ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| 12.11.2003 | N 492 |
|---|
Про затвердження Iнструкцiї про порядок вiдкриття
i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та
кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i
нерезидентiв
| (назва у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.04.2019р. N 56) | |
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 17 грудня 2003 р. за N 1172/8493 |
Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку
України
вiд 23 червня 2004 року N 295,
вiд 4 квiтня 2005 року N 110,
вiд 10 серпня 2005 року N 280,
вiд 10 листопада 2005 року N 419,
вiд 21 грудня 2005 року N 485,
вiд 26 червня 2006 року N 236,
вiд 8 сiчня 2008 року N 3,
вiд 23 березня 2009 року N 158,
вiд 5 сiчня 2010 року N 4,
вiд 30 квiтня 2010 року N 223,
вiд 10 вересня 2010 року N 421,
вiд 6 грудня 2010 року N 527,
вiд 22 грудня 2010 року N 572,
вiд 16 травня 2011 року N 145,
вiд 9 листопада 2011 року N 389,
вiд 26 червня 2012 року N 273,
вiд 11 липня 2012 року N 291,
вiд 3 серпня 2012 року N 327,
вiд 3 червня 2013 року N 189,
вiд 6 червня 2013 року N 212,
вiд 12 травня 2014 року N 265,
вiд 29 липня 2014 року N 450,
вiд 18 серпня 2014 року N 499,
вiд 6 листопада 2014 року N 712,
вiд 9 квiтня 2015 року N 221,
вiд 1 вересня 2015 року N 571,
вiд 27 листопада 2015 року N 833,
вiд 31 березня 2016 року N 225,
вiд 14 червня 2016 року N 346,
вiд 22 листопада 2016 року N 403,
вiд 9 лютого 2017 року N 8,
вiд 25 жовтня 2017 року N 106,
вiд 18 грудня 2017 року N 133,
вiд 28 грудня 2018 року N 159,
вiд 28 сiчня 2019 року N 23,
вiд 1 квiтня 2019 року N 56,
вiд 27 грудня 2019 року N 162,
вiд 15 сiчня 2020 року N 7,
вiд 3 вересня 2020 року N 129,
вiд 14 червня 2021 року N 50
Вiдповiдно до статтi 7 Закону України "Про Нацiональний банк України" i з метою приведення порядку ведення рахункiв клiєнтiв банкiв у вiдповiднiсть до вимог Цивiльного кодексу України та Господарського кодексу України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Iнструкцiю про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (додається).
| (пункт 1 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.04.2019р. N 56) |
2. Визнати такими, що втратили чиннiсть:
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.12.98 N 527 "Про затвердження Iнструкцiї про вiдкриття банками рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 24.12.98 за N 819/3259;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.07.99 N 364 "Про внесення змiн i доповнень до Iнструкцiї про вiдкриття банками рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 06.08.99 за N 538/3831;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.04.2000 N 146 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про вiдкриття банками рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 06.05.2000 за N 263/4484;
пiдпункт 2.1 пункту 2 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.01.2001 N 18 "Про затвердження Правил здiйснення переказiв iноземної валюти за межi України за дорученням фiзичних осiб та одержання фiзичними особами в Українi переказаної їм iз-за кордону iноземної валюти та про внесення змiн до нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 02.02.2001 за N 99/5290;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.03.2001 N 114 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 04.04.2001 за N 309/5500;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 05.12.2001 N 500 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 21.12.2001 за N 1057/6248;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.12.2001 N 505 "Про посилення контролю за iдентифiкацiєю осiб, з якими банки вступають у договiрнi вiдносини", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 25.01.2002 за N 61/6349;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.01.2002 N 9 "Про затвердження Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання та закриття поточних рахункiв виборчих фондiв та про внесення змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 10.01.2002 за N 14/6302;
пункт 2 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.04.2002 N 128 "Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 03.07.2002 за N 553/6841;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.09.2002 N 323 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 29.10.2002 за N 852/7140;
пункт 1.3 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.02.2003 N 55 "Про внесення змiн до окремих нормативно-правових актiв Нацiонального банку України", зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 17.02.2003 за N 126/7447;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003 N 148 "Про внесення змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 25.04.2003 за N 333/7654;
постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.06.2003 N 224 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок вiдкриття та використання рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 11.06.2003 за N 472/7793.
3. Департаменту платiжних систем (В.М.Кравець) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного, територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв для використання в роботi.
4. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на начальникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.
5. Постанова набирає чинностi з 1 сiчня 2004 року.
| Голова | С.Л.Тiгiпко |
| ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 12 листопада 2003 року N 492 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01 квiтня 2019 року N 56) |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 17 грудня 2003 р. за N 1172/8493 |
Iнструкцiя
про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв
банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв -
резидентiв i нерезидентiв
(У текстi Iнструкцiї посилання на додатки 7, 8 замiнено посиланнями вiдповiдно на додатки 6, 7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 3 вересня 2020 року N 129) |
I. Загальнi положення
1. Ця Iнструкцiя розроблена вiдповiдно до Законiв України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", "Про платiжнi системи та переказ коштiв в Українi", "Про валюту i валютнi операцiї", iншого законодавства України та нормативно-правових актiв Нацiонального банку України (далi - Нацiональний банк).
2. Iнструкцiя регулює:
1) порядок вiдкриття та закриття банками, їх вiдокремленими пiдроздiлами, якi здiйснюють банкiвську дiяльнiсть вiд iменi банку, та фiлiями iноземних банкiв в Українi (далi - банки) поточних, вкладних (депозитних) рахункiв, рахункiв умовного зберiгання (ескроу) клiєнтiв банкiв;
2) порядок вiдкриття та закриття банками кореспондентських рахункiв банкам (резидентам i нерезидентам), фiлiям iноземних банкiв;
3) особливостi здiйснення операцiй за окремими рахунками клiєнтiв, що вiдкриваються вiдповiдно до законiв України.
3. У цiй Iнструкцiї термiни вживаються в такому значеннi:
1) банк-кореспондент - банк, фiлiя iноземного банку, що на пiдставi договору та в порядку, установленому Нацiональним банком, вiдкриває в iншому банку кореспондентський рахунок;
2) вiдокремлений пiдроздiл - фiлiя, вiддiлення, представництво або iнший вiдокремлений пiдроздiл, що не має статусу юридичної особи i здiйснює свою дiяльнiсть вiд iменi юридичної особи - резидента;
3) вкладний (депозитний) рахунок - рахунок, що вiдкривається банком клiєнту на договiрнiй основi для зберiгання грошей, якi передаються клiєнтом банку в управлiння на встановлений строк або без зазначення такого строку пiд визначений процент (дохiд) i пiдлягають поверненню клiєнту вiдповiдно до законодавства України та умов договору.
До вкладних (депозитних) рахункiв також належать пенсiйнi депозитнi рахунки, що вiдкриваються фiзичним особам вiдповiдно до Закону України "Про недержавне пенсiйне забезпечення" для накопичення заощаджень на виплату пенсiї;
4) кореспондентський рахунок - рахунок, що вiдкривається одним банком iншому банку, фiлiї iноземного банку для здiйснення мiжбанкiвських переказiв;
5) незалежна професiйна дiяльнiсть - участь фiзичної особи в науковiй, лiтературнiй, артистичнiй, художнiй, освiтнiй або викладацькiй дiяльностi, дiяльнiсть лiкарiв, приватних нотарiусiв, приватних виконавцiв, адвокатiв, арбiтражних керуючих (розпорядникiв майна, керуючих санацiєю, лiквiдаторiв, керуючих реалiзацiєю, керуючих реструктуризацiєю), аудиторiв, бухгалтерiв, оцiнщикiв, iнженерiв чи архiтекторiв, особи, зайнятої релiгiйною (мiсiонерською) дiяльнiстю, iншою подiбною дiяльнiстю за умови, що така особа не є працiвником або фiзичною особою - пiдприємцем i використовує найману працю не бiльше нiж чотирьох фiзичних осiб;
| (пiдпункт 5 пункту 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
6) поточний рахунок - рахунок, що вiдкривається банком клiєнту на договiрнiй основi для зберiгання грошей i здiйснення розрахунково-касових операцiй за допомогою платiжних iнструментiв вiдповiдно до умов договору та вимог законодавства України.
До поточних рахункiв також належать рахунки iз спецiальним режимом їх використання, що вiдкриваються у випадках, передбачених законами України або актами Кабiнету Мiнiстрiв України;
7) представництва юридичних осiб - нерезидентiв в Українi - iноземнi дипломатичнi, консульськi, торговельнi, iншi офiцiйнi представництва та установи мiжнародних органiзацiй, що користуються iмунiтетом i дипломатичними привiлеями, представництва iноземних банкiв, iноземних компанiй, фiрм, якi представляють iнтереси юридичних осiб - нерезидентiв в Українi;
8) рахунок умовного зберiгання (ескроу) - рахунок, що вiдкривається банком клiєнту на договiрнiй основi для зарахування на рахунок коштiв та перерахування їх / видачi коштiв готiвкою у випадках, передбачених законодавством України, особi (особам), зазначенiй (зазначеним) клiєнтом (бенефiцiару або бенефiцiарам), а в разi надання бенефiцiаром письмової вказiвки банку - особi (особам), зазначенiй (зазначеним) бенефiцiаром, якщо це передбачено договором, або повернення таких коштiв клiєнту за настання пiдстав, передбачених договором;
| (пiдпункт 8 пункту 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
9) суб'єкти господарювання - юридичнi особи - резиденти i фiзичнi особи - пiдприємцi;
10) уповноважений працiвник банку - працiвник банку, на якого вiдповiдно до внутрiшнiх документiв банку покладено обов'язок вiдкривати рахунки клiєнтам.
У цiй Iнструкцiї термiни "резидент", "нерезидент" вживаються в значеннях, наведених у Законi України "Про валюту i валютнi операцiї", а термiн "пiдзвiтний рахунок" у значеннi, наведеному в Податковому кодексi України. Iншi термiни, що вживаються в цiй Iнструкцiї, застосовуються в значеннях, визначених законодавством України.
| (абзац чотирнадцятий пункту 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
4. Банки мають право вiдкривати поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки та рахунки умовного зберiгання (ескроу):
1) резидентам України (юридичним особам, їх вiдокремленим пiдроздiлам, фiзичним особам);
2) нерезидентам України (юридичним особам, представництвам юридичних осiб в Українi, iнвестицiйним фондам та компанiям з управлiння активами, що дiють вiд iменi таких iнвестицiйних фондiв, фiзичним особам).
Банки мають право вiдкривати кореспондентськi рахунки банкам - резидентам i нерезидентам України, фiлiям iноземних банкiв.
5. Клiєнти мають право вiдкривати рахунки в будь-яких банках України вiдповiдно до власного вибору для забезпечення своєї господарської/пiдприємницької/iнвестицiйної/незалежної професiйної дiяльностi / дiяльностi, яка не пов'язана з пiдприємницькою, i власних потреб.
Клiєнт для вiдкриття рахунку подає до банку документи, якi на час їх подання мають бути чинними (дiйсними) та їх оформлення має вiдповiдати вимогам законодавства України.
| (пункт 5 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
6. Банк не має права вiдмовити у вiдкриттi рахунку, вчинення вiдповiдних операцiй за яким передбачено законом, установчими документами банку та наданою йому лiцензiєю, крiм випадкiв, коли банк не має можливостi прийняти на банкiвське обслуговування або якщо така вiдмова допускається законом або банкiвськими правилами.
7. Умови вiдкриття рахунку та особливостi його функцiонування передбачаються в договорi, що укладається мiж банком i його клiєнтом, i не повиннi суперечити вимогам цiєї Iнструкцiї.
Договiр банкiвського рахунку, договiр банкiвського вкладу та договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу) укладаються мiж банком та клiєнтом з урахуванням вимог, визначених Законом України "Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринкiв фiнансових послуг".
Договiр, який укладається банком з клiєнтом - фiзичною особою, може бути пiдписаний фiзичною особою цифровим власноручним пiдписом.
Текст заяви про вiдкриття поточного рахунку, рахунку умовного зберiгання (ескроу) може бути зазначений у договорi банкiвського рахунку, договорi рахунку умовного зберiгання (ескроу) у довiльнiй формi, але iз збереженням реквiзитiв, передбачених у вiдповiдних додатках до цiєї Iнструкцiї.
Письмова форма договору банкiвського вкладу вважається дотриманою, якщо внесення грошової суми на вкладний (депозитний) рахунок вкладника пiдтверджено договором банкiвського вкладу з видачею вiдповiдного документа або ощадного (депозитного) сертифiката.
| (пункт 7 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
8. У договорi банкiвського вкладу обов'язково зазначаються:
1) вид банкiвського вкладу;
2) сума, що вноситься або перераховується на вкладний (депозитний) рахунок;
3) строк зберiгання коштiв (за строковим вкладом);
4) розмiр i порядок сплати процентiв або доходу в iншiй формi, умови перегляду їх розмiру, вiдповiдальнiсть сторiн;
5) пiдпункт 5 пункту 8 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
6) iншi умови за погодженням сторiн.
9. Клiєнт (крiм фiзичної особи, фiзичної особи - пiдприємця та фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть) подає/надсилає до банку пiд час вiдкриття поточного рахунку перелiк осiб, якi мають право розпоряджатися рахунком i пiдписувати розрахунковi документи (далi - перелiк).
Перелiк складається клiєнтом у довiльнiй формi або у формi, визначенiй банком, та має мiстити такi обов'язковi реквiзити: прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi) розпорядника рахунку та його пiдпис. Кiлькiсть розпорядникiв рахунку в перелiку не обмежується. Перелiк, поданий клiєнтом-резидентом, засвiдчується пiдписом керiвника (уповноваженої особи) / керiвника (уповноваженої особи) органiзацiї, якiй клiєнт адмiнiстративно пiдпорядкований. Пiдпис розпорядника рахунку клiєнта не зазначається в перелiку, якщо розпорядження рахунком здiйснюватиметься лише за допомогою систем дистанцiйного обслуговування.
Вимоги до перелiку, який подається/надсилається клiєнтом-нерезидентом до банку пiд час вiдкриття поточного рахунку, а також форма перелiку, порядок подання/надсилання клiєнтами перелiку, унесення змiн до перелiку встановлюються банком самостiйно у внутрiшнiх документах.
| (пункт 9 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
91. Вимоги, визначенi в пунктi 9 роздiлу I цiєї Iнструкцiї, застосовуються пiд час вiдкриття банками кореспондентських рахункiв банкам-резидентам.
92. Розпорядження рахунками фiзичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та фiзичних осiб, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть, здiйснюється за розпорядженням власника або за його дорученням на пiдставi довiреностi (копiї довiреностi), засвiдченої нотарiально, а у випадках, визначених законодавством України, - iншими уповноваженими на це особами. Довiренiсть може бути засвiдчена уповноваженим працiвником банку, якщо вона складається в банку (у присутностi власника рахунку та довiрених осiб). Така довiренiсть додаткового засвiдчення не потребує.
Довiренiсть, засвiдчена уповноваженим працiвником банку, може мiстити право довiрених осiб вiдкривати/розпоряджатися/закривати рахунки клiєнта у цьому банку.
Пiд час здiйснення операцiй за рахунками фiзичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та фiзичних осiб, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть, використовується зразок пiдпису власника рахунку / довiреної особи, зазначений у договорi банкiвського рахунку / довiреностi або в iншому документi, визначеному внутрiшнiми положеннями банку.
| (пункт 92 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
93. Фiзична особа має право зробити вiдповiдне розпорядження банку щодо коштiв, що їй належать, на випадок своєї смертi (далi - розпорядження). На розпорядженнi клiєнта, яке складається у формi окремого документа або є додатком до договору, має бути зазначена дата його складання. Розпорядження засвiдчується пiдписом уповноваженого працiвника банку i зберiгається в справi з юридичного оформлення рахунку.
Дiя розпорядження може бути повнiстю або частково скасована заповiтом вiдповiдно до статтi 1228 Цивiльного кодексу України.
Банк здiйснює виплату вкладу (частини вкладу) спадкоємцю власника поточного/вкладного (депозитного) рахунку на пiдставi документiв, визначених законодавством України.
94. Копiї документiв, якi подаються до банку для вiдкриття рахунку, мають бути засвiдченi в установленому законодавством України порядку.
Уповноважений працiвник банку має право засвiдчувати своїм пiдписом копiї документiв, якi подаються для вiдкриття рахункiв, якщо клiєнт пред'явив оригiнали цих документiв.
Документи, виданi уповноваженими органами iноземних держав у встановленiй формi, поданi для вiдкриття рахункiв, мають бути легалiзованi в установленому порядку, якщо iнше не передбачено законом або мiжнародним договором України. Копiї цих документiв мають бути нотарiально засвiдченими.
| (пункт 9 замiнено п'ятьма пунктами 9 - 94 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
10. Банк формує справу з юридичного оформлення рахунку з документiв, що подаються клiєнтом пiд час вiдкриття рахунку, а також iнформацiї, отриманої з офiцiйних та/або надiйних джерел пiд час виконання вимог Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення" та нормативно-правового акта Нацiонального банку з питань фiнансового монiторингу (далi - законодавство з питань фiнансового монiторингу), та документiв, що пiдтверджують повноваження представника (довiреної особи, розпорядника) клiєнта на розпорядження рахунком клiєнта. Порядок зберiгання документiв у справi з юридичного оформлення рахунку банк встановлює самостiйно згiдно з його внутрiшнiми документами.
Справа з юридичного оформлення рахунку клiєнта банку пiсля його закриття має зберiгатися банком протягом строку, установленого законодавством з питань фiнансового монiторингу.
| (пункту 10 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
11. Вiдкриття нового рахунку клiєнту, який уже має в цьому банку рахунок, був iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, може здiйснюватися банком на пiдставi поданих клiєнтом за допомогою засобiв iнформацiйних, телекомунiкацiйних, iнформацiйно-телекомунiкацiйних систем документiв в електроннiй формi.
111. Банк має право вiдкрити рахунок клiєнту, який не має рахункiв у цьому банку, на пiдставi поданих клiєнтом (представником клiєнта) документiв пiд час вiддаленого встановлення дiлових вiдносин iз дотриманням вимог, установлених нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань фiнансового монiторингу.
| (роздiл I доповнено пунктом 111 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
112. Особа, яка вiдкриває рахунок, має право пред'явити уповноваженому працiвнику банку е-паспорт / е-паспорт для виїзду за кордон / е-свiдоцтво про народження / данi про реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв на електронному носiї, критерiї якого пiдтримують використання мобiльного додатка "Дiя".
| (роздiл I доповнено пунктом 112 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
12. Вимоги щодо створення, зберiгання електронних документiв та використання цифрового власноручного пiдпису фiзичною особою, електронних пiдписiв пiд час вiдкриття та закриття банками рахункiв клiєнтiв у випадках, передбачених цiєю Iнструкцiєю, регулюються Законами України "Про електроннi документи та електронний документообiг", "Про електроннi довiрчi послуги" та нормативно-правовими актами Нацiонального банку з питань застосування цифрового власноручного пiдпису, електронного пiдпису в банкiвськiй системi України.
| (пункт 12 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
13. Банк має право вiдмовити клiєнту в обслуговуваннi рахунку у випадках, передбачених законодавством України i договором.
Банки та їх клiєнти зобов'язанi дотримуватися вимог законодавства України з питань вiдкриття та закриття рахункiв i цiєї Iнструкцiї.
Банки та їх клiєнти несуть вiдповiдальнiсть, передбачену законодавством України, за порушення зазначених вимог.
14. За поточними рахунками, що вiдкриваються банками клiєнтам-резидентам у нацiональнiй валютi, здiйснюються всi види розрахунково-касових операцiй вiдповiдно до умов договору та вимог законодавства України.
| (абзац перший пункту 14 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129) |
Забороняється використовувати поточнi рахунки фiзичних осiб, що вiдкриваються для власних потреб, для проведення операцiй, пов'язаних iз здiйсненням пiдприємницької та незалежної професiйної дiяльностi. За поточними рахунками в нацiональнiй валютi фiзичних осiб - резидентiв здiйснюються всi види розрахунково-касових операцiй вiдповiдно до умов договору та вимог законодавства України, якi не пов'язанi iз здiйсненням пiдприємницької та незалежної професiйної дiяльностi.
Абзац третiй пункту 14 виключено
| (пункт 14 доповнено новим абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у зв'язку з цим абзаци третiй, четвертий уважати вiдповiдно абзацами четвертим, п'ятим, абзац третiй пункту 14 виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.01.2020р. N 7) |
Особливостi здiйснення операцiй за рахунками окремих клiєнтiв визначаються у положеннях цiєї Iнструкцiї, якими встановлюються особливостi порядку їх вiдкриття.
Клiєнти банкiв здiйснюють валютнi операцiї за рахунками вiдповiдно до валютного законодавства та нормативно-правових актiв Нацiонального банку з питань здiйснення операцiй з валютними цiнностями.
15. Банки вiдкривають рахунки юридичним особам - нерезидентам та представництвам юридичних осiб - нерезидентiв в Українi (включаючи представництва iноземних iнвесторiв за угодами про розподiл продукцiї на територiї України) за умови подання копiї документа про їх взяття на облiк у контролюючому органi. Ця вимога не поширюється на кореспондентськi рахунки, що вiдкриваються банкам-нерезидентам у банках України.
| (пункт 15 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
151. Банк пiд час вiдкриття рахунку фiзичнiй особi, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, або фiзичнiй особi, яка має статус особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, отримує вiдомостi про взяття цiєї особи на облiк у контролюючому органi з даних про взяття на облiк як платникiв податкiв юридичних осiб, їх вiдокремлених пiдроздiлiв, фiзичних осiб - пiдприємцiв та осiб, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть, що оприлюдненi на офiцiйному вебсайтi Державної податкової служби України.
| (роздiл I доповнено пунктом 151 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
16. Банк зобов'язаний:
1) надiслати повiдомлення до вiдповiдного контролюючого органу про вiдкриття або закриття рахунку клiєнта банку - платника податкiв та проводити видатковi операцiї за рахунком такого клiєнта в порядку, визначеному статтею 69 Податкового кодексу України.
Особа, яка вiдкриває рахунок фiзичнiй особi (власник рахунку / представник власника рахунку / особа, яка вiдкриває рахунок на користь третьої особи), зобов'язана письмово повiдомити банк про наявнiсть або вiдсутнiсть у власника рахунку статусу пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть;
2) перевiрити пiд час вiдкриття або закриття рахунку фiзичної особи наявнiсть iнформацiї про внесення такої особи до Єдиного реєстру боржникiв.
Банк надсилає повiдомлення у встановленому законодавством України порядку органу державної виконавчої служби або приватному виконавцю про вiдкриття або закриття рахунку клiєнта - фiзичної особи, внесеної до Єдиного реєстру боржникiв, у день вiдкриття або закриття рахунку;
3) повiдомити державного виконавця, приватного виконавця про вiдкриття рахунку клiєнту, щодо якого є публiчне обтяження рухомого майна, накладене державним виконавцем, приватним виконавцем.
| (абзац перший пiдпункту 3 пункту 16 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
З метою забезпечення повiдомлення державного виконавця, приватного виконавця:
банк передає клiєнту письмове повiдомлення про вiдкриття нового рахунку клiєнту та вимагає вiд клiєнта письмове пiдтвердження про його отримання;
клiєнт передає державному виконавцю, приватному виконавцю зазначене повiдомлення;
клiєнт передає до банку документи, що пiдтверджують отримання державним виконавцем, приватним виконавцем повiдомлення про вiдкриття нового рахунку клiєнту, щодо якого є публiчне обтяження рухомого майна;
| (абзац п'ятий пiдпункту 3 пункту 16 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
4) повiдомити державного або приватного виконавця про вiдкриття кореспондентського рахунку банку-кореспондента, щодо якого є публiчне обтяження рухомого майна, накладене державним або приватним виконавцем, та зупинити власнi видатковi операцiї банку-кореспондента з такого рахунку на суму обтяження. Повiдомлення про вiдкриття кореспондентського рахунку банк зобов'язаний видати уповноваженiй особi банку-кореспондента пiд пiдпис для його надання державному або приватному виконавцю. Банк-кореспондент зобов'язаний подати до банку документи, що пiдтверджують отримання державним або приватним виконавцем повiдомлення про вiдкриття кореспондентського рахунку.
Вiдновлення власних видаткових операцiй за кореспондентським рахунком банку-кореспондента здiйснюється вiдповiдно до законодавства України;
5) подати повiдомлення про вiдкриття/закриття рахунку полiтичної партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї до Нацiонального агентства з питань запобiгання корупцiї за формою, наведеною в додатку 1 до цiєї Iнструкцiї, у строк, визначений статтею 14 Закону України "Про полiтичнi партiї в Українi".
| (пiдпункт 5 пункту 16 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
17. Днем вiдкриття поточного/кореспондентського рахунку клiєнта вважається дата, що зазначена банком на заявi про вiдкриття цього рахунку в роздiлi "Вiдмiтки банку" або в договорi про встановлення кореспондентських вiдносин.
II. Iдентифiкацiя та верифiкацiя клiєнтiв
18. Банкам забороняється вiдкривати та вести анонiмнi (номернi) рахунки та встановлювати кореспондентськi вiдносини з банками-оболонками, а також iз банками та iншими фiнансовими установами-нерезидентами, щодо яких вiдомо, що вони пiдтримують кореспондентськi вiдносини з банками-оболонками. Банк вiдкриває рахунок клiєнту лише пiсля здiйснення його iдентифiкацiї та верифiкацiї, а також iнших заходiв, передбачених законодавством з питань фiнансового монiторингу. Iдентифiкацiя та верифiкацiя клiєнта не здiйснюється в разi вчинення правочинiв мiж банками, зареєстрованими в Українi.
| (пункт 18 у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129) |
19. Iдентифiкацiя i верифiкацiя клiєнта - власника рахунку / представника власника рахунку / довiреної особи / розпорядника рахунку / особи, яка вiдкриває рахунок на користь третьої особи, здiйснюється банком вiдповiдно до вимог законодавства з питань фiнансового монiторингу.
| (пункт 19 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
20. Повторна iдентифiкацiя та верифiкацiя клiєнта (його представника) не є обов'язковою пiд час вiдкриття рахунку, якщо ця особа ранiше була iдентифiкована та верифiкована згiдно з вимогами законодавства з питань фiнансового монiторингу, за умови вiдсутностi у банку пiдозр та/або пiдстав вважати, що наявнi документи, данi та/або iнформацiя про клiєнта (представника клiєнта) є нечинними (недiйсними) та/або неактуальними.
| (пункт 20 у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129) |
21. Банк зобов'язаний з метою здiйснення iдентифiкацiї i верифiкацiї суб'єкта господарювання пiд час укладення договору банкiвського вкладу, договору банкiвського рахунку, договору рахунку умовного зберiгання (ескроу) отримувати вiдомостi, що мiстяться про суб'єкта господарювання в Єдиному державному реєстрi юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв i громадських формувань (далi - Єдиний державний реєстр), та установчi документи юридичних осiб у виглядi безоплатного доступу через портал електронних сервiсiв. Банк отримує установчi документи юридичної особи шляхом їх пошуку за кодом доступу, наданим/введеним представником юридичної особи. Банк зберiгає отриманi з Єдиного державного реєстру вiдомостi про суб'єкта господарювання та установчi документи юридичної особи в порядку, визначеному внутрiшнiми документами банку.
| (пункт 21 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
22. Суб'єкт господарювання / банк-резидент зобов'язаний повiдомляти банк про внесення змiн до вiдомостей про нього, якi мiстяться в Єдиному державному реєстрi, та установчих документiв юридичних осiб у порядку, визначеному договором банкiвського рахунку / договором про встановлення кореспондентських вiдносин.
Юридична особа - нерезидент, представництво юридичної особи - нерезидента в Українi зобов'язанi повiдомляти банк про внесення змiн до їх реєстрацiйних документiв у порядку, визначеному договором банкiвського рахунку.
| (пункт 22 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
23. Банк зобов'язаний iдентифiкувати та верифiкувати нового розпорядника рахунком, якщо пiд час обслуговування рахунку власник рахунку надає право розпорядження рахунком iншому представниковi.
| (пункт 23 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
24. Банк пiд час укладення договору банкiвського вкладу або договору банкiвського рахунку на користь третьої особи здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю особи / представника такої особи, яка вiдкриває рахунок, а особи, на користь якої укладено договiр i вiдкрито рахунок, - пiд час пред'явлення цiєю особою до банку першої вимоги або вираження нею iншим способом намiру використати цей рахунок.
| (пункт 24 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
25. Клiєнт має право використовувати iдентифiкацiйнi данi, отриманi банком пiд час здiйснення його iдентифiкацiї та верифiкацiї, пiд час отримання послуг, передбачених нормативно-правовим актом Нацiонального банку з питань функцiонування системи BankID Нацiонального банку.
| (пункт 25 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
26. Пункт 26 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
27. Пункт 27 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
28. Пункт 28 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
29. Пункт 29 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
30. Пункт 30 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
31. Пункт 31 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
32. Пункт 32 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
33. Пункт 33 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
34. Пункт 34 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
35. Пункт 35 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
36. Пункт 36 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
III. Порядок вiдкриття поточних рахункiв суб'єктам господарювання, юридичним особам - нерезидентам та представництвам юридичних осiб - нерезидентiв в Українi
37. Вiдкриття поточного рахунку суб'єкту господарювання, юридичнiй особi - нерезиденту, представництву юридичної особи - нерезидента в Українi, що не має в цьому банку рахункiв, здiйснюється в такому порядку.
Особа, яка вiд iменi клiєнта вiдкриває поточний рахунок, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу та вiдповiдно до законодавства України може бути використаним на територiї України для укладення правочинiв (далi - паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу), та надати документи, що пiдтверджують її повноваження. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати документи, визначенi в роздiлi III цiєї Iнструкцiї.
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр банкiвського рахунку.
Банк вiдкриває поточний рахунок суб'єкту господарювання / юридичнiй особi - нерезиденту / представництву юридичної особи - нерезидента в Українi, який/яка/яке вже має в цьому банку рахунок, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, за умови подання клiєнтом заяви про вiдкриття поточного рахунку та укладення договору банкiвського рахунку. Додатково подається клопотання юридичної особи - резидента, якщо вiдкривається поточний рахунок її вiдокремленому пiдроздiлу.
| (абзац шостий пункту 37 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
38. Банк вiдкриває поточний рахунок юридичнiй особi - резиденту, яка не має рахунку в цьому банку, на пiдставi заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), пiдписаної керiвником юридичної особи або iншою уповноваженою на це особою.
| (пункт 38 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
39. Банк вiдкриває поточний рахунок вiдокремленому пiдроздiлу юридичної особи - резидента, який не має рахункiв у цьому банку, на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2). Заяву пiдписує керiвник вiдокремленого пiдроздiлу або iнша уповноважена на це особа;
2) клопотання юридичної особи - резидента або вiдповiдного органу приватизацiї (щодо структурних пiдроздiлiв, якi вiдокремлюються в процесi приватизацiї) до банку, у якому вiдкривається поточний рахунок вiдокремленого пiдроздiлу, про вiдкриття рахунку iз зазначенням номера поточного рахунку юридичної особи та найменування банку, у якому вiн вiдкритий, а також iнформацiї про те, чи є вiдокремлений пiдроздiл платником єдиного внеску. До банку подається одне клопотання юридичної особи в разi одночасного вiдкриття поточних рахункiв кiльком вiдокремленим пiдроздiлам цiєї юридичної особи з вищезазначеною iнформацiєю i перелiком вiдокремлених пiдроздiлiв та копiй цього клопотання в кiлькостi, потрiбнiй для формування справ з юридичного оформлення рахункiв за кожним вiдокремленим пiдроздiлом;
3) копiї належним чином оформленого положення про вiдокремлений пiдроздiл.
40. Фiзична особа - пiдприємець, яка не має рахункiв у цьому банку, має пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу та документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
| (абзац перший пункту 40 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Банк вiдкриває поточний рахунок для здiйснення пiдприємницької дiяльностi фiзичнiй особi - пiдприємцю на пiдставi заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), що пiдписана фiзичною особою - пiдприємцем або її представником.
41. Банк вiдкриває поточний рахунок юридичнiй особi - нерезиденту, яка не має рахунку в цьому банку, на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2);
| (пiдпункт 1 пункту 41 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129) |
2) копiї легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдченої в установленому законодавством України порядку;
3) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкривати рахунок / документа, що пiдтверджує повноваження особи, яка має право вiдкривати рахунок без довiреностi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку. У разi видачi юридичною особою - нерезидентом такої довiреностi на територiї України подається копiя цiєї довiреностi, засвiдчена в установленому законодавством України порядку.
Абзац п'ятий пункту 41 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
42. Банк вiдкриває поточний рахунок iноземному дипломатичному, консульському, торговельному, iншому офiцiйному представництву, що користується iмунiтетом i дипломатичними привiлеями, на пiдставi заяви представництва про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2).
Представництво, яке використовує найману працю i вiдповiдно до законодавства України є платником єдиного внеску, додатково має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття представництва на облiк у вiдповiдному контролюючому органi як платника єдиного внеску. Iнформацiю про те, що представництво не використовує найману працю i не є платником єдиного внеску, клiєнт зобов'язаний зазначити в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".
| (пункт 42 iз змiнами iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
43. Банк вiдкриває поточний рахунок представництву юридичної особи - нерезидента, яке не займається пiдприємницькою дiяльнiстю на територiї України та не має рахунку в цьому банку, на пiдставi таких документiв:
1) заяви представництва про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2);
2) копiї легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдченої в установленому законодавством України порядку;
3) копiї свiдоцтва про реєстрацiю представництва юридичної особи - нерезидента в уповноваженому органi виконавчої влади України. Вiдокремлений пiдроздiл iноземної неурядової органiзацiї, представництва, фiлiї iноземної благодiйної органiзацiї такий документ не подають. Банк отримує вiдомостi про вiдокремлений пiдроздiл iноземної неурядової органiзацiї, представництва, фiлiї iноземної благодiйної органiзацiї з Єдиного державного реєстру;
| (пiдпункт 3 пункту 43 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
4) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на виконання тiєю або iншою особою представницьких функцiй в Українi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку.
Представництво юридичної особи - нерезидента, яке використовує найману працю i вiдповiдно до законодавства України є платником єдиного внеску, додатково до вищезазначеного перелiку документiв має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття представництва юридичної особи - нерезидента на облiк у вiдповiдному контролюючому органi як платника єдиного внеску.
Iнформацiю про те, що представництво юридичної особи - нерезидента не використовує найману працю i не є платником єдиного внеску, клiєнт обов'язково зазначає в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".
44. Банк вiдкриває поточний рахунок представництву iноземного банку на пiдставi таких документiв:
1) заяви представництва про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2);
2) копiї легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля положення про представництво iноземного банку, засвiдченої в установленому законодавством України порядку;
3) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на виконання представницьких функцiй тiєю чи iншою особою в Українi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку.
Представництво iноземного банку, яке використовує найману працю i вiдповiдно до законодавства України є платником єдиного внеску, додатково до вищезазначеного перелiку документiв має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття представництва iноземного банку на облiк у вiдповiдному контролюючому органi як платника єдиного внеску.
Iнформацiю про те, що представництво iноземного банку не використовує найману працю i не є платником єдиного внеску, клiєнт обов'язково зазначає в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".
45. Банк вiдкриває поточний рахунок органiзацiї або установi для впровадження програм та проектiв мiжнародної технiчної допомоги на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2);
2) пiдпункт 2 пункту 45 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
3) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на виконання тiєю або iншою особою представницьких функцiй в Українi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку;
4) копiї реєстрацiйної картки програми або проекту та копiї свiдоцтва про акредитацiю органiзацiї або установи - виконавця програми чи проекту, яка пiдтверджує статус виконавця програми або проекту, засвiдченої уповноваженим органом державної влади України.
Представництво донорської установи замiсть зазначених у пiдпунктi 4 пункту 45 роздiлу III цiєї Iнструкцiї документiв подає засвiдчену уповноваженим органом державної влади України копiю посвiдчення про реєстрацiю представництва донорської установи в Українi.
46. Банк вiдкриває поточний рахунок органiзацiї або установi для впровадження програм i проектiв мiжнародної допомоги вiдповiдно до мiжнародних угод мiж Україною та iноземними державами про надання допомоги Українi на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2);
2) листа-клопотання вiдповiдного органу, який уповноважений на виконання вiд України мiжнародної угоди;
3) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на виконання представницьких функцiй тiєю або iншою особою в Українi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку;
4) копiї документа про акредитацiю органiзацiї або установи - виконавця програми чи проекту, що пiдтверджує її статус як виконавця програми або проекту, засвiдченої в установленому законодавством України порядку, та копiї програми або проекту мiжнародної допомоги.
47. Банк вiдкриває поточний рахунок представництву юридичної особи - нерезидента, через якi повнiстю або частково здiйснюється пiдприємницька дiяльнiсть нерезидента на територiї України, на пiдставi таких документiв:
1) клопотання юридичної особи - нерезидента про вiдкриття представництву поточного рахунку;
2) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2);
3) копiї легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банкiвського або судового реєстру / реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента, якiй належить представництво / документа, що свiдчить про реєстрацiю юридичної особи - нерезидента вiдповiдно до законодавства країни її мiсцезнаходження, засвiдченої в установленому законодавством України порядку;
4) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на здiйснення представницьких функцiй тiєю або iншою особою в Українi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку.
Представництво, яке використовує найману працю i вiдповiдно до законодавства України є платником єдиного внеску, додатково до вищезазначеного перелiку документiв має подати копiю документа, що пiдтверджує взяття представництва на облiк у вiдповiдному контролюючому органi як платника єдиного внеску.
Iнформацiю про те, що представництво не використовує найману працю i не є платником єдиного внеску, клiєнт зобов'язаний зазначити в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".
48. Банк вiдкриває поточнi рахунки Органiзацiї Об'єднаних Нацiй, що здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до Конвенцiї ООН "Про привiлеї та iмунiтети Об'єднаних Нацiй" (вiд 13 лютого 1946 року) (далi - ООН), спецiалiзованим установам ООН, що здiйснюють свою дiяльнiсть вiдповiдно до Конвенцiї ООН "Про привiлеї та iмунiтети спецiалiзованих установ" (вiд 21 листопада 1947 року), та мiжнародним фiнансовим установам, якi здiйснюють свою дiяльнiсть на пiдставi мiжнародних програм i домовленостей, пiдтриманих (гарантованих) Кабiнетом Мiнiстрiв України, що спрямованi на пiдтримку економiки України, та мiжнароднi органiзацiї, якi здiйснюють свою дiяльнiсть вiдповiдно до Конвенцiї "Про правовий статус, привiлеї та iмунiтети мiждержавних економiчних органiзацiй, якi дiють в певних галузях спiвробiтництва" (вiд 05 грудня 1980 року) (далi - МФО) на пiдставi заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2).
| (абзац перший пункту 48 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
Абзац другий пункту 48 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
МФО, яка здiйснює емiсiю облiгацiй на територiї України, додатково подає копiю дозволу центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування державної фiнансової полiтики, на здiйснення такою МФО емiсiї облiгацiй. Iнформацiя про те, що МФО вiдкриває рахунок для проведення операцiй, пов'язаних з емiсiєю облiгацiй на територiї України, обов'язково зазначається в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".
Мiж банком i ООН, спецiалiзованою установою ООН, МФО укладається в письмовiй формi договiр банкiвського рахунку.
| (абзац третiй пункту 48 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
Режим поточного рахунку, вiдкритого ООН та спецiалiзованим установам ООН, не обмежується жодним фiнансовим контролем, правилами або мораторiєм будь-якого виду вiдповiдно до роздiлу 5 Конвенцiї ООН "Про привiлеї та iмунiтети Об'єднаних Нацiй" (вiд 13 лютого 1946 року) та роздiлу 7 Конвенцiї ООН "Про привiлеї та iмунiтети спецiалiзованих установ" (вiд 21 листопада 1947 року).
| (пункт 48 доповнено новим абзацом четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50, у зв'язку з цим абзац четвертий уважати абзацом п'ятим) |
Вкладний (депозитний) рахунок вiдкривається ООН, спецiалiзованiй установi ООН, МФО на пiдставi договору банкiвського вкладу.
| (абзац п'ятий пункту 48 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
IV. Особливостi вiдкриття поточних рахункiв клiєнтiв та здiйснення операцiй за ними
49. Вiдкриття поточного рахунку клiєнтам, особливостi вiдкриття яким визначено в роздiлi IV цiєї Iнструкцiї та якi не мають рахункiв у цьому банку, здiйснюється в такому порядку.
Особа, яка вiд iменi клiєнта вiдкриває поточний рахунок, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та надати документи, що пiдтверджують її повноваження. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати документи, визначенi в роздiлi IV цiєї Iнструкцiї.
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр банкiвського рахунку.
491. Банк вiдкриває поточний рахунок для забезпечення таких видiв дiяльностi, як виробнича кооперацiя, спiльне виробництво та iншi види спiльної дiяльностi, що здiйснюються на пiдставi договорiв (контрактiв) без утворення юридичної особи, на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), що пiдписана уповноваженою учасниками договору особою;
2) копiї договору про ведення спiльної дiяльностi;
3) рiшення учасникiв договору про визначення осiб, яким надається право вiдкриття рахунку та право розпорядження цим рахунком, що оформляється у формi довiреностi;
4) копiї документа, що пiдтверджує взяття на облiк у контролюючому органi договору про спiльну дiяльнiсть без створення юридичної особи.
Кошти за цим рахунком використовуються вiдповiдно до порядку, установленого для використання коштiв за поточними рахунками суб'єктiв господарювання.
| (пункт 49 замiнено пунктами 49, 491 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
50. Банк вiдкриває окремий поточний рахунок управителю за договором управлiння майном згiдно з порядком, установленим для суб'єктiв господарювання.
Управитель додатково подає копiю договору управлiння майном.
До банку у випадках, коли законодавством України передбачено взяття на облiк договору управлiння майном у контролюючому органi, подається копiя документа, що пiдтверджує взяття на облiк у контролюючому органi договору управлiння майном.
51. Банк вiдкриває поточний рахунок вiйськовiй частинi, установi й органiзацiї Збройних Сил України та iншому утвореному вiдповiдно до законiв України вiйськовому формуванню (далi - вiйськове формування), якi не мають у цьому банку рахункiв, на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2). Заяву пiдписує уповноважена на це особа;
2) копiї довiдки вiдповiдного центрального органу виконавчої влади, що пiдтверджує присвоєння коду за Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України (далi - код за ЄДРПОУ);
3) копiї документа, що пiдтверджує взяття вiйськового формування на облiк вiдповiдним контролюючим органом;
4) копiї документа, що пiдтверджує взяття вiйськового формування на облiк у вiдповiдному контролюючому органi як платника єдиного внеску.
52. Клiєнти мають право вiдкривати лише один поточний рахунок для формування статутного/складеного капiталу або пайового/неподiльного фонду суб'єкта господарювання - юридичної особи (у нацiональнiй та/або iноземнiй валютi).
Банк вiдкриває поточний рахунок для формування статутного/складеного капiталу або пайового/неподiльного фонду суб'єкта господарювання - юридичної особи (крiм банкiв) на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), що пiдписана особою, уповноваженою на вiдкриття рахунку засновниками (учасниками) новостворюваної юридичної особи. Iнформацiя про те, що рахунок вiдкривається для формування статутного/складеного капiталу або пайового/неподiльного фонду суб'єкта господарювання - юридичної особи зазначається в заявi про вiдкриття рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя";
2) одного примiрника оригiналу установчого документа або його копiї, засвiдченої в установленому законодавством України порядку. У разi вiдкриття рахунку для формування статутного капiталу акцiонерного товариства замiсть установчого документа подається договiр/рiшення засновникiв (учасникiв) про створення акцiонерного товариства або його копiя, засвiдчена в установленому законодавством України порядку;
3) рiшення засновникiв (учасникiв) про визначення особи, якiй надається право вiдкриття та розпорядження рахунком новостворюваної юридичної особи, що оформляється у формi довiреностi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку [якщо хоча б одним iз засновникiв (учасникiв) є фiзична особа]. Замiсть оригiналу довiреностi до банку може бути подана її копiя, засвiдчена в установленому законодавством України порядку.
53. Банк вiдкриває поточний рахунок для формування статутного капiталу господарського товариства, засновником (учасником) якого є одна особа, на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2). Iнформацiя про те, що рахунок вiдкривається для формування статутного капiталу господарського товариства, засновником (учасником) якого є одна особа, зазначається в рядку "Додаткова iнформацiя" заяви про вiдкриття поточного рахунку;
2) одного примiрника оригiналу установчого документа або його копiї, засвiдченої в установленому законодавством України порядку. У разi вiдкриття рахунку для формування статутного капiталу акцiонерного товариства замiсть установчого документа подається рiшення про намiр заснувати акцiонерне товариство або його копiя, засвiдчена в установленому законодавством України порядку;
3) довiреностi або копiї довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкриття та розпорядження рахунком, засвiдченої в установленому законодавством України порядку. Якщо рахунок вiдкривається особисто засновником (учасником), то цей документ не вимагається.
На рахунки, передбаченi в пунктах 52, 53 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, зараховуються кошти засновникiв (учасникiв) для формування статутного або складеного капiталу, пайового або неподiльного фонду новостворюваної юридичної особи до її державної реєстрацiї як юридичної особи. Цей рахунок починає функцiонувати як поточний тiльки пiсля одержання банком документiв, передбачених у пунктi 38 роздiлу III цiєї Iнструкцiї, та отримання банком повiдомлення-вiдповiдi або корiнця повiдомлення про взяття рахунку на облiк контролюючим органом за мiсцезнаходженням суб'єкта господарювання - юридичної особи. Рахунок закривається в разi вiдмови в державнiй реєстрацiї суб'єкта господарювання - юридичної особи на пiдставi письмового звернення iз зазначенням пiдстав закриття рахунку, пiдписаного особою, уповноваженою засновниками (учасниками) новостворюваної юридичної особи на закриття рахунку, а кошти перераховуються засновникам (учасникам). Письмове звернення iз зазначенням пiдстав закриття рахунку пiдписується особою, яка є єдиним засновником (учасником) суб'єкта господарювання або уповноваженою нею особою.
| (абзац п'ятий пункту 53 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
54. Банк вiдкриває рахунок для формування статутного капiталу новостворюваного банку на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), що пiдписана уповноваженою особою юридичної особи, яка має намiр здiйснювати банкiвську дiяльнiсть;
2) одного примiрника оригiналу договору/рiшення про створення банку або його копiї, засвiдченої в установленому законодавством України порядку. У разi вiдкриття рахунку для формування статутного капiталу новостворюваного кооперативного банку подається витяг iз протоколу зборiв засновникiв (учасникiв) з рiшенням про визначення особи, уповноваженої укладати договори i дiяти вiд iменi засновникiв (учасникiв) банку, засвiдчений в установленому законодавством України порядку.
Рахунок використовується для акумулювання коштiв засновникiв (учасникiв) новостворюваного банку та їх переказу на накопичувальний рахунок, вiдкритий у Нацiональному банку для формування статутного капiталу. Банк закриває цей рахунок на пiдставi заяви про закриття рахунку, що пiдписана уповноваженою особою юридичної особи, яка має намiр здiйснювати банкiвську дiяльнiсть, пiсля внесення вiдомостей про юридичну особу до Державного реєстру банкiв або в разi вiдмови Нацiонального банку в погодженнi статуту юридичної особи, яка має намiр здiйснювати банкiвську дiяльнiсть, пiсля повернення коштiв засновникам (учасникам).
55. Фонд гарантування вкладiв фiзичних осiб (далi - Фонд) пiд час вiдкриття накопичувального рахунку для перехiдного банку подає до Нацiонального банку такi документи:
1) заяву про вiдкриття накопичувального рахунку, що пiдписана уповноваженою особою Фонду;
2) копiю рiшення Фонду про створення перехiдного банку.
Рахунок використовується для формування статутного капiталу перехiдного банку. Цей рахунок закривається пiсля отримання перехiдним банком банкiвської лiцензiї на пiдставi заяви про закриття рахунку, що пiдписана уповноваженою особою Фонду, у порядку, визначеному нормативно-правовими актами Нацiонального банку про мiжбанкiвськi перекази коштiв в Українi в нацiональнiй валютi. Залишок коштiв iз накопичувального рахунку перераховується уповноваженою особою Фонду на вiдкритий нею кореспондентський рахунок перехiдного банку.
56. Фонд пiд час вiдкриття накопичувального рахунку для здiйснення процедури лiквiдацiї банку подає до Нацiонального банку такi документи:
1) заяву про вiдкриття накопичувального рахунку, що пiдписана уповноваженою особою Фонду на лiквiдацiю банку;
2) копiю рiшення Фонду про початок процедури лiквiдацiї банку та делегування повноважень лiквiдатора банку.
Накопичувальний рахунок використовується для здiйснення операцiй, передбачених нормативно-правовим актом Фонду з питань виведення неплатоспроможних банкiв з ринку.
Накопичувальний рахунок закривається на пiдставi заяви про закриття рахунку, що пiдписана уповноваженою особою Фонду в разi закiнчення процедури лiквiдацiї банку та затвердження лiквiдацiйного балансу.
57. Фiзична особа, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть та не має рахункiв у цьому банку, має пред'явити уповноваженому працiвнику банку паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
Банк вiдкриває поточний рахунок фiзичнiй особi для провадження незалежної професiйної дiяльностi на пiдставi:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), що пiдписана фiзичною особою, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, або її представником;
2) копiї документа, що пiдтверджує право фiзичної особи на провадження незалежної професiйної дiяльностi (свiдоцтво про реєстрацiю / дозвiл / сертифiкат / посвiдчення).
Банк вiдкриває поточний рахунок фiзичнiй особi, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть та вже має в цьому банку рахунок, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, за умови подання клiєнтом заяви про вiдкриття поточного рахунку та укладення договору банкiвського рахунку.
| (пункт 57 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
58. Банк вiдкриває окремий поточний рахунок приватному нотарiусу в порядку, передбаченому пунктом 57 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, з метою вчинення нотарiальних дiй з прийняття в депозит грошової суми.
Зазначений рахунок використовується виключно для здiйснення розрахункiв, визначених законодавством України, що регулює дiяльнiсть нотарiусiв.
| (пункт 58 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
59. Банк вiдкриває окремi поточнi рахунки приватному виконавцю в порядку, передбаченому пунктом 57 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, для здiйснення примусового виконання рiшень.
| (абзац перший пункту 59 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Зазначенi рахунки використовуються виключно для:
1) облiку депозитних сум i зарахування стягнутих iз боржникiв коштiв у нацiональнiй та iноземнiй валютах та їх виплати стягувачам;
2) зарахування коштiв виконавчого провадження;
3) зарахування винагороди.
Видатковi операцiї за поточними рахунками приватного виконавця, призначеними для облiку депозитних сум, зарахування стягнутих iз боржникiв коштiв у нацiональнiй та iноземнiй валютах та коштiв виконавчого провадження, здiйснюються в порядку, визначеному Законом України "Про виконавче провадження".
Абзац сьомий пункту 59 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129, у зв'язку з цим абзац восьмий уважати абзацом сьомим) |
Банк, у якому вiдкритi поточнi рахунки приватному виконавцю для зберiгання стягнутих iз боржника коштiв i коштiв авансування витрат виконавчого провадження, у разi припинення права на здiйснення дiяльностi приватного виконавця зобов'язаний переказати залишок коштiв на таких рахунках на вiдповiднi поточнi рахунки iншого приватного виконавця або вiдповiдного органу державної виконавчої служби, якому передано виконавчi провадження для продовження вчинення виконавчих дiй. Приватний виконавець пiсля проведення завершальних операцiй закриває поточнi рахунки в порядку, визначеному в роздiлi XIV цiєї Iнструкцiї.
60. Банк вiдкриває поточний (спецiальний) рахунок юридичнiй особi для здiйснення процедури санацiї на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2), пiдписаної керуючим санацiєю;
2) копiї ухвали суду про введення процедури санацiї, засвiдченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку.
Поточний (спецiальний) рахунок використовується для здiйснення операцiй, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.
601. Банк вiдкриває поточний (спецiальний/окремий) рахунок арбiтражному керуючому (керуючому реструктуризацiєю, керуючому реалiзацiєю) у порядку, визначеному в пунктi 57 роздiлу IV цiєї Iнструкцiї, для проведення процедури реструктуризацiї боргiв / погашення боргiв боржника - фiзичної особи / фiзичної особи - пiдприємця.
Арбiтражний керуючий додатково подає копiю ухвали суду про вiдкриття провадження в справi про неплатоспроможнiсть боржника - фiзичної особи (фiзичної особи - пiдприємця) та введення процедури реструктуризацiї боргiв боржника / про визнання боржника - фiзичної особи (фiзичної особи - пiдприємця) банкрутом i введення процедури погашення боргiв боржника, засвiдчену в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку.
Цi рахунки використовуються для здiйснення операцiй, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.
Банк, у якому вiдкрито поточний (спецiальний/окремий) рахунок для розрахункiв iз кредиторами, зобов'язаний в разi вiдсторонення арбiтражного керуючого вiд виконання повноважень переказати кошти з такого рахунку на рахунок нового арбiтражного керуючого, призначеного господарським судом для виконання повноважень керуючого реструктуризацiєю або керуючого реалiзацiєю майна боржника.
| (пункт 60 замiнено двома пунктами 60 та 601 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
61. Юридична особа у випадках, визначених законодавством України, може вiдкрити поточний рахунок з правом розпорядження ним iншими юридичними особами.
Юридична особа для вiдкриття цього рахунку подає до банку документи, зазначенi в пунктi 37 та 38 роздiлу III цiєї Iнструкцiї.
| (абзац другий пункту 61 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Абзац третiй пункту 61 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
V. Порядок вiдкриття поточних рахункiв фiзичним особам для власних потреб
62. Банк вiдкриває поточний рахунок фiзичнiй особi, яка не має в цьому банку рахункiв, у такому порядку:
1) фiзична особа пред'являє уповноваженому працiвниковi банку паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзичнi особи - резиденти додатково мають пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) фiзична особа, яка займається пiдприємницькою та/або незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана зазначити про свiй статус пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, у заявi про вiдкриття поточного рахунку (додаток 3) у рядку "Додаткова iнформацiя". Фiзична особа - нерезидент, яка вiдкриває поточний рахунок для здiйснення iнвестицiй в Україну, зазначає про це в заявi про вiдкриття поточного рахунку (додаток 3) у рядку "Додаткова iнформацiя";
| (абзац перший пункту 59 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
3) пiдпункт 3 пункту 62 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
4) фiзична особа заповнює заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 3);
5) мiж фiзичною особою i банком укладається договiр банкiвського рахунку.
63. Банк вiдкриває поточнi рахунки на iм'я малолiтнiх осiб (дiтей, якi не досягли 14 рокiв) за зверненням їх законних представникiв - батькiв (усиновлювачiв) або опiкунiв у порядку, установленому в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї, за умови пред'явлення законним представником малолiтньої особи паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу законного представника, та документiв, що дають змогу банку iдентифiкувати цю малолiтню особу - свiдоцтва про народження малолiтньої особи або iншого документа, що посвiдчує малолiтню особу. Опiкун також має пред'явити документ, що пiдтверджує статус законного представника малолiтньої особи (вiдповiдне посвiдчення, рiшення суду тощо). Додатково подаються документи, виданi вiдповiдними контролюючими органами, що засвiдчують їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв, якщо малолiтня особа та її законний представник є резидентами України.
Коштами на поточному рахунку, вiдкритому на iм'я малолiтньої особи, розпоряджаються її батьки (усиновителi) або опiкуни пiсля здiйснення банком iдентифiкацiї та верифiкацiї цих осiб.
| (пункт 63 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
64. Банк вiдкриває поточний рахунок неповнолiтнiй особi вiком вiд 14 до 18 рокiв, яка не має в цьому банку рахункiв, у порядку, визначеному в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї.
Неповнолiтня особа має право самостiйно розпоряджатися внесеними нею коштами на рахунок, вiдкритий нею на своє iм'я, а також заробiтною платою (заробiтком), стипендiєю або iншими доходами, що надходять на її рахунок.
| (пункт 64 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Неповнолiтня особа розпоряджається коштами, унесеними на поточний рахунок неповнолiтньої особи будь-якою iншою особою, за згодою органу опiки та пiклування i батькiв (усиновителiв) або пiклувальникiв.
| (пункт 64 доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
65. Банк вiдкриває поточний рахунок фiзичнiй особi, а також неповнолiтнiй особi, яка вже має в цьому банку рахунок, була iдентифiкована та верифiкована банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, у такому порядку:
1) фiзична особа пред'являє уповноваженому працiвниковi банку паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу;
2) заповнює заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 3);
3) мiж фiзичною особою i банком укладається договiр банкiвського рахунку.
66. Банк вiдкриває поточний рахунок за зверненням однiєї фiзичної особи на iм'я iншої фiзичної особи на пiдставi довiреностi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку, або уповноваженим працiвником банку.
| (забзац перший пункту 66 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Вiдкриття поточного рахунку однiєю фiзичною особою iншiй фiзичнiй особi на пiдставi довiреностi здiйснюється в порядку, визначеному в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї, за умови пред'явлення довiреною особою паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу, та подання довiреностi (копiї довiреностi), засвiдченої в установленому законодавством України порядку (крiм довiреностi, яка засвiдчена уповноваженим працiвником банку та зберiгається у справi з юридичного оформлення рахунку). Довiренiсть має мiстити iнформацiю, яка дає змогу банку iдентифiкувати особу, на iм'я якої вiдкривається рахунок. Довiрена особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв. Довiрена особа додатково має подати копiю документа, виданого контролюючим органом, що засвiдчує реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв фiзичної особи, на iм'я якої вiдкривається рахунок, якщо в довiреностi не зазначений реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв фiзичної особи - резидента, на iм'я якої вiдкривається рахунок. Ця копiя має бути засвiдчена в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку.
| (абзац другий пункту 66 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Фiзична особа, на iм'я якої вiдкрито поточний рахунок (власник рахунку), пiд час першого звернення до банку з метою використання рахунку має пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзична особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, який засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
Абзац четвертий пункту 66 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
67. Фiзична особа має право вiдкрити поточний рахунок на користь третьої особи в такому порядку:
| (абзац перший пункту 67 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
1) фiзична особа, яка вiдкриває рахунок, пред'являє уповноваженому працiвниковi банку свiй паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Якщо ця фiзична особа є резидентом, то вона додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) фiзична особа, яка вiдкриває рахунок, заповнює заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 3);
3) мiж фiзичною особою i банком укладається договiр банкiвського рахунку.
Фiзична особа, на користь якої вiдкрито рахунок, пiд час першого звернення до банку з метою використання рахунку має пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзична особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
| (абзац п'ятий пункту 67 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Уповноважений працiвник банку здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю фiзичної особи - власника рахунку.
68. Суб'єкт господарювання має право вiдкрити поточнi рахунки на користь фiзичних осiб за їх згодою для здiйснення деяких видiв виплат (заробiтної плати, дивiдендiв, стипендiй, пенсiй, соцiальної допомоги, повернення надлишково сплачених сум, iнших виплат) у такому порядку.
| (абзац перший пункту 68 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
Суб'єкт господарювання для вiдкриття рахункiв фiзичним особам через свого представника (фiзична особа - пiдприємець може подати зазначенi нижче документи особисто) подає до банку такi документи:
1) заяву про вiдкриття поточних рахункiв на користь фiзичних осiб (додаток 4);
2) перелiк фiзичних осiб, на користь яких вiдкриваються рахунки, iз зазначенням iдентифiкацiйних даних цих осiб.
Суб'єкт господарювання, який має вiдкритий рахунок у цьому банку, для вiдкриття поточних рахункiв фiзичним особам може подавати до банку зазначенi в пунктi 68 роздiлу V цiєї Iнструкцiї документи в електроннiй формi засобами iнформацiйних, телекомунiкацiйних, iнформацiйно-телекомунiкацiйних систем, якщо це передбачено договором банкiвського рахунку.
Банк i суб'єкт господарювання укладають договiр про вiдкриття поточних рахункiв на користь фiзичних осiб.
Видатковi операцiї за такими рахунками здiйснюються пiсля звернення фiзичної особи до банку, пред'явлення нею документiв, що дають змогу банку верифiкувати клiєнта, та укладення договору банкiвського рахунку.
69. Банк вiдкриває фiзичнiй особi окремий поточний рахунок для зарахування виключно заробiтної плати, стипендiї, пенсiї, соцiальної допомоги та iнших передбачених законодавством України соцiальних виплат у порядку, визначеному в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї, або використовує вже вiдкритий для цих цiлей рахунок (далi у цьому пунктi - окремий рахунок).
Клiєнт зобов'язаний пiд час вiдкриття окремого рахунку в заявi про вiдкриття поточного рахунку (додаток 3) у рядку "Додаткова iнформацiя" зазначити, що рахунок вiдкривається для зарахування заробiтної плати, стипендiї, пенсiї, соцiальної допомоги та iнших передбачених законодавством України соцiальних виплат. Така iнформацiя для дiючого поточного рахунку зазначається в додатковому договорi до договору банкiвського рахунку.
70. Банк-резидент вiдкриває окремий поточний рахунок фiзичнiй особi - нерезиденту - отримувачу доходiв у порядку, установленому в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї для зарахування доходiв з джерелом їх походження з України, що виплачуються фiзичнiй особi - нерезиденту iншою фiзичною особою - нерезидентом i пiдлягають оподаткуванню вiдповiдно до Податкового кодексу України.
| (абзац перший пункту 70 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
У договорi банкiвського рахунку про вiдкриття окремого поточного рахунку фiзичнiй особi - нерезиденту має бути обумовлено:
1) зарахування на рахунок виключно доходiв iз джерелом їх походження в Українi, що виплачуються фiзичнiй особi - нерезиденту iншим нерезидентом i пiдлягають оподаткуванню;
2) подання фiзичною особою - нерезидентом (власником рахунку) розрахункових документiв на здiйснення видаткових операцiй з одночасним поданням платiжного доручення на перерахування сум податкiв/зборiв, якi пiдлягають сплатi вiдповiдно до Податкового кодексу України (пiд час подання документiв банк здiйснює перевiрку правильностi нарахування сум податкiв/зборiв), або визначено, що банк за дорученням власника рахунку самостiйно нараховуватиме, утримуватиме та перераховуватиме суми податку/збору пiд час здiйснення за цим рахунком видаткових операцiй.
71. Банк вiдкриває поточнi рахунки на iм'я фiзичної особи, визнаної судом недiєздатною, за зверненням її законного представника - опiкуна (далi - опiкун) у порядку, установленому в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї. Опiкун зобов'язаний пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та документи, що дають змогу банку iдентифiкувати недiєздатну особу. Опiкун також має пред'явити документ, що пiдтверджує статус законного представника недiєздатної особи (вiдповiдне посвiдчення, рiшення суду). Додатково подаються документи, виданi вiдповiдними контролюючими органами, що засвiдчують реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв, якщо недiєздатна особа та її опiкун є резидентами.
| (абзац перший пункту 71 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Коштами на поточному рахунку, вiдкритому на iм'я особи, визнаної судом недiєздатною, розпоряджаються її опiкуни.
| (пункт 71 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
72. Банк вiдкриває поточнi рахунки на iм'я фiзичної особи, цивiльна дiєздатнiсть якої обмежена, за зверненням її законного представника - пiклувальника (далi - пiклувальник) в порядку, установленому в пунктi 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї. Пiклувальник зобов'язаний пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та документи, що дають змогу банку iдентифiкувати особу, цивiльна дiєздатнiсть якої обмежена. Пiклувальник також має пред'явити документ, що пiдтверджує статус законного представника особи, цивiльна дiєздатнiсть якої обмежена (вiдповiдне посвiдчення, рiшення суду). Додатково подаються документи, виданi вiдповiдними контролюючими органами, що засвiдчують реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв, якщо особа, цивiльна дiєздатнiсть якої обмежена, та її пiклувальник є резидентами.
| (абзац перший пункту 72 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Коштами на поточному рахунку, вiдкритому на iм'я фiзичної особи, цивiльна дiєздатнiсть якої обмежена, розпоряджається її пiклувальник.
| (пункт 72 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Фiзична особа, цивiльна дiєздатнiсть якої обмежена, розпоряджається коштами на поточному рахунку, вiдкритому на її iм'я, за письмовою згодою пiклувальника, пiсля здiйснення банком iдентифiкацiї та верифiкацiї цiєї особи.
| (пункт 72 доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
73. Пункт 73 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
74. Пункт 74 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
75. Фiзична особа - резидент, яка виїжджає/виїхала на постiйне мiсце проживання за кордон (до паспорта громадянина України / паспорта громадянина України для виїзду за кордон унесенi вiдомостi шляхом проставлення штампа / унесення iнформацiї до безконтактного електронного носiя про оформлення виїзду за кордон на постiйне проживання) i набуває/набула статусу нерезидента, закриває поточнi рахунки, якi були ранiше вiдкритi їй як резиденту, i вiдкриває рахунки як фiзична особа - нерезидент. Залишок коштiв з рахунку фiзичної особи - резидента перераховується на рахунок цiєї фiзичної особи, вiдкритий як нерезиденту.
VI. Порядок вiдкриття i закриття поточного рахунку виборчого фонду кандидата в народнi депутати України
| (назва роздiлу VI у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
76. Банки вiдкривають за вiдповiдним балансовим рахунком поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi згiдно iз Законом України "Про вибори народних депутатiв України" пiд час проведення промiжних виборiв народних депутатiв України.
Цей рахунок вiдкривається в нацiональнiй валютi.
| (пункт 76 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
77. Банк у разi вiдкриття поточного рахунку виборчого фонду кандидата в народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi його представником здiйснює iдентифiкацiю та верифiкацiю представника вiдповiдно до роздiлу II цiєї Iнструкцiї.
| (пункт 77 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
78. Кандидат у народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi вiдкриває один поточний рахунок виборчого фонду в банку України за мiсцезнаходженням окружної виборчої комiсiї.
| (пункт 78 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
79. Банк вiдкриває поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття рахунку (додаток 5);
2) копiї рiшення Центральної виборчої комiсiї про реєстрацiю кандидата, засвiдченої Центральною виборчою комiсiєю;
3) паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу кандидата;
4) документа, виданого контролюючим органом, що засвiдчує реєстрацiю фiзичної особи - кандидата в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
| (пункт 79 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
80. Банк не пiзнiше наступного робочого дня пiсля дня вiдкриття поточного рахунку виборчого фонду кандидата в народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi повiдомляє Центральну виборчу комiсiю, Нацiональне агентство з питань запобiгання корупцiї та окружну виборчу комiсiю пiсля її утворення про вiдкриття рахунку та його реквiзити.
| (пункт 80 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
81. Банк закриває поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi на третiй календарний день з дня офiцiйного оприлюднення Центральною виборчою комiсiєю результатiв виборiв народних депутатiв України у вiдповiдному одномандатному виборчому окрузi.
| (пункт 81 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
82. Пункт 82 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
83. Пункт 83 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
84. Пункт 84 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
85. Пункт 85 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
86. Пункт 86 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
87. Пункт 87 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
88. Пункт 88 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
89. Пункт 89 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
90. Пункт 90 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
91. Пункт 91 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
92. Пункт 92 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
VII. Порядок вiдкриття i закриття поточних рахункiв iнвесторам за угодами про розподiл продукцiї
| (назва роздiлу VII у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
93. Банк вiдкриває поточний рахунок iнвестору (представництву iноземного iнвестора на територiї України) за угодою про розподiл продукцiї (далi - iнвестор), призначений для обслуговування дiяльностi за угодою про розподiл продукцiї, у такому порядку.
Особа, яка вiдкриває рахунок, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, i документи, що пiдтверджують її повноваження. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати документи, визначенi в роздiлi VII цiєї Iнструкцiї.
Мiж банком та iнвестором укладається в письмовiй формi договiр банкiвського рахунку.
94. Банк вiдкриває поточний рахунок iнвестору - юридичнiй особi - резиденту на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2). У заявi в рядку "Додаткова iнформацiя" зазначається, що поточний рахунок вiдкривається для обслуговування дiяльностi за угодою про розподiл продукцiї;
2) копiї свiдоцтва про державну реєстрацiю угоди про розподiл продукцiї, стороною якої є iнвестор;
3) копiї свiдоцтва про реєстрацiю iнвестора та угоди про розподiл продукцiї як платника податкiв у вiдповiдному контролюючому органi (подається в разi призначення iнвестора - юридичної особи - резидента оператором за угодою про розподiл продукцiї).
95. Банк вiдкриває поточний рахунок iнвестору - представництву iноземного iнвестора на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття поточного рахунку (додаток 2). У заявi в рядку "Додаткова iнформацiя" зазначається, що поточний рахунок вiдкривається для обслуговування дiяльностi за угодою про розподiл продукцiї;
2) копiї свiдоцтва про реєстрацiю представництва iноземного iнвестора в уповноваженому органi виконавчої влади України;
3) копiї легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi, виданої представниковi iноземного iнвестора в Українi, яка надає право розпоряджатися рахунком та пiдписувати розрахунковi документи вiд iменi iноземного iнвестора;
4) копiї свiдоцтва про державну реєстрацiю угоди про розподiл продукцiї, стороною якої є юридична особа - нерезидент (iноземний iнвестор), iнтереси якої представляє на територiї України таке представництво;
5) копiї свiдоцтва про реєстрацiю iнвестора та угоди про розподiл продукцiї як платника податкiв у вiдповiдному контролюючому органi (подається в разi призначення iнвестора - представництва iноземного iнвестора оператором за угодою про розподiл продукцiї).
951. Банк вiдкриває поточний рахунок iнвестору, який вже має в цьому банку рахунок, призначений для обслуговування дiяльностi, пов'язаної з угодою про розподiл продукцiї, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, за умови подання клiєнтом заяви про вiдкриття поточного рахунку та укладення договору банкiвського рахунку.
952. Поточний рахунок iнвестора закривається в порядку, установленому в пунктах 148 i 149 роздiлу XIV цiєї Iнструкцiї.
| (пункти 93 - 95 замiнено пунктами 93 - 952 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
VIII. Порядок вiдкриття вкладних (депозитних) рахункiв суб'єктам господарювання, юридичним особам - нерезидентам, представництвам юридичних осiб - нерезидентiв в Українi
| (назва роздiлу VIII iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
96. Вiдкриття вкладного (депозитного) рахунку суб'єкту господарювання, юридичнiй особi - нерезиденту, представництву юридичної особи - нерезидента в Українi, що не має в цьому банку рахункiв, здiйснюється в такому порядку.
Особа, яка вiд iменi клiєнта вiдкриває вкладний (депозитний) рахунок, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та надати документи, що пiдтверджують їх повноваження. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
| (пiдпункт 1 пункту 96 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
2) подати документи (копiї документiв, засвiдченi в установленому порядку) за перелiком, зазначеним у роздiлi III цiєї Iнструкцiї, для вiдкриття юридичнiй особi - нерезиденту, представництву юридичної особи - нерезидента в Українi поточного рахунку (крiм заяви про вiдкриття поточного рахунку).
| (пiдпункт 2 пункту 96 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр банкiвського вкладу.
Вiдкриття вкладного (депозитного) рахунку клiєнту, який уже має в цьому банку рахунок, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, здiйснюється на пiдставi договору банкiвського вкладу. Додатково до договору банкiвського вкладу подається клопотання юридичної особи, якщо вiдкривається вкладний (депозитний) рахунок вiдокремленого пiдроздiлу цiєї юридичної особи.
| (абзаци шостий, сьомий пункту 96 замiнено абзацом шостим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
961. Банк вiдкриває вкладний (депозитний) рахунок фiзичнiй особi - пiдприємцю, який не має рахунку в цьому банку, на пiдставi договору банкiвського вкладу за умови пред'явлення клiєнтом паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу, та документа, виданого вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
| (роздiл VIII доповнено пунктом 961 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
97. Особливостi розмiщення юридичними особами-резидентами на вкладних (депозитних) рахунках коштiв, наданих їм в управлiння iншими юридичними особами-резидентами вiдповiдно до законодавства України, визначаються договором банкiвського вкладу.
| (пункт 97 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
98. Пункт 98 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
99. Пункт 99 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
100. Пункт 100 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
101. Пункт 101 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
102. Пункт 102 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
IX. Порядок вiдкриття вкладних (депозитних) рахункiв фiзичним особам
| (назва роздiлу IX iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
103. Банк вiдкриває вкладний (депозитний) рахунок фiзичнiй особi, яка не має рахункiв у цьому банку, у такому порядку:
1) фiзична особа має пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзична особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує реєстрацiю фiзичної особи - резидента в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) фiзична особа, яка займається пiдприємницькою дiяльнiстю та/або незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана повiдомити банк про свiй статус пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, у письмовiй формi в порядку, визначеному внутрiшнiми документами банку.
3) пiдпункт 3 пункту 103 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Мiж банком i фiзичною особою укладається в письмовiй формi договiр банкiвського вкладу.
Фiзична особа вносить або перераховує з iншого власного рахунку кошти на вкладний (депозитний) рахунок.
Банк видає фiзичнiй особi на пiдтвердження укладення договору банкiвського вкладу i внесення грошових коштiв на вкладний (депозитний) рахунок документ згiдно з внутрiшнiми документами банку.
Вiдкриття вкладного (депозитного) рахунку фiзичнiй особi / неповнолiтнiй особi, яка вже має в цьому банку рахунок, iдентифiкована та верифiкована банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, здiйснюється на пiдставi договору банкiвського вкладу за умови пред'явлення цiєю фiзичною особою паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу.
| (абзац восьмий пункту 103 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
104. Банк вiдкриває вкладнi (депозитнi) рахунки на iм'я малолiтнiх осiб (дiтей, якi не досягли 14 рокiв) за зверненням їх законних представникiв [батькiв (усиновлювачiв) або опiкунiв] у порядку, установленому цiєю Iнструкцiєю для вiдкриття поточних рахункiв на iм'я малолiтнiх осiб, а за зверненням iнших осiб - у порядку, установленому цiєю Iнструкцiєю для вiдкриття вкладних (депозитних) рахункiв на користь третiх осiб.
| (абзац перший пункту 104 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Коштами, унесеними на вкладний (депозитний) рахунок, вiдкритий на iм'я малолiтньої особи, розпоряджаються її законнi представники - батьки (усиновителi) або опiкуни. Законний представник малолiтньої особи може розпоряджатися рахунком, вiдкритим на iм'я малолiтньої особи iншою особою, пiсля пред'явлення ним документiв, якi дають змогу банку iдентифiкувати i верифiкувати його та iдентифiкувати малолiтню особу. Опiкун додатково має пред'явити документ, що пiдтверджує статус законного представника малолiтньої особи.
Абзац третiй пункту 104 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
105. Банк вiдкриває вкладний (депозитний) рахунок неповнолiтнiй особi вiком вiд 14 до 18 рокiв, яка не має рахункiв у цьому банку, у порядку, визначеному в пунктi 103 роздiлу IX цiєї Iнструкцiї.
Неповнолiтня особа має право самостiйно розпоряджатися внесеними нею коштами на вiдкритий нею вкладний (депозитний) рахунок.
Коштами, унесеними на вкладний (депозитний) рахунок неповнолiтньої особи будь-якою iншою особою, розпоряджається неповнолiтня особа за згодою органу опiки та пiклування та батькiв (усиновителiв) або пiклувальникiв.
106. Фiзична особа може вiдкрити вкладний (депозитний) рахунок на користь третьої особи шляхом укладення договору банкiвського вкладу за умови пред'явлення особою, яка вiдкриває рахунок, паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв.
Особа, на користь якої вiдкрито вкладний (депозитний) рахунок, набуває права вкладника з моменту пред'явлення нею до банку першої вимоги, що випливає з прав вкладника, або вираження нею iншим способом намiру скористатися такими правами.
Право вимоги на вклад належить особi, яка вiдкрила вкладний (депозитний) рахунок, до набуття особою, на користь якої вiдкрито вкладний (депозитний) рахунок, прав вкладника.
Особа, яка уклала договiр банкiвського вкладу та вiдкрила вкладний (депозитний) рахунок на користь третьої особи, має право вимагати повернення вкладу або перевести його на своє iм'я шляхом укладення додаткової угоди або нового договору банкiвського вкладу i вiдкриття нового вкладного (депозитного) рахунку, якщо особа, на користь якої вiдкрито вкладний (депозитний) рахунок, вiдмовилася вiд вкладу.
107. Вiдкриття вкладного (депозитного) рахунку однiєю фiзичною особою на iм'я iншої фiзичної особи може здiйснюватися на пiдставi довiреностi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку, або уповноваженим працiвником банку.
| (абзац перший пункту 107 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Вiдкриття вкладного (депозитного) рахунку однiєю фiзичною особою iншiй особi на пiдставi довiреностi здiйснюється в такому порядку.
Довiрена особа має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзична особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати довiренiсть (або копiю довiреностi), засвiдчену в установленому законодавством України порядку (крiм довiреностi, яка засвiдчена уповноваженим працiвником банку та зберiгається у справi з юридичного оформлення рахунку). Довiренiсть має мiстити iнформацiю, яка дає змогу банку iдентифiкувати особу, на iм'я якої вiдкривається рахунок.
| (пiдпункт 2 пункту 107 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Довiрена особа має додатково подати копiю документа, виданого контролюючим органом, що засвiдчує реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв фiзичної особи, на iм'я якої вiдкривається рахунок, засвiдчену в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку, якщо рахунок вiдкривається на iм'я фiзичної особи - резидента i в довiреностi не зазначений реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв фiзичної особи - резидента, на iм'я якої вiдкривається рахунок.
Абзац сьомий пункту 107 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Власник рахунку пiд час першого звернення до банку з метою використання коштiв за рахунком має пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу. Фiзична особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв. Уповноважений працiвник банку здiйснює верифiкацiю фiзичної особи - власника рахунку вiдповiдно до законодавства з питань фiнансового монiторингу.
108. Банк вiдкриває пенсiйнi депозитнi рахунки фiзичним особам у порядку, установленому роздiлом IX цiєї Iнструкцiї.
| (абзац перший пункту 108 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Банки можуть залучати кошти фiзичних осiб на пенсiйнi депозитнi рахунки лише в межах суми, визначеної для вiдшкодування вкладiв Фондом гарантування вкладiв фiзичних осiб, що встановлюється згiдно iз законодавством України. Iншi особливостi залучення банками коштiв на цi рахунки визначаються договором банкiвського вкладу.
109. Пункт 109 виключено
| (пункт 109 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
110. Пункт 110 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
111. Пункт 111 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
112. Пункт 112 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
113. Пункт 113 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
114. Пункт 114 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
X. Порядок вiдкриття вкладних (депозитних) рахункiв iнвесторам за угодами про розподiл продукцiї
| (назва роздiлу X iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
115. Банк вiдкриває вкладний (депозитний) рахунок iнвестору, який не має рахунку в цьому банку, у такому порядку.
Особа, яка вiдкриває рахунок, має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, i документи, що пiдтверджують її повноваження. Фiзичнi особи - резиденти додатково пред'являють документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує їх реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати документи (копiї документiв, засвiдченi в установленому порядку) за перелiком, зазначеним у роздiлi VII цiєї Iнструкцiї, для вiдкриття iнвестору поточного рахунку за угодою про розподiл продукцiї (крiм заяви про вiдкриття поточного рахунку).
Мiж банком та iнвестором укладається в письмовiй формi договiр банкiвського вкладу.
| (пункт 115 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
116. Банк вiдкриває вкладний (депозитний) рахунок, якщо представництво iноземного iнвестора не має рахункiв у цьому банку, за умови подання представництвом таких документiв:
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
117. Вiдкриття вкладного (депозитного) рахунку iнвестору здiйснюється на пiдставi договору банкiвського вкладу, якщо iнвестор уже має в цьому банку рахунок, призначений для обслуговування дiяльностi, пов'язаної з угодою про розподiл продукцiї, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку.
| (пункт 117 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
118. Пункт 118 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
XI. Порядок вiдкриття рахункiв умовного зберiгання (ескроу)
119. Вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) суб'єкту господарювання, юридичнiй особi - нерезиденту, якi не мають в цьому банку рахункiв, здiйснюється у такому порядку.
Особа, яка вiд iменi клiєнта вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу), має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та надати документи, що пiдтверджують її повноваження. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
| (пiдпункт 1 пункту 119 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
2) подати заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 6). Заяву пiдписує керiвник суб'єкта господарювання, юридичної особи - нерезидента або iнша уповноважена на це особа;
3) подати документи (копiї документiв, засвiдченi в установленому порядку) за перелiком, визначеним у роздiлi III цiєї Iнструкцiї для вiдкриття юридичнiй особi - нерезиденту поточного рахунку (крiм заяви про вiдкриття поточного рахунку).
| (пiдпункт 3 пункту 119 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Мiж банком i клiєнтом укладається в письмовiй формi договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
| (абзац шостий пункту 119 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) суб'єкту господарювання, юридичнiй особi - нерезиденту, який вже має в цьому банку рахунок, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, здiйснюється за умови подання цим клiєнтом заяви про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 6) та укладення договору рахунку умовного зберiгання (ескроу).
| (абзац сьомий пункту 119 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
120. Банк вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) фiзичнiй особi - пiдприємцю, який не має в цьому банку рахунку, в такому порядку.
Фiзична особа - пiдприємець має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу та документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 6), пiдписану фiзичною особою - пiдприємцем або його представником.
| (пiдпункт 2 пункту 120 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) | |
| (пункт 120 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
1201. Банк вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) приватному нотарiусу, який не має рахунку в цьому банку, з метою вчинення нотарiальних дiй щодо прийняття вiд боржника грошової суми боргу в такому порядку.
Приватний нотарiус має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує його реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 6), пiдписану приватним нотарiусом або його представником;
3) подати копiю документа, що пiдтверджує право фiзичної особи на провадження незалежної професiйної дiяльностi (свiдоцтво про реєстрацiю / дозвiл / сертифiкат / посвiдчення).
Мiж приватним нотарiусом i банком укладається договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
Банк вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) приватному нотарiусу, який вже має в цьому банку рахунок, цей клiєнт iдентифiкований та верифiкований банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, за умови подання клiєнтом заяви про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) та укладення договору рахунку умовного зберiгання (ескроу).
| (роздiл XI доповнено пунктом 1201 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
1202. Рахунок умовного зберiгання (ескроу) може бути вiдкритий приватному нотарiусу його представником у такому порядку.
Представник приватного нотарiуса має:
1) пред'явити паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу, та надати документи, що пiдтверджують його повноваження. Фiзична особа - резидент додатково пред'являє документ, виданий вiдповiдним контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв;
2) подати документи, визначенi в пiдпунктах 2, 3 пункту 1201 роздiлу XI цiєї Iнструкцiї.
| (роздiл XI доповнено пунктом 1202 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
121. Банк вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) фiзичнiй особi, яка не має рахунку в цьому банку, у порядку, визначеному в пiдпунктах 1, 2 пункту 62 роздiлу V цiєї Iнструкцiї.
| (абзац перший пункту 121 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Фiзична особа заповнює заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 7).
Мiж фiзичною особою i банком укладається договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
Рахунок умовного зберiгання (ескроу) на iм'я фiзичної особи може бути вiдкритий iншою фiзичною особою на пiдставi довiреностi, засвiдченої в установленому законодавством України порядку.
Банк вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) фiзичнiй особi на пiдставi довiреностi за умови пред'явлення довiреною особою паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу, та подання довiреностi (копiї довiреностi), засвiдченої в установленому законодавством України порядку. Довiренiсть має мiстити iнформацiю, яка дає змогу банку iдентифiкувати особу, на iм'я якої вiдкривається рахунок. Довiрена особа - резидент має додатково пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвiдчує її реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв. Довiрена особа додатково має подати копiю документа, виданого контролюючим органом, що засвiдчує реєстрацiю в Державному реєстрi фiзичних осiб - платникiв податкiв фiзичної особи, на iм'я якої вiдкривається рахунок, якщо в довiреностi не зазначений реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв фiзичної особи - резидента, на iм'я якої вiдкривається рахунок. Ця копiя має бути засвiдчена в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку.
| (пункт 121 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
122. Банк вiдкриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) фiзичнiй особi, яка вже має в цьому банку рахунок, iдентифiкована та верифiкована банком i сформована справа з юридичного оформлення рахунку, у такому порядку.
Фiзична особа має:
1) пред'явити уповноваженому працiвниковi банку паспорт або iнший документ, що посвiдчує особу;
2) заповнити заяву про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (додаток 7).
Мiж фiзичною особою i банком укладається договiр рахунку умовного зберiгання (ескроу).
| (пункт 122 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
123. Пункт 123 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
124. Рахунок умовного зберiгання (ескроу) вiдкривається банком клiєнтам для здiйснення операцiй, передбачених законодавством України та договором рахунку умовного зберiгання (ескроу).
| (абзац перший пункту 124 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
За рахунком умовного зберiгання (ескроу) виконуються виключно такi операцiї:
1) iз зарахування банком перерахованих вiд власника рахунку та/або вiд третiх осiб коштiв, якi за настання пiдстав, визначених договором рахунку умовного зберiгання (ескроу), перераховуються бенефiцiару(ам) (у разi надання бенефiцiаром письмової вказiвки банку - зазначенiй ним особi, якщо це передбачено договором) / видаються готiвкою бенефiцiару(ам) у випадках, передбачених законодавством України, або повертаються власнику рахунку вiдповiдно до умов договору рахунку умовного зберiгання (ескроу);
| (пiдпункт 1 пункту 124 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
2) пов'язанi зi зверненням стягнення на майновi права на кошти, що зберiгаються на рахунку умовного зберiгання (ескроу), або на права вимоги власника рахунку чи бенефiцiара(iв) до банку на пiдставi договору рахунку умовного зберiгання (ескроу) (у випадках, установлених статтею 10766 Цивiльного кодексу України);
3) зi сплати винагороди банку за послуги, пов'язанi з обслуговуванням рахунку умовного зберiгання (ескроу) та здiйсненням операцiй за ним, якщо це передбачено договором рахунку умовного зберiгання (ескроу).
125. Банк зобов'язаний установити особу бенефiцiара(iв) (або iнших осiб, якi вiдповiдно до законодавства України мають право на отримання коштiв), яка(i) звернулася(ися) до банку з метою отримання коштiв з рахунку умовного зберiгання (ескроу) та перевiрити наявнiсть у цих осiб права на одержання коштiв, розмiщених на рахунку умовного зберiгання (ескроу), у порядку, визначеному внутрiшнiми документами банку.
XII. Вiдкриття кореспондентських рахункiв та встановлення кореспондентських вiдносин
126. Вiдкриття кореспондентських рахункiв здiйснюється шляхом встановлення мiж банками кореспондентських вiдносин на пiдставi вiдповiдного договору.
Банки України укладають договори про встановлення кореспондентських вiдносин пiсля отримання вiд Нацiонального банку банкiвської лiцензiї.
127. Банк вiдкриває кореспондентський рахунок банку - резиденту України на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття кореспондентського рахунку;
2) перелiку.
| (пiдпункт 2 пункту 127 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
128. Банк вiдкриває кореспондентський рахунок банку - нерезиденту України [крiм центральних банкiв iноземних країн та Європейського банку реконструкцiї та розвитку (далi - ЄБРР)] на пiдставi таких документiв:
1) заяви про вiдкриття кореспондентського рахунку;
2) копiї легалiзованого або засвiдченого шляхом проставлення апостиля витягу з банкiвського реєстру або iншого документа, що свiдчить про його реєстрацiю;
3) копiї легалiзованої та засвiдченої в установленому порядку лiцензiї центрального банку країни його реєстрацiї (якщо це передбачено законодавством тiєї країни) або документа, що свiдчить про право банку-нерезидента здiйснювати банкiвську дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства країни його реєстрацiї;
4) копiї легалiзованого та засвiдченого в установленому порядку статуту банку (якщо це передбачено законодавством країни) або iншого документа вiдповiдно до законодавства країни реєстрацiї банку
5) альбому пiдписiв уповноважених осiб.
| (пункт 128 доповнено пiдпунктом 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
129. Банк вiдкриває кореспондентський рахунок ЄБРР i центральним банкам iноземних країн на пiдставi документiв (копiй документiв, засвiдчених в установленому порядку), якi дають змогу банку iдентифiкувати таку фiнансову установу, та заяви про вiдкриття рахунку.
130. Вiдкриття банком кореспондентського рахунку фiлiї iноземного банку та вiдкриття фiлiєю iноземного банку кореспондентського рахунку банку здiйснюється в порядку, визначеному в пунктi 127 роздiлу XII цiєї Iнструкцiї.
Фiлiя iноземного банку пiд час вiдкриття рахунку додатково до документiв, зазначених у пунктi 127 роздiлу XII цiєї Iнструкцiї, подає копiї довiдок про взяття на облiк у вiдповiдному контролюючому органi як платника податкiв та як платника єдиного внеску.
131. Банк України пiсля отримання документiв iнформує банк, який вiдкриває кореспондентський рахунок, про прийняте рiшення. Банк України у разi прийняття рiшення щодо вiдкриття рахунку банку-кореспонденту надсилає поштою / засобами iнформацiйних, телекомунiкацiйних, iнформацiйно-телекомунiкацiйних систем або передає через представника банку пiдписаний договiр про встановлення кореспондентських вiдносин.
Цей договiр має мiстити умови щодо обов'язку розшуку банками перерахованих, але не отриманих платежiв.
Договiр має бути укладений у двох примiрниках та пiдписаний двома сторонами. Використання печатки банками не є обов'язковим.
У договорi про встановлення кореспондентських вiдносин додатково можуть бути передбаченi iншi умови обслуговування банку вiдповiдно до законодавства України.
132. Банк України, який вiдкриває кореспондентський рахунок iншому банку України, та банк України, рахунок якому вiдкривається, зобов'язанi в день вiдкриття цього рахунку надiслати повiдомлення про вiдкриття рахунку до контролюючого органу, у якому банк України, кореспондентський рахунок якому вiдкривається, облiковується як платник податкiв.
| (абзац перший пункту 132 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
Датою початку здiйснення видаткових операцiй за кореспондентським рахунком банку України є дата вiдкриття цього рахунку.
Банк України, у якому закрито кореспондентський рахунок iншого банку України, та банк України, рахунок якого закрито, у день закриття цього рахунку зобов'язанi надiслати повiдомлення про його закриття до контролюючого органу, у якому облiковується банк України, кореспондентський рахунок якого закрито.
133. Банк України, який вiдкрив кореспондентський рахунок в банку-нерезидентi, у день отримання вiд банку-нерезидента пiдтвердження про вiдкриття кореспондентського рахунку зобов'язаний надiслати повiдомлення про вiдкриття рахунку до контролюючого органу, у якому вiн облiковується як платник податкiв.
Банк України, який закриває кореспондентський рахунок в банку-нерезидентi, у день отримання вiд банку-нерезидента пiдтвердження про закриття рахунку зобов'язаний надiслати повiдомлення про закриття цього рахунку до контролюючого органу, у якому вiн облiковується як платник податкiв.
XIII. Змiна рахункiв клiєнтiв банкiв та переоформлення кореспондентських рахункiв
134. Банк здiйснює процедуру вiдкриття нових рахункiв i закриття ранiше вiдкритих рахункiв клiєнтiв у разi змiни за iнiцiативою банку всiх або окремих (одного або кiлькох) банкiвських реквiзитiв: найменування банку, коду банку, номеру рахунку.
| (пункт 134 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
135. Процедура вiдкриття банком нових рахункiв i закриття ранiше вiдкритих рахункiв клiєнтiв (змiна рахункiв) здiйснюється у разi:
1) проведення реорганiзацiї в межах одного банку;
2) проведення реорганiзацiї банкiв шляхом злиття, приєднання, подiлу, видiлення;
3) змiни мiсцезнаходження банку, у результатi якої змiнюється код банку;
4) змiни порядку бухгалтерського облiку рахункiв клiєнтiв. Банк у разi отримання iнформацiї вiд контролюючих органiв про припинення пiдприємницької дiяльностi фiзичної особи - пiдприємця та перевiрки її в Єдиному державному реєстрi у виглядi безоплатного доступу через портал електронних сервiсiв або виявлення банком таких вiдомостей в Єдиному державному реєстрi, закриває поточний рахунок фiзичної особи - пiдприємця, на якому є залишок коштiв, та вiдкриває цiй особi поточний рахунок для власних потреб. Залишок коштiв з поточного рахунку фiзичної особи - пiдприємця перераховується на вiдкритий банком або вже дiючий у цьому банку поточний рахунок цiєї фiзичної особи для власних потреб. Видатковi операцiї за поточним рахунком фiзичної особи для власних потреб, вiдкритим банком у порядку, визначеному пiдпунктом 4 пункту 135 роздiлу XIII цiєї Iнструкцiї, здiйснюються пiсля звернення фiзичної особи до банку, пред'явлення нею документiв, що дають змогу банку її iдентифiкувати та верифiкувати, i укладення договору банкiвського рахунку.
| (пiдпункт 4 пункту 135 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
136. Банк зобов'язаний завчасно повiдомити всiх клiєнтiв про змiну рахункiв у порядку, установленому внутрiшнiми документами банку.
137. Новi справи з юридичного оформлення рахункiв у разi змiни рахункiв клiєнтiв не формуються. Справи передаються за потреби iншому банку (установi цього банку) за передавальним актом.
138. Банк зобов'язаний у встановленому законодавством України порядку надiслати повiдомлення до вiдповiдного контролюючого органу про вiдкриття/закриття рахунку клiєнта - платника податкiв згiдно з вимогами статтi 69 Податкового кодексу України.
139. Банки можуть застосовувати процедуру змiни рахункiв у разi змiни умов договору банкiвського вкладу.
140. Банк не здiйснює змiну рахункiв клiєнтiв у разi змiни найменування банку, яка не пов'язана з його реорганiзацiєю, а також у разi змiни найменування банку у зв'язку з проведенням його реорганiзацiї шляхом перетворення.
Банк у цих випадках:
1) зобов'язаний завчасно повiдомити всiх клiєнтiв про змiну свого найменування;
2) не формує новi справи з юридичного оформлення рахункiв.
141. Власник рахунку подає документи, передбаченi вiдповiдно у пунктах 127 - 129 роздiлу XII цiєї Iнструкцiї, у разi переоформлення кореспондентського рахунку у зв'язку з реорганiзацiєю банку (злиття, приєднання, подiл, перетворення, видiлення). Номер кореспондентського рахунку може залишатися без змiн.
XIV. Закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв
| (назва роздiлу XIV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
142. Банк закриває поточнi рахунки клiєнтiв:
1) на пiдставi заяви клiєнта, крiм випадкiв, визначених пунктом 143 роздiлу XIV цiєї Iнструкцiї;
| (пiдпункт 1 пункту 142 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
2) на пiдставi рiшення вiдповiдного органу, на який згiдно iз законодавством України покладено функцiї щодо припинення юридичної особи (за заявою лiквiдатора, голови або члена лiквiдацiйної комiсiї, керуючого санацiєю);
| (пiдпункт 2 пункту 142 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
3) у разi смертi власника рахунку - фiзичної особи / фiзичної особи - пiдприємця / особи, яка провадила незалежну професiйну дiяльнiсть, пiсля виплати коштiв спадкоємцю(ям) та iншим особам на пiдставi документiв, визначених законодавством України;
4) на пiдставах, передбачених законодавством України або договором мiж банком i клiєнтом.
143. Банк закриває поточнi рахунки клiєнтiв, на кошти яких установлено обтяження майнових прав вiдповiдно до умов договору, лише за згодою обтяжувача, який установив таке обтяження, крiм випадкiв закриття рахункiв клiєнтiв пiд час виконання банком Плану припинення здiйснення банкiвської дiяльностi без припинення юридичної особи вiдповiдно до Закону України "Про спрощення процедур реорганiзацiї та капiталiзацiї банкiв", яке може здiйснюватися банком без отримання на це згоди обтяжувача.
Банк не має права за заявою клiєнта закрити поточний рахунок, якщо грошовi кошти, що розмiщенi на вiдповiдному рахунку, замороженi або фiнансовi операцiї за вiдповiдним рахунком зупиненi вiдповiдно до законодавства з питань фiнансового монiторингу.
| (пункт 143 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
144. Банк має право вiдмовитися вiд договору банкiвського рахунку та закрити поточний рахунок клiєнта, якщо:
1) немає операцiй за рахунком клiєнта протягом трьох рокiв пiдряд та немає залишку грошових коштiв на цьому рахунку;
2) є пiдстави, передбаченi законодавством з питань фiнансового монiторингу. Залишок коштiв з поточного рахунку клiєнта повертається клiєнту.
| (пункт 144 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
145. Банк закриває поточний рахунок юридичної особи - резидента, фiзичної особи - пiдприємця (якщо немає залишку коштiв на поточному рахунку фiзичної особи - пiдприємця) на пiдставi iнформацiї, отриманої вiд контролюючих органiв та перевiрки її в Єдиному державному реєстрi у виглядi безоплатного доступу через портал електронних сервiсiв про державну реєстрацiю припинення юридичної особи / пiдприємницької дiяльностi фiзичної особи - пiдприємця або самостiйного виявлення таких вiдомостей в Єдиному державному реєстрi.
Банк перераховує залишок коштiв з поточного рахунку юридичної особи, що лiквiдувалася, на балансовий рахунок 2903 "Кошти клiєнтiв банку за недiючими рахунками".
| (пункт 145 у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129) |
146. Поточний рахунок юридичної особи - резидента закривається клiєнтом / юридичною особою - правонаступником у разi припинення юридичної особи - резидента внаслiдок злиття, приєднання, подiлу, перетворення за умови подання ним таких документiв:
1) заяви про закриття поточного рахунку;
2) копiї рiшення учасникiв або органу юридичної особи - резидента, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законодавством України, - копiї рiшення суду або вiдповiдних органiв державної влади про припинення юридичної особи - резидента, засвiдченої в установленому порядку.
| (пункт 146 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
147. Лiквiдатор (лiквiдацiйна комiсiя) для проведення лiквiдацiйної процедури використовує один поточний рахунок юридичної особи - резидента, що лiквiдовується. До банку в цьому випадку подається копiя рiшення учасникiв або органу юридичної особи - резидента, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законодавством України, - копiя рiшення суду, на пiдставi якого здiйснюється лiквiдацiя юридичної особи - резидента, засвiдчена в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку.
Лiквiдатор (лiквiдацiйна комiсiя) для закриття iнших рахункiв, якi не використовуються для проведення лiквiдацiйної процедури, подає до банку заяву про закриття рахунку, пiдписану особою, яка згiдно з рiшенням учасникiв юридичної особи - резидента, суду або органу, що прийняв рiшення про лiквiдацiю юридичної особи - резидента, призначена лiквiдатором (за умови проведення iдентифiкацiї та верифiкацiї вiдповiдно до законодавства з питань фiнансового монiторингу), та копiї рiшення учасникiв, суду або органу юридичної особи - резидента, уповноваженого на це установчими документами про лiквiдацiю юридичної особи - резидента, засвiдченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працiвником банку. Поточний рахунок, який використовувався для проведення лiквiдацiйної процедури, закривається банком на пiдставi поданої лiквiдатором заяви про закриття поточного рахунку або продовжує функцiонувати як поточний рахунок юридичної особи вiдповiдно до Кодексу України з процедур банкрутства. Банк за наявностi коштiв на поточному рахунку, який закривається лiквiдатором пiсля завершення лiквiдацiйної процедури, здiйснює завершальнi операцiї за рахунком вiдповiдно до цього Кодексу.
| (абзац другий пункту 147 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) | |
| (пункт 147 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162) |
148. Поточний рахунок клiєнта закривається на пiдставi його заяви про закриття поточного рахунку, складеної в довiльнiй формi iз зазначенням таких обов'язкових реквiзитiв:
1) найменування банку;
2) найменування клiєнта [прiзвища, iменi, по батьковi (за наявностi)];
| (пiдпункт 2 пункту 148 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
3) номера рахунку, який закривається;
4) реквiзитiв рахунку, на який перераховується залишок коштiв на поточному рахунку клiєнта, або вимоги фiзичної особи про видачу залишку коштiв готiвкою;
5) дати складання заяви.
Заява про закриття поточного рахунку юридичної особи пiдписується керiвником юридичної особи або iншою уповноваженою на це особою.
Заява про закриття поточного рахунку фiзичної особи, фiзичної особи - пiдприємця та фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, пiдписується власником рахунку або уповноваженою ним особою.
У заявi про закриття поточного рахунку додатково зазначається найменування та код за ЄДРПОУ юридичної особи - правонаступника, якщо рахунок юридичної особи - резидента закривається юридичною особою - правонаступником. Ця заява пiдписується керiвником юридичної особи - правонаступника або iншою уповноваженою на це особою.
Заява про закриття поточного рахунку може подаватися до банку в електроннiй формi засобами iнформацiйних, телекомунiкацiйних, iнформацiйно-телекомунiкацiйних систем, якщо це передбачено договором банкiвського рахунку.
149. Банк за наявностi коштiв на поточному рахунку, який закривається на пiдставi заяви клiєнта, здiйснює завершальнi операцiї за рахунком [з виконання платiжних вимог на примусове списання (стягнення) коштiв, виплати коштiв готiвкою, перерахування залишку коштiв згiдно iз заявою клiєнта].
Датою закриття поточного рахунку вважається наступний пiсля проведення останньої операцiї за цим рахунком робочий день. Датою закриття поточного рахунку є день отримання банком заяви вiд клiєнта, якщо на поточному рахунку власника немає залишку коштiв, а заява подана в операцiйний час банку.
У заявi про закриття поточного рахунку головний бухгалтер банку або iнша уповноважена особа банку зазначає дату та час отримання заяви, дату закриття рахунку та засвiдчує це своїм пiдписом. Заява про закриття поточного рахунку зберiгається в справi з юридичного оформлення рахунку.
| (абзац третiй пункту 149 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
Банк закриває рахунок клiєнта та видає клiєнту довiдку про закриття рахунку безкоштовно.
150. Вкладний (депозитний) рахунок клiєнта в разi залучення строкового вкладу закривається пiсля закiнчення строку зберiгання вкладу та повернення коштiв вкладнику. Вкладний (депозитний) рахунок закривається пiсля повернення коштiв вкладнику, якщо вклад залучався на умовах його видачi на першу вимогу.
Вкладник зобов'язаний повiдомити банк шляхом подання заяви для дострокового розiрвання дiї договору банкiвського вкладу або повернення частини вкладу за бажанням вкладника - фiзичної особи.
Вкладник - фiзична особа у заявi, яка складається у довiльнiй формi, має зазначити номер i дату укладання договору банкiвського вкладу, суму вкладу або його частину, а також зазначити дату, коли банк зобов'язаний повернути кошти вкладнику. Вкладник - фiзична особа подає заяву до банку у двох примiрниках не пiзнiше нiж за два робочих днi до дати отримання готiвкових коштiв, зазначеної у заявi. Один примiрник заяви з вiдмiткою банку про отримання повертається вкладнику - фiзичнiй особi. Другий примiрник заяви пiсля повернення коштiв вкладнику зберiгається в справi з юридичного оформлення рахунку.
Банк реєструє заяви клiєнтiв - фiзичних осiб на дострокове розiрвання договору банкiвського вкладу або повернення частини вкладу в порядку, визначеному внутрiшнiми документами банку.
151. Банк закриває рахунок умовного зберiгання (ескроу) у разi припинення або розiрвання договору рахунку умовного зберiгання (ескроу) або в iнших випадках, установлених договором рахунку умовного зберiгання (ескроу).
Банк за наявностi коштiв на рахунку умовного зберiгання (ескроу), який закривається в разi припинення або розiрвання договору рахунку умовного зберiгання (ескроу), повертає цi кошти власнику рахунку, а за настання пiдстав, передбачених договором рахунку умовного зберiгання (ескроу), такi кошти (або їх частина, якщо це передбачено договором) перераховуються бенефiцiару(ам) або зазначенiй(им) бенефiцiаром(ами) особi(ам) у разi надання ним(и) вiдповiдної письмової вказiвки банку.
| (абзац другий пункту 151 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
152. Кореспондентський рахунок банку-резидента закривається:
1) за рiшенням Нацiонального банку про лiквiдацiю банку або банку-кореспондента, в якому вiдкритий кореспондентський рахунок;
2) за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв (засновникiв) одного з банкiв - кореспондентiв про реорганiзацiю чи лiквiдацiю;
3) у разi розiрвання договору про встановлення кореспондентських вiдносин;
4) в iнших випадках, передбачених законодавством України чи договором мiж банками-кореспондентами.
153. Кореспондентський рахунок банку-нерезидента закривається:
1) у разi лiквiдацiї чи банкрутства згiдно iз законодавством країни реєстрацiї цього банку;
2) у разi лiквiдацiї банку-резидента, в якому вiдкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента;
3) у разi розiрвання договору про встановлення кореспондентських вiдносин;
4) в iнших випадках, передбачених законодавством України чи договором мiж банками-кореспондентами.
154. Залишок коштiв у разi закриття кореспондентського рахунку має бути перерахований на рахунок, визначений його власником або уповноваженою особою Фонду вiдповiдно до законодавства України.
155. Закриття банком кореспондентського рахунку фiлiї iноземного банку та закриття фiлiєю iноземного банку кореспондентського рахунку банку здiйснюється у порядку, визначеному в пунктi 152 роздiлу XIV цiєї Iнструкцiї.
156. Банк має право закрити пiдзвiтний рахунок клiєнта за наявностi пiдстав, передбачених статтею 69 Податкового кодексу України. Залишок коштiв iз рахунку клiєнта повертається цьому клiєнту.
| (роздiл XIV доповнено пунктом 156 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) | |
| Директор Департаменту платiжних систем та iнновацiйного розвитку |
О. Яблунiвський |
| ПОГОДЖЕНО: | |
| Заступник Голови Нацiонального банку України | С. Холод |
| Додаток 1 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пiдпункт 5 пункту 16 роздiлу I) |
|
| (на бланку банку) Нацiональне агентство з питань запобiгання корупцiї |
Повiдомлення про вiдкриття/закриття рахунку полiтичної партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї
| N з/п | Назва реквiзитiв | Реквiзит | |
| 1 | 2 | 3 | |
| 1 | Найменування банку, у якому вiдкрито/закрито рахунок | ||
| 2 | Код банку, у якому вiдкрито/закрито рахунок | ||
| 3 | Мiсцезнаходження банку, у якому вiдкрито/закрито рахунок (з обов'язковим зазначенням поштового iндексу та назви району для мiст iз районним подiлом) | ||
| 4 | Вид рахунку | ||
| 5 | Номер рахунку | ||
| 6 | Дата вiдкриття/закриття рахунку | ||
| 7 | Повне найменування полiтичної партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї | ||
| 8 | Iдентифiкацiйний код полiтичної партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї за ЄДРПОУ | ||
| 9 | Прiзвище, iм'я, по батьковi осiб полiтичної партiї, якi мають право першого та другого пiдписiв | ||
| 10 | Iнформацiя про працiвника банку, вiдповiдального за ведення рахунку (телефон, e-mail) | ||
| Керiвник банку (уповноважена керiвником особа) | ____________ (пiдпис) |
_______________________ (iнiцiали, прiзвище) |
|
Пояснення щодо заповнення повiдомлення про вiдкриття/закриття рахунку полiтичної партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї (далi - повiдомлення)
1. Якщо в одному банку вiдкрито/закрито кiлька рахункiв, то повiдомлення складається за кожним рахунком окремо.
2. У пунктi 4 повiдомлення можуть зазначатися такi види рахункiв:
1) поточний рахунок партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї;
2) поточний рахунок партiї для отримання коштiв iз державного бюджету;
3) поточний рахунок партiї для отримання вiдшкодування витрат, пов'язаних iз фiнансуванням своєї передвиборної агiтацiї;
4) вкладний (депозитний) рахунок партiї / мiсцевої органiзацiї полiтичної партiї.
| (додаток 1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
| Додаток 2 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пункту 38 роздiлу III) |
Заява
про вiдкриття поточного рахунку
| 1. Найменування банку |  |
| |
|
2. Найменування / прiзвище, iм'я та по
батьковi (за наявностi) клiєнта банку, що вiдкриває
рахунок
|
3. Код за ЄДРПОУ або реєстрацiйний
(облiковий) номер платника податкiв або
реєстрацiйний номер облiкової картки платника
податкiв
|
| |
| |
| |
рахунок у | |
|
| (вид поточного рахунку) | (вид валюти) |
для здiйснення господарської/пiдприємницької/незалежної професiйної/iнвестицiйної дiяльностi/дiяльностi, яка не пов'язана з пiдприємницькою, дiяльностi. |
| 7. Додаткова iнформацiя | |
| |
|
| 8. Керiвник (посада) | (пiдпис, прiзвище, iнiцiали) |
| "___" ____________ 20__ р. 9. М. П. |
| |
| 10. Вiдмiтки банку |
|
|
||||||||
| рахунок дозволяю. | |||||||||
| 12. Керiвник | (пiдпис) | ||||||||
| (уповноважена керiвником особа) | |||||||||
| 13. Дата вiдкриття рахунку "___" ____________ 20__ р. 14. Номер рахунку |
|
||||||||
Пояснення до заповнення заяви про вiдкриття поточного рахунку (далi - заява)
1. Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта в пунктi 3 заяви.
2. Фiзична особа - пiдприємець заповнює пункти 4, 5 заяви згiдно з вимогами Нацiонального класифiкатора України "Класифiкацiя видiв економiчної дiяльностi ДК 009:2010", затвердженого наказом Державного комiтету з питань технiчного регулювання та споживчої полiтики вiд 11 жовтня 2010 року N 457 (зi змiнами).
3. Пункт 7 пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв.
4. Керiвник юридичної особи / фiзична особа - пiдприємець / фiзична особа, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть, заповнює пункт 8 заяви.
5. Використання печатки суб'єктом господарювання у пунктi 9 заяви не є обов'язковим.
Зазначається за наявностi печатки в юридичної особи - нерезидента або у фiзичної особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть.
| (додаток 2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.2019р. N 162, вiд 03.09.2020р. N 129, вiд 14.06.2021р. N 50) |
| Додаток 3 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пiдпункт 2 пункту 62 роздiлу IV) |
Заява
про вiдкриття поточного рахунку
| 1. Найменування банку | |
| |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi)] | |
| |
|
| 3. Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв |
| |
|
| (вид валюти) |
| на моє iм'я/на iм'я | |
| [прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi) особи, на iм'я якої вiдкривається рахунок] |
5. Менi вiдомо про те, що цей
рахунок забороняється використовувати для
проведення операцiй, пов'язаних зi здiйсненням
пiдприємницької та незалежної професiйної
дiяльностi. |
| |
|
| Про змiну адреси повiдомлятиму банк письмово. | |
| |
|
| |
|
| 8. "___" ____________ 20__ р. | 9. | |
| (пiдпис власника рахунку / пiдпис особи, яка вiдкриває рахунок на користь iншої особи) |
| |
| 10. Вiдмiтки банку |
|
|
|||||||
| дозволяю. | ||||||||
| 12. Керiвник | (пiдпис) | |||||||
| (уповноважена керiвником особа) | ||||||||
| 13. Дата вiдкриття рахунку "___" ____________ 20__ р. 14. Номер рахунку |
|
|||||||
Пояснення до заповнення заяви про вiдкриття поточного рахунку (далi - заява)
1. За потреби банк може виготовляти та використовувати запропоновану форму заяви двома мовами (українською та iноземною).
2. Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта в пунктi 3 заяви.
3. Пункт 7 заяви пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв.
| (додаток 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
| Додаток 4 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пiдпункт 1 пункту 68 роздiлу V) |
Заява
про вiдкриття поточних рахункiв на користь
фiзичних осiб
| 1. Найменування банку | |
| 2. Найменування юридичної особи / прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi) фiзичної особи - пiдприємця, яка/який вiдкриває поточний рахунок |
| |
| Просимо вiдкрити поточнi рахунки фiзичним особам згiдно з перелiком, що додається. |
| |
| 4. Керiвник (посада) | |
| (пiдпис, iнiцiали, прiзвище) |
| 5. М. П. 6. "___" ____________ 20__ р. |
| |
| 7. Вiдмiтки банку |
| |
|
| (вид валюти) |
| на iм'я | |
дозволяю. |
| [прiзвище, iм'я та по батьковi (за наявностi) фiзичної особи, на iм'я якої суб'єктом господарювання вiдкривається рахунок] |
10. Дата вiдкриття рахунку |
|
|||||||
| 11. Номер рахунку |
|
|||||||
Пояснення до заповнення заяви про вiдкриття поточних рахункiв на користь фiзичних осiб (далi - заява)
1. Керiвник юридичної особи / фiзична особа - пiдприємець заповнює пункт 4 заяви.
2. Використання печатки суб'єктом господарювання у пунктi 5 заяви не є обов'язковим.
| Додаток 5 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України (пiдпункт 1 пункту 79 роздiлу VI) |
Заява
про вiдкриття рахунку
| |
. |
| |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi |
| |
. |
| (за наявностi) кандидата / представника кандидата] |
| 3. Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв кандидата / представника кандидата |
4. Прошу вiдкрити поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народнi депутати України в одномандатному виборчому окрузi N |
| |
| [прiзвище, iм'я, |
| |
| по батьковi (за наявностi) кандидата] |
5. Даю дозвiл на надання окружнiй виборчiй комiсiї та Нацiональному агентству з питань запобiгання корупцiї вiдомостей про операцiї за цим рахунком. |
| |
| |
. |
| 7. Кандидат / представник кандидата | |
| (пiдпис, iнiцiали, прiзвище) | |
| 8. "___" ____________ 20__ року | |
| |
| 9. Вiдмiтки банку |
|
|
||||||||
| 12. Дата вiдкриття рахунку "___" ____________ 20__ р. 13. Номер рахунку |
|
||||||||
Пояснення до заповнення заяви про вiдкриття рахунку (далi - заява)
1. Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта в пунктi 3 заяви.
| (додаток 5 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 03.09.2020р. N 129) |
| Додаток 6 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пiдпункт 1 пункт 86 роздiлу VI) |
Заява
про вiдкриття рахунку
Додаток 6 виключено
(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального
банку України вiд 3 вересня 2020 року N 129,
у зв'язку з цим додатки 7, 8 уважати вiдповiдно
додатками 6, 7)
| Додаток 6 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пiдпункт 2 пункту 119 роздiлу XI) |
Заява
про вiдкриття рахунку умовного зберiгання
(ескроу)
| 1. Найменування банку | |
| |
|
2. Найменування / прiзвище, iм'я та по
батьковi (за наявностi) клiєнта банку, що вiдкриває
рахунок
|
3. Код за ЄДРПОУ або реєстрацiйний
(облiковий) номер платника податкiв або
реєстрацiйний номер облiкової картки платника
податкiв
|
| |
| |
| |
|
| (вид валюти) |
| 7. Додаткова iнформацiя | |
| |
|
| 8. Керiвник (посада) | (пiдпис, прiзвище, iнiцiали) |
| 9. "___" ____________ 20__ р. 10. М. П. |
| |
| 11. Вiдмiтки банку |
|
|
||||||||
| 14. Дата вiдкриття рахунку "___" ____________ 20__ р. 15. Номер рахунку |
|
||||||||
Пояснення до заповнення заяви про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (далi - заява)
1. Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта в пунктi 3 заяви.
2. Фiзична особа - пiдприємець заповнює пункти 4, 5 заяви згiдно з вимогами Нацiонального класифiкатора України "Класифiкацiя видiв економiчної дiяльностi ДК 009:2010", затвердженого наказом Державного комiтету з питань технiчного регулювання та споживчої полiтики вiд 11 жовтня 2010 року N 457 (зi змiнами).
3. Пункт 7 заяви пiдлягає обов'язковому заповненню у випадках, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв.
4. Пункт 8 заяви заповнюється керiвником юридичної особи / фiзичною особою - пiдприємцем / приватним нотарiусом.
5. Використання печатки суб'єктом господарювання у пунктi 10 заяви не є обов'язковим.
Зазначається за наявностi печатки у юридичної особи - нерезидента або у приватного нотарiуса.
| (додаток 6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.06.2021р. N 50) |
| Додаток 7 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття i закриття рахункiв клiєнтiв банкiв та кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв i нерезидентiв (пункт 121 роздiлу XI) |
Заява
про вiдкриття рахунку умовного зберiгання
(ескроу)
| 1. Найменування банку | |
| |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi)] | |
| |
|
| 3. Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв |
| |
|
| (вид валюти) |
| |
|
| [прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi) особи, на iм'я якої вiдкривається рахунок] |
| 5. Письмовi розпорядження пiдписуватимуться мною або уповноваженою мною особою згiдно з довiренiстю. |
| 6. Усе листування щодо цього рахунку прошу надсилати за адресою: |
| |
| Про змiну адреси повiдомлятиму банк письмово. |
| |
|
| |
|
| 8. "___" ____________ 20__ р. | 9. | |
| (пiдпис власника рахунку / довiреної особи) |
| |
| 10. Вiдмiтки банку |
|
|
|||||||
| дозволяю. | ||||||||
| 12. Керiвник | (пiдпис) | |||||||
| (уповноважена керiвником особа) | ||||||||
| 13. Дата вiдкриття рахунку "___" ____________ 20__ р. 14. Номер рахунку |
|
|||||||
Пояснення до заповнення заяви про вiдкриття рахунку умовного зберiгання (ескроу) (далi - заява)
1. За потреби банк може виготовляти та використовувати запропоновану форму заяви двома мовами (українською та iноземною).
2. Фiзичнi особи, якi через свої релiгiйнi переконання вiдмовляються вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв та офiцiйно повiдомили про це вiдповiдний контролюючий орган i мають вiдмiтку в паспортi / запис в електронному безконтактному носiї або в паспортi проставлено слово "вiдмова", зазначають серiю (за наявностi) та номер паспорта в пунктi 3 заяви.
3. У пунктi 7 заяви фiзична особа, яка займається пiдприємницькою та/або незалежною професiйною дiяльнiстю, зобов'язана зазначити про свiй статус пiдприємця або особи, яка провадить незалежну професiйну дiяльнiсть.
| (Iнструкцiя iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.06.2004р. N 295, вiд 04.04.2005р. N 110, вiд 10.08.2005р. N 280, вiд 10.11.2005р. N 419, вiд 21.12.2005р. N 485, вiд 26.06.2006р. N 236, вiд 08.01.2008р. N 3, вiд 23.03.2009р. N 158, вiд 05.01.2010р. N 4, вiд 30.04.2010р. N 223, вiд 10.09.2010р. N 421, вiд 06.12.2010р. N 527, вiд 22.12.2010р. N 572, вiд 16.05.2011р. N 145, вiд 09.11.2011р. N 389, вiд 26.06.2012р. N 273, вiд 11.07.2012р. N 291, вiд 03.08.2012р. N 327, вiд 03.06.2013р. N 189, вiд 06.06.2013р. N 212, вiд 12.05.2014р. N 265, вiд 29.07.2014р. N 450, вiд 18.08.2014р. N 499, вiд 06.11.2014р. N 712, вiд 09.04.2015р. N 221, вiд 01.09.2015р. N 571, вiд 27.11.2015р. N 833, вiд 31.03.2016р. N 225, вiд 14.06.2016р. N 346, вiд 22.11.2016р. N 403, вiд 09.02.2017р. N 8, вiд 25.10.2017р. N 106, вiд 18.12.2017р. N 133, вiд 28.12.2018р. N 159, вiд 28.01.2019р. N 23, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 01.04.2019р. N 56) |
 | Copyright © 2024 НТФ «Интес» Все права сохранены. |