Ви є тут

Головна

ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 21 червня 2022 року N 128


Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України

     Вiдповiдно до статей 7, 15, 33, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", з метою забезпечення реалiзацiї вимог Закону України "Про платiжнi послуги", удосконалення органiзацiї касової роботи банками та проведення надавачами платiжних послуг платiжних операцiй Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Унести до постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25 вересня 2018 року N 103 "Про затвердження Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi" (зi змiнами) такi змiни:

     1) заголовок викласти в такiй редакцiї:

     "Про затвердження Iнструкцiї про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     2) пункт 1 викласти в такiй редакцiї:

     "1. Затвердити Iнструкцiю про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi, що додається.".

     2. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25 вересня 2018 року N 103 (зi змiнами), що додаються.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Олексiя Шабана.

     4. Постанова набирає чинностi з дня введення в дiю Закону України "Про платiжнi послуги".

Голова Кирило ШЕВЧЕНКО

 

ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правлiння Нацiонального банку України
21 червня 2022 року N 128

Змiни до Iнструкцiї про ведення касових операцiй банками в Українi

     1. Заголовок викласти в такiй редакцiї:

     "Iнструкцiя про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi".

     2. У роздiлi I:

     1) у пунктi 1:

     слова "Про платiжнi системи та переказ коштiв в Українi" замiнити словами "Про платiжнi послуги" (далi - Закон про послуги)";

     пункт пiсля слова та цифр "року N 134" доповнити словами "(зi змiнами)";

     2) пункт 2 викласти в такiй редакцiї:

     "2. Ця Iнструкцiя:

     1) установлює порядок i вимоги проведення надавачами платiжних послуг [крiм Нацiонального банку України (далi - Нацiональний банк) та органiв державної влади, органiв мiсцевого самоврядування] та комерцiйними агентами касових операцiй у нацiональнiй та iноземнiй валютах та оформлення касових документiв за платiжними операцiями;

     2) регулює взаємовiдносини банкiв, юридичних осiб, якi отримали лiцензiю Нацiонального банку на надання банкам послуг з iнкасацiї та погодження Нацiонального банку на здiйснення операцiй з оброблення та зберiгання готiвки (далi - iнкасаторська компанiя);

     3) установлює вимоги оброблення Нацiональним банком, банками, iнкасаторськими компанiями банкнот (монет);

     4) установлює порядок здавання та отримання банками, iнкасаторськими компанiями готiвки нацiональної валюти в Нацiональному банку;

     5) установлює порядок видачi (приймання) банками, iнкасаторськими компанiями банкнот у касетах, а також обмiну банками банкнот нацiональної валюти, зафарбованих спецiальним розчином унаслiдок несанкцiонованого втручання в спецiальний пристрiй для зберiгання цiнностей або банкнот, якi мають характерне контурне забарвлення, що може бути наслiдком спрацювання спецпристрою для зберiгання цiнностей (далi - зафарбованi спецiальним розчином банкноти);

     6) установлює вимоги щодо оформлення банками касових документiв на операцiї з перемiщення/передавання мiж банками, приймання/видачi банками банкiвських металiв в операцiйних касах.

     Вимоги цiєї Iнструкцiї щодо здiйснення платiжних операцiй в готiвковiй формi через пункти надання фiнансових послуг та iз застосуванням платiжних пристроїв, а також щодо оформлення касових документiв за платiжними операцiями поширюються на надавачiв платiжних послуг.

     Iнкасаторськi компанiї зобов'язанi виконувати вимоги цiєї Iнструкцiї щодо здiйснення оброблення банкнот (монет) нацiональної валюти та пiд час роботи з касетами, якi приймаються Нацiональним банком, а також вилучення з обiгу та передавання для дослiдження сумнiвних банкнот (монет), роботи з навмисно пошкодженими з метою вчинення кримiнального правопорушення банкнотами нацiональної валюти (далi - навмисно пошкодженi банкноти), пошкодженими в перiод дiї надзвичайного режиму роботи з банкнотами нацiональної валюти (далi - пошкоджена нацiональна валюта) та зафарбованими спецiальним розчином банкнотами.";

     3) роздiл пiсля пункту 21 доповнити двома новими пунктами 22, 23 такого змiсту:

     "22. Надавач платiжних послуг надає платiжнi послуги користувачам у порядку, передбаченому Законом про послуги, та зобов'язаний дотримуватися вимог щодо оформлення касових документiв та проведення платiжних операцiй, якi визначено в роздiлi VI цiєї Iнструкцiї.

     23. Банк / платiжна установа / емiтент електронних грошей має право залучати комерцiйних агентiв вiдповiдно до нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань залучення комерцiйних агентiв для надання фiнансових платiжних послуг (далi - комерцiйнi агенти).

     Комерцiйний агент має право надавати свої послуги за допомогою платiжних пристроїв та пунктiв надання фiнансових послуг.

     Комерцiйний агент зобов'язаний виконувати вимоги щодо здiйснення операцiй з приймання готiвки через пункти надання фiнансових послуг та iз застосуванням платiжних пристроїв, а також щодо здiйснення платiжних операцiй вiдповiдно до вимог, установлених у роздiлi VI цiєї Iнструкцiї.";

     4) у пунктi 4:

     у другому реченнi пiдпункту 1 лiтери "ПТКС" замiнити словами та лiтерами "програмно-технiчний комплекс самообслуговування (далi - ПТКС)";

     пункт пiсля пiдпункту 8 доповнити новим пiдпунктом 81 такого змiсту:

     "81) договiр про надання платiжних послуг - договiр, який укладається мiж надавачем платiжних послуг та користувачем у письмовiй формi (електронний/паперовий) вiдповiдно до вимог законодавства України, на узгоджених сторонами умовах. Договiр про надання платiжних послуг може укладатися шляхом приєднання користувача до договору про надання платiжних послуг, який розмiщений у доступному для цього мiсцi та на вебсайтi надавача платiжних послуг у мережi Iнтернет або в паперовому виглядi;";

     пiдпункт 14 викласти в такiй редакцiї:

     "14) касовий документ - електронний/паперовий документ, який оформляється для здiйснення касової/платiжної операцiї (далi - касовий документ). Касовий документ може бути: паперовий для надавача платiжних послуг та користувача, електронний для надавача платiжних послуг та паперовий для користувача, електронний для надавача платiжних послуг та користувача;";

     у пiдпунктi 15 слова "операцiї з видачi готiвки, її приймання," замiнити словами "платiжнi операцiї, операцiї банку з";

     пункт пiсля пiдпункту 15 доповнити новим пiдпунктом 151 такого змiсту:

     "151) користувач платiжних послуг (далi - користувач) - фiзична/юридична особа, яка отримує чи має намiр отримати платiжну послугу як платник/отримувач або обидва одночасно. У разi надання платiжних послуг банком - клiєнт банку;";

     у пiдпунктах 19, 21 слова "супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою,", "валютними" виключити;

     у пiдпунктi 27 слова "касовий вузол банку (фiлiї, вiддiлення), у якому" замiнити словами "частина примiщень касового вузла банку (фiлiї, вiддiлення), в якiй";

     пункт пiсля пiдпункту 30 доповнити двома новими пiдпунктами 301, 302 такого змiсту:

     "301) платiжна iнструкцiя - касовий документ в електроннiй/паперовiй формi, який оформляється для здiйснення платiжної операцiї та є розпорядженням платника/iнiцiатора/отримувача надавачу платiжних послуг щодо виконання платiжної операцiї;

     302) платiжна операцiя - касова операцiя, яка передбачає внесення готiвки / зняття готiвки на пiдставi платiжної iнструкцiї;";

     пiдпункт 321 замiнити двома новими пiдпунктами 321, 322 такого змiсту:

     "321) ПТКС - технiчний пристрiй, що дає змогу користувачу платiжних послуг iнiцiювати платiжну операцiю готiвкою, а також виконувати iншi операцiї вiдповiдно до функцiональних можливостей цього пристрою;

     322) пункт надання фiнансових послуг - робоче мiсце працiвника, облаштоване технiчним пристроєм iз вiдповiдним програмним забезпеченням, який дає змогу сформувати платiжну iнструкцiю та провести платiжну операцiю;";

     пiдпункт 361 пiсля слiв "готiвки Нацiонального банку" та "готiвки Нацiонального банку України" доповнити словами "та здiйснення операцiй з ними";

     абзац сорок дев'ятий викласти в такiй редакцiї:

     "Iншi термiни вживаються в значеннях, наведених у Законi про послуги, iнших законодавчих актах України та нормативно-правових актах Нацiонального банку.";

     5) роздiл пiсля пункту 81 доповнити чотирма новими пунктами 82 - 85 такого змiсту:

     "82. Надавач платiжних послуг зобов'язаний надавати користувачу до укладення договору про надання платiжних послуг на безоплатнiй основi iнформацiю про:

     1) порядок i умови здiйснення платiжної операцiї або доступ до такої iнформацiї перед iнiцiюванням платником платiжної операцiї з використанням емiтованих платiжних iнструментiв;

     2) надавача платiжних послуг;

     3) платiжну послугу;

     4) комiсiйнi винагороди, що застосовуються до обраної користувачем платiжної послуги;

     5) спосiб комунiкацiї;

     6) заходи безпеки;

     7) строк дiї договору про надання платiжних послуг, порядок унесення змiн до цього договору та умови його припинення;

     8) механiзм захисту прав споживачiв та порядок врегулювання спiрних питань, що виникають у процесi надання платiжних послуг.

     83. Надавач платiжних послуг надає iнформацiю користувачу про умови договору про надання платiжних послуг.

     Надавач платiжних послуг надає iнформацiю та умови договору про надання платiжних послуг шляхом ознайомлення користувача з договором про надання платiжних послуг в електронному/паперовому виглядi / шляхом надання йому доступу до публiчного (мережевого) ресурсу, на якому розмiщено договiр про надання платiжних послуг.

     Надавач платiжних послуг пiд час надання iнформацiї користувачу до укладення договору про надання платiжних послуг повинен дотримуватися вимог законодавства України, включаючи законодавство у сферi захисту прав споживачiв, у сферi запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

     84. Надавач платiжних послуг зобов'язаний:

     1) здiйснювати дiяльнiсть з надання платiжних послуг на умовах, визначених Законом про послуги;

     2) органiзовувати роботу щодо надання платiжних послуг протягом операцiйного дня з урахуванням вимог Закону про послуги;

     3) установлювати тривалiсть операцiйного часу операцiйного дня самостiйно та закрiплювати його у внутрiшнiх документах щодо надання платiжних послуг (далi - внутрiшнi документи) та договорi про надання платiжних послуг з користувачем.

     Внутрiшнi документи, якi визначають органiзацiю роботи надавача платiжних послуг, не мають суперечити Закону про послуги, iншому законодавству України та цiй Iнструкцiї.

     85. Надавач платiжних послуг зобов'язаний прийняти до виконання:

     1) касовий документ, що надiйшов протягом операцiйного часу, у той самий операцiйний день;

     2) касовий документ, що надiйшов пiсля закiнчення операцiйного часу, не пiзнiше наступного операцiйного дня. Надавач платiжних послуг несе вiдповiдальнiсть перед користувачем за невиконання або неналежне виконання платiжних операцiй, включаючи порушення строкiв виконання платiжних операцiй, та за порушення прав та iнтересiв споживачiв вiдповiдно до вимог Закону про послуги та умов укладених мiж ними договорiв про надання платiжних послуг.";

     6) пункт 21 викласти в такiй редакцiї:

     "21. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент зобов'язаний забезпечити розмiщення в доступному для огляду користувачiв платiжних послуг мiсцi або на монiторi платiжного пристрою iнформацiю, яка вiдповiдно до законодавства України повинна надаватися споживачу перед i пiд час надання платiжної послуги, включаючи iнформацiю, яка iдентифiкує банк, платiжну установу, якi залучили цього комерцiйного агента з метою приймання готiвки для виконання платiжних операцiй та максимальний час виконання платiжної операцiї у форматi "ДДММРРРР" або число - цифрами "ДД", мiсяць - словом, рiк - цифрами "РРРР".";

     7) у пунктi 231:

     пункт пiсля абзацу другого доповнити новим абзацом третiм такого змiсту:

     "Банк має право встановлювати (за потреби) лiмiт залишкiв готiвки в iноземнiй валютi в касi органiв державної влади, уповноважених здiйснювати досудове розслiдування, для здiйснення заходiв, визначених статтею 8 Закону України "Про оперативно-розшукову дiяльнiсть", статтею 5 Закону України "Про боротьбу з тероризмом", статтями 271 i 273 Кримiнального процесуального кодексу України.".

     У зв'язку з цим абзаци третiй, четвертий уважати вiдповiдно абзацами четвертим, п'ятим;

     у першому реченнi абзацу п'ятого слово "третього" замiнити словом "четвертого".

     3. У пунктi 50 роздiлу III слова "або безпосередньо Нацiональним банком" виключити.

     4. У роздiлi IV:

     1) абзац другий пункту 56 замiнити двома новими абзацами другим, третiм такого змiсту:

     "Нацiональний банк здiйснює контроль за якiстю сортування придатних/не придатних до обiгу банкнот гривнi банку, вiдсортованої автоматизованим способом на власному обладнаннi банку для автоматизованого оброблення банкнот. Нацiональний банк з метою забезпечення контролю за якiстю сортування банком придатних до обiгу банкнот гривнi здiйснює вiдбiр (вибiрку) з операцiйної каси пачок банкнот гривнi, що пройшли автоматизоване оброблення в банку i повторно випускаються в обiг (з оформленням акта у двох примiрниках), та приймання цiєї готiвки Нацiональним банком у встановленому порядку на безоплатнiй основi. Нацiональний банк пiд час перерахування не придатних до обiгу банкнот гривнi на автоматизованих системах оброблення банкнот здiйснює контроль за якiстю сортування цiєї готiвки.

     Нацiональний банк пiд час оцiнки якостi сортування придатних до обiгу / зношених банкнот банку, вiдсортованих Нацiональним банком на автоматизованих системах оброблення банкнот гривнi, допускає вiдхилення в межах 10 % у разi вiднесення банкнот до iншої категорiї якостi. Нацiональний банк за результатами перевiрки якостi сортування придатних до обiгу / зношених банкнот складає акт, у якому вiдображає данi щодо якостi сортування з докладним описом невiдповiдностi.";

     2) пункт 66 викласти в такiй редакцiї:

     "66. Банк (фiлiя, вiддiлення), Нацiональний банк пакують сформовану пачку банкнот одним iз таких способiв:

     1) iз хрестоподiбним обандеролюванням корiнцiв:

     у полiетиленовi пакети зi зварюванням країв (у разi застосування обладнання для оброблення банкнот). Пiд час пакування застосовуються накладки встановленого зразка. Пакети зварює працiвник, який формував корiнцi банкнот, iз проставленням свого особистого коду;

     у термоусадкову плiвку.

     До часу придбання банком обладнання допускається:

     обв'язування стрiчкою з полiмерного матерiалу (зi зварюванням кiнцiв стрiчки) два рази впоперек пачки симетрично щодо центру i один раз уздовж по центру пачки iз зварюванням перехрещень стрiчки. Зварнi кiнцi стрiчки мають розташовуватися збоку пачки. На стрiчцi проставляються код банку або номер за електронною поштою та особистий код працiвника або номер закрiпленого за ним пломбiра. Пiд час автоматичного нанесення кодiв на стрiчку вони проставляються на мiсцях зварювання стрiчки, а пiд час ручного нанесення - за допомогою пломбiра на повздовжнiй стрiчцi у двох - трьох мiсцях, пiсля чого здiйснюється обв'язка. Вiдбитки кодiв банку та працiвника мають бути чiткими, що дасть змогу однозначно iдентифiкувати банк i працiвника;

     обв'язування шпагатом, що не має вузлiв та надривiв, хрестоподiбно на чотири глухих вузли. На верхнiй або нижнiй накладцi на обох кiнцях шпагату бiля вузла накладається пломба, на якiй зазначаються код банку або номер за електронною поштою, номер пломбiра (для банкiв) - як виняток, до придбання обладнання.

     Пачка банкнот, сформована одним iз способiв, визначених у пунктi 66 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, повинна мати щiльну обв'язку, щоб унеможливити змiщення корiнцiв у пачцi;

     2) пачка банкнот iз корiнцями, обандероленими поперечно, обов'язково запаковується в термоусадкову плiвку або в полiетиленовi пакети.".

     5. Роздiл VI викласти в такiй редакцiї:

     "VI. Касовi операцiї надавачiв платiжних послуг / комерцiйних агентiв

     102. До касових документiв, якi оформляються надавачами платiжних послуг / комерцiйними агентами згiдно з касовими операцiями, визначеними цiєю Iнструкцiєю, належать:

     1) платiжна iнструкцiя на переказ готiвки (додаток 10);

     2) прибутково-видатковий касовий ордер (додаток 11);

     3) платiжна iнструкцiя на видачу готiвки (додаток 12);

     4) прибутковий касовий ордер (додаток 13);

     5) видатковий касовий ордер (додаток 14);

     6) грошовий чек (додаток 15);

     7) квитанцiя про прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав (додаток 16);

     8) квитанцiя про приймання до сплати на iнкасо чекiв в iноземнiй валютi, рахунки на сплату платежiв, а також слiп, квитанцiя, чек банкомата, що формуються платiжними пристроями, документи для вiдправлення переказу готiвки та отримання його в готiвковiй формi, установленi вiдповiдною платiжною системою;

     9) касовi документи про приймання/видачу банкiвських металiв.

     Касовi документи, якими оформляються операцiї з торгiвлi валютними цiнностями в готiвковiй формi, форма яких установлюється нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань здiйснення операцiй з валютними цiнностями.

     Банк для проведення операцiй iз цiнностями, якi облiковуються на позабалансових рахунках, використовує видатковий позабалансовий ордер (додаток 17) i прибутковий позабалансовий ордер (додаток 18).

     Комерцiйнi агенти застосовують платiжну iнструкцiю на переказ готiвки пiд час приймання готiвки для виконання платiжних операцiй.

     103. Касовi документи, якi оформляються надавачами платiжних послуг / комерцiйними агентами згiдно з касовими операцiями, мають мiстити обов'язковi реквiзити, установленi в пунктi 104 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

     Форми касових документiв, що формуються iз застосуванням платiжних пристроїв, установлюються надавачем платiжних послуг з урахуванням обов'язкових реквiзитiв, установлених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, та технiчних можливостей платiжного пристрою.

     Грошовi чеки виготовляються лише друкарським способом та є платiжною iнструкцiєю.

     104. Касовi документи мають мiстити такi обов'язковi реквiзити:

     1) назву касового документа;

     2) найменування надавача платiжних послуг, який здiйснює касову операцiю;

     3) дату здiйснення операцiї;

     4) зазначення платника та отримувача;

     5) суму касової операцiї;

     6) масу банкiвського металу (за операцiями банку з банкiвськими металами);

     7) призначення платежу;

     8) власноручний пiдпис або ЕП користувача про згоду з умовами договору про надання платiжних послуг;

     9) власноручний пiдпис або квалiфiкований ЕП працiвника надавача платiжних послуг, уповноваженого здiйснювати касову операцiю;

     10) номер рахунку отримувача (у разi зарахування суми переказу на рахунок);

     11) найменування надавача платiжних послуг отримувача (у разi зарахування суми переказу на рахунок);

     12) iнформацiю про банк / платiжну установу / емiтента електронних грошей, вiд iменi якого/якої дiє комерцiйний агент (у разi здiйснення платiжної операцiї комерцiйним агентом).

     Касовi документи можуть додатково мiстити електронну печатку.

     105. Грошовий чек, платiжна iнструкцiя на видачу готiвки, касовi документи про приймання/видачу банкiвських металiв (для банкiв), вiдповiдно до яких надавач платiжних послуг видає користувачам готiвку / банкiвськi метали, незалежно вiд суми мають мiстити:

     1) найменування пред'явленого документа отримувача (паспорт громадянина України або iнший документ, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв);

     2) серiю (за наявностi), номер i дату видачi пред'явленого документа отримувача;

     3) найменування установи, що видала документ [для нерезидентiв - номер (за наявностi - серiю) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство].

     Працiвник банку в прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах на приймання та видачу готiвки / банкiвських металiв зазначає прiзвище, власне iм'я, по батьковi отримувача, найменування та номер документа (посвiдчення/перепустки).

     Реквiзити в усiх касових документах заповнюються згiдно з правилами заповнення реквiзитiв касових документiв / платiжних iнструкцiй, зазначеними в додатку 19 до цiєї Iнструкцiї.

     106. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв iз дня їх виписки, не враховуючи день виписки. Дата на чеку зазначається так: дата та рiк цифрами, мiсяць словом. Грошовий чек має мiстити пiдписи (пiдпис) уповноважених осiб (особи) клiєнта банку. У разi невикористання печатки клiєнтом банку у своїй дiяльностi вiдбиток печатки клiєнта банку на грошовому чеку не є обов'язковим. Використання факсимiле не допускається.

     107. Користувач заповнює касовi документи вiд руки чи за допомогою технiчних засобiв або надавач платiжних послуг / комерцiйний агент за згодою користувача заповнює касовi документи iз застосуванням технiчних засобiв чи системи автоматизацiї надавача платiжних послуг (далi - САП) / системи автоматизацiї банку (далi - САБ).

     Правильнiсть заповнення надавачем платiжних послуг / комерцiйним агентом реквiзитiв касового документа iз застосуванням технiчних засобiв або САП/САБ користувач засвiдчує своїм власноручним пiдписом або ЕП.

     108. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент:

     1) на вимогу користувача надає таку кiлькiсть примiрникiв паперових касових документiв, крiм грошового чека, яка потрiбна для учасникiв розрахункiв, або касовий документ в електроннiй формi;

     2) за згодою користувача має право визначати шляхи вiдправлення касового документа в електроннiй формi, який є пiдтвердженням касової операцiї (смс-повiдомлення, електронна пошта та/або iншi шляхи дистанцiйної комунiкацiї).

     109. Банк визначає вiдповiдальних працiвникiв, яким надається право пiдписувати касовi документи з використанням квалiфiкованих ЕП та/або використовувати електронну печатку банку, забезпечує перевiрку та пiдтвердження ЕП / електронної(их) печатки(ок) на касових документах вiдповiдно до вимог Закону України "Про електроннi довiрчi послуги" та нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань застосування ЕП та електронної печатки i визначає систему зберiгання касових документiв в електроннiй формi, а також систему контролю за виконанням касових операцiй.

     110. Надавач платiжних послуг на виконання вимог законодавства України з питань запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення з урахуванням ризик-орiєнтованого пiдходу має забезпечити проведення на постiйнiй основi монiторингу дiлових вiдносин та фiнансових операцiй користувачiв/клiєнтiв - суб'єктiв господарювання, уключаючи iнкасаторськi компанiї, якi здiйснюють касовi/платiжнi операцiї для подальшого здiйснення готiвкових розрахункiв, з метою здiйснення аналiзу, спростування або пiдтвердження пiдозр та/або прийняття вiдповiдного рiшення щодо здiйснення окремих фiнансових операцiй.

     111. Надавач платiжних послуг, застосовуючи ризик-орiєнтований пiдхiд, має забезпечити отримання вiд користувача - суб'єкта господарювання пiдтвердних документiв [такими документами можуть бути: закупiвельний акт; закупiвельна вiдомiсть; податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фiзичних осiб, i суми утриманого з нього податку, кредитний договiр; договiр поставки; договiр транспортування; договiр зберiгання)], на пiдставi яких здiйснюються готiвковi розрахунки.

     112. Банк застосовує прибутково-видатковi касовi ордери для оформлення:

     1) операцiй з приймання та видачi готiвки Нацiональному банку, банкам, фiлiям (вiддiленням) за описом цiнностей, клiєнтам банку на договiрних умовах, а також видачi пiдкрiплень власним фiлiям (вiддiленням) в опломбованих iнкасаторських сумках iз проставленням реквiзитiв, що передбаченi в рядках 22 та 23 додатка 19 до цiєї Iнструкцiї;

     2) касових операцiй iз завантаження i розвантаження платiжних пристроїв, видачi та приймання готiвки пiд звiт працiвниками банку пiд час ведення аналiтичного облiку, перемiщення готiвки з вiдповiдних рахункiв;

     3) операцiй з перемiщення та передавання банкiвських металiв пiд вiдповiдальнiсть працiвникiв банку;

     4) загальної суми проведених касових операцiй (приймання платежiв за рахунками вiд фiзичних осiб, операцiї, виконанi iз застосуванням емiтованих платiжних iнструментiв через операцiйну касу та/або платiжнi пристрої).

     Банк роздруковує прибутково-видатковi касовi ордери за операцiями видачi/унесення готiвки клiєнтами через банкомати та ПТКС за потреби.

     113. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент у платiжнiй iнструкцiї на переказ готiвки для перерахування податкiв, адмiнiстративних послуг, зборiв та iнших платежiв до бюджету i фондiв соцiального страхування в реквiзитах зазначає/зазначають:

     1) код бюджетної класифiкацiї;

     2) код платежу (за сплати платежiв за адмiнiстративнi послуги - код платежу залежно вiд виду такої послуги);

     3) реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України, найменування органу, що його видав, i дату видачi паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство], для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi;

     4) для сплати платежiв за штрафами у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху - серiю та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення (код бюджетної класифiкацiї - 21081300).

     114. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент приймає платежi готiвкою за рахунками на сплату платежiв (квартплата та комунальнi послуги, телефонний зв'язок, телебачення, електроенергiя, газ, iнтернет, охорона), якi формуються юридичною особою - отримувачем платежiв.

     Касовий документ має мiстити всi обов'язковi реквiзити, що передбаченi в пунктi 104 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї.

     Надавач платiжних послуг має право оформляти платiжнi iнструкцiї на переказ готiвки в САП/САБ на пiдставi рахункiв на сплату платежiв, якi формуються юридичною особою - отримувачем платежiв або на пiдставi iнформацiї, наданої користувачем, що засвiдчується пiдписом користувача.

     Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент зобов'язаний фiксувати в протоколi САП/САБ або реєстрi в формi, яка не допускає змiни його змiсту, що пiдтверджує виконання зазначених касових операцiй, усi операцiї з приймання платежiв готiвкою за рахунками на сплату платежiв.

     115. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент протягом операцiйного часу на касових документах проставляє поточну дату здiйснення касової операцiї, а в пiсляоперацiйний час - поточну дату i час приймання документiв або "пiсляоперацiйний час".

     Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент вiдображає виконанi протягом операцiйного часу касовi операцiї в бухгалтерському облiку в цей самий операцiйний день, а в пiсляоперацiйний час - не пiзнiше наступного операцiйного дня.

     116. Надавачу платiжних послуг / комерцiйному агенту забороняється пiд час здiйснення касових операцiй виправляти в касових документах такi реквiзити:

     1) номери рахункiв (за винятком змiни номера рахунку на грошових чеках у зв'язку з реорганiзацiєю банку);

     2) найменування користувача;

     3) суми/масу банкiвського металу (для банку);

     4) призначення платежу;

     5) прiзвище, власне iм'я, по батьковi отримувача (платника).

     117. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент повертає платiжну iнструкцiю платнику, якщо вона не заповнена або заповнена з порушенням вимог (виправлення реквiзитiв), що встановленi цiєю Iнструкцiєю. Якщо сума наявних коштiв менша, нiж сума платежу, то користувач додає потрiбну суму готiвки або операцiя не виконується, а платiжна iнструкцiя i готiвка повертаються платнику. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент передбачає в Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй / внутрiшнiми документами механiзм:

     1) повернення готiвки в разi iнiцiацiї платежу через платiжнi пристрої;

     2) анулювання платiжної операцiї.

     Вимоги пункту 117 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї поширюються на касовi документи, якими оформляються операцiї банку з банкiвськими металами.

     118. Користувач вiдповiдно до умов договору про надання платiжних послуг має право в платiжнiй iнструкцiї на переказ готiвки зазначити дату валютування.

     Сума платiжної операцiї до настання дати валютування облiковується на рахунку надавача платiжних послуг платника.

     Надавач платiжних послуг платника зобов'язаний забезпечити зарахування суми коштiв за платiжною операцiєю на рахунок надавача платiжних послуг отримувача протягом операцiйного дня в зазначену дату валютування.

     Надавач платiжних послуг зобов'язаний забезпечити зарахування суми коштiв за платiжною операцiєю на рахунок надавача платiжних послуг отримувача не пiзнiше першого робочого дня, наступного за днем, який визначено датою валютування, якщо дата валютування припадає на неробочий день.

     Платник має право вiдкликати платiжну iнструкцiю до настання дати валютування, у зв'язку з чим подає надавачу платiжних послуг розпорядження про вiдкликання платiжної iнструкцiї та свою згоду на виконання платiжної операцiї.

     Форма та порядок надання розпорядження платника про вiдкликання платiжної iнструкцiї визначаються договором про надання платiжної послуги.

     Надавач платiжних послуг отримувача зобов'язаний протягом трьох робочих днiв повернути суму переказу надавачу платiжних послуг платника, якщо отримувач переказу протягом 30 робочих днiв iз дати валютування не отримав суму переказу.

     Надавач платiжних послуг платника зобов'язаний:

     1) протягом п'яти робочих днiв пiсля зарахування на його рахунок коштiв, повернутих надавачем платiжних послуг отримувача за платiжною операцiєю, сума якої не виплачена в готiвковiй формi через неявку отримувача, повiдомити платника про повернення таких коштiв у порядку, установленому договором про надання платiжних послуг;

     2) здiйснювати виплату вiдкликаних (повернутих) коштiв фiзичним особам та самозайнятим особам як виплату переказу готiвкою або на зазначенi ними рахунки на пiдставi отриманого вiд них розпорядження, а юридичним особам - шляхом зарахування на їх рахунки;

     3) здiйснювати повернення помилково та/або надмiру зарахованих податкiв, зборiв та iнших доходiв до бюджетiв за поданням органiв, що контролюють справляння надходжень до бюджету;

     4) забезпечувати облiк на рахунках та контроль за повернутими переказами коштiв та платежiв готiвкою за рахунками на сплату платежiв вiд населення до повної їх виплати належним отримувачам.

     119. Надавач платiжних послуг за операцiями з видачi готiвки або приймання її для зарахування на вiдповiдний рахунок iз застосуванням платiжних пристроїв формує та надає користувачу вiдповiдний касовий документ (квитанцiя / чек банкомата, слiп) у паперовiй або касовий документ в електроннiй формi вiдповiдно до умов договору про надання платiжних послуг. На вимогу користувача за операцiями з видачi готiвки iз застосуванням банкомата формується i роздруковується чек банкомата.

     Комерцiйний агент формує та надає користувачу вiдповiдний касовий документ у паперовiй або касовий документ в електроннiй формi за платiжними операцiями з приймання готiвки.

     120. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент має налаштовувати платiжнi пристрої таким чином, щоб користувач перед здiйсненням касової операцiї мав змогу обирати на екранi платiжного пристрою шляхи отримання квитанцiї в електронному виглядi, яка є пiдтвердженням касової операцiї, смс-повiдомлення, електронна пошта користувача та/або iншi шляхи дистанцiйної комунiкацiї, якi передбаченi технологiєю налаштування платiжного пристрою та Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй / внутрiшнiми документами.

     121. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент оформляє за пiдсумками касових операцiй, виконаних в операцiйнiй касi / пунктi надання фiнансових послуг iз застосуванням платiжних пристроїв, на загальну їх суму за видами платежу прибутково-видатковий касовий ордер для вiдображення в бухгалтерському облiку.

     122. Надавач платiжних послуг забезпечує формування касових документiв, що створюються платiжним пристроєм iз застосуванням емiтованих платiжних iнструментiв, якi мають мiстити такi обов'язковi реквiзити:

     1) назву платiжної системи, якщо операцiя здiйснювалася з її використанням;

     2) iдентифiкатор надавача платiжних послуг або iншi реквiзити, за допомогою яких є можливiсть iдентифiкувати надавача платiжних послуг;

     3) номер платiжного пристрою;

     4) дату та час здiйснення операцiї;

     5) суму та валюту операцiї;

     6) призначення платежу / змiст операцiї;

     7) реквiзити емiтованого платiжного iнструменту;

     8) унiкальний код операцiї в разi використання платiжного iнструменту в платiжнiй системi: найменування платiжної системи та код авторизацiї або iнший код, що iдентифiкує операцiю в платiжнiй системi;

     9) суму комiсiйної винагороди.

     123. Квитанцiя платiжного термiнала, слiп, що складаються надавачем платiжних послуг у разi здiйснення касової операцiї, мають мiстити, крiм зазначених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї реквiзитiв, такi реквiзити:

     1) власноручний пiдпис або квалiфiкований(i) ЕП працiвника(iв) надавача(iв) платiжних послуг;

     2) власноручний пiдпис користувача вiдповiдно до умов договору про надання платiжних послуг та згiдно з внутрiшньобанкiвськими правилами, правилами платiжної системи та/або еквайра, внутрiшними документами.

     Квитанцiя платiжного термiнала, слiп, що складаються банком у разi здiйснення касової операцiї в операцiйнiй касi, можуть мiстити, крiм зазначених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї реквiзитiв, електронну печатку банку.

     124. Квитанцiї / чеки банкоматiв, що формуються надавачем платiжних послуг iз використанням платiжних пристроїв за результатами операцiй з приймання готiвки для зарахування її суми на рахунки без застосування емiтованих платiжних iнструментiв, крiм реквiзитiв, зазначених у пунктi 122 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, мають мiстити такi реквiзити:

     1) найменування платника;

     2) найменування отримувача;

     3) код отримувача;

     4) номер рахунку отримувача;

     5) найменування надавача платiжних послуг отримувача.

     125. Реквiзити касових документiв, що формуються надавачем платiжних послуг iз застосуванням платiжних пристроїв за результатами касових операцiй, заповнюються як користувачем, так i в автоматичному режимi платiжного пристрою, якi використовують бази даних автоматизованої системи.

     126. Надавач платiжних послуг має право в Положеннi про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй / внутрiшньому документi визначати додатковi реквiзити касових документiв, що формуються надавачем платiжних послуг / комерцiйним агентом iз застосуванням платiжних пристроїв, необхiднi для здiйснення касових операцiй.

     127. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент приймає вiд користувача готiвку для виконання платiжної операцiї через пункт надання фiнансових послуг / операцiйну касу банку та платiжнi пристрої.

     128. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент приймає вiд користувача готiвку нацiональної валюти за такими прибутковими касовими документами:

     1) банк за платiжною iнструкцiєю на переказ готiвки приймає вiд:

     резидентiв України: юридичних осiб iз мiсцезнаходженням на територiї України, якi провадять дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України, їх вiдокремлених пiдроздiлiв, вiдокремлених пiдроздiлiв юридичних осiб - нерезидентiв, якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть на територiї України вiд iменi юридичної особи - нерезидента, фiзичних осiб, уключаючи фiзичних осiб - пiдприємцiв, фiзичних осiб, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України;

     нерезидентiв України: юридичних осiб iз мiсцезнаходженням за межами України, якi створенi та дiють вiдповiдно до законодавства iноземної держави, представництв таких юридичних осiб в Українi, якi не здiйснюють пiдприємницької дiяльностi на територiї України вiд iменi юридичної особи - нерезидента, офiцiйних представництв, мiжнародних органiзацiй та їх фiлiй, що мають iмунiтет i дипломатичнi привiлеї, а також представництв iнших органiзацiй з мiсцезнаходженням за межами України, якi створенi та дiють вiдповiдно до законодавства iноземної держави i не здiйснюють пiдприємницької дiяльностi вiдповiдно до законодавства України, фiзичних осiб;

     2) небанкiвський надавач платiжних послуг за платiжною iнструкцiєю на переказ готiвки приймає вiд:

     резидентiв України: юридичних осiб iз мiсцезнаходженням на територiї України, якi провадять дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України, їх вiдокремлених пiдроздiлiв, вiдокремлених пiдроздiлiв юридичних осiб - нерезидентiв, якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть на територiї України вiд iменi юридичної особи - нерезидента, фiзичних осiб - пiдприємцiв, фiзичних осiб;

     нерезидентiв України - фiзичних осiб;

     3) надавач платiжних послуг / комерцiйний агент приймає готiвку за платiжною iнструкцiєю на переказ готiвки вiд:

     юридичних осiб для зарахування на:

     власнi рахунки;

     рахунки надавача платiжних послуг;

     рахунки, вiдкритi в iншому надавачевi платiжних послуг;

     фiзичних осiб:

     для зарахування на рахунки;

     для погашення кредиту;

     для переказу без вiдкриття рахунку;

     за рахунками на сплату платежiв на користь юридичних осiб;

     за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних i юридичних осiб для вiдправлення переказу та виплати його отримувачу готiвкою в нацiональнiй валютi;

     4) за прибутковим касовим ордером - вiд працiвникiв банку за внутрiшньобанкiвськими операцiями;

     5) за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних i юридичних осiб для вiдправлення переказу та виплати його отримувачу готiвкою в нацiональнiй валютi.

     129. Банк приймає готiвку iноземної валюти / банкiвськi метали вiд клiєнтiв за такими прибутковими касовими документами:

     1) за платiжною iнструкцiєю на переказ готiвки вiд:

     резидентiв України: юридичних осiб iз мiсцезнаходженням на територiї України, якi провадять дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України, їх вiдокремлених пiдроздiлiв, вiдокремлених пiдроздiлiв юридичних осiб - нерезидентiв, якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть на територiї України вiд iменi юридичної особи - нерезидента, фiзичних осiб, уключаючи фiзичних осiб - пiдприємцiв, фiзичних осiб, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України;

     нерезидентiв України: юридичних осiб iз мiсцезнаходженням за межами України, якi створенi та дiють вiдповiдно до законодавства iноземної держави, представництв таких юридичних осiб в Українi, якi не здiйснюють пiдприємницької дiяльностi на територiї України вiд iменi юридичної особи - нерезидента, офiцiйних представництв, мiжнародних органiзацiй та їх фiлiй, що мають iмунiтет i дипломатичнi привiлеї, а також представництв iнших органiзацiй з мiсцезнаходженням за межами України, якi створенi та дiють вiдповiдно до законодавства iноземної держави i не здiйснюють пiдприємницької дiяльностi вiдповiдно до законодавства України, фiзичних осiб;

     фiзичних осiб:

     для зарахування на рахунки;

     для погашення кредиту;

     за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних i юридичних осiб для вiдправлення переказу та виплати його отримувачу готiвкою в нацiональнiй валютi;

     2) за прибутковим касовим ордером - вiд працiвникiв та клiєнтiв банку за внутрiшньобанкiвськими операцiями;

     3) за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних осiб на вiдправлення переказу, який приймається в готiвковiй формi;

     4) за заявою про приймання/видачу банкiвських металiв вiд:

     юридичних осiб - резидентiв для зарахування на власнi поточнi металевi рахунки;

     фiзичних осiб для зарахування на власнi поточнi металевi рахунки.

     130. Небанкiвський надавач платiжних послуг у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань валютного регулювання, приймає готiвку iноземної валюти вiд користувачiв за платiжною iнструкцiєю на переказ готiвки вiд:

     1) резидентiв України: юридичних осiб iз мiсцезнаходженням на територiї України, якi провадять дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України, їх вiдокремлених пiдроздiлiв, вiдокремлених пiдроздiлiв юридичних осiб - нерезидентiв, якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть на територiї України вiд iменi юридичної особи - нерезидента, фiзичних осiб - пiдприємцiв;

     2) фiзичних осiб для:

     зарахування на рахунки;

     погашення кредиту;

     3) за документами, установленими вiдповiдною платiжною системою, - вiд фiзичних i юридичних осiб для вiдправлення переказу та виплати його отримувачу готiвкою в нацiональнiй валютi.

     131. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент перевiряє в прибуткових касових документах:

     1) повноту заповнення реквiзитiв;

     2) наявнiсть i тотожнiсть власноручних пiдписiв вiдповiдальних працiвникiв зi зразками пiдписiв (у разi прийняття касових документiв у паперовiй формi через вiдповiдальних працiвникiв);

     3) наявнiсть квалiфiкованого(их) ЕП вiдповiдального(их) працiвника(iв) надавача платiжних послуг та електронної печатки (якщо наявнiсть електронної печатки передбачена технологiєю), їх вiдповiднiсть вимогам законодавства України та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй (у разi прийняття касових документiв в електроннiй формi).

     132. Надавач платiжних послуг приймає платежi вiд користувачiв iз застосуванням САП/САБ.

     Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент має право надiслати отримувачу переказу повiдомлення про надходження на його iм'я переказу в порядку, установленому внутрiшнiми документами.

     133. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент приймає вiд користувача готiвку в пунктi надання фiнансових послуг / операцiйнiй касi банку шляхом:

     1) суцiльного поаркушного перерахування - банкноти;

     2) за кружками - монети.

     134. Надавач платiжних послуг у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань валютного регулювання, має право за прийнятим рiшенням прийняти через операцiйну касу / через пункт надання фiнансових послуг iноземну валюту у виглядi монет, що перебувають в обiгу та є законним платiжним засобом на територiї вiдповiдної iноземної держави, лише в разi:

     1) касового обслуговування юридичних осiб, що мають право використовувати iноземну валюту як засiб платежу або здiйснювати розрахунки, пов'язанi з вiдрядженням за кордон;

     2) здiйснення касових операцiй з фiзичними особами.

     Надавач платiжних послуг купує у фiзичної особи пiсля здiйснення переказу, який приймається в готiвковiй формi, залишок суми в iноземнiй валютi, якщо вона менша, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, за гривнi за курсом, установленим на час здiйснення касової операцiї. За наявностi в надавача платiжних послуг iноземної валюти у виглядi монет i за згодою користувача такий залишок може бути виданий монетами, в iншому разi надавач платiжних послуг здiйснює видачу готiвки в гривнях шляхом купiвлi iноземної валюти у виглядi монет за курсом, установленим на час здiйснення касової операцiї.

     Банк має право приймати перекази без викупу залишку суми, меншої, нiж номiнальна вартiсть за кожним переказом окремо, в разi одночасного виконання клiєнтом кiлькох переказiв, якi приймаються в готiвковiй формi (за окремими касовими документами), кожен з яких має залишок суми в iноземнiй валютi, меншої, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, водночас загальна сума переказiв не має такого залишку.

     135. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент зобов'язаний надати користувачу пiсля завершення приймання готiвки квитанцiю (другий примiрник прибуткового касового ордера) або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi, у паперовiй або касовий документ в електроннiй формi вiдповiдно до законодавства України, умов договору про надання платiжних послуг, внутрiшньобанкiвських правил, правил платiжної системи, внутрiшнiх документiв. Квитанцiя або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi, повинна (повинен) мiстити:

     1) найменування надавача платiжних послуг / комерцiйного агента, який здiйснив касову операцiю;

     2) дату здiйснення касової операцiї (час виконання операцiї або напис "пiсляоперацiйний час" - у разi здiйснення касової операцiї в пiсляоперацiйний час);

     3) пiдпис працiвника надавача платiжних послуг / комерцiйного агента, який прийняв готiвку.

     Квитанцiя або iнший документ, що є пiдтвердженням про внесення готiвки у вiдповiднiй платiжнiй системi, може мiстити електронну печатку.

     136. Надавач платiжних послуг / комерцiйний агент приймає вiд користувача плату за наданi послуги за окремим касовим документом (прибутковий касовий ордер або платiжна iнструкцiя на переказ готiвки), оформленим надавачем платiжних послуг у паперовiй формi або за касовим документом в електроннiй формi вiдповiдно до вимог цiєї Iнструкцiї та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй / внутрiшнiх документiв.

     137. Банк пiсля закiнчення касового обслуговування клiєнтiв пiдраховує суму/масу за касовими документами, за якими проведенi касовi операцiї, i звiряє їх та залишок готiвки / банкiвських металiв в операцiйнiй касi з даними бухгалтерського облiку.

     138. Надавач платiжних послуг зобов'язаний видавати користувачам лише придатнi до обiгу банкноти (монети).

     Надавач платiжних послуг видає iноземну валюту у виглядi монет у разi її наявностi юридичним особам, що мають право використовувати iноземну валюту як засiб платежу або здiйснювати розрахунки, пов'язанi з вiдрядженнями за кордон, та фiзичним особам.

     139. Надавач платiжних послуг у разi використання електронного документообiгу на договiрних умовах iз користувачем видає готiвку нацiональної валюти за платiжною iнструкцiєю на видачу готiвки з рахунку юридичної особи її вiдокремленого пiдроздiлу, а також фiзичної особи - пiдприємця.

     140. Надавач платiжних послуг видає готiвку нацiональної валюти за такими видатковими касовими документами:

     1) за грошовим чеком (для банку) або платiжною iнструкцiєю на видачу готiвки - юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, а також фiзичним особам - пiдприємцям. У разi використання платiжної iнструкцiї на видачу готiвки юридична особа, її вiдокремлений пiдроздiл, а також фiзична особа - пiдприємець повиннi представити надавачу платiжних послуг довiренiсть в електроннiй формi засобами дистанцiйної комунiкацiї на кожну платiжну iнструкцiю на видачу готiвки або одноразово на здiйснення таких операцiй:

     юридичною особою на уповноважену особу;

     фiзичною особою - пiдприємцем у разi надання повноважень iншiй особi;

     2) за платiжною iнструкцiєю на видачу готiвки:

     видача готiвки фiзичним особам з їх рахункiв;

     видача готiвки фiзичним i юридичним особам за переказом без вiдкриття рахунку (iз представленням юридичною особою довiреностi на уповноважену особу);

     за операцiями з рахунками умовного зберiгання (ескроу);

     за операцiями з видачi кредиту;

     за операцiями з вiдшкодування сумнiвних банкнот, якi за результатами дослiдження Нацiонального банку визнанi справжнiми;

     3) за документом на отримання переказу готiвкою в нацiональнiй валютi, установленим вiдповiдною платiжною системою, - фiзичним i юридичним особам (iз представленням юридичною особою довiреностi на уповноважену особу);

     4) за видатковим касовим ордером - працiвникам банку за внутрiшньобанкiвськими операцiями.

     141. Клiєнт - юридична особа (фiзична особа - пiдприємець) заповнює для одержання грошової чекової книжки заяву про видачу грошової чекової книжки (додаток 20) в одному примiрнику, на якiй проставляється дозвiльний напис уповноваженого працiвника банку.

     Банк має право приймати заяву про видачу грошової чекової книжки в електроннiй формi засобами систем дистанцiйної комунiкацiї.

     Банк заповнює до видачi клiєнту грошової чекової книжки на кожному чеку реквiзити [найменування банку, найменування юридичної особи (прiзвище, власне iм'я, по батьковi фiзичної особи), номер його рахунку] i реєструє їх номери в порядку, визначеному банком.

     142. Надавач платiжних послуг у випадках, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань валютного регулювання, здiйснює видачу готiвки iноземної валюти / банкiвських металiв (для банку) за такими видатковими касовими документами:

     1) за платiжною iнструкцiєю на видачу готiвки:

     юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, а також фiзичним особам - пiдприємцям з їх рахункiв на цiлi, передбаченi законодавством України;

     фiзичним особам:

     з їх рахункiв, переказу без вiдкриття рахунку;

     за операцiями з рахунками умовного зберiгання (ескроу);

     за операцiями з вiдшкодування банкнот iноземної валюти, прийнятих на iнкасо;

     2) за видатковим касовим ордером - працiвникам банку за внутрiшньобанкiвськими операцiями;

     3) за документами на отримання переказу в готiвковiй формi, установленими вiдповiдною платiжною системою, - фiзичним особам;

     4) за заявою про приймання/видачу банкiвських металiв (для банкiв) (додаток 21):

     вiд юридичних осiб - резидентiв - з їх поточних металевих рахункiв;

     вiд фiзичних осiб - з їх поточних металевих рахункiв.

     143. Надавач платiжних послуг перед видачею готiвки / банкiвських металiв (для банку) у видаткових касових документах [платiжна iнструкцiя на видачу готiвки, видатковий касовий ордер, грошовий чек (для банку), заява про приймання/видачу банкiвських металiв (для банку)] перевiряє:

     1) повноту заповнення реквiзитiв на документi;

     2) наявнiсть власноручних пiдписiв вiдповiдальних осiб надавача платiжних послуг, яким надано право пiдпису касових документiв, тотожнiсть їх зразкам (що є в розпорядженнi надавача платiжних послуг) або наявнiсть квалiфiкованих ЕП вiдповiдальних працiвникiв / електронної печатки (якщо наявнiсть електронної печатки передбачена технологiєю), їх вiдповiднiсть вимогам законодавства України та Положення про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй / внутрiшнiм документам;

     3) належнiсть пред'явленого документа - отримувача: серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України, найменування органу, що його видав, дата видачi паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство];

     4) вiдповiднiсть оформлення довiреностi на отримання готiвки / банкiвських металiв вимогам законодавства України - у разi отримання готiвки / банкiвських металiв за довiренiстю;

     5) наявнiсть власноручного пiдпису або ЕП отримувача / електронної печатки отримувача (якщо наявнiсть електронної печатки отримувача передбачена технологiєю, визначеною надавачем платiжних послуг пiд час оформлення видаткових касових документiв).

     144. Надавач платiжних послуг видає користувачу, який отримує готiвку за кiлькома видатковими касовими документами з рiзних рахункiв, готiвку за кожним таким документом окремо або за його згодою загальною сумою.

     145. Надавач платiжних послуг у разi звернення до нього отримувача переказу з вимогою про виплату суми переказу готiвкою перевiряє наявнiсть iнформацiї про надходження такого переказу.

     146. Надавачу платiжних послуг забороняється здiйснювати виплату переказу готiвкою за видатковим касовим документом на суму, меншу, нiж сума переказу, що надiйшла.

     147. Банк здiйснює видачу банкнот з операцiйної каси повними та неповними пачками та корiнцями банкнот у непошкодженiй упаковцi за зазначеними на накладках (етикетках) i бандеролях сумами без поаркушного перерахування або окремими банкнотами. Банк перераховує суцiльно банкноти з розкритих повних або неповних пачок та корiнцiв банкнот, а також пачки та корiнцi банкнот iз пошкодженою упаковкою попередньо перед видачею.

     148. Банк здiйснює видачу монет у непошкодженiй упаковцi, розфасованi в мiшечки (блоки), пакети та ролики, за написами на ярликах, пакетах i роликах, а також окремими кружками.

     149. Операцiї з виплати готiвки iноземної валюти з рахункiв або фiзичним особам за переказами здiйснюються надавачем платiжних послуг за наявностi цiєї валюти в повнiй сумi.

     Залишок iноземної валюти менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, купується надавачем платiжних послуг у фiзичної особи та продається фiзичнiй особi за гривню за курсом, установленим на час здiйснення касової операцiї. За наявностi в надавача платiжних послуг iноземної валюти у виглядi монет i за згодою користувача такий залишок може бути виданий монетами. Надавач платiжних послуг, якщо немає в операцiйнiй касi / пунктi надання фiнансових послуг iноземної валюти у виглядi монет, здiйснює видачу готiвки в гривнях за курсом, установленим на час здiйснення касової операцiї.

     Надавач платiжних послуг має право видавати кошти без викупу залишку суми меншої номiнальної вартостi за кожною операцiєю окремо в разi видачi йому готiвки iноземної валюти одночасно з кiлькох рахункiв (за окремими касовими документами), кожна з яких має залишок суми в iноземнiй валютi менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, але загальна сума видачi не має такого залишку.

     150. Клiєнт банку перевiряє видану йому з операцiйної каси (не вiдходячи вiд неї) готiвку:

     1) банкноти - за пачками та корiнцями;

     2) монети - за мiшечками (блоками), пакетами i роликами;

     3) окремi банкноти (монети) перераховує поаркушно (за кружками).

     151. Надавач платiжних послуг пiсля завершення видачi готiвки користувачу вiдповiдно до законодавства України, умов договору про надання платiжних послуг та згiдно з Положенням про органiзацiю роботи щодо здiйснення касових операцiй, правилами платiжної системи, внутрiшнiми документами зобов'язаний надати йому один примiрник видаткового касового документа (платiжну iнструкцiю на видачу готiвки, видатковий касовий ордер) у паперовiй формi або касовий документ в електроннiй формi. Видатковий касовий документ у паперовiй формi, крiм реквiзитiв, визначених у пунктi 104 роздiлу VI цiєї Iнструкцiї, повинен мiстити вiдбиток штампа. Вiдбиток печатки на видатковому касовому документi в паперовiй формi не є обов'язковим.

     Видатковий касовий документ в електроннiй формi повинен мiстити квалiфiкований ЕП уповноваженого працiвника та може мiстити електронну печатку.

     152. Клiєнт банку має право здiйснити перерахування отриманої готiвки (банкнот у повних пачках поаркушно, монет у повних мiшечках за кружками) у вiдведеному для цього примiщеннi банку пiд контролем працiвника банку.

     153. Працiвник банку пiд час здiйснення вiзуального контролю за перерахуванням готiвки стежить за тим, щоб верхня i нижня накладки (етикетка), бандеролi з корiнцiв банкнот, упаковка пачки, а також ярлики i обв'язка з пломбою вiд мiшечка, упаковка блока, пакета, роликiв з монетами зберiгалися до закiнчення перерахування.

     154. Банк у разi виявлення клiєнтом пiд час перерахування готiвки недостач або надлишкiв банкнот (монет) у пачках, окремих корiнцях або мiшечках (блоках, пакетах, роликах) уживає заходiв щодо перевiрки готiвки i в разi пiдтвердження розбiжностей складає акт про розбiжностi у двох примiрниках, що пiдписується особами, якi були присутнi пiд час перерахування, та затверджується його керiвником.

     155. Банк вiдповiдно до акта про розбiжностi вiдшкодовує отримувачу готiвки (юридичнiй або фiзичнiй особi) з операцiйної каси виявлену клiєнтом пiд час перерахування готiвки суму недостачi, а її надлишок приймає до операцiйної каси.

     156. Банк не приймає претензiї вiд клiєнта щодо вiдшкодування недостачi, якщо готiвка не була перерахована клiєнтом у примiщеннi банку пiд контролем працiвника банку.

     157. Банк пiсля закiнчення касового обслуговування клiєнтiв банку пiдраховує суми за касовими документами, за якими проведенi касовi операцiї, i звiряє їх та залишок готiвки в операцiйнiй касi з даними бухгалтерського облiку.".

     6. У роздiлi VII:

     1) у пунктi 158 цифри "21", "22" замiнити вiдповiдно цифрами "22", "23";

     2) у другому реченнi пункту 160 цифри "23" замiнити цифрами "24";

     3) у першому реченнi абзацу першого пункту 164 цифри "24" замiнити цифрами "25";

     4) в абзацi першому пункту 166 цифри "25" замiнити цифрами "26";

     5) у другому реченнi абзацу першого пункту 171 цифри "26" замiнити цифрами "27".

     7. В абзацi дев'ятому пункту 186 роздiлу VIII цифри "27" замiнити цифрами "28".

     8. У додатках до Iнструкцiї:

     1) у додатках 1 - 6 слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     2) у додатку 7:

     слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     рядок 11 таблицi пункту 5 викласти в такiй редакцiї:

"

1 2 3 4 5 6
11 М10Г Сплав на основi цинку А190 з нiкелевим покривом 90 72000 7200

";

     3) у додатку 8 слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     4) у додатку 9:

     слова "ведення касових операцiй банками в Українi", "дата вкладання пачок банкнот" замiнити вiдповiдно словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi", "час вкладання пачок банкнот*****, дата вкладання пачок банкнот";

     додаток доповнити новою примiткою такого змiсту: "***** Зазначається Нацiональним банком України.";

     5) додаток 10 викласти в такiй редакцiї:

"Додаток 10
до Iнструкцiї про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi
(у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України
вiд 21.06.2022 N 128)
(пiдпункт 1 пункту 102 роздiлу VI)

Платiжна iнструкцiя на переказ готiвки N _____

Дата здiйснення платiжної операцiї ____________ Дата валютування ____________
Назва валюти   N рахунку Сума Еквiвалент у гривнях
  Дебет      
  Кредит      
Загальна сума (цифрами)    
Платник/iнiцiатор  
Код платника1 / код iнiцiатора1  
Надавач платiжних послуг платника2  
Отримувач  
Код отримувача2  
Надавач платiжних послуг отримувача  
Загальна сума  
(словами)
Призначення платежу  
Пред'явлений документ1  
серiя   N   виданий  
(номер документа) (найменування установи, яка видала документ)
 
(дата видачi документа)
 
(дата народження) (мiсце проживання особи)
З умовами договору про надання платiжних послуг згоден3  
(пiдпис платника/iнiцiатора)
Пiдпис надавача платiжних послуг  
Додатковi реквiзити  

Квитанцiя до платiжної iнструкцiї на переказ готiвки N __________

Дата здiйснення платiжної операцiї ____________ Дата валютування ____________

Назва валюти   N рахунку Сума Еквiвалент у гривнях
  Дебет      
  Кредит      
Загальна сума (цифрами)    
Платник/iнiцiатор  
Код платника1 / код iнiцiатора1  
Надавач платiжних послуг платника2  
Отримувач  
Код отримувача2  
Надавач платiжних послуг отримувача  
Загальна сума  
(словами)
Призначення платежу  
З умовами договору про надання платiжних послуг згоден3  
(пiдпис платника/iнiцiатора)
Пiдпис надавача платiжних послуг  
Додатковi реквiзити  

____________
     1 Заповнюється в разi iдентифiкацiї користувачiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
     2 Реквiзити зазначаються в разi здiйснення платiжної операцiї для зарахування на рахунок, вiдкритий в iншому надавачевi платiжних послуг.
     3 Пiдпис платника/iнiцiатора проставляється електронний/власноручний.";

     6) у додатку 11 слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     7) додаток 12 викласти в такiй редакцiї:

"Додаток 12
до Iнструкцiї про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi
(у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України
вiд 21.06.2022 N 128)
(пiдпункт 3 пункту 102 роздiлу VI)

Дата здiйснення платiжної операцiї ____________

Платiжна iнструкцiя на видачу готiвки N _________

Надавач платiжних послуг отримувача  
Отримувач  
Назва валюти   N рахунку Сума Еквiвалент у гривнях
  Дебет      
  Кредит      
Загальна сума (цифрами)    
Загальна сума  
(словами)
Змiст операцiї  
Пред'явлений документ  
серiя   N   виданий  
(номер документа) (найменування установи, яка видала документ)
 
(дата видачi документа)
 
(дата народження особи)1 (мiсце проживання особи)1
З умовами договору про надання платiжних послуг згоден2  
(пiдпис отримувача)
Пiдпис надавача платiжних послуг  

____________
     1 Зазначається в разi потреби iдентифiкацiї користувача.
     2 Пiдпис отримувача проставляється електронний/власноручний.";

     8) у додатках 13 - 18 слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     9) додаток 19 викласти в такiй редакцiї:

"Додаток 19
до Iнструкцiї про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi
(у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України
вiд 21.06.2022 N 128)
(пункт 105 роздiлу VI)

Правила заповнення реквiзитiв касових документiв / платiжних iнструкцiй

N з/п Назва реквiзиту Вимоги до заповнення реквiзиту
1 2 3
1 Номер Надавач платiжних послуг, що здiйснює касову/платiжну операцiю, проставляє порядковий номер реєстрацiї касового документа / платiжної iнструкцiї
2 Дата здiйснення операцiї У платiжнiй iнструкцiї на переказ готiвки зазначається дата фактичного пред'явлення її до надавача платiжних послуг / комерцiйного агента. Грошовi чеки дiйснi протягом 10 календарних днiв iз дня їх виписування, не враховуючи день виписування.
У платiжнiй iнструкцiї на видачу готiвки, касових документах зазначається дата здiйснення касової/платiжної операцiї.
Дата здiйснення касової/платiжної операцiї в документi зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР"
3 Отримувач У платiжних iнструкцiях на видачу готiвки, касових документах на видачу готiвки / банкiвських металiв (для банку) фiзичнiй особi зазначаються її прiзвище, власне iм'я та по батьковi, юридичнiй особi - найменування юридичної особи та прiзвище, власне iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи.
У платiжних iнструкцiях на переказ готiвки зазначаються найменування юридичної особи або прiзвище, власне iм'я, по батьковi фiзичної особи.
За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, власне iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з видачi готiвки через iнкасаторiв, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про отримання ними готiвки цей реквiзит не заповнюється.
Iдентифiкацiя та верифiкацiя особи, яка звернулася для отримання переказу готiвкою за платiжною iнструкцiєю здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення
4 Платник/iнiцiатор Зазначається особа, яка iнiцiює платiжну операцiю шляхом подання/формування платiжної iнструкцiї з вiдповiдною сумою готiвки / особа, яка на законних пiдставах iнiцiює платiжну операцiю шляхом формування та/або подання вiдповiдної платiжної iнструкцiї.
Зазначаються найменування юридичної особи та прiзвище, власне iм'я, по батьковi особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi юридичної особи, що здiйснює платiжну операцiю / внесення банкiвських металiв.
Якщо платiжну операцiю здiйснює фiзична особа, то зазначаються її прiзвище, власне iм'я та по батьковi та/або реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв / номер особового рахунку або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може використовуватися на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство].
За операцiями з казначейськими зобов'язаннями прiзвище, власне iм'я та по батьковi клiєнта не зазначаються, крiм випадкiв, установлених законодавством України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Iдентифiкацiя та верифiкацiя користувачiв здiйснюється вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прiзвище, власне iм'я, по батьковi працiвника надавача платiжних послуг. Пiд час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцiй та за касовою операцiєю з оприбуткування готiвки, зданої iнкасаторами, за наявностi пiдписiв iнкасаторiв у первинному документi про здавання готiвки цей реквiзит не заповнюється
5 Код отримувача У разi здiйснення платiжної операцiї для зарахування готiвки на рахунок отримувача, вiдкритий в iншому надавачевi платiжних послуг, зазначаються: для юридичної особи - код платника податкiв; фiзичної особи - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiя (за наявностi) та номер паспорта (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi)
6 Надавач платiжних послуг отримувача Зазначаються найменування та мiсцезнаходження надавача платiжних послуг отримувача
7 Надавач платiжних послуг платника Зазначаються найменування та мiсцезнаходження надавача платiжних послуг платника
8 Код Єдиного iдентифiкатора Нацiонального банку (ID НБУ) Зазначається реквiзит вiдповiдно до єдиної iдентифiкацiї учасникiв фiнансового ринку України
9 Назва валюти / банкiвського металу Зазначається лiтерний код валюти / лiтерний i цифровий коди банкiвського металу вiдповiдно до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою
10 Дебет/кредит Зазначаються вiдповiднi рахунки за касовими/платiжними операцiями
11 Сума Сума зазначається цифрами, гривнi вiддiляються вiд копiйок комою. Аналогiчно зазначається сума в iноземнiй валютi
12 Маса банкiвського металу цифрами Маса банкiвського металу зазначається одночасно цифрами в тройських унцiях iз заокругленням з точнiстю до третьої цифри пiсля коми включно, а також у грамах
13 Еквiвалент у гривнях / облiкова цiна банкiвського металу Еквiвалент у гривнях зазначається пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою. Сума в гривнях розраховується в установленому порядку. Облiкова цiна банкiвського металу (гривень) зазначається цифрами вiдповiдно до облiкової цiни банкiвського металу, розрахованої Нацiональним банком та яка дiятиме у день проведення операцiї. Гривнi вiдокремлюються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами
14 Загальна сума / облiкова цiна банкiвського металу (гривень) Зазначаються сума словами, а назва нацiональної валюти повнiстю "гривень" або скорочено "грн". Якщо сума складається лише з копiйок, то перед її зазначенням ставиться "Нуль гривень". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок". Пiд час здiйснення операцiй з iноземною валютою сума словами зазначається в iноземнiй валютi та її еквiвалент у гривнях в аналогiчному порядку.
Зазначається словами облiкова цiна банкiвського металу, розрахована Нацiональним банком та яка дiятиме у день проведення операцiї, назва грошової одиницi повнiстю "гривень" або скорочено "грн". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок"
15 Призначення платежу / змiст операцiї У разi видачi готiвки надавачем платiжних послуг зазначається, на якi цiлi вона видається.
Пiд час приймання надавачем платiжних послуг готiвки зазначається вид платежу або джерела її надходження, а в разi внесення суб'єктами пiдприємницької дiяльностi - фiзичними особами на поточнi/платiжнi рахунки власної готiвки за рахунок заощаджень зазначається "унесення власних заощаджень готiвкою".
За операцiями з приймання/видачi банкiвських металiв (з металевих рахункiв клiєнтiв банку зазначається "приймання банкiвського металу" / "видача банкiвського металу".
За операцiями за поточними, вкладними (депозитними), платiжними рахунками, рахунками ескроу зазначається внесення готiвки на поточний, вкладний (депозитний), платiжний рахунок, рахунок ескроу або видача готiвки з нього.
За операцiями з погашення кредиту зазначається "погашення кредиту".
За операцiями за платiжними iнструкцiями, сформованими юридичними особами, якi формують оплату за послуги зазначається "найменування послуги / оплата за товари".
За операцiями, не пов'язаними з поточними, платiжними, вкладними (депозитними) рахунками, рахунками ескроу зазначається "переказ готiвки".
За операцiями на сплату платежiв за штрафами у сферi забезпечення безпеки дорожнього руху зазначається серiя та номер протоколу про адмiнiстративне правопорушення (код бюджетної класифiкацiї - 21081300).
За операцiями на сплату платежiв податкiв, адмiнiстративних послуг, зборiв та iнших платежiв до бюджету зазначається "Код платежу" / "Код бюджетної класифiкацiї"
16 Пiдстава Зазначаються номер i дата розпорядчого акта або реєстру, протоколу САП/САБ
17 Пiдпис платника/iнiцiатора/отримувача Платник/iнiцiатор/отримувач ставить пiдпис власноручно або накладає ЕП як згода з умовами договору про надання платiжних послуг.
На прибутково-видатковому касовому ордерi [для банкiв (фiлiй, вiддiлень)], прибутковому касовому ордерi та видатковому касовому ордерi (для Нацiонального банку) пiдписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформленi на загальну суму виконаних касових/платiжних операцiй, а також є пiдпис платника/iнiцiатора/отримувача на первинному документi, на пiдставi якого оформлено касовий/платiжний документ.
За операцiями з видачi/приймання готiвки / банкiвських металiв через iнкасаторiв, вони проставляють пiдпис про передавання/приймання цiнностей у супровiдному касовому ордерi до сумки, описi цiнностей в нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою, журналi облiку прийнятих сумок iз готiвкою, супровiдному документi на iнкасацiю банкоматiв. Пiдпис iнкасатора на прибутково-видатковому ордерi, видатковому та видатковому позабалансовому ордерi не вимагається
18 Пред'явлений документ У грошових чеках, платiжнiй iнструкцiї на видачу готiвки, заявах на приймання/видачу банкiвських металiв незалежно вiд суми зазначаються серiя (за наявностi) та номер паспорта громадянина України, найменування органу, що його видав, i дата видачi паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiя) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаний на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що його видав, громадянство]. Дата народження та мiсце проживання (для нерезидентiв - мiсце тимчасового перебування) зазначаються в разi iдентифiкацiї користувачiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах i заявах на видачу готiвки працiвникам банку зазначаються назва документа (посвiдчення, перепустка) та його номер (крiм операцiй з видачi готiвки касовим працiвникам пiд час ведення аналiтичного облiку).
У платiжнiй iнструкцiї на приймання готiвки реквiзит заповнюється в разi iдентифiкацiї користувачiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
На прибутково-видаткових касових ордерах iз видачi/приймання готiвки, банкiвських металiв мiж касою банку та iнкасаторами цей реквiзит не заповнюється, якщо є пiдпис iнкасаторiв про передавання/приймання цiнностей у супровiдному касовому ордерi до сумки, описi цiнностей у нацiональнiй/iноземнiй валютi, що перевозяться, супровiднiй вiдомостi до сумки з готiвкою, у журналi облiку прийнятих сумок з готiвкою, супровiдному документi на iнкасацiю банкоматiв
19 Пiдписи надавача платiжних послуг Вiдповiдальнi надавача платiжних послуг проставляють власноручний пiдпис або накладають квалiфiкований ЕП
20 Код платника / код iнiцiатора За платiжною операцiєю за платiжною iнструкцiєю на перерахування податкiв, сплата адмiнiстративних послуг, зборiв та iнших платежiв до бюджету платник/iнiцiатор зазначає код/номер, а саме: юридична особа - код платника податкiв; фiзична особа - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв або серiю (за наявностi) та номер паспорта громадянина України (для фiзичних осiб, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовилися вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiднi органи державної фiскальної служби i мають вiдмiтку в паспортi) [для нерезидентiв - номер (та за наявностi - серiю) паспорта (або iншого документа, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може використовуватися на територiї України для укладання правочинiв), дату видачi та орган, що видав, громадянство].
Зазначається в платiжних iнструкцiях у разi iдентифiкацiї користувачiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення
21 Перiод платежу Зазначається, за який перiод здiйснюється платiж
22 Дата валютування Заповнюється платником/iнiцiатором за його бажанням, вiдповiдно до умов договору про послуги, дата, починаючи з якої кошти, що становлять суму платiжної операцiї i переказанi платником отримувачу, переходять у власнiсть отримувача
23 Кiлькiсть сумок У прибутково-видатковому касовому ордерi зазначається кiлькiсть (цифрами i словами) отриманих для перевезення iнкасаторських сумок iз готiвкою (якщо опис цiнностей не оформляється)
24 З умовами договору про надання платiжних послуг згоден Зазначається власноручний пiдпис / ЕП користувача про згоду з умовами договору про надання платiжних послуг, про якi поiнформовано користувача платiжних послуг до проведення касової/платiжної операцiї та передбачено договором про надання платiжних послуг. Власноручний пiдпис / ЕП платника/iнiцiатора/отримувача в платiжнiй iнструкцiї про згоду з умовами договору про надання платiжних послуг є пiдставою для проведення платiжної операцiї. Згода з умовами договору про надання платiжних послуг може бути в паперовiй або електроннiй формi.
У паперовiй формi згоду з умовами договору про надання платiжних послуг користувач проставляє власноручним пiдписом.
В електроннiй формi згоду з умовами договору про надання платiжних послуг користувач фiксує шляхом приєднання користувача до договору, розмiщеного на його вебсайтi в мережi Iнтернет, або в спосiб, визначений надавачем платiжних послуг.
Власноручний/ЕП пiдпис платника/iнiцiатора/отримувача, проставлений у платiжнiй iнструкцiї про згоду з умовами договору про надання платiжних послуг, прирiвнюється до пiдпису платника/iнiцiатора/отримувача про проведену платiжну операцiю
25 Iншi реквiзити Додатковi реквiзити, потрiбнi для належного виконання касової/платiжної операцiї на приймання/видачу готiвки, приймання/видачу банкiвських металiв, визначаються надавачем платiжних послуг самостiйно, передбачаються у внутрiшнiх документах та умовами договору про надання платiжних послуг.
Контактна iнформацiя про платника/iнiцiатора/отримувача, який здiйснює платiжну операцiю, уключаючи операцiї без вiдкриття рахунку, надавач платiжних послуг визначає самостiйно, передбачаються у внутрiшнiх документах та умовами договору про надання платiжних послуг

";

     10) у додатку 20 слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     11) Iнструкцiю пiсля додатка 20 доповнити новим додатком 21, виклавши його в такiй редакцiї:

"Додаток 21
до Iнструкцiї про порядок органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi
(пiдпункт 4 пункту 142 роздiлу VI)

Заява про приймання/видачу банкiвських металiв N ___

____________
(дата)
Платник/отримувач  
Банк  
(найменування банку)
Вид банкiвського металу   Рахунок N Маса Облiкова цiна (гривень)
  Дебет      
  Кредит      
Маса  
(словами)
Вартiсть у гривнях  
(словами)
Змiст операцiї  
Пред'явлений документ1  
Серiя N   виданий  
(найменування установи, що видала документ)
Дата видачi   , дата народження   , мiсце проживання особи  
 
Додатковi реквiзити  
Пiдпис платника/отримувача ____________ Пiдпис банку ____________
____________
(дата)

Квитанцiя N _______

Платник/отримувач  
Банк  
(найменування банку)
Вид банкiвського металу   Рахунок N Маса Облiкова цiна (гривень)
  Дебет      
  Кредит      
Маса  
(словами)
Вартiсть у гривнях  
(словами)
Змiст операцiї  
Пред'явлений документ1  
Серiя   N   виданий  
(найменування установи, що видала документ)
Дата видачi   , дата народження   , мiсце проживання особи  
 
Додатковi реквiзити  
Пiдпис платника/отримувача ____________ Пiдпис банку ____________

____________
     1 Заповнюється в разi iдентифiкацiї клiєнтiв вiдповiдно до вимог законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення.".

     У зв'язку з цим додатки 21 - 28 уважати вiдповiдно додатками 22 - 29;

     12) у додатках 22 - 28 слова "ведення касових операцiй банками в Українi" замiнити словами "органiзацiї касової роботи банками та проведення платiжних операцiй надавачами платiжних послуг в Українi";

     13) додаток 29 виключити.

Copyright © 2025 НТФ «Інтес» Всі права збережено.
Підтримка: support@qdpro.com.ua