ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

26.06.2006	N 236

Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 18 липня 2006 р. за N 856/12730

     Вiдповiдно до статтi 7 Закону України "Про Нацiональний банк України" та з метою вдосконалення порядку ведення банками рахункiв клiєнтiв Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2003 N 492, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 17.12.2003 за N 1172/8493 (iз змiнами), що додаються.

     2. Департаменту платiжних систем (Н.Г. Лапко) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного, територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв для використання в роботi.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на начальникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.

     4. Постанова набирає чинностi з дня її офiцiйного опублiкування.

Голова

В.С.Стельмах

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 26.06.2006 N 236
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 18 липня 2006 р. за N 856/12730

ЗМIНИ
до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах

     1. Абзац шостий пункту 1.2 глави 1 викласти в такiй редакцiї:

     "пiдприємцi - суб'єкти господарювання, якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть, та постiйнi представництва".

     2. У пунктi 2.5 глави 2 слова "а також пiд час укладання договору з юридичною особою про вiдкриття поточних рахункiв на користь фiзичних осiб для здiйснення деяких видiв виплат" виключити.

     3. У главi 5:

     3.1. У пунктi 5.2 слова "а також для надходження iноземних iнвестицiй в Україну вiдповiдно до законодавства України" замiнити словами "для надходження iноземних iнвестицiй в Україну вiдповiдно до законодавства України, а також для проведення операцiй, передбачених генеральною лiцензiєю Нацiонального банку на здiйснення валютних операцiй".

     3.2. У пунктi 5.3:

     у пiдпунктi "а":

     абзац другий викласти в такiй редакцiї:

     "у готiвковiй формi у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України";

     абзаци третiй - шостий виключити.

     У зв'язку з цим абзаци сьомий - двадцять п'ятий уважати вiдповiдно абзацами третiм - двадцять першим;

     абзац дев'ятий пiдпункту "б" викласти в такiй редакцiї:

     "у готiвковiй формi у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України".

     3.3. У пунктi 5.4:

     перше речення абзацу третього викласти в такiй редакцiї:

     "виплата готiвкою або дорожнiми чеками у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України";

     абзаци четвертий - шостий виключити.

     У зв'язку з цим абзаци сьомий - тридцять третiй уважати вiдповiдно абзацами четвертим - тридцятим.

     3.4. Пункт 5.5 доповнити абзацом сьомим такого змiсту:

     "Кошти з поточного рахунку в iноземнiй валютi вiдокремленого пiдроздiлу юридичної особи, яка отримала генеральну лiцензiю Нацiонального банку на здiйснення валютних операцiй, можуть бути використанi для забезпечення здiйснення валютних операцiй у межах повноважень, наданих вiдокремленому пiдроздiлу юридичною особою, яка створила цей пiдроздiл".

     4. У главi 7:

     4.1. Перше речення пункту 7.1 доповнити словами "а у випадках, визначених законодавством України, - iншими уповноваженими на це особами".

     4.2. Абзац другий i друге речення абзацу третього пункту 7.4 пiсля слiв "за згодою" доповнити словами "органу опiки та пiклування та".

     4.3. Абзац другий пункту 7.8 викласти в такiй редакцiї:

     "З цих рахункiв забороняється перерахування коштiв на будь-якi рахунки фiзичних осiб-нерезидентiв, крiм рахункiв нерезидентiв-iнвесторiв".

     4.4. Абзац другий пункту 7.10 пiсля слiв "матерiальна допомога" доповнити словами "вiдшкодування витрат власних коштiв у вiдрядженнi".

     4.5. Абзац восьмий пункту 7.14 пiсля слiв "матерiальна допомога" доповнити словами "вiдшкодування витрат власних коштiв у вiдрядженнi за кордоном".

     5. Пункт 9.7 глави 9 викласти в такiй редакцiї:

     "9.7. Нарахованi проценти (дохiд в iншiй формi) за вкладом (депозитом) суб'єкта господарювання вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу можуть перераховуватися на поточний рахунок або зараховуватися на поповнення вкладу (депозиту)".

     6. У главi 10:

     6.1. Пункт 10.12 викласти в такiй редакцiї:

     "10.12. Кошти на вкладний (депозитний) рахунок фiзичної особи можуть бути внесенi вкладником готiвкою, перерахованi з iншого власного вкладного (депозитного) або поточного рахунку. Пiсля закiнчення строку або настання iнших обставин, визначених законодавством України чи договором банкiвського вкладу, кошти з вкладного (депозитного) рахунку повертаються вкладнику шляхом видачi готiвкою або в безготiвковiй формi на зазначений у договорi рахунок вкладника для повернення коштiв чи за заявою вкладника на iнший його рахунок.

     На вкладний (депозитний) рахунок фiзичної особи можуть зараховуватися кошти, якi надiйшли на iм'я власника рахунку вiд iншої особи, якщо договором банкiвського вкладу не передбачено iнше. У цьому разi вважається, що власник рахунку погодився на одержання грошових коштiв вiд iншої особи, надавши їй необхiднi данi про свiй вкладний (депозитний) рахунок".

     6.2. Перше речення абзацу першого пункту 10.13 доповнити словами "а у випадках, визначених законодавством України, - iншими уповноваженими на це особами".

     6.3. Пункт 10.14 викласти в такiй редакцiї:

     "10.14. Нарахованi проценти (дохiд в iншiй формi) за вкладом (депозитом) фiзичної особи вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу можуть перераховуватися на її поточний рахунок або зараховуватися на поповнення вкладу (депозиту), або виплачуватися фiзичнiй особi готiвкою".

     6.4. Абзац третiй i друге речення абзацу четвертого пункту 10.16 пiсля слiв "за згодою" доповнити словами "органу опiки та пiклування та".

     6.5. Абзац п'ятий пункту 10.17, абзац шостий пункту 10.19 та абзац сьомий пункту 10.21 викласти в такiй редакцiї:

     "нарахованi проценти (дохiд в iншiй формi) за вкладом (депозитом), якщо це передбачено договором".

     7. У главi 11:

     7.1. У пунктi 11.4:

     пункт пiсля абзацу дев'ятого доповнити новим абзацом такого змiсту:

     "Представництво юридичної особи-нерезидента, яке вiдповiдно до законодавства України зобов'язане сплачувати податки i збори (обов'язковi платежi), додатково до вищезазначеного перелiку документiв має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття представництва юридичної особи-нерезидента на облiк вiдповiдним органом державної податкової служби, засвiдчену органом, що його видав, або нотарiально, або пiдписом уповноваженого працiвника банку".

     У зв'язку з цим абзац десятий уважати абзацом одинадцятим;

     абзац одинадцятий викласти в такiй редакцiї:

     "Iнформацiю про те, що представництво юридичної особи-нерезидента не використовує найману працю i не є платником страхових внескiв та/або не є платником податкiв i зборiв (обов'язкових платежiв), клiєнт обов'язково зазначає в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".

     7.2. У пунктi 11.5:

     пункт пiсля абзацу сьомого доповнити новим абзацом такого змiсту:

     "Представництво iноземного банку, яке вiдповiдно до законодавства України зобов'язане сплачувати податки i збори (обов'язковi платежi), додатково до вищезазначеного перелiку документiв має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття представництва iноземного банку на облiк вiдповiдним органом державної податкової служби, засвiдчену органом, що його видав, або нотарiально, або пiдписом уповноваженого працiвника банку".

     У зв'язку з цим абзац восьмий уважати абзацом дев'ятим;

     абзац дев'ятий викласти в такiй редакцiї:

     "Iнформацiю про те, що представництво iноземного банку не використовує найману працю i не є платником страхових внескiв та/або не є платником податкiв i зборiв (обов'язкових платежiв), клiєнт обов'язково зазначає в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".

     8. У главi 13:

     8.1. У пунктi 13.3:

     абзац третiй викласти в такiй редакцiї:

     "у готiвковiй формi у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України";

     абзац четвертий виключити.

     У зв'язку з цим абзаци п'ятий - дванадцятий уважати вiдповiдно абзацами четвертим - одинадцятим.

     8.2. У пунктi 13.4:

     абзац третiй викласти в такiй редакцiї:

     "виплата готiвкою або дорожнiми чеками у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України";

     абзаци четвертий i п'ятий виключити.

     У зв'язку з цим абзаци шостий - дванадцятий уважати вiдповiдно абзацами четвертим - десятим.

     8.3. Абзац третiй пункту 13.5 викласти в такiй редакцiї:

     "у готiвковiй формi у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України".

     8.4. Абзац третiй пункту 13.6 викласти в такiй редакцiї:

     "виплата готiвкою або дорожнiми чеками у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють використання готiвкової iноземної валюти на територiї України".

     8.5. В абзацi п'ятому пункту 13.7 слова "за платiжними документами" замiнити словами "за дорожнiми чеками".

     8.6. В абзацi третьому пункту 13.8 слова "розрахунковими документами" замiнити словами "дорожнiми чеками".

     9. У главi 15:

     9.1. Пункт 15.2 пiсля абзацу п'ятого доповнити новим абзацом такого змiсту:

     "Iноземне представництво, яке вiдповiдно до законодавства України зобов'язане сплачувати податки i збори (обов'язковi платежi), додатково до вищезазначеного перелiку документiв має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття iноземного представництва на облiк вiдповiдним органом державної податкової служби, засвiдчену органом, що його видав, або нотарiально чи пiдписом уповноваженого працiвника банку. Iнформацiю про те, що iноземне представництво не є платником податкiв i зборiв (обов'язкових платежiв), клiєнт обов'язково має зазначити в договорi або довiдцi за довiльною формою. Ця довiдка має бути засвiдчена пiдписом керiвника i вiдбитком печатки iноземного представництва".

     У зв'язку з цим абзац шостий уважати абзацом сьомим.

     9.2. Пункт 15.5 викласти в такiй редакцiї:

     "15.5. Нарахованi проценти (дохiд в iншiй формi) за вкладом (депозитом) iноземного представництва вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу можуть перераховуватися на поточний рахунок або зараховуватися на поповнення вкладу (депозиту)".

     10. Пункт 16.12 глави 16 доповнити абзацом другим такого змiсту:

     "Нарахованi проценти (дохiд в iншiй формi) за вкладом (депозитом) нерезидента-iнвестора вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу можуть перераховуватися на iнвестицiйний рахунок або зараховуватися на поповнення вкладу (депозиту), або перераховуватися за кордон".

     11. В абзацi сьомому пункту 20.1 глави 20 слова "спецiально уповноваженим органом з питань державної реєстрацiї" замiнити словами "державним реєстратором".

Директор Департаменту платiжних систем

Н.Г.Лапко