ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 7 травня 2020 року	N 59

Про затвердження Змiн до Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi

     Вiдповiдно до статей 7, 15, 33, 40, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", з метою приведення порядку ведення суб'єктами господарювання касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi у вiдповiднiсть до вимог Законiв України "Про внесення змiн до Закону України "Про застосування реєстраторiв розрахункових операцiй у сферi торгiвлi, громадського харчування та послуг" та iнших законiв України щодо детiнiзацiї розрахункiв у сферi торгiвлi та послуг" вiд 20 вересня 2019 року N 128-IX та "Про внесення змiн до деяких законодавчих актiв України щодо удосконалення функцiй iз державного регулювання ринкiв фiнансових послуг" вiд 12 вересня 2019 року N 79-IX Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Змiни до Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 грудня 2017 року N 148 (зi змiнами) (далi - Змiни до Положення), що додаються.

     2. Департаменту грошового обiгу (Вiктор Зайвенко) пiсля офiцiйного опублiкування довести до вiдома банкiв України, а банкам - до вiдома їх клiєнтiв iнформацiю про прийняття цiєї постанови.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Сергiя Холода.

     4. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля її офiцiйного опублiкування, крiм:

     1) пiдпунктiв 1, 2, 4, 6 - 8 пункту 2, пунктiв 4, 5 Змiн до Положення, якi набирають чинностi з 01 липня 2020 року;

     2) пiдпункту 2 пункту 1, пiдпунктiв 3, 5 пункту 2, пункту 3 Змiн до Положення, якi набирають чинностi з 01 серпня 2020 року.

Голова

Я. Смолiй

 

ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 07 травня 2020 року N 59

Змiни до Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi

     1. У роздiлi I:

     1) роздiл пiсля пункту 2 доповнити новим пунктом 2¹ такого змiсту:

     "2¹. Порядок проведення та оформлення операцiй з переказу готiвки в нацiональнiй валютi України та/або валютно-обмiннi операцiї, що здiйснюються небанкiвськими фiнансовими установами та операторами поштового зв'язку на пiдставi лiцензiї Нацiонального банку України на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку та/або на здiйснення валютних операцiй, визначено нормативно-правовими актами Нацiонального банку України з питань ведення касових операцiй банками в Українi, приймання готiвки для подальшого її переказу, структури валютного ринку України, умов i порядку торгiвлi iноземною валютою та банкiвськими металами на валютному ринку України i не регулюються цим Положенням. ";

     2) у пунктi 3:

     пiдпункт 11 пiсля слiв "розрахунковi документи," доповнити словами "електроннi розрахунковi документи,";

     пiдпункт 13 пiсля слова "операцiй" доповнити словами "(у разi її використання)";

     пiдпункт 18 пiсля слова "чеку/" доповнити словами "електронному фiскальному звiтному чеку/".

     2. У роздiлi II:

     1) перше речення абзацу п'ятого пункту 6 викласти в такiй редакцiї:

     "Платежi понад установленi граничнi суми проводяться через банки або небанкiвськi фiнансовi установи / юридичних осiб, якi не є фiнансовими установами, але мають право надавати окремi фiнансовi послуги, якi в установленому законодавством порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку (далi - небанкiвськi установи), шляхом переказу коштiв з поточного рахунку на поточний рахунок або внесення коштiв до банку чи небанкiвської установи для подальшого їх переказу на поточнi рахунки в банку.";

     2) в абзацi третьому пункту 7 слова "фiнансовi", ", якi в установленому законодавством України порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку,", "фiнансової" виключити;

     3) в абзацi першому пункту 9:

     слова "Пiдприємство / фiзична особа - пiдприємець, яке/яка" замiнити словами "Пiдприємство / вiдокремлений пiдроздiл пiдприємства / фiзична особа - пiдприємець, яке/який/яка";

     пiсля слiв "або розрахункового документа" доповнити словами ", а також, але не виключно, з надсиланням електронного розрахункового документа на наданий такою особою абонентський номер або адресу електронної пошти";

     4) у пунктi 10 слова "фiнансових", ", якi в установленому законодавством порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку," виключити;

     5) у пунктi 11:

     перше речення абзацу третього пiсля слова "чеками" доповнити словами "/електронними фiскальними звiтними чеками";

     пункт пiсля абзацу третього доповнити новим абзацом четвертим такого змiсту:

     "Оприбуткуванням готiвки в касах вiдокремлених пiдроздiлiв установ/пiдприємств, якi проводять готiвковi розрахунки iз застосуванням програмних РРО без ведення касової книги, є забезпечення щоденного створення засобами програмних РРО у паперовiй та/або електроннiй формi фiскальних звiтних чекiв та подання їх до фiскального сервера засобами телекомунiкацiй, а також направлення створених програмними РРО електронних розрахункових документiв та повiдомлень для їх реєстрацiї i довгострокового зберiгання до фiскального сервера.".

     У зв'язку з цим абзаци четвертий, п'ятий уважати вiдповiдно абзацами п'ятим, шостим;

     6) в абзацi другому пункту 14 слово "фiнансовi" виключити;

     7) у третьому реченнi абзацу першого пункту 15 слова "фiнансової", ", якi в установленому законодавством порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку" виключити;

     8) у пунктi 16:

     в абзацi першому слова "фiнансових", ", якi в установленому законодавством порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку" виключити;

     в абзацi четвертому слова "фiнансовi", ", якi в установленому законодавством порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку" виключити.

     3. У роздiлi III:

     1) абзац перший пункту 23 пiсля слiв "розрахунковими документами," доповнити словами "електронними розрахунковими документами,";

     2) абзац четвертий пункту 27 викласти в такiй редакцiї:

     "Пiдприємства / вiдокремленi пiдроздiли пiдприємств / фiзичнi особи - пiдприємцi, якi вiдповiдно до законодавства України приймають до обслуговування електроннi платiжнi засоби та проводять розрахунки iз застосуванням РРО i надають держателям електронних платiжних засобiв послуги з видачi готiвки з друкуванням квитанцiї платiжного термiнала (або розрахункового документа), реєструють у встановленому порядку такi операцiї в розрахункових документах РРО або РК.".

     4. У роздiлi V:

     1) в абзацах другому та третьому пункту 49 слова "фiнансовими", "фiнансова" виключити;

     2) у пунктi 50:

     в абзацi першому слово "фiнансова" у всiх вiдмiнках та числах виключити;

     в абзацi другому слова "фiнансовi", "отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахункiв, та," виключити;

     в абзацi третьому слова "фiнансова", "фiнансової" виключити.

     5. У третьому реченнi пiдпункту 9 пункту 58 роздiлу VI слова "фiнансовi", ", якi в установленому законодавством порядку отримали лiцензiю на переказ коштiв у нацiональнiй валютi без вiдкриття рахунку,", "фiнансової" виключити.

Директор Департаменту грошового обiгу	В. Зайвенко
ПОГОДЖЕНО:
Заступник Голови Нацiонального банку України	С. Холод