ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 28 сiчня 2019 року	N 23

Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України

Вiдповiдно до статей 7, 15, 40, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", Закону України "Про електроннi довiрчi послуги" та з метою вдосконалення порядку вiдкриття та ведення рахункiв клiєнтiв банкiв Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12 листопада 2003 року N 492, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 17 грудня 2003 року за N 1172/8493 (зi змiнами), що додаються.

2. Унести до Положення про порядок здiйснення банками України вкладних (депозитних) операцiй з юридичними i фiзичними особами, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03 грудня 2003 року N 516, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 29 грудня 2003 року за N 1256/8577 (зi змiнами), такi змiни:

1) у главi 2:

друге речення пункту 2.2 викласти в такiй редакцiї:

"Вимоги щодо створення, зберiгання електронних документiв та використання електронних пiдписiв пiд час залучення банками вкладiв (депозитiв), установленi Законами України "Про електроннi документи та електронний документообiг", "Про електроннi довiрчi послуги" та нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань застосування електронного пiдпису в банкiвськiй системi України.";

у пунктi 2.3:

в абзацi першому слова "та скрiпленi вiдбитком печатки банку" виключити;

абзац перший доповнити новим реченням такого змiсту:

"Використання банком печатки пiд час укладання договорiв банкiвського рахунку та банкiвського вкладу не є обов'язковим.";

2) в абзацi п'ятому пункту 3.3 глави 3 слова "i вiдбитка печатки" виключити.

3. Унести до Iнструкцiї про безготiвковi розрахунки в Українi в нацiональнiй валютi, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21 сiчня 2004 року N 22, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 29 березня 2004 року за N 377/8976 (зi змiнами), такi змiни:

1) в абзацi одинадцятому пункту 1.4 глави 1 слово "засвiдчують" замiнити словом "посвiдчують";

2) абзац четвертий пункту 2.13 глави 2 пiсля слова "посильним," доповнити словами "помiчником приватного виконавця,";

3) в абзацi восьмому пункту 7.14 глави 7 слова "або печатки" виключити;

4) абзац третiй пункту 9.1 та абзац перший пункту 9.11 глави 9 пiсля слiв "самостiйно виконавцем" доповнити словами "(посильним, помiчником приватного виконавця)";

5) у главi 10:

у пунктi 10.5:

абзац десятий викласти в такiй редакцiї:

"електронний(i) пiдпис(и) вiдповiдно до вимог, установлених нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань застосування електронного пiдпису в банкiвськiй системi України;";

абзац дванадцятий виключити;

у другому реченнi пункту 10.13 слово та цифри "пункт 10.3" замiнити словом та цифрами "пункт 10.13".

4. Департаменту платiжних систем та iнновацiйного розвитку (Олександр Яблунiвський) пiсля офiцiйного опублiкування довести до вiдома банкiв України iнформацiю про прийняття цiєї постанови.

5. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Сергiя Холода.

6. Постанова набирає чинностi з дня, наступного за днем її офiцiйного опублiкування.

Голова

Я. Смолiй

ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правлiння Нацiонального банку України
28 сiчня 2019 року N 23

Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах

1. У главi 1:

1) друге речення абзацу першого пункту 1.9 виключити;

2) абзац четвертий пункту 1.18 виключити;

3) главу пiсля пункту 1.18 доповнити новим пунктом 1.19 такого змiсту:

"1.19. Вимоги щодо створення, зберiгання електронних документiв та використання електронних пiдписiв пiд час вiдкриття та закриття банками рахункiв клiєнтiв у випадках, передбачених цiєю Iнструкцiєю, регулюються Законами України "Про електроннi документи та електронний документообiг", "Про електроннi довiрчi послуги" та нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань застосування електронного пiдпису в банкiвськiй системi України.".

У зв'язку з цим пункти 1.19 - 1.26 уважати вiдповiдно пунктами 1.20 - 1.27;

4) у пунктi 1.22 слова ", визначених цiєю Iнструкцiєю, оформлених з урахуванням вимог Законiв України "Про електроннi документи та електронний документообiг", "Про електронний цифровий пiдпис" та нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань застосування електронного пiдпису в банкiвськiй системi України" виключити;

5) главу пiсля пункту 1.25 доповнити новим пунктом 1.26 такого змiсту:

"1.26. Банк зобов'язаний пiд час вiдкриття або закриття рахунку фiзичної особи перевiрити наявнiсть iнформацiї про внесення такої особи до Єдиного реєстру боржникiв.

Банк зобов'язаний у встановленому законодавством України порядку повiдомити орган державної виконавчої служби або приватного виконавця про вiдкриття/закриття рахунку клiєнта - фiзичної особи, внесеної до Єдиного реєстру боржникiв у день вiдкриття/закриття рахунку.".

У зв'язку з цим пункти 1.26, 1.27 уважати вiдповiдно пунктами 1.27, 1.28;

6) пункт 1.27 доповнити новим реченням такого змiсту:

"Порядок зберiгання документiв у справi з юридичного оформлення рахунку встановлюється банком самостiйно згiдно з його внутрiшнiм документом.".

2. У першому реченнi абзацу другого пункту 2.3 глави 2 слова "Єдиному державному реєстрi" замiнити словами "Єдиному державному реєстрi юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань (далi - Єдиний державний реєстр)".

3. У главi 3:

1) перше речення абзацу третього пункту 3.1 доповнити словами "та вiдповiдно до законодавства України може бути використаним на територiї України для укладення правочинiв (далi - паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу)";

2) пункт 3.4 викласти в такiй редакцiї:

"3.4. Банк вiдкриває поточний рахунок для здiйснення пiдприємницької дiяльностi фiзичнiй особi - пiдприємцю, яка не має рахункiв у цьому банку, на пiдставi заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), що пiдписана фiзичною особою - пiдприємцем або її представником.";

3) у першому реченнi пункту 3.6 слова та цифру "/картки iз зразками пiдписiв (додаток 5)" виключити.

4. У главi 4:

1) у пунктi 4.7:

в абзацi другому цифру "6" замiнити цифрою "2";

абзац п'ятий виключити;

2) в абзацi першому пункту 4.8 слова та цифри "пунктом 4.6 цiєї глави" замiнити словами i цифрами "пунктом 4.7 глави 4 цiєї Iнструкцiї";

3) в абзацi першому пункту 4.9 цифри "4.6" замiнити цифрами "4.7";

4) абзац четвертий пункту 4.10 виключити.

5. У главi 6:

1) абзац третiй пункту 6.1 викласти в такiй редакцiї:

"фiзична особа, яка займається пiдприємницькою та/або незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана зазначити про свiй статус пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, у заявi про вiдкриття поточного рахунку (додаток 4) у рядку "Додаткова iнформацiя";";

2) друге речення абзацу шостого пункту 6.7 виключити.

6. У главi 7:

1) у пунктi 7.7 слово "дiяльностi" замiнити словами "та незалежної професiйної дiяльностi";

2) абзац десятий пiдпункту "а" пункту 7.13 пiсля слiв "зарахування на" доповнити словом "поточний".

7. Абзац третiй пункту 10.1 глави 10 викласти в такiй редакцiї:

"фiзична особа, яка займається пiдприємницькою та/або незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана повiдомити банк про свiй статус пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, у письмовiй формi в порядку, визначеному внутрiшнiми документами банку;".

8. Абзац п'ятий пункту 16.2 глави 16 доповнити новим реченням такого змiсту:

"Вiд iноземного iнвестора - фiзичної особи цей документ не вимагається.".

9. У главi 18:

1) пункти 18.5, 18.7 викласти в такiй редакцiї:

"18.5. Право другого пiдпису за рахунками юридичних осiб, ведення бухгалтерського облiку яких здiйснюються на договiрних засадах, може бути надано особам, якi вiдповiдно до законодавства України здiйснюють дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку.";

"18.7. Банк у разi отримання iнформацiї про змiну мiсцезнаходження юридичної особи та пiдтвердження вiдповiдностi цiєї iнформацiї вiдомостям, що мiстяться в Єдиному державному реєстрi, уносить вiдповiднi змiни про мiсцезнаходження клiєнта до картки iз зразками пiдписiв (додаток 3).";

2) у пунктi 18.11 слова "або" та "чи" замiнити словами "та/або";

3) пункти 18.14, 18.15 виключити.

У зв'язку з цим пункти 18.16 - 18.18 уважати вiдповiдно пунктами 18.14 - 18.16;

4) пункт 18.16 викласти в такiй редакцiї:

"18.16. Картка iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора - юридичної особи складається за довiльною формою iз зазначенням таких обов'язкових реквiзитiв: повного та скороченого найменування, його мiсцезнаходження, найменування та мiсцезнаходження банку, у якому вiдкривається рахунок, номера рахунку, дозволу банку на прийняття зразкiв пiдписiв, дати прийняття картки iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора.

У картку включаються зразки пiдписiв осiб, якi мають право розпорядження рахунком i пiдписування розрахункових документiв.

Картка iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора має мiстити посвiдчувальний напис нотарiуса вiдповiдної форми.

Справжнiсть пiдписiв осiб, зазначених у картцi, може бути засвiдчена нотарiусом iноземної держави та легалiзована в консульськiй установi України або засвiдчена шляхом проставлення апостиля.".

10. Пункт 19.5 глави 19 викласти в такiй редакцiї:

"19.5. Банк зобов'язаний у встановленому законодавством України порядку надiслати повiдомлення до вiдповiдного контролюючого органу про змiну рахунку клiєнта - платника податкiв згiдно з вимогами статтi 69 глави 6 роздiлу II Податкового кодексу України.".

11. Друге речення абзацу десятого пункту 20.5 глави 20 виключити.

12. У главi 23:

1) у пiдпунктi 2 пункту 2 слово та цифри "(додаток 15)" замiнити словом та цифрами "(додаток 12)";

2) у пiдпунктi 2 пункту 3 слово та цифри "(додаток 15)" замiнити словом та цифрами "(додаток 12)";

3) у пунктi 4 слова та цифри "(додаток 14/додаток 15)" замiнити словом та цифрами "(додаток 12)";

4) в абзацi другому пiдпункту 2 пункту 5 слово та цифри "(додаток 16)" замiнити словом та цифрами "(додаток 12)";

5) у пунктi 6:

пiдпункт 2 викласти в такiй редакцiї:

"2) фiзична особа - резидент, яка займається пiдприємницькою та/або незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана зазначити про свiй статус пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть у заявi про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 13) у рядку "Додаткова iнформацiя";";

у пiдпунктi 5 слово та цифри "(додаток 16)" замiнити словом та цифрами "(додаток 13)";

6) в абзацi третьому пiдпункту 1 пункту 7 слово та цифри "(додаток 16)" замiнити словом та цифрами "(додаток 13)";

7) в абзацi другому пiдпункту 2 пункту 8 слово та цифри "додаток 16" замiнити словом та цифрами "додаток 13";

8) у пунктi 9:

абзац перший пiсля першого речення доповнити новим реченням такого змiсту:

"Рахунок умовного зберiгання (ескроу) використовується також для здiйснення операцiй з купiвлi-продажу нерухомостi.";

у пiдпунктi 1 слово "отриманих" замiнити словом "перерахованих".

13. У додатках до Iнструкцiї:

1) додаток 2 викласти в такiй редакцiї:

"Додаток 2
до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах
(у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України
вiд 28.01.2019 N 23)
(пункт 3.2 глави 3)

Заява
про вiдкриття поточного рахунку

Найменування банку

Найменування / прiзвище, iм'я та по батьковi (за наявностi) клiєнта банку, що вiдкриває рахунок

Код за Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України або реєстрацiйний (облiковий) номер платника податкiв або реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв¹

Код економiчної дiяльностi²

Назва виду економiчної дiяльностi²

Просимо / прошу вiдкрити		рахунок у
	(вид поточного рахунку)		(вид валюти)
для здiйснення господарської/пiдприємницької/незалежної професiйної дiяльностi. Iз змiстом Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах ознайомленi/ознайомлений. Вимоги цiєї Iнструкцiї для нас/мене обов'язковi.

Додаткова iнформацiя³

Керiвник (посада)⁴

(пiдпис, прiзвище, iнiцiали)

"___" ____________ 20__ р.
М. П.⁵

Вiдмiтки банку

Вiдкрити
	(вид поточного рахунку)

Документи на оформлення вiдкриття рахунку перевiрив

(посада i пiдпис уповноваженої особи, на яку покладено обов'язок вiдкривати рахунки клiєнтiв)

рахунок дозволяю.

Керiвник

(пiдпис)

(уповноважена керiвником особа)

Дата вiдкриття рахунку
"___" ____________ 20__ р.

N балансового
рахунку

N особового
рахунку

Головний бухгалтер

(iнша вiдповiдальна особа, яка контролює правильнiсть присвоєння номера рахунку)

(пiдпис)

____________
¹ Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта.
² Заповнюється фiзичною особою - пiдприємцем згiдно з вимогами Нацiонального класифiкатора України "Класифiкацiя видiв економiчної дiяльностi ДК 009:2010", затвердженого наказом Державного комiтету з питань технiчного регулювання та споживчої полiтики вiд 11 жовтня 2010 року N 457 (зi змiнами).
³ Пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах.
⁴ Заповнюється керiвником юридичної особи.
⁵ Використання печатки суб'єктом господарювання не є обов'язковим.
Зазначається за наявностi печатки у фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть.";

2) додатки 4, 5 виключити.

У зв'язку з цим додатки 6 - 16 уважати вiдповiдно додатками 4 - 14;

3) у додатку 4:

слова "iз здiйсненням пiдприємницької дiяльностi", "Додаткова iнформацiя" замiнити вiдповiдно словами та цифрою "iз здiйсненням пiдприємницької та незалежної професiйної дiяльностi", "Додаткова iнформацiя²";

примiтку ¹ викласти в такiй редакцiї:

"¹ Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта.

За потреби банк може виготовляти та використовувати запропоновану форму заяви двома мовами (українською та iноземною).";

додаток доповнити новою примiткою "²" такого змiсту:

"² Пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах.";

4) у додатках 6 та 7:

слова "Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв" замiнити словами та цифрою "Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв¹";

додатки доповнити новою примiткою "¹"такого змiсту:

"____________
¹ Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта.";

5) додаток 12 викласти в такiй редакцiї:

"Додаток 12
до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах
(у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України
вiд 28.01.2019 N 23)
(пiдпункт 2 пункту 1 глави 23)

Заява
про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу)

Найменування банку

Найменування / прiзвище, iм'я та по батьковi (за наявностi) клiєнта банку, що вiдкриває рахунок

Код економiчної дiяльностi²

Назва виду економiчної дiяльностi²

Просимо / прошу вiдкрити рахунок умовного зберiгання (ескроу) у		.
	(вид валюти)

Iз змiстом Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах ознайомленi/ознайомлений. Вимоги цiєї Iнструкцiї для нас / мене обов'язковi.

Додаткова iнформацiя³

Керiвник (посада)⁴

(пiдпис, прiзвище, iнiцiали)

"___" ____________ 20__ р.
М. П.⁵

Вiдмiтки банку

Вiдкрити рахунок умовного зберiгання (ескроу) дозволяю.

Документи на оформлення вiдкриття рахунку перевiрив

(посада i пiдпис уповноваженої особи, на яку покладено обов'язок вiдкривати рахунки клiєнтiв)

Керiвник

(пiдпис)

(уповноважена керiвником особа)

Дата вiдкриття рахунку
"___" ____________ 20__ р.

N балансового
рахунку

N особового
рахунку

Головний бухгалтер

(iнша вiдповiдальна особа, яка контролює правильнiсть присвоєння номера рахунку)

(пiдпис)

6) додаток 13 виключити.

У зв'язку з цим додаток 14 уважати додатком 13;

7) у додатку 13:

слова "Додаткова iнформацiя" замiнити вiдповiдно словами та цифрою "Додаткова iнформацiя²";

примiтку ¹ викласти в такiй редакцiї:

додаток доповнити новою примiткою "²" такого змiсту:

"² Пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах.".

14. У текстi Iнструкцiї посилання на додатки 6 - 14 замiнити вiдповiдно посиланнями на додатки 4 - 12.

Директор Департаменту платiжних систем та iнновацiйного розвитку	О. Яблунiвський
ПОГОДЖЕНО:
Заступник Голови Нацiонального банку України	С. Холод