiд цих iнвестицiй, а також перерахована нерезидентами у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну)";
абзац вiсiмнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"валюта, куплена уповноваженим банком на мiжбанкiвському валютному ринку України за рахунок коштiв на поточному рахунку в нацiональнiй валютi цiєї фiзичної особи з метою перерахування її за кордон вiдповiдно до Правил здiйснення переказiв iноземної валюти";
абзац двадцятий доповнити словами "за умови отримання у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, реєстрацiйного свiдоцтва Нацiонального банку щодо залучення кредитiв, позик в iноземнiй валютi";
абзац двадцять третiй викласти в такiй редакцiї:
"валюта вiд здiйснення уповноваженим банком за дорученням власника рахунку операцiй з обмiну валюти вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2005 N 281 i зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 29.08.2005 за N 950/11230 (далi - Правила торгiвлi iноземною валютою), та умов договору банкiвського рахунку".
6.5. Пункт 7.13 викласти в такiй редакцiї:
"7.13. З поточного рахунку в iноземнiй валютi за розпорядженням фiзичної особи - резидента або за його дорученням проводяться такi операцiї:
а) в iноземнiй валютi:
перерахування за межi України через кореспондентськi рахунки уповноважених банкiв України та кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв, вiдкритi в уповноважених банках України, вiдповiдно до Правил здiйснення переказiв iноземної валюти;
перерахування на iнвестицiйний рахунок нерезидента-iнвестора в Українi або на його рахунок в iноземному банку з урахуванням вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;
виплата готiвкою (вивезення за межi України здiйснюється згiдно з Iнструкцiєю про перемiщення валюти);
виплата платiжними документами (вивезення за межi України здiйснюється згiдно з Iнструкцiєю про перемiщення валюти);
перерахування в межах України на рахунок iншої фiзичної особи - резидента;
перерахування на власний поточний або власний вкладний (депозитний) рахунок в iноземнiй валютi;
продаж на мiжбанкiвському валютному ринку України для подальшого зарахування на рахунок у нацiональнiй валютi;
перерахування коштiв для здiйснення операцiй, передбачених вiдповiдною iндивiдуальною лiцензiєю або реєстрацiйним свiдоцтвом Нацiонального банку;
перерахування власником рахунку коштiв за операцiями з ощадними (депозитними) сертифiкатами;
купiвля наперед оплачених платiжних карток мiжнародних платiжних систем;
перерахування коштiв для погашення заборгованостi за отриманим кредитом в iноземнiй валютi (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка вiдповiдно до законодавства України);
обмiн валюти за дорученням власника рахунку вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського рахунку з одночасним зарахуванням обмiняної iноземної валюти на рахунок цiєї фiзичної особи;
перерахування за межi України поручителю-нерезиденту як вiдшкодування за виконане ним зобов'язання за договором поруки;
повернення помилково (надмiрно) отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману;
б) у грошовiй одиницi України:
виплата готiвкою в грошовiй одиницi України (купiвля iноземної валюти здiйснюється за курсом уповноваженого банку, що дiє на день здiйснення операцiї)".
6.6. У пунктi 7.14:
абзац чотирнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"валюта з власних поточних або вкладних (депозитних) рахункiв";
пункт пiсля абзацу чотирнадцятого доповнити двома новими абзацами такого змiсту:
"перерахованi з власних iнвестицiйних рахункiв доходи, прибутки та iншi кошти, отриманi вiд здiйснення iнвестицiй в Україну;
валюта, перерахована з iнвестицiйного рахунку iноземного iнвестора - юридичної особи, якщо iноземна iнвестицiя вносилася в готiвковiй формi".
У зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами сiмнадцятим - двадцять шостим;
абзац вiсiмнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"валюта, одержана власником рахунку вiд погашення iменних ощадних (депозитних) сертифiкатiв банку, у якому вiдкритий рахунок";
абзац двадцять третiй викласти в такiй редакцiї:
"валюта, куплена уповноваженим банком на мiжбанкiвському валютному ринку України за рахунок наявних коштiв на поточному рахунку в нацiональнiй валютi цiєї фiзичної особи з метою переказу її за кордон вiдповiдно до Правил здiйснення переказiв iноземної валюти";
абзац двадцять п'ятий викласти в такiй редакцiї:
"валюта вiд здiйснення уповноваженим банком за дорученням власника рахунку операцiй з обмiну валюти вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського рахунку".
6.7. У пiдпунктi "а" пункту 7.15:
абзац п'ятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування на власний поточний (у тому числi iнвестицiйний) або вкладний (депозитний) рахунок в iноземнiй валютi";
абзац сьомий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування на iнвестицiйний рахунок iноземного iнвестора - юридичної особи для подальшого здiйснення iнвестицiй в Україну";
абзац восьмий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування власником рахунку для здiйснення операцiй, передбачених вiдповiдною iндивiдуальною лiцензiєю Нацiонального банку";
абзац десятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування власником рахунку коштiв за операцiями з iменними ощадними (депозитними) сертифiкатами цього банку";
абзац чотирнадцятий виключити.
У зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий - двадцятий уважати вiдповiдно абзацами чотирнадцятим - дев'ятнадцятим;
абзац шiстнадцятий пiсля слiв "зарахування на" доповнити словом "поточний";
абзац вiсiмнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"обмiн валюти за дорученням власника рахунку вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського рахунку з одночасним зарахуванням обмiняної iноземної валюти на поточний рахунок цiєї фiзичної особи".
7. У главi 9:
7.1. Абзац третiй пункту 9.1 викласти в такiй редакцiї:
"пред'явити паспорт або документ, що його замiнює. Представники юридичних осiб також пред'являють документи, що пiдтверджують їх повноваження. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий вiдповiдним органом державної податкової служби, що засвiдчує присвоєння їй iдентифiкацiйного номера платника податкiв".
7.2. У пунктi 9.3:
абзаци перший i другий викласти в такiй редакцiї:
"9.3. Вкладний (депозитний) рахунок вiдокремленого пiдроздiлу, який не має рахункiв у цьому банку, вiдкривається за умови подання таких документiв:
клопотання юридичної особи або вiдповiдного органу приватизацiї (щодо структурних пiдроздiлiв, якi вiдокремлюються в процесi приватизацiї) до банку, у якому вiдкривається вкладний (депозитний) рахунок вiдокремленого пiдроздiлу, про вiдкриття рахунку iз зазначенням номера поточного рахунку юридичної особи та назви банку, у якому вiн вiдкритий";
пункт пiсля абзацу четвертого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"копiї документа, що пiдтверджує взяття юридичної особи, яка створила вiдокремлений пiдроздiл, на облiк в органi державної податкової служби, засвiдченої органом, що видав документ, або нотарiально чи пiдписом уповноваженого працiвника банку".
У зв'язку з цим абзаци п'ятий - восьмий уважати вiдповiдно абзацами шостим - дев'ятим.
7.3. Абзац третiй пункту 9.5 викласти в такiй редакцiї:
"Додатково до цих документiв подається клопотання юридичної особи, якщо вiдкривається вкладний (депозитний) рахунок вiдокремленого пiдроздiлу цiєї юридичної особи".
8. У главi 10:
8.1. У другому реченнi абзацу п'ятого пункту 10.5 слова "Цi копiї засвiдчуються" замiнити словами "Копiї цих документiв засвiдчуються".
8.2. Главу доповнити новим пунктом 10.10 такого змiсту:
"10.10. Пенсiйнi депозитнi рахунки вiдкриваються фiзичним особам у порядку, установленому цiєю Iнструкцiєю.
Банки можуть залучати кошти фiзичних осiб на пенсiйнi депозитнi рахунки лише в межах суми, визначеної для вiдшкодування вкладiв Фондом гарантування вкладiв фiзичних осiб, що встановлюється згiдно iз законом. Iншi особливостi залучення банками коштiв на цi рахунки визначаються договором банкiвського вкладу".
У зв'язку з цим пункти 10.10 - 10.21 уважати вiдповiдно пунктами 10.11 - 10.22.
8.3. Абзац четвертий пункту 10.19 викласти в такiй редакцiї:
"валюта вiд здiйснення уповноваженим банком за дорученням власника рахунку операцiй з обмiну валюти вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського вкладу".
8.4. Абзац п'ятий пункту 10.20 викласти в такiй редакцiї:
"Якщо це передбачено договором банкiвського вкладу, кошти з вкладного (депозитного) рахунку фiзичної особи - резидента в iноземнiй валютi можуть бути повернутi шляхом обмiну iноземної валюти на iншу iноземну валюту з одночасним зарахуванням обмiняної iноземної валюти на власний поточний або вкладний (депозитний) рахунок цiєї фiзичної особи вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського вкладу".
8.5. У пунктi 10.21:
абзац другий викласти в такiй редакцiї:
"готiвкова валюта, яка ввезена в Україну вiдповiдно до законодавства України. Пiд час зарахування на рахунок увезених в Україну коштiв у митнiй декларацiї робиться вiдмiтка уповноваженого банку. Таке зарахування може бути здiйснено до закiнчення дiї вiдкритої вiзи, а в разi безвiзового в'їзду в Україну - до закiнчення строку законного перебування в Українi. Копiї документiв, що пiдтверджують джерела походження iноземної валюти, залишаються в документах дня банку";
абзац четвертий викласти в такiй редакцiї:
"валюта вiд здiйснення уповноваженим банком за дорученням власника рахунку операцiй з обмiну валюти вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського вкладу".
8.6. Абзац шостий пункту 10.22 викласти в такiй редакцiї:
"Якщо це передбачено договором банкiвського вкладу, кошти з вкладного (депозитного) рахунку в iноземнiй валютi фiзичної особи - нерезидента можуть бути повернутi шляхом обмiну iноземної валюти на iншу iноземну валюту з одночасним зарахуванням обмiняної iноземної валюти на власний поточний або вкладний (депозитний) рахунок цiєї фiзичної особи вiдповiдно до Правил торгiвлi iноземною валютою та умов договору банкiвського вкладу".
9. Абзац десятий пункту 11.10 глави 11 викласти в такiй редакцiї:
"Офiцiйнi представництва, представництва юридичних осiб - нерезидентiв, представництва iноземних банкiв також можуть використовувати наявнi кошти з поточного рахунку типу "Н" для купiвлi на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземної валюти згiдно з Правилами торгiвлi iноземною валютою з метою її перерахування на".
10. В абзацi другому пункту 12.3 глави 12 слова "Правилами здiйснення операцiй на мiжбанкiвському валютному ринку України" замiнити словами "Правилами торгiвлi iноземною валютою".
11. У главi 16:
11.1. У пунктi 16.1:
абзац перший викласти в такiй редакцiї:
"16.1. Вiдкриття iнвестицiйного рахунку в нацiональнiй або iноземнiй валютi здiйснюється в такому порядку";
в абзацi п'ятому слово "поточним" замiнити словом "iнвестицiйним".
11.2. Абзац перший пункту 16.2 викласти в такiй редакцiї:
"16.2. Для вiдкриття iнвестицiйного рахунку в нацiональнiй або iноземнiй валютi розпорядники рахунку особисто подають до уповноваженого банку такi документи".
11.3. Пункти 16.3 - 16.6 викласти в такiй редакцiї:
"16.3. На iнвестицiйний рахунок у нацiональнiй валютi зараховуються такi кошти:
одержанi вiд продажу iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України, що вносяться як iноземна iнвестицiя вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;
доходи, прибутки та iншi кошти, одержанi нерезидентом-iнвестором вiд здiйснення iнвестицiй в Україну, у тому числi вiд спiльної дiяльностi без створення юридичної особи;
повернутi внаслiдок часткового або повного припинення нерезидентом iнвестицiй в Україну вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;
перерахованi з власного поточного (у тому числi iнвестицiйного) рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку України;
перерахованi з власного вкладного (депозитного) рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку України в порядку, установленому цiєю главою;
у сумi процентiв, нарахованих за залишками коштiв на власному iнвестицiйному рахунку;
ранiше помилково перерахованi iнвестором з цього рахунку. Зазначенi кошти зараховуються на рахунок iнвестора в сумi, що не перевищує ранiше перераховану.
16.4. З iнвестицiйного рахунку в нацiональнiй валютi за дорученням власника рахунку проводяться такi операцiї:
здiйснення iнвестицiй в Україну (уключаючи реiнвестицiї) вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;
розрахунки за купiвлю iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України у випадках, визначених Правилами торгiвлi iноземною валютою;
розрахунки з митними, податковими та iншими органами у випадках, передбачених законодавством України;
розрахунки з резидентами пiд час здiйснення спiльної iнвестицiйної дiяльностi;
сплата послуг уповноваженому банку, який обслуговує рахунок (у порядку, визначеному законодавством України);
перерахування доходiв, прибуткiв та iнших коштiв, отриманих iнвестором - фiзичною особою вiд здiйснення iнвестицiй в Україну, на власний поточний рахунок фiзичної особи - нерезидента, вiдкритий в уповноваженому банку України;
перерахування коштiв на власний iнвестицiйний рахунок, вiдкритий в уповноваженому банку України;
повернення помилково отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману.
Iноземний iнвестор - юридична особа може перерахувати з цього рахунку кошти на поточний рахунок фiзичної особи - нерезидента, вiдкритий в уповноваженому банку України, якщо iноземна iнвестицiя вносилася в готiвковiй формi.
16.5. На iнвестицiйний рахунок в iноземнiй валютi зараховуються такi кошти:
перерахованi з-за кордону для здiйснення iнвестицiй в Україну вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;
перерахованi з iншого власного поточного (у тому числi iнвестицiйного) рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку України;
у сумi процентiв, нарахованих за залишками коштiв на власному iнвестицiйному рахунку;
доходи, прибутки та iншi кошти, одержанi нерезидентом-iнвестором вiд здiйснення iнвестицiй в Україну, у тому числi вiд спiльної дiяльностi без створення юридичної особи;
повернутi з власного вкладного (депозитного) рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку України в порядку, установленому цiєю главою;
ранiше помилково перерахованi iнвестором з цього рахунку. Зазначенi кошти зараховуються на рахунок iнвестора в сумi, що не перевищує ранiше перераховану;
повернутi внаслiдок часткового або повного припинення нерезидентом здiйснення iнвестицiй в Україну;
валюта, куплена уповноваженим банком України на мiжбанкiвському валютному ринку України у випадках, визначених Правилами торгiвлi iноземною валютою.
На iнвестицiйний рахунок iноземного iнвестора - юридичної особи в iноземнiй валютi можуть зараховуватися кошти, перерахованi з поточного рахунку фiзичної особи - нерезидента, вiдкритого в уповноваженому банку України, якщо iноземна iнвестицiя вноситься в готiвковiй формi.
16.6. З iнвестицiйного рахунку в iноземнiй валютi за дорученням власника рахунку проводяться такi операцiї:
здiйснення iнвестицiй в Україну (уключаючи реiнвестицiї) вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;
розрахунки з митними органами у випадках, передбачених законодавством України;
перерахування за кордон доходiв, прибуткiв та iнших коштiв, отриманих вiд здiйснення iнвестицiй в Україну, а також суми iнвестицiї в разi її припинення та коштiв, повернутих з вкладних (депозитних) рахункiв, вiдкритих в уповноважених банках України в порядку, установленому цiєю главою;
сплата послуг уповноваженому банку, який обслуговує рахунок (у порядку, визначеному законодавством України);
перерахування коштiв на власний iнвестицiйний рахунок, вiдкритий в уповноваженому банку України;
перерахування коштiв на власний вкладний (депозитний) рахунок, вiдкритий в уповноваженому банку України в порядку, установленому цiєю главою;
перерахування доходiв, прибуткiв та iнших коштiв, отриманих iнвестором - фiзичною особою вiд здiйснення iнвестицiй в Україну, на власний поточний рахунок фiзичної особи - нерезидента, вiдкритий в уповноваженому банку України;
продаж на мiжбанкiвському валютному ринку України з метою подальшого зарахування на iнвестицiйний рахунок нерезидента-iнвестора в нацiональнiй валютi для здiйснення iнвестицiй в Україну;
повернення помилково отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману.
Iноземний iнвестор - юридична особа може перерахувати з цього рахунку кошти на поточний рахунок фiзичної особи - нерезидента, вiдкритий в уповноваженому банку України, якщо iноземна iнвестицiя вносилася в готiвковiй формi".
11.4. Абзаци другий та третiй пункту 16.9 викласти в такiй редакцiї:
"у нацiональнiй валютi - на поточнi рахунки резидентiв та/або iнвестицiйнi рахунки нерезидентiв-iнвесторiв у нацiональнiй валютi;
в iноземнiй валютi - на поточнi рахунки резидентiв та/або iнвестицiйнi рахунки нерезидентiв-iнвесторiв в iноземнiй валютi, а також на рахунки нерезидентiв-iнвесторiв у банках за кордоном".
11.5. Пункт 16.10 викласти в такiй редакцiї:
"16.10. Нерезидент-iнвестор може вiдкрити вкладний (депозитний) рахунок у банку, у якому йому вiдкрито поточний (у тому числi iнвестицiйний) рахунок, на пiдставi укладеного договору банкiвського вкладу".
11.6. У пунктi 16.11:
абзац дев'ятий доповнити двома реченнями такого змiсту: "У разi видачi iноземним iнвестором - фiзичною особою такої довiреностi на територiї України подається копiя цiєї довiреностi, засвiдчена нотарiально. Якщо рахунок вiдкривається особисто iноземним iнвестором - фiзичною особою, то цей документ не вимагається";
абзац десятий пiсля слiв "учасником угоди про розподiл продукцiї" доповнити словами "вiдповiдно до Закону України "Про угоди про розподiл продукцiї".
11.7. Пункт 16.12 викласти в такiй редакцiї:
"16.12. Кошти на вкладнi (депозитнi) рахунки нерезидентiв-iнвесторiв можуть надходити з їх власних iнвестицiйних рахункiв та з їх рахункiв за кордоном. Кошти з цих рахункiв повертаються на власнi iнвестицiйнi рахунки нерезидентiв-iнвесторiв та на їх рахунки за кордоном".
12. У главi 18:
12.1. У пунктi 18.6 слова "За рахунками юридичних осiб i їх вiдокремлених пiдроздiлiв" замiнити словами "За рахунками юридичних осiб i рахунками вiдокремлених пiдроздiлiв".
12.2. Пункт 18.15 пiсля слiв "тимчасово виконуючого обов'язки" та "тимчасово виконує обов'язки" доповнити словом "першого".
12.3. У пунктi 18.16:
абзац перший пiсля слiв "однiєї з осiб, уповноважених" доповнити словом "першим";
абзац другий пiсля слiв "засвiдчується пiдписом" доповнити словом "першого".
12.4. Пункт 18.17 викласти в такiй редакцiї:
"18.17. Картка, що подається пiд час вiдкриття нового поточного рахунку юридичної особи або нового поточного рахунку вiдокремленого пiдроздiлу, якi вже мають поточний рахунок у банку i право першого та другого пiдписiв за новим рахунком надається усiм особам, якi мають право пiдпису за ранiше вiдкритим рахунком, засвiдчується головним бухгалтером банку або iншим уповноваженим на це працiвником банку (пiсля звiряння з ранiше поданою карткою) i додаткового засвiдчення не потребує".
12.5. В абзацi другому пункту 18.18 слова "який має мiстити iдентифiкацiйний номер платника податкiв фiзичної особи - пiдприємця" виключити.
13. У главi 20:
13.1. У пунктi 20.1:
абзац третiй викласти в такiй редакцiї:
"на пiдставi рiшення вiдповiдного органу, на який згiдно iз законом покладено функцiї щодо припинення юридичної особи або припинення пiдприємницької дiяльностi фiзичної особи - пiдприємця (за заявою лiквiдатора, голови або члена лiквiдацiйної комiсiї, управителя майна тощо)";
абзац четвертий виключити.
У зв'язку з цим абзаци п'ятий - восьмий уважати вiдповiдно абзацами четвертим - сьомим;
абзац четвертий викласти в такiй редакцiї:
"у разi смертi власника рахунку - фiзичної особи та фiзичної особи - пiдприємця (за заявою третьої особи, зокрема спадкоємця)";
пункт пiсля абзацу шостого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"Банк закриває поточний рахунок юридичної особи на пiдставi документа, виданого спецiально уповноваженим органом з питань державної реєстрацiї в порядку, установленому законодавством України, який пiдтверджує державну реєстрацiю припинення юридичної особи".
У зв'язку з цим абзац сьомий уважати абзацом восьмим.
13.2. Абзац третiй пункту 20.3 доповнити словами "або органом, який прийняв таке рiшення".
13.3. У пунктi 20.4:
в абзацi другому слова "засвiдчена нотарiально" замiнити словами "засвiдчена нотарiально або органом, який прийняв таке рiшення";
у першому реченнi абзацу четвертого слова "засвiдченої нотарiально" замiнити словами "засвiдченої нотарiально або органом, який прийняв таке рiшення";
пункт доповнити абзацом такого змiсту:
"Поточний рахунок, який використовувався для проведення лiквiдацiйної процедури, закривається лiквiдатором на пiдставi його заяви про закриття поточного рахунку (додаток 12)".
13.4. Пункт 20.9 виключити.
У зв'язку з цим пункт 20.10 уважати пунктом 20.9.
14. У додатках до Iнструкцiї:
14.1. У додатку 1:
абзац другий доповнити реченням такого змiсту: "Нам повiдомлено змiст частини п'ятої статтi 63 Закону України "Про виконавче провадження";
виноску 1 викласти в такiй редакцiї:
"1Пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах".
14.2. Назву додатка 12 викласти в такiй редакцiї:
"Заява про закриття поточного рахунку юридичної особи або поточного рахунку вiдокремленого пiдроздiлу".
| Заступник директора Департаменту платiжних систем - начальник управлiння | Н. П. Вознюк |
