ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 20 березня 2001 року	N 114

Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 4 квiтня 2001 р. за N 309/5500

     Вiдповiдно до статей 6, 7 Закону України "Про Нацiональний банк України", Законiв України "Про загальнообов'язкове державне соцiальне страхування вiд нещасного випадку на виробництвi та професiйного захворювання, якi спричинили втрату працездатностi" i "Про порядок погашення зобов'язань платникiв податкiв перед бюджетами та державними цiльовими фондами", а також з метою вдосконалення роботи комерцiйних банкiв щодо вiдкриття та ведення рахункiв клiєнтiв Правлiння Нацiонального банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

     1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.98 N 527 i зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 24.12.98 за N 819/3259 (зi змiнами), що додаються.

     2. Департаменту платiжних систем (В. М. Кравець) забезпечити доведення цих Змiн до вiдома територiальних управлiнь Нацiонального банку України та комерцiйних банкiв для використання в роботi.

     Комерцiйним банкам довести зазначенi Змiни до вiдома своїх клiєнтiв.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на Департамент платiжних систем (В. М. Кравець) i територiальнi управлiння Нацiонального банку України.

     4. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля її державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.

Голова

В. С. Стельмах

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 20 березня 2001 р. N 114
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 4 квiтня 2001 р. за N 309/5500

Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi

     1. У роздiлi 1 "Загальнi положення":

     1.1. Абзац другий пункту 1.5 замiнити абзацами другим - п'ятим такого змiсту:

     "Юридичнi особи - нерезиденти можуть вiдкривати на територiї України такi рахунки в нацiональнiй та iноземнiй валютi:

     поточнi рахунки для здiйснення iнвестицiй (вiдповiдно до вимог пiдроздiлу 4.4 цiєї Iнструкцiї);

     депозитнi рахунки.

     Поточнi рахунки в нацiональнiй та iноземнiй валютi вiдкриваються представництвам юридичних осiб - нерезидентiв".

     1.2. Пункт 1.6 викласти в такiй редакцiї:

     "1.6. У разi вiдкриття поточного або депозитного рахунку суб'єкта пiдприємницької дiяльностi до отримання банками вiд суб'єкта пiдприємницької дiяльностi повiдомлення про вiдкриття (закриття) рахунку з вiдмiткою про взяття рахунку на облiк податковим органом операцiї за цим рахунком здiйснюються лише iз зарахування коштiв.

     Датою початку операцiй за видатками за рахунком суб'єкта пiдприємницької дiяльностi в установi банку є дата реєстрацiї отримання банком зазначеного повiдомлення. Копiя повiдомлення, засвiдчена уповноваженим працiвником банку, зберiгається в справi з юридичного оформлення.

     Операцiї за рахунком вiдокремленого пiдроздiлу юридичної особи - суб'єкта пiдприємницької дiяльностi здiйснюються пiсля отримання банком вiд вiдокремленого пiдроздiлу повiдомлення про вiдкриття (закриття) рахунку з вiдмiткою про взяття рахунку на облiк податковим органом за мiсцезнаходженням пiдроздiлу.

     Днем вiдкриття рахунку вважається дата, зазначена на заявi про вiдкриття рахунку в роздiлi "Вiдмiтки банку".

     1.3. Пункт 1.7 виключити.

     У зв'язку з цим пункти 1.8, 1.9 та 1.10 уважати вiдповiдно пунктами 1.7, 1.8 та 1.9.

     1.4. Пункти 1.7 та 1.8 викласти в такiй редакцiї:

     "1.7. Мiсцезнаходженням власника рахунку вважається адреса, зазначена в картцi iз зразками пiдписiв та вiдбитком печатки, яка має вiдповiдати адресi, зазначенiй в статутi та свiдоцтвi про державну реєстрацiю.

     У разi змiни мiсцезнаходження власник рахунку протягом трьох днiв з дня внесення змiн до свiдоцтва про реєстрацiю суб'єкта пiдприємницької дiяльностi зобов'язаний подати установi банку:

     нову копiю свiдоцтва про реєстрацiю з унесеними змiнами, засвiдчену органом, який його видав, або нотарiально;

     копiю змiн до установчих документiв, засвiдчену органом, що зареєстрував змiни, або нотарiально.

     На пiдставi наданих документiв уносяться вiдповiднi змiни в картку iз зразками пiдписiв i вiдбитком печатки або надається нова картка.

     За наявностi в суб'єкта пiдприємницької дiяльностi вiдокремлених пiдроздiлiв, що мають рахунки в iнших установах банкiв, новi копiї свiдоцтв додатково надаються установам банкiв, у яких вiдкритi такi рахунки.

     1.8. Документи на вiдкриття всiх банкiвських рахункiв пiдприємств особисто подають до банку особи, якi мають право першого та другого пiдписiв i повноваження яких перевiряються уповноваженим працiвником банку. У разi змiни особи (осiб), яка (якi) має право пiдпису, новопризначена особа (особи) має особисто подати до банку картки iз зразками пiдпису та пред'явити паспорт. Якщо серед осiб, якi мають право першого чи другого пiдписiв, є iноземцi або особи без громадянства, якi тимчасово перебувають на територiї України, то зазначенi особи зобов'язанi додатково подати документи, що пiдтверджують законнiсть їх перебування на територiї України, а у випадках, передбачених чинним законодавством України, - дозвiл на працевлаштування, виданий Державним центром зайнятостi Мiнiстерства працi та соцiальної полiтики України або за його дорученням вiдповiдними центрами зайнятостi Автономної Республiки Крим, областей, мiст Києва та Севастополя, якщо iнше не передбачено законами та мiжнародними договорами України. Копiї зазначених документiв залишаються у справi з юридичного оформлення.

     Фiзичнi особи, якi вiдкривають рахунки на своє iм'я, на iм'я неповнолiтнiх осiб чи на iм'я iншої фiзичної особи за довiренiстю, мають пред'явити уповноваженому працiвнику банку паспорт чи документ, що його замiнює, а також довiдку податкового органу про присвоєння iдентифiкацiйного номера.

     У разi вiдкриття рахунку особисто неповнолiтньою особою, якiй не виповнилося 16 рокiв, вона подає свiдоцтво про народження та довiдку iз зразком свого пiдпису, видану навчальним закладом, де навчається, або картку iз зразком пiдпису, засвiдчену в установленому законодавством порядку. Крiм того, рахунок може бути вiдкритий в присутностi одного з батькiв iз поданням паспорта, де є запис про дитину, та свiдоцтва про народження неповнолiтньої особи.

     Банки вiдкривають поточнi рахунки суб'єктам пiдприємницької дiяльностi протягом десяти календарних днiв пiсля отримання банком повного пакета документiв на вiдкриття рахункiв.

     Уповноважений працiвник банку в присутностi осiб, якi вiдкривають рахунки, робить копiї сторiнок паспорта (що мiстять останнє фото, прiзвище та iм'я, iнформацiю про дату видачi та орган, що видав паспорт, а за наявностi - iнформацiю про постiйне мiсце проживання громадянина) або документа, що його замiнює, та довiдки про присвоєння iдентифiкацiйного коду, якi зберiгаються в справi з юридичного оформлення.

     У разi виявлення банком пiдроблених (недостовiрних) документiв, наданих для вiдкриття рахунку, банк зобов'язаний негайно повiдомити про це органи внутрiшнiх справ iз зазначенням паспортних даних особи, яка подає документи на вiдкриття банкiвського рахунку.

     При отриманнi документiв на вiдкриття чи переоформлення банкiвських рахункiв банки зобов'язанi здiйснити перевiрку поданих документiв на вiдповiднiсть їх чинному законодавству, зокрема:

     а) пiдписи осiб на заявi про вiдкриття рахунку мають бути розшифрованi з обов'язковим зазначенням прiзвища й iнiцiалiв та iдентифiкованi з пiдписами в картцi iз зразками пiдписiв та вiдбитком печатки;

     б) свiдоцтво про державну реєстрацiю суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi має вiдповiдати зразкам, передбаченим у додатку 3 (для юридичних осiб) i в додатку 4 (для фiзичних осiб - суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi) до Положення про державну реєстрацiю суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 25.05.98 N 740 (iз змiнами i доповненнями). Для суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi, якi зареєстрованi до набрання чинностi постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 25.05.98 N 740 "Про порядок державної реєстрацiї суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi", свiдоцтва про державну реєстрацiю мають вiдповiдати зразкам, передбаченим у додатках 3 i 4 до Положення про державну реєстрацiю суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi та реєстрацiйний збiр за державну реєстрацiю суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29.04.94 N 276 (iз змiнами i доповненнями);

     в) посвiдчувальнi написи нотарiуса на документах уважаються, якщо вони вiдповiдають формам, затвердженим наказом Мiнiстерства юстицiї України вiд 07.02.94 N 7/5 "Про затвердження форм реєстрiв для реєстрацiї нотарiальних дiй, нотарiальних свiдоцтв, посвiдчувальних написiв на угодах i засвiдчувальних документах", зареєстрованим Мiнiстерством юстицiї України 02.03.94 за N 38/247 (iз змiнами i доповненнями)".

     2. У роздiлi 2 "Вiдкриття банками рахункiв у нацiональнiй валютi":

     2.1. У пунктi 2.1.1:

     у другому реченнi абзацу першого слова "вклади до запитання (поточнi рахунки)" замiнити словами "поточнi рахунки";

     пiдпункт "а" викласти в такiй редакцiї:

     "а) рахунки за спецiальними режимами їх використання, що вiдкриваються у випадках, передбачених законами України або рiшеннями Кабiнету Мiнiстрiв України".

     2.2. У пунктi 2.1.2:

     абзац перший доповнити новим другим реченням такого змiсту:

     "Установи банкiв вiдкривають депозитнi рахунки пiдприємствам, що використовують найману працю, за умови надання ними копiї документа про повiдомлення органiв Фонду соцiального страхування вiд нещасних випадкiв щодо намiрiв платника страхових внескiв вiдкрити вiдповiднi рахунки";

     абзац третiй викласти в такiй редакцiї:

     "Нарахованi проценти за депозитами пiдприємств та їх вiдокремлених пiдроздiлiв вiдповiдно до умов депозитного договору можуть перераховуватися на поточний рахунок або зараховуватися на поповнення депозиту. Фiзичнi особи вiдповiдно до умов договору можуть перераховувати нарахованi проценти за депозитами на поточний рахунок, на поповнення депозиту чи отримувати їх готiвкою".

     2.3. У пунктi 2.2.1:

     пiдпункт "б" викласти в такiй редакцiї:

     "б) копiю свiдоцтва про державну реєстрацiю в органi виконавчої влади, iншому органi, уповноваженому здiйснювати державну реєстрацiю, засвiдчену нотарiально** чи органом, який видав свiдоцтво про державну реєстрацiю (крiм бюджетних установ та органiзацiй)";

     доповнити пункт пiдпунктами "е" i "є" такого змiсту:

     "е) копiю довiдки про внесення пiдприємства до Єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України, засвiдчену нотарiально або органом, що видав довiдку;

     є) документ, що пiдтверджує реєстрацiю пiдприємства як платника соцiальних страхових внескiв, або його копiю, засвiдчену нотарiально або органом, що його видав, чи уповноваженим працiвником банку";

     в абзацi одинадцятому слова "пiдпунктами "б" - "д" цього пункту" замiнити словами "пiдпунктами "б" - "є" цього пункту".

     2.4. Пункт 2.2.2 доповнити пiдпунктом "ж" такого змiсту:

     "ж) копiю документа, що пiдтверджує реєстрацiю юридичної особи як платника соцiальних страхових внескiв, засвiдчену нотарiально або органом, що його видав, або уповноваженим працiвником банку".

     2.5. Пункт 2.2.5 викласти в такiй редакцiї:

     "2.2.5. Професiйнi спiлки та їх об'єднання для вiдкриття поточного рахунку подають до установи банку документи, зазначенi в пiдпунктах "а" - "в", "ґ", "е" пункту 2.2.1 цiєї Iнструкцiї.

     Органiзацiйнi ланки профспiлок, крiм документiв, зазначених у пiдпунктах "а", "ґ", "е" пункту 2.2.1 цiєї Iнструкцiї, подають копiї свiдоцтва про державну реєстрацiю та статуту зареєстрованої профспiлки (всеукраїнської профспiлки чи профспiлки iншого статусу), засвiдченi нотарiально або органом, що реєструє".

     2.6. Пункт 2.2.9 доповнити пiдпунктом "д" такого змiсту:

     "д) копiя документа, що пiдтверджує реєстрацiю суб'єкта пiдприємницької дiяльностi як платника соцiальних страхових внескiв, засвiдчена нотарiально або органом, що його видав, чи уповноваженим працiвником банку, якщо фiзична особа - суб'єкт пiдприємницької дiяльностi використовує найману працю".

     3. У роздiлi 3 "Вiдкриття рахункiв у нацiональнiй валютi фiзичним особам та використання коштiв за рахунками":

     3.1. Назву пiдроздiлу 3.1 "Вклади до запитання (поточнi рахунки) фiзичних осiб" змiнити на:

     "3.1. Поточнi рахунки фiзичних осiб".

     4. У роздiлi 4 "Вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй валютi України представництвами, установами та нерезидентами-iнвесторами":

     4.1. Пункт 4.1.2 викласти в такiй редакцiї:

     "4.1.2. Для вiдкриття рахунку типу "Н" офiцiйному представництву до уповноваженого банку подаються такi документи:

     заява представництва про вiдкриття рахунку;

     копiя посвiдчення Мiнiстерства закордонних справ України про акредитацiю представництва на територiї України, засвiдчена Мiнiстерством закордонних справ України або нотарiально;

     картка iз зразками пiдписiв та вiдбитком печатки, засвiдчена Мiнiстерством закордонних справ України або нотарiально.

     Для вiдкриття рахунку типу "Н" представництву юридичної особи - нерезидента до уповноваженого банку подаються такi документи:

     заява представництва про вiдкриття рахунку;

     копiя легалiзованого*** витягу з торговельного, банкiвського чи судового реєстру або реєстрацiйне посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента, засвiдчена нотарiально;

     копiя свiдоцтва про реєстрацiю представництва в уповноваженому органi виконавчої влади України, засвiдчена нотарiально або органом, що видав свiдоцтво;

     копiя легалiзованої*** довiреностi на виконання представницьких функцiй тiєю чи iншою особою в Українi, засвiдчена нотарiально**;

     картка iз зразками пiдписiв та вiдбитком печатки, засвiдчена нотарiально.

     Для вiдкриття рахунку типу "Н" представництву iноземного банку до уповноваженого банку подаються такi документи:

     заява представництва про вiдкриття рахунку;

     копiя легалiзованого*** положення про представництво iноземного банку, засвiдчена нотарiально;

     копiя легалiзованої довiреностi на виконання представницьких функцiй тiєю чи iншою особою в Українi, засвiдчена нотарiально;

     картка iз зразками пiдписiв та вiдбитком печатки, засвiдчена нотарiально.

     Для вiдкриття рахунку типу "Н" для впровадження програм та проектiв мiжнародної технiчної допомоги органiзацiєю чи установою (групою управлiння) до уповноваженого банку подаються такi документи:

     заява про вiдкриття рахунку;

     лист-клопотання органiзацiї чи установи, уповноваженої вiд України на виконання мiжнародної технiчної угоди;

     копiя легалiзованої*** довiреностi на виконання тiєю чи iншою особою представницьких функцiй в Українi, засвiдчена нотарiально;

     картка iз зразками пiдписiв уповноважених осiб i вiдбитком печатки, засвiдчена нотарiально;

     а також засвiдченi уповноваженим органом виконавчої влади України копiя реєстрацiйної картки програми або проекту; копiя свiдоцтва про акредитацiю органiзацiї чи установи (групи управлiння) - виконавця програми або проекту, яка пiдтверджує статус виконавця програми або проекту.

     Для вiдкриття рахунку типу "Н" для впровадження програм та проектiв мiжнародної допомоги органiзацiєю чи установою (групою управлiння) на виконання мiжнародних угод мiж Україною та iноземними державами щодо надання допомоги Українi до уповноваженого банку подаються такi документи:

     заява про вiдкриття рахунку;

     картка iз зразками пiдписiв уповноважених осiб i вiдбитком печатки, засвiдчена нотарiально;

     лист-клопотання вiдповiдного органу, який уповноважений на виконання вiд України мiжнародної угоди;

     копiя легалiзованої*** довiреностi на виконання представницьких функцiй тiєю чи iншою особою в Українi, засвiдчена нотарiально;

     а також засвiдченi визначеним в угодi органом копiя документа про акредитацiю органiзацiї чи установи (групи управлiння) - виконавця програми або проекту, що пiдтверджує їх статус як виконавця програми або проекту; копiя програми або проекту мiжнародної допомоги.

     Для вiдкриття рахунку типу "Н" вiйськовим частинам Чорноморського флоту Росiйської Федерацiї, що дислокуються на територiї України та одержують для свого утримання бюджетнi кошти за кошторисами Мiнiстерства оборони Росiйської Федерацiї (юридичної особи - нерезидента), до уповноваженого банку подаються такi документи:

     заява про вiдкриття рахунку;

     дозвiл фiнансового органу Мiнiстерства оборони Росiйської Федерацiї як розпорядника бюджетних коштiв на вiдкриття рахунку флоту;

     дозвiл фiнансового органу Чорноморському флоту на вiдкриття рахункiв вiйськовим частинам у складi Чорноморського флоту;

     картка iз зразками пiдписiв осiб, якi розпоряджаються рахунком, i вiдбитком печатки, засвiдчена в установленому порядку".

     4.3. Пункт 4.1.3 виключити.

     4.4. Доповнити пункт 4.1.4 новим сьомим абзацом такого змiсту:

     "вiдшкодування суми податку на додану вартiсть вiд купiвлi представництвом на територiї України майна для власних потреб у нацiональнiй валютi".

     У зв'язку з цим абзаци сьомий - одинадцятий вважати вiдповiдно абзацами восьмим - дванадцятим.

     4.5. Пункт 4.2.2 викласти в такiй редакцiї:

     "4.2.2. Для вiдкриття рахунку типу "П" постiйному представництву до уповноваженого банку подаються такi документи:

     клопотання юридичної особи - нерезидента про вiдкриття постiйному представництву рахунку типу "П";

     заява про вiдкриття рахунку;

     копiя свiдоцтва про реєстрацiю постiйного представництва в уповноваженому органi державної влади України, засвiдчена нотарiально або органом, що його видав;

     копiя легалiзованої*** довiреностi на здiйснення представницьких функцiй тiєю чи iншою особою в Українi, засвiдчена нотарiально;

     копiя легалiзованого*** витягу з торговельного, банкiвського чи судового реєстру або реєстрацiйне посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента, якiй належить постiйне представництво, засвiдчена нотарiально;

     копiя дозволу центрального банку вiдповiдної країни на вiдкриття рахунку типу "П" постiйному представництву юридичної особи - нерезидента на територiї України, засвiдчена нотарiально, якщо наявнiсть цього дозволу передбачена договорами, якi укладенi на рiвнi урядiв та/або центральних банкiв України та iноземної країни, юридичною особою якої є цей нерезидент, та набрали чинностi в установленому порядку;

     картка iз зразками пiдписiв i вiдбитком печатки, засвiдчена нотарiально".

     4.6. Пункт 4.2.3 виключити.

     4.7. В абзацi першому пункту 4.2.5 слова "iнших операцiй, що забороненi чинним законодавством України" виключити.

     4.8. Пункт 4.3 виключити.

     4.9. Останнiй абзац пункту 4.4.1 виключити.

     4.10. У пунктi 4.4.4:

     доповнити пункт новим абзацом першим такого змiсту:

     "Для забезпечення таких видiв дiяльностi, як виробнича кооперацiя, спiльне виробництво, та iнших видiв спiльної дiяльностi за участю юридичних осiб - нерезидентiв-iнвесторiв, якi здiйснюються на пiдставi договорiв (контрактiв) без утворення юридичної особи, в установi банку вiдкривається поточний рахунок у нацiональнiй валютi для ведення облiку коштiв за цими договорами (контрактами) на пiдставi документiв, зазначених у пiдпунктах "б" - "г" пункту 2.2.12 та пунктi 4.4.1 цiєї Iнструкцiї";

     у зв'язку з цим абзаци перший - четвертий вважати вiдповiдно другим - п'ятим;

     останнiй абзац доповнити словами:

     "у тому числi на рахунки нерезидентiв-iнвесторiв у банках за кордоном".

     5. У роздiлi 5 "Вiдкриття рахункiв вiйськовим частинам, установам, пiдприємствам та органiзацiям":

     5.1. Пункт 5.1 викласти в такiй редакцiї:

     "5.1. Вiйськовi частини, установи, пiдприємства й органiзацiї Збройних Сил України, Служби безпеки України, Державного комiтету у справах охорони державного кордону України, Мiнiстерства внутрiшнiх справ України, Управлiння державної охорони України та iнших органiв виконавчої влади, якi мають у своєму пiдпорядкуваннi вiйськовi формування (далi - вiйськовi частини /установи/), можуть мати в установах банкiв такi рахунки:

     а) поточнi бюджетнi рахунки для готiвкових виплат;

     б) поточнi рахунки в разi здiйснення вiйськовою частиною (установою) господарської дiяльностi.

     Вiдкриття поточного бюджетного рахунку здiйснюється установою банку на пiдставi наданого вiйськовою частиною (установою) дозволу на вiдкриття рахунку i пiдтвердження дозволу, одержаного установою банку безпосередньо вiд фiнансового органу, що видiляє бюджетнi кошти, а також заяви про вiдкриття рахунку i картки iз зразками пiдписiв та вiдбитком печатки.

     При вiдкриттi поточного рахунку подаються документи, передбаченi в пунктах "а", "б", "г" - "є" пункту 2.2.1 цiєї Iнструкцiї, а також дозвiл фiнансового органу, що видiляє бюджетнi кошти".

     5.2. У пунктi 5.4 абзаци перший та другий виключити, у зв'язку з цим абзаци третiй та четвертий вважати вiдповiдно першим та другим.

     6. У роздiлi 6 "Вiдкриття уповноваженими банками України рахункiв в iноземнiй валютi":

     6.1. Абзац третiй пункту 6.1.3 викласти в такiй редакцiї:

     "Виручка, одержана за товари (роботи, послуги) в iноземнiй валютi пiсля зарахування на поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу протягом п'яти робочих днiв (включаючи день зарахування виручки на поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу) перераховується у повному обсязi на поточний рахунок юридичної особи - резидента (через розподiльчий рахунок, вiдкритий уповноваженим банком для цiєї юридичної особи)".

     6.2. Пункт 6.1.4 доповнити абзацом другим такого змiсту:

     "Установи банкiв вiдкривають депозитнi рахунки в iноземнiй валютi пiдприємствам, що використовують найману працю, за умови надання ними копiї документа про повiдомлення органiв Фонду соцiального страхування вiд нещасних випадкiв щодо намiрiв платника страхових внескiв вiдкрити вiдповiднi рахунки".

     6.3. Абзац перший пункту 6.2.1 викласти в такiй редакцiї:

     "6.2.1. Для вiдкриття поточного рахунку в iноземнiй валютi пiдприємство-резидент подає уповноваженому банку документи, передбаченi пiдпунктами "а" - "є" пункту 2.2.1 цiєї Iнструкцiї".

     6.4. Абзац перший пункту 6.2.2 викласти в такiй редакцiї:

     "Вiдкриття поточного рахунку в iноземнiй валютi вiдокремленому пiдроздiлу юридичної особи - резидента здiйснюється уповноваженим банком на пiдставi документiв, передбачених пiдпунктами "а" - "ж" пункту 2.2.2 цiєї Iнструкцiї".

     6.5. Доповнити пункт 6.2.4 абзацом п'ятим такого змiсту:

     "Фiзичнi особи - суб'єкти пiдприємницької дiяльностi, якi використовують працю найманих працiвникiв, додатково подають документ, що пiдтверджує реєстрацiю платника соцiальних страхових внескiв або його копiю, засвiдчену в установленому законодавством порядку".

     6.6. Останнiй абзац пункту 6.2.6 виключити.

     6.7. У пунктi 6.2.10:

     в абзацi першому слова "Нацiональним агентством України з реконструкцiї та розвитку" замiнити словами "уповноваженим органом виконавчої влади України";

     абзац четвертий виключити.

     6.8. Пункт 6.3.1 доповнити абзацом такого змiсту:

     "валюта, одержана власником рахунку вiд погашення ощадних (депозитних) сертифiкатiв".

     6.9. Пiдпункт "а" пункту 6.3.2 доповнити абзацом такого змiсту:

     "перерахування власником рахунку коштiв за операцiями з ощадними (депозитними) сертифiкатами".

     6.10. Пункт 6.3.3 доповнити абзацом десятим такого змiсту:

     "валюта, одержана власником рахунку вiд погашення ощадних (депозитних) сертифiкатiв".

     6.11. Пiдпункт "а" пункту 6.3.4 доповнити абзацом восьмим такого змiсту:

     "перерахування власником рахунку коштiв за операцiями з ощадними (депозитними) сертифiкатами".

     7. У роздiлi 7 "Картки iз зразками пiдписiв":

     7.1. Друге речення абзацу першого пункту 7.8 викласти в такiй редакцiї:

     "Печатки пiдприємств - суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi та їх вiдокремлених пiдроздiлiв мають мiстити їх iдентифiкацiйнi коди".

     7.2. У пунктi 7.11 слова "нотарiальною конторою" замiнити словом "нотарiально", пiсля слiв "нотарiальних контор" додати слова "чи приватних нотарiусiв", а слова "народних депутатiв" виключити.

     7.3. Абзац другий пункту 7.20 доповнити словами "при цьому застосовується форма посвiдчувального напису нотарiуса iноземної держави".

     7.4. У пунктi 7.21:

     в абзацi першому останнє речення викласти в такiй редакцiї:

     "Копiї сторiнок зазначених документiв iз вiдомостями, що iдентифiкують цих осiб, зберiгаються у справi з юридичного оформлення";

     абзац третiй викласти в такiй редакцiї:

     "За наявностi у фiзичної особи - суб'єкта пiдприємницької дiяльностi печатки в картку iз зразками пiдписiв включається зразок вiдбитка печатки, який має мiстити iдентифiкацiйний номер".

     8. У роздiлi 8 "Переоформлення та закриття рахункiв":

     8.1. Пункт 8.2 викласти в такiй редакцiї:

     "8.2. У разi лiквiдацiї пiдприємства для проведення лiквiдацiйної процедури використовується один поточний рахунок пiдприємства, що лiквiдовується, визначений лiквiдатором (лiквiдацiйною комiсiєю). Для цього до банку подаються рiшення про лiквiдацiю пiдприємства i нотарiально засвiдчена картка iз зразками пiдписiв лiквiдатора (уповноважених членiв лiквiдацiйної комiсiї) i вiдбитком печатки пiдприємства, що лiквiдовується. Iншi рахунки, виявленi при проведеннi лiквiдацiйної процедури, пiдлягають закриттю лiквiдатором (лiквiдацiйною комiсiєю)".

     8.2. У пунктi 8.4:

     абзац перший викласти в такiй редакцiї:

     "Закриття поточного рахунку за бажанням власника здiйснюється на пiдставi його заяви (згiдно з додатком 7). Установа банку здiйснює остаточнi операцiї за рахунком, у тому числi - за перерахуванням залишку коштiв на пiдставi платiжного доручення власника рахунку на iнший, вiдкритий цим пiдприємством рахунок, зазначений в заявi. Датою закриття рахунку вважається день, наступний за днем останньої операцiї за рахунком";

     абзаци другий та третiй виключити.

     9. У примiтцi * до Iнструкцiї слова "Iнструкцiї про порядок обчислення i сплати пiдприємствами, установами, органiзацiями та громадянами страхових зборiв до Пенсiйного фонду України, а також облiку надходження i витрачання його коштiв, затвердженої постановою правлiння Пенсiйного фонду України 06.09.96 N 11-1" замiнити словами "Iнструкцiї про порядок обчислення i сплати пiдприємствами, установами, органiзацiями та громадянами збору на обов'язкове державне пенсiйне страхування, iнших платежiв, а також облiку їх надходження до Пенсiйного фонду України, затвердженої постановою правлiння Пенсiйного фонду України вiд 03.06.99 N 4-6 i зареєстрованої Мiнiстерством юстицiї України 05.07.99 за N 436/3729 (iз змiнами i доповненнями)".

     10. У додатку 1 до Iнструкцiї слова "(поточний (основний, додатковий), бюджетний та iн. рахунки)" замiнити словами "(поточний, бюджетний та iн. рахунки)".

     11. Доповнити Iнструкцiю додатком 7 такого змiсту:

 

Додаток 7 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi

 

ЗАЯВА про закриття рахунку

Найменування установи банку

Найменування пiдприємства
	(повна i точна назва)

Просимо закрити рахунок		N		,
	(вид рахунку)		(номер рахунку)

залишок коштiв перерахувати на рахунок		,
	(номер рахунку)

вiдкритий у
	(назва установи банку)

 

Керiвник (посада)	__________	____________________
	(пiдпис)	(прiзвище, iнiцiали)
Головний бухгалтер	__________	____________________
	(пiдпис)	(прiзвище, iнiцiали)

Дата заповнення заяви:
"___" ___________ 200_ р.

М. П.

Вiдмiтки банку

1.	Дата,час отримання банком заяви	"__" _______ 200_ р. о ____ год.
2.	Залишок коштiв на рахунку за станом на дату отримання банком заяви	____________ грн. _________ коп.
3.	Дата перерахування залишку	"___" ______________ 200_ р.
4.	Дата закриття рахунку	"___" ______________ 200_ р.
Головний бухгалтер		(пiдпис)

 

 

Директор Департаменту платiжних систем

В. М. Кравець