ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
ДЕПАРТАМЕНТ ПРОФIЛЮВАННЯ МИТНИХ РИЗИКIВ

Про направлення iнформацiї

     Вiдповiдно до положень Порядку оприлюднення у мережi Iнтернет iнформацiї про дiяльнiсть Держмитслужби та її територiальних органiв, затвердженого наказом Держмитслужби вiд 14.12.2020 N 570 (зi змiнами), роздiлу XI Порядку здiйснення аналiзу та оцiнки ризикiв, розроблення i реалiзацiї заходiв з управлiння ризиками для визначення форм та обсягiв митного контролю, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.07.2015 N 684, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України вiд 21.08.2015 за N 1021/27466 (зi змiнами), з метою пiдтримки в актуальному станi iнформацiї на офiцiйному вебпорталi Держмитслужби, направляємо оновлений перелiк критерiїв для автоматизованої оцiнки суб'єктiв зовнiшньоекономiчної дiяльностi, якi враховуються при визначеннi форм та обсягiв митного контролю при застосуваннi АСУР, для оприлюднення у встановленому порядку.

     Разом з цим, повiдомляємо, що у зв'язку з втратою актуальностi, iнформацiя за посиланнями потребує видалення:

     https://customs.gov.ua/documents/shchodo-zastosuvannia-v-avtomatizovanii-sistemi- upravlinnia-rizikami-derzhmitsluzhbi-subiektooriientovanikh-kriteriyiv-462;

     https://customs.gov.ua/documents/shchodo-zastosuvannia-v-avtomatizovanii-sistemi- upravlinnia-rizikami-derzhmitsluzhbi-subiektooriientovanikh-kriteriyiv-z-metoiu- vrakhuvannia-kharakteristik-ta-istoriyi-diialnosti-subiektiv-gospodariuvannia-pid- chas-viznachennia-stupenia-riziku-235.

     Додаток: Перелiк критерiїв.docx.

Щодо застосування в автоматизованiй системi управлiння ризиками Держмитслужби суб'єктоорiєнтованих критерiїв з метою врахування характеристик та iсторiї дiяльностi суб'єктiв, що беруть участь у зовнiшньоекономiчнiй операцiї, пiд час визначення ступеня ризику

     Вiдповiдно до роздiлу XI "Використання в АСУР суб'єктоорiєнтованих критерiїв" Порядку здiйснення аналiзу та оцiнки ризикiв, розроблення i реалiзацiї заходiв з управлiння ризиками для визначення форм та обсягiв митного контролю, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.07.2015 N 684, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України вiд 21.08.2015 за N 1021/27466 (зi змiнами) (далi - Порядок), Держмитслужба оприлюднює перелiк критерiїв за якими здiйснюється автоматизований розподiл суб'єктiв, що беруть участь у зовнiшньоекономiчнiй операцiї, залежно вiд їх характеристик. Зазначенi критерiї розробленi з метою зменшення селективностi профiлiв ризику, що функцiонують в АСУР.

     Суб'єкти, що беруть участь у зовнiшньоекономiчнiй операцiї, оцiнюються на вiдповiднiсть визначеним критерiям автоматизовано у кожному конкретному випадку на момент здiйснення митного контролю та/або митного оформлення товарiв, транспортних засобiв комерцiйного призначення.

Перелiк суб'єктоорiєнтованих критерiїв

     1. Вiдомостi про керiвний склад пiдприємства.

     2. Термiн перебування на облiку в митницях.

     3. Розмiр статутного капiталу.

     4. Кiлькiсть працюючих.

     5. Основний КВЕД (Основний вид дiяльностi).

     6. Категорiя платника податкiв.

     7. Стан платника податкiв.

     8. Сума сплачених митних платежiв за 365 днiв.

     9. Сума роялтi та iнших лiцензiйних платежiв за минулий календарний рiк.

     10. Спрощення та переваги, наданi вiдповiдно до мiжнародних договорiв України, згоду на обов'язковiсть яких надає Верховна Рада України, та Митного кодексу України.