ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| вiд 4 квiтня 2005 року | N 110 |
|---|
Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про порядок
вiдкриття, використання i закриття рахункiв у
нацiональнiй та iноземних валютах
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 28 квiтня 2005 р. за N 446/10726 |
Вiдповiдно до статтi 7
Закону України "Про Нацiональний банк
України" та з метою удосконалення порядку
ведення банками рахункiв клiєнтiв Правлiння
Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2003 N 492 та зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 17.12.2003 за N 1172/8493 /iз змiнами/, що додаються.
2. Департаменту платiжних систем (Н. Г. Лапко) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного, територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв для використання в роботi.
3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на начальникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.
4. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.
| Голова | В. С. Стельмах |
| ПОГОДЖЕНО: | |
| Заступник Голови Державної податкової адмiнiстрацiї України | С. I. Лекарь |
| Голова Центральної виборчої комiсiї України | Я. В. Давидович |
| ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 4 квiтня 2005 р. N 110 |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 28 квiтня 2005 р. за N 446/10726 |
Змiни до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах
1. У главi 1:
1.1. В абзацi дев'ятому пункту 1.8 пiсля слiв "пiд визначений процент" додати слово "(дохiд)".
1.2. Абзац шостий пункту 1.10 викласти в такiй редакцiї:
"розмiр i порядок сплати процентiв або доходу в iншiй формi, умови перегляду їх розмiру, вiдповiдальнiсть сторiн".
1.3. Пункт 1.11 викласти в такiй редакцiї:
"1.11. Клiєнти можуть вiдкривати лише один поточний рахунок для формування статутного фонду (статутного або складеного капiталу, пайового або неподiльного фонду) суб'єкта господарювання - юридичної особи (у нацiональнiй та/або iноземнiй валютi) та один поточний рахунок (у нацiональнiй та/або iноземнiй валютi) за кожною угодою сумiсної (спiльної) дiяльностi без створення юридичної особи".
1.4. Пункт 1.15 викласти в такiй редакцiї:
"1.15. Мiсцезнаходженням (мiсцем проживання) власника рахунку - суб'єкта господарювання вважається мiсцезнаходження (мiсце проживання), зазначене в свiдоцтвi про державну реєстрацiю.
Мiсцезнаходження (мiсце проживання) суб'єкта господарювання, зазначене в картцi iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки (картцi iз зразками пiдписiв), має вiдповiдати мiсцезнаходженню (мiсцю проживання), наведеному в свiдоцтвi про державну реєстрацiю.
У разi змiни мiсцезнаходження (мiсця проживання) власник рахунку - суб'єкт господарювання в мiсячний строк з дня отримання нового свiдоцтва про державну реєстрацiю зобов'язаний подати до банку копiю цього свiдоцтва, засвiдчену органом, що його видав, або нотарiально.
У разi змiни мiсцезнаходження суб'єкта господарювання, що пов'язане iз змiною адмiнiстративного району (мiста), цей клiєнт додатково в мiсячний строк пiсля зняття з облiку органом державної податкової служби за попереднiм мiсцезнаходженням має подати копiю нового документа, що пiдтверджує взяття його на облiк органом державної податкової служби за новим мiсцезнаходженням, засвiдчену органом, який видав документ, або нотарiально. У разi пред'явлення клiєнтом оригiналу цього документа уповноважений працiвник банку робить його копiю i засвiдчує її своїм пiдписом як таку, що вiдповiдає оригiналу, а оригiнал документа повертає клiєнту.
На пiдставi поданих документiв уносяться вiдповiднi змiни до картки iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки (картки iз зразками пiдписiв) або подається нова картка.
За наявностi в суб'єкта господарювання вiдокремлених пiдроздiлiв, що мають рахунки в iнших банках, новi копiї свiдоцтва про державну реєстрацiю цього суб'єкта додатково в мiсячний строк подаються банкам, у яких вiдкритi такi рахунки".
1.5. У пунктi 1.17:
пiдпункт "а" виключити.
У зв'язку з цим пiдпункти "б" - "г" уважати вiдповiдно пiдпунктами а" - "в";
пiдпункти "а" - "б" викласти в такiй редакцiї:
"а) свiдоцтво про державну реєстрацiю юридичної особи та свiдоцтво про державну реєстрацiю фiзичної особи - пiдприємця мають бути оформленi вiдповiдно до зразкiв, наведених у додатках 1 (для юридичних осiб) i 2 (для фiзичних осiб - пiдприємцiв) до Порядку оформлення бланка свiдоцтва про державну реєстрацiю юридичної особи i бланка свiдоцтва про державну реєстрацiю фiзичної особи - пiдприємця, затвердженого наказом Державного комiтету України з питань регуляторної полiтики та пiдприємництва вiд 06.04.2004 N 39 i зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21.04.2004 за N 510/9109, i складенi на бланках, що вiдповiдають Опису бланкiв свiдоцтва про державну реєстрацiю юридичної особи, свiдоцтва про державну реєстрацiю фiзичної особи - пiдприємця та виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осiб та фiзичних осiб - пiдприємцiв, затвердженому наказом Державного комiтету України з питань регуляторної полiтики та пiдприємництва вiд 02.04.2004 N 37 i зареєстрованому в Мiнiстерствi юстицiї України 19.04.2004 за N 496/9095.
Вiд суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi, якi зареєстрованi до набрання чинностi Законом України "Про державну реєстрацiю юридичних осiб та фiзичних осiб - пiдприємцiв", приймаються свiдоцтва про їх державну реєстрацiю (перереєстрацiю) старого зразка до термiну їх замiни, визначеного цим Законом;
б) нотарiальне засвiдчення документiв i копiй документiв має вiдповiдати вимогам Iнструкцiї про порядок вчинення нотарiальних дiй нотарiусами України, затвердженої наказом Мiнiстерства юстицiї України вiд 03.03.2004 N 20/5 i зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 03.03.2004 за N 283/8882. Посвiдчувальнi написи нотарiуса на документах уважаються дiйсними, якщо вони вiдповiдають формам, затвердженим наказом Мiнiстерства юстицiї України вiд 10.01.2005 N 1/5 "Про затвердження форм реєстрiв для реєстрацiї нотарiальних дiй, нотарiальних свiдоцтв, посвiдчувальних написiв на правочинах i засвiдчуваних документах", зареєстрованим у Мiнiстерствi юстицiї України 10.01.2005 за N 17/10297".
2. У главi 2:
2.1. Пункт 2.1 доповнити третiм реченням такого змiсту:
"Рахунок клiєнту вiдкривається лише пiсля його iдентифiкацiї банком".
2.2. Пункт 2.2 викласти в такiй редакцiї:
"2.2. Пiдставою для iдентифiкацiї клiєнта - фiзичної особи, його довiреної особи, а також особи, яка уповноважена дiяти вiд iменi клiєнта - юридичної особи, є такi документи:
а) для громадян України, якi:
постiйно проживають в Українi, - паспорт громадянина України або тимчасове посвiдчення особи громадянина України, для малолiтнiх та неповнолiтнiх осiб, яким не виповнилося 16 рокiв, - свiдоцтво про народження;
виїжджають на постiйне мiсце проживання за кордон, - паспорт громадянина України для виїзду за кордон з вiдмiткою про виїзд на постiйне мiсце проживання за кордон;
постiйно проживають за кордоном, - паспорт громадянина України для виїзду за кордон;
б) для iноземних громадян, якi:
постiйно проживають в Українi, - паспортний документ з вiдмiткою про наявнiсть дозволу на постiйне проживання;
тимчасово перебувають в Українi, - паспортний документ;
в) для осiб без громадянства, якi:
постiйно проживають в Українi, - посвiдка на постiйне проживання;
тимчасово перебувають в Українi, - паспортний документ;
г) для бiженцiв - посвiдчення бiженця.
Паспортним документом iноземця та особи без громадянства є документ, що пiдтверджує громадянство iноземця або посвiдчує особу без громадянства, виданий уповноваженим органом iноземної держави або статутною органiзацiєю ООН, дає право виїзду за кордон i визнаний Україною.
Якщо документи, зазначенi в цьому пунктi, не дають змоги банку визначити мiсце проживання або тимчасового перебування фiзичної особи, то банк має право витребувати вiд клiєнта iнший документ, який мiстить таку iнформацiю.
Надалi в текстi цiєї Iнструкцiї вищезазначенi документи, що є пiдставою для вiдкриття рахункiв фiзичним особам, - паспорт або документ, що його замiнює.
Фiзичнi особи - резиденти, крiм паспорта або документа, що його замiнює, додатково мають пред'явити документ, виданий органом державної податкової служби, що засвiдчує присвоєння їм iдентифiкацiйного номера платника податкiв.
Банк має право вiдкрити рахунок фiзичнiй особi - резиденту без подання документа, що засвiдчує присвоєння їй iдентифiкацiйного номера платника податкiв, якщо в паспортi цiєї особи зроблено вiдмiтку про право здiйснювати будь-якi платежi без iдентифiкацiйного номера. Уповноважений працiвник банку в присутностi фiзичної особи, яка вiдкриває рахунок, робить копiю сторiнки її паспорта з такою вiдмiткою. Ця копiя засвiдчується пiдписами уповноваженого працiвника банку та фiзичної особи, яка вiдкриває рахунок, як така, що вiдповiдає оригiналу, i зберiгається в справi з юридичного оформлення рахунку".
3. У главi 3:
3.1. Абзац другий пункту 3.2 викласти в такiй редакцiї:
"заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 1). Заяву пiдписує керiвник юридичної особи або iнша уповноважена на це особа".
3.2. В абзацi третьому пункту 3.4 слова "уповноваженим органом державної влади України" замiнити словами "органом виконавчої влади, iншим органом, уповноваженим здiйснювати державну реєстрацiю".
3.3. У пунктi 3.5:
абзац другий викласти в такiй редакцiї:
"заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 1). Заяву пiдписує керiвник профспiлки або iнша уповноважена на це особа";
в абзацi п'ятому слова "органiзацiєю, якiй клiєнт адмiнiстративно пiдпорядкований" замiнити словами "вищою за статусом профспiлковою органiзацiєю";
в абзацi восьмому слова "вищим профспiлковим органом" замiнити словами "вищою за статусом профспiлковою органiзацiєю".
4. У главi 4:
4.1. Пункт 4.2 викласти в такiй редакцiї:
"4.2. Пiд час вiдкриття поточного рахунку для формування статутного фонду (статутного або складеного капiталу, пайового або неподiльного фонду) суб'єкта господарювання - юридичної особи (крiм банкiв) подаються:
заява про вiдкриття поточного рахунку (додаток 1), що пiдписана уповноваженою засновниками (учасниками) особою;
один примiрник оригiналу установчого документа або його копiя, засвiдчена нотарiально;
рiшення засновникiв (учасникiв) про визначення особи, якiй надається право розпорядчого пiдпису пiд час проведення грошових операцiй за цим рахунком, яке оформляється у формi довiреностi, засвiдченої нотарiально (якщо хоча б одним iз засновникiв (учасникiв) є фiзична особа);
картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки (додаток 2), у якiй наводиться зразок пiдпису особи, якiй засновниками (учасниками) надано право розпорядчого пiдпису. Картка приймається без вiдбитка печатки та засвiдчується пiдписом уповноваженого працiвника банку.
У разi вiдкриття поточного рахунку для формування статутного фонду (статутного або складеного капiталу) господарського товариства, засновником (учасником) якого є одна особа, подаються:
заява про вiдкриття поточного рахунку (додаток 1). Iнформацiя про те, що рахунок вiдкривається для формування статутного фонду (статутного або складеного капiталу) господарського товариства, засновником (учасником) якого є одна особа, зазначається в рядку "Додаткова iнформацiя" заяви про вiдкриття поточного рахунку;
один примiрник оригiналу установчого документа або його копiя, засвiдчена нотарiально;
картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки (додаток 2). Картка приймається без вiдбитка печатки та засвiдчується пiдписом уповноваженого працiвника банку;
довiренiсть або копiя довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкриття та розпорядження рахунком, засвiдчена нотарiально. Якщо рахунок вiдкривається особисто засновником (учасником), то цей документ не вимагається.
Кошти на цей рахунок перераховуються засновниками (учасниками) для формування статутного фонду (статутного або складеного капiталу, пайового або неподiльного фонду) суб'єкта господарювання - юридичної особи до його державної реєстрацiї як юридичної особи. Цей рахунок починає функцiонувати як поточний тiльки пiсля одержання банком документiв, передбачених пунктом 3.2 цiєї Iнструкцiї, та отримання банком повiдомлення про взяття рахунку на облiк органом державної податкової служби за мiсцезнаходженням суб'єкта господарювання - юридичної особи. У разi вiдмови в державнiй реєстрацiї суб'єкта господарювання - юридичної особи або в iнших випадках, передбачених законодавством України, на пiдставi листа iз зазначенням причини закриття рахунку, пiдписаного уповноваженою засновниками (учасниками) особою, кошти повертаються засновникам (учасникам), а рахунок закривається. Якщо засновником (учасником) господарського товариства є одна особа, то лист iз зазначенням причини закриття рахунку пiдписується цiєю особою або уповноваженою нею особою".
4.2. Абзац третiй пункту 4.3 викласти в такiй редакцiї:
"один примiрник оригiналу установчого документа або його копiя, засвiдчена нотарiально. У разi вiдкриття рахунку для формування статутного капiталу новостворюваного кооперативного банку подається витяг з протоколу зборiв засновникiв (учасникiв) з рiшенням про визначення особи, уповноваженої укладати договори i дiяти вiд iменi засновникiв (учасникiв) банку, засвiдчений нотарiально".
4.3. Доповнити главу пунктами 4.5 i 4.6 такого змiсту:
"4.5. Для вiдкриття поточного рахунку приватному нотарiусу або адвокату потрiбно подати до банку такi документи:
заяву про вiдкриття поточного рахунку (додаток 5), що пiдписана приватним нотарiусом або адвокатом;
копiю свiдоцтва про право на зайняття нотарiальною або адвокатською дiяльнiстю, засвiдчену органом, що його видав, або нотарiально;
копiю документа, що пiдтверджує взяття приватного нотарiуса або адвоката на облiк в органi державної податкової служби, засвiдчену органом, що видав документ, або нотарiально чи пiдписом уповноваженого працiвника банку;
копiю документа, що пiдтверджує реєстрацiю приватного нотарiуса або адвоката у вiдповiдному органi Пенсiйного фонду України, засвiдчену органом, що його видав, або нотарiально чи пiдписом уповноваженого працiвника банку;
картку iз зразками пiдписiв (додаток 4). Зразки пiдписiв засвiдчуються пiдписом уповноваженого працiвника банку або нотарiально.
Додатково подається копiя документа, що пiдтверджує реєстрацiю приватного нотарiуса або адвоката у вiдповiдному органi Фонду соцiального страхування вiд нещасних випадкiв на виробництвi та професiйних захворювань України, засвiдчена органом, що його видав, або нотарiально чи пiдписом уповноваженого працiвника банку, якщо приватний нотарiус або адвокат використовує найману працю i вiдповiдно до законодавства України є платником страхових внескiв. Iнформацiю про те, що приватний нотарiус або адвокат не використовує найману працю i не є платником страхових внескiв, клiєнт обов'язково зазначає в заявi про вiдкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова iнформацiя".
Кошти за поточними рахунками приватних нотарiусiв та адвокатiв використовуються вiдповiдно до порядку, установленого для використання коштiв за поточними рахунками суб'єктiв господарювання.
Датою початку видаткових операцiй за поточним рахунком приватного нотарiуса або адвоката є дата вiдкриття банком цього рахунку.
4.6. У випадках, визначених законодавством України, юридична особа може вiдкрити поточний рахунок з правом розпорядження ним iншими юридичними особами.
Для вiдкриття цього рахунку юридична особа подає до банку документи, зазначенi в пунктi 3.2 цiєї Iнструкцiї, крiм картки iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки.
Додатково до визначеного перелiку документiв до банку подаються:
картки iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки тих юридичних осiб, якi матимуть право розпорядження рахунком. Цi картки мають бути складенi вiдповiдно до вимог глави 18 цiєї Iнструкцiї та засвiдченi нотарiально;
документи (копiї документiв, засвiдченi в установленому порядку), на пiдставi яких банк може iдентифiкувати вiдповiдно до законодавства України юридичних осiб, якi матимуть право розпорядження рахунком. Iдентифiкацiя представникiв цих юридичних осiб здiйснюється в порядку, визначеному пунктом 2.4 цiєї Iнструкцiї".
5. У главi 5:
5.1. Пункт 5.2 викласти в такiй редакцiї:
"5.2. Поточний рахунок в iноземнiй валютi вiдкривається суб'єкту господарювання для зберiгання грошей i проведення розрахункiв у межах законодавства України в безготiвковiй та готiвковiй iноземнiй валютi, для здiйснення поточних операцiй, визначених законодавством України, для здiйснення iнвестицiй за кордон, розрахункiв за купiвлю-продаж облiгацiй зовнiшньої державної позики України, для зарахування, використання i погашення кредитiв (позик, фiнансової допомоги) в iноземнiй валютi, а також для надходження iноземних iнвестицiй в Україну вiдповiдно до законодавства України".
5.2. Пункт 5.4 викласти в такiй редакцiї:
"5.4. Поточними неторговельними операцiями за поточними рахунками в iноземнiй валютi є такi операцiї:
перекази заробiтної плати, стипендiй, пенсiй, алiментiв, державної допомоги, матерiальної допомоги, допомоги родичiв, благодiйної допомоги, виплат i компенсацiй, уключаючи виплати з вiдшкодування шкоди, заподiяної робiтникам унаслiдок калiцтва, професiйного захворювання або iншого ушкодження здоров'я, що пов'язанi з виконанням ними трудових обов'язкiв;
виплати готiвкової iноземної валюти за платiжними картками;
купiвля за рахунок коштiв, розмiщених на поточному рахунку, чекiв, що вираженi в iноземнiй валютi;
виплати на пiдставi вирокiв, рiшень, ухвал i постанов судових, слiдчих та iнших правоохоронних органiв;
платежi, що пов'язанi зi смертю громадян;
платежi, пов'язанi iз судовими витратами, iз слiдчими та нотарiальними дiями, платежi з вiдшкодування витрат судовим, нотарiальним, слiдчим та iншим правоохоронним органам, а також сплата державного мита, податкiв, зборiв та iнших обов'язкових платежiв, пов'язаних з виконанням зазначених дiй i розглядом судових справ;
оплата зборiв, мита та дiї, пов'язанi з охороною прав на об'єкти iнтелектуальної власностi;
оплата за рахунок коштiв фiзичних осiб витрат за лiкування громадян у медично-профiлактичних закладах iншої держави;
оплата за рахунок коштiв фiзичних осiб навчання в навчальних закладах, стажування в закладах iншої держави;
оплата за рахунок коштiв фiзичних осiб участi в мiжнародних конгресах, симпозiумах, семiнарах, конференцiях, спортивних i культурних заходах, виставках, ярмарках, а також в iнших мiжнародних зустрiчах;
оплата витрат на придбання лiтератури та передплатних видань, що видаються за кордоном;
оплата витрат, пов'язаних з вiдрядженням за кордон;
оплата працi нерезидентiв, якi згiдно з укладеними трудовими договорами (контрактами) працюють в Українi;
платежi у зв'язку з прийняттям спадщини;
перерахування на утримання дипломатичних, офiцiйних представництв та iнших представництв юридичних осiб - нерезидентiв, якi не займаються пiдприємницькою дiяльнiстю;
виплата авторських винагород фiзичним особам;
виконання зобов'язань за укладеними договорами з юридичними особами - нерезидентами стосовно вiдшкодування їм витрат, здiйснених ними на користь фiзичних осiб - резидентiв, якi тимчасово перебувають за межами України, як оплати працi або iнших витрат, пов'язаних з виконанням ними професiйних обов'язкiв;
перерахування вступних i членських внескiв до мiжнародних органiзацiй".
5.3. У пунктi 5.5:
у пiдпунктi "а":
абзац п'ятий виключити.
У зв'язку з цим абзаци шостий - двадцять п'ятий уважати вiдповiдно абзацами п'ятим - двадцять четвертим;
в абзацi п'ятому слова "(за наявностi акта про оприбуткування коштiв або приходно-касового ордера)" виключити;
пiдпункт пiсля абзацу дев'ятого доповнити новими двома абзацами такого змiсту:
"перерахованi з-за кордону нерезидентами за придбанi в резидента облiгацiї зовнiшньої державної позики;
перерахованi з-за кордону нерезидентами як повернення позик в iноземнiй валютi, отриманих вiд резидентiв, а також, якi були розмiщенi резидентами на вклади (депозити) за кордоном".
У зв'язку з цим абзаци десятий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами дванадцятим - двадцять шостим;
абзац двадцять третiй виключити.
У зв'язку з цим абзаци двадцять четвертий - двадцять шостий уважати вiдповiдно абзацами двадцять третiм - двадцять п'ятим;
у пiдпунктi "б":
абзац третiй викласти в такiй редакцiї:
"перерахованi як кредит, позика, фiнансова допомога вiдповiдно до договору";
пiдпункт доповнити абзацами дев'ятим та десятим такого змiсту:
"у сумi невикористаного залишку готiвкової iноземної валюти та iноземної валюти за платiжними документами, що були ранiше отриманi (купленi) в уповноважених банках для оплати витрат на вiдрядження та експлуатацiйних витрат, пов'язаних з обслуговуванням транспортних засобiв за кордоном, i представницьких витрат за кордоном;
перерахованi з рахунку для ведення спiльної iнвестицiйної дiяльностi за участю нерезидента-iнвестора без створення юридичної особи в разi припинення спiльної дiяльностi".
5.4. У пунктi 5.6:
абзац другий викласти в такiй редакцiї:
"оплата працi працiвникам-нерезидентам, якi згiдно з укладеними трудовими договорами (контрактами) працюють в Українi (виплата готiвкою або перерахування на рахунки цих осiб, вiдкритi в уповноважених банках України)";
абзац дев'ятнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування для погашення заборгованостi за отриманим кредитом в iноземнiй валютi (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка)";
пункт пiсля абзацу дев'ятнадцятого доповнити новими п'ятьма абзацами такого змiсту:
"перерахування за межi України за умови одержання iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на переказування iноземної валюти за межi України з метою придбання цiнних паперiв українських емiтентiв та облiгацiй зовнiшнiх державних позик України;
перерахування за межi України за умови одержання iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на здiйснення iнвестицiї за кордон, а також на розмiщення резидентами вкладiв (депозитiв) за кордоном;
перерахування за кордон позики в iноземнiй валютi за умови одержання iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на переказування за межi України iноземної валюти з метою надання резидентом позики в iноземнiй валютi нерезиденту;
перерахування за межi України за умови одержання iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку вiдповiдно до законодавства України на перерахування iноземної валюти за межi України з метою проведення окремих валютних операцiй;
перерахування на рахунок для ведення спiльної iнвестицiйної дiяльностi за участю нерезидента-iнвестора без створення юридичної особи, вiдкритий в уповноваженому банку України".
У зв'язку з цим абзаци двадцятий - двадцять восьмий уважати вiдповiдно абзацами двадцять п'ятим - тридцять третiм;
абзац тридцять другий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування нерезидентам для погашення заборгованостi за кредитами, позиками в iноземнiй валютi (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка), повернення поворотної фiнансової допомоги на пiдставi реєстрацiйних свiдоцтв щодо залучення кредитiв, позик в iноземнiй валютi, виданих Нацiональним банком".
5.5. Доповнити главу пунктом 5.9 такого змiсту:
"5.9. На окремi поточнi рахунки в нацiональнiй та iноземнiй валютi юридичних осiб - резидентiв, якi мають вiдповiднi повноваження згiдно iз законодавством України, зараховуються кошти, що пiдлягають переходу у власнiсть держави (конфiскованi, безхазяйнi, прийнятi митними органами на зберiгання, у випадках, передбачених законодавством України, загубленi або залишенi в готелях, транспортi, театрах, iнших громадських мiсцях, якщо за ними не звернувся їх власник протягом термiну, встановленого законодавством України, спадковi, подарованi державi тощо). Операцiї за цими рахунками здiйснюються вiдповiдно до вимог законодавства України".
6. Абзац другий пункту 6.6 глави 6 пiсля першого речення доповнити новим реченням такого змiсту:
"Довiренiсть має мiстити iнформацiю, яка дає змогу банку iдентифiкувати особу, на iм'я якої вiдкривається рахунок".
7. У главi 7:
7.1. Пункт 7.1 викласти в такiй редакцiї:
"7.1. Видатковi операцiї за поточними рахунками фiзичних осiб здiйснюються за розпорядженням власника або за його дорученням на пiдставi довiреностi, засвiдченої нотарiально. Довiренiсть може бути засвiдчена уповноваженим працiвником банку, якщо вона складається в банку (у присутностi власника рахунку та довiрених осiб). Така довiренiсть додаткового засвiдчення не потребує".
7.2. Третє та четверте речення абзацу першого пункту 7.2 викласти в такiй редакцiї:
"Довiрена особа має заповнити нову картку iз зразками пiдписiв (додаток 4) i зазначити зразок свого пiдпису. Ця картка складається вiдповiдно до глави 18 цiєї Iнструкцiї".
7.3. Пункт 7.3 доповнити абзацом третiм такого змiсту:
"Незалежно вiд того, чи здiйснюється успадкування вкладу згiдно iз законом, заповiтом або заповiдальним розпорядженням, банк здiйснює виплату вкладу (частини вкладу) спадкоємцю власника рахунку на пiдставi вiдповiдного свiдоцтва про право на спадщину або дозволу нотарiуса на одержання спадкоємцем частини вкладу спадкодавця, або за рiшенням суду".
7.4. У пунктi 7.10:
в абзацi одинадцятому слова "у тому числi вiд продажу iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України" виключити;
пункт пiсля абзацу одинадцятого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"вiд продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземної валюти з власного поточного рахунку в iноземнiй валютi".
У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - п'ятнадцятий уважати вiдповiдно абзацами тринадцятим - шiстнадцятим;
пункт пiсля абзацу тринадцятого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"кошти, що були ранiше помилково (надмiрно) перерахованi з цього рахунку. Зазначенi кошти зараховуються на цей рахунок у сумi, що не перевищує ранiше перераховану".
У зв'язку з цим абзаци чотирнадцятий - шiстнадцятий уважати вiдповiдно абзацами п'ятнадцятим - сiмнадцятим;
абзац сiмнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"Ощадний (депозитний) сертифiкат i документ банку про видачу фiзичнiй особi - нерезиденту готiвкової нацiональної валюти України за переказом у межах України без вiдкриття поточного рахунку не може бути пiдтвердженням джерела походження коштiв".
7.5. У пунктi 7.11:
абзац четвертий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування з метою здiйснення розрахункiв за купiвлю товару, отримання послуг на територiї України";
пункт доповнити абзацом чотирнадцятим такого змiсту:
"повернення помилково (надмiрно) отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману".
7.6. У пунктi 7.12:
пункт пiсля абзацу другого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"перерахована з-за кордону нерезидентами валюта за придбанi в резидента - власника рахунку облiгацiї зовнiшньої державної позики України".
У зв'язку з цим абзаци третiй - двадцять перший уважати вiдповiдно абзацами четвертим - двадцять другим;
абзац сiмнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"валюта, куплена уповноваженим банком на мiжбанкiвському валютному ринку України за рахунок коштiв на поточному рахунку в нацiональнiй валютi цiєї фiзичної особи з метою перерахування її за кордон за неторговельними операцiями у випадках, передбачених Правилами здiйснення переказiв iноземної валюти за дорученням та на користь фiзичних осiб, затвердженими постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.10.2004 N 486 i зареєстрованими в Мiнiстерствi юстицiї України 02.11.2004 за N 1402/10001 (далi - Правила здiйснення переказiв iноземної валюти)";
абзаци дев'ятнадцятий i двадцятий викласти в такiй редакцiї:
"валюта, перерахована як кредит, позика, фiнансова допомога вiдповiдно до договору;
валюта, куплена уповноваженим банком за дорученням власника рахунку для погашення заборгованостi за кредитом, позикою (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка), повернення поворотної фiнансової допомоги";
пункт доповнити абзацами двадцять третiм та двадцять четвертим такого змiсту:
"валюта, перерахована власнику рахунку за виконане ним зобов'язання за боржника за договором поруки;
валюта, що була ранiше помилково (надмiрно) перерахована з цього рахунку. Зазначенi кошти зараховуються на цей рахунок у сумi, що не перевищує ранiше перераховану".
7.7. У пунктi 7.13:
у пiдпунктi "а":
пiдпункт пiсля абзацу восьмого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"перерахування за межi України за умови одержання iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на переказування iноземної валюти за межi України з метою придбання цiнних паперiв українських емiтентiв та облiгацiй зовнiшнiх державних позик України".
У зв'язку з цим абзаци дев'ятий - п'ятнадцятий уважати вiдповiдно абзацами десятим - шiстнадцятим;
абзац дванадцятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування нерезидентам для погашення заборгованостi за кредитами, позиками в iноземнiй валютi (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка), повернення поворотної фiнансової допомоги на пiдставi реєстрацiйних свiдоцтв щодо залучення кредитiв, позик в iноземнiй валютi, виданих Нацiональним банком";
абзац чотирнадцятий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування коштiв для погашення заборгованостi за отриманим кредитом в iноземнiй валютi (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка)";
пiдпункт доповнити абзацами сiмнадцятим - двадцять першим такого змiсту:
"перерахування власником рахунку кредитору для виконання зобов'язань за боржника за договором поруки;
перерахування в межах України поручителю як вiдшкодування за виконане ним зобов'язання за договором поруки на пiдставi iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на використання iноземної валюти на територiї України як засобу платежу;
перерахування за межi України поручителю-нерезиденту як вiдшкодування за виконане ним зобов'язання за договором поруки;
перерахування в межах України на пiдставi iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку з метою виконання будь-яких грошових зобов'язань або оплати товарiв, що придбаваються;
повернення помилково (надмiрно) отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману";
абзац третiй пiдпункту "б" виключити.
7.8. У пунктi 7.14:
абзац третiй доповнити третiм реченням такого змiсту:
"Таке зарахування може бути здiйснено до закiнчення дiї вiдкритої вiзи, а в разi безвiзового в'їзду в Україну - до закiнчення термiну законного перебування в Українi";
абзац чотирнадцятий доповнити словами "у тому числi з рахункiв, вiдкритих в уповноважених банках України як нерезиденту-iнвестору";
пункт пiсля абзацу шiстнадцятого доповнити новими чотирма абзацами такого змiсту:
"валюта, перерахована як кредит, позика вiдповiдно до договору;
валюта, одержана власником рахунку вiд погашення резидентом заборгованостi за отриманим кредитом, позикою (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка), поворотною фiнансовою допомогою;
валюта, перерахована власнику рахунку за виконане ним зобов'язання за боржника за договором поруки;
валюта, що була ранiше помилково (надмiрно) перерахована з цього рахунку. Зазначенi кошти зараховуються на цей рахунок у сумi, що не перевищує ранiше перераховану".
У зв'язку з цим абзаци сiмнадцятий - двадцятий уважати вiдповiдно абзацами двадцять першим - двадцять четвертим.
7.9. У пунктi 7.15:
у пiдпунктi "а":
пiдпункт пiсля абзацу сьомого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"перерахування в межах України на пiдставi iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку з метою виконання будь-яких грошових зобов'язань або оплати товарiв, що придбаваються".
У зв'язку з цим абзаци восьмий - тринадцятий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - чотирнадцятим;
пiдпункт пiсля абзацу десятого доповнити п'ятьма новими абзацами такого змiсту:
"перерахування коштiв на рахунок резидента як кредит, позика, фiнансова допомога вiдповiдно до договору;
перерахування для погашення заборгованостi за кредитами, позиками (у тому числi проценти, комiсiйнi, неустойка);
перерахування власником рахунку кредитору для виконання зобов'язань за боржника за договором поруки;
перерахування в межах України поручителю як вiдшкодування за виконане ним зобов'язання за договором поруки на пiдставi iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку на використання iноземної валюти на територiї України як засобу платежу;
перерахування за межi України поручителю-нерезиденту як вiдшкодування за виконане ним зобов'язання за договором поруки".
У зв'язку з цим абзаци одинадцятий - чотирнадцятий уважати вiдповiдно абзацами шiстнадцятим - дев'ятнадцятим;
пiдпункт доповнити абзацом двадцятим такого змiсту:
"повернення помилково (надмiрно) отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману";
абзаци третiй i четвертий пiдпункту "б" виключити.
8. У главi 9:
8.1. В абзацi другому пункту 9.4 слова "уповноваженим органом державної влади України" замiнити словами "органом виконавчої влади, iншим органом, уповноваженим здiйснювати державну реєстрацiю".
8.2. Пункт 9.6 викласти в такiй редакцiї:
"9.6. Кошти на вкладний (депозитний) рахунок суб'єкта господарювання перераховуються з його поточного рахунку i пiсля настання обставин їх повернення, визначених договором банкiвського вкладу, повертаються на поточний рахунок суб'єкта господарювання, крiм випадкiв, передбачених законодавством України. Банки можуть перераховувати грошовi кошти на вкладний (депозитний) рахунок суб'єкта господарювання з його iншого вкладного (депозитного) рахунку, вiдкритого в цьому банку, лише в разi змiни банком порядку бухгалтерського облiку рахунку суб'єкта господарювання, пов'язаної iз:
запровадженням банком процедури змiни рахункiв клiєнтiв не за їх iнiцiативою у випадках i в порядку, визначених нормативно-правовими актами Нацiонального банку;
змiною умов договору банкiвського вкладу.
Проведення розрахункових операцiй за вкладними (депозитними) рахунками суб'єкта господарювання, крiм операцiй, пов'язаних з реалiзацiєю майнових прав на суму вкладу (депозиту), вiдповiдно до укладених договорiв застави та законодавства України, а також видача коштiв готiвкою з вкладного (депозитного) рахунку суб'єкта господарювання забороняються".
8.3. Доповнити главу пунктом 9.9 такого змiсту:
"9.9. Особливостi розмiщення юридичними особами на вкладних (депозитних) рахунках коштiв, наданих їм в управлiння iншими юридичними особами вiдповiдно до законодавства України, визначаються договором банкiвського вкладу".
9. У главi 10:
9.1. Абзац перший пункту 10.11 викласти в такiй редакцiї:
"Кошти на вкладнi (депозитнi) рахунки фiзичних осiб можуть бути внесенi готiвкою, перерахованi з iншого власного вкладного (депозитного) або поточного рахунку. Пiсля закiнчення строку або настання iнших обставин, визначених законодавством України чи договором банкiвського вкладу, кошти з вкладного (депозитного) рахунку повертаються власнику шляхом видачi готiвкою або в безготiвковiй формi на зазначений у договорi рахунок вкладника для повернення коштiв чи за заявою вкладника на iнший його рахунок".
9.2. Пункт 10.12 викласти в такiй редакцiї:
"10.12. Видатковi операцiї за вкладними (депозитними) рахунками фiзичних осiб здiйснюється за розпорядженням власника рахунку або за його дорученням на пiдставi довiреностi, засвiдченої нотарiально. Довiренiсть може бути засвiдчена уповноваженим працiвником банку, якщо вона складається в банку (у присутностi власника рахунку та довiрених осiб). Така довiренiсть додаткового засвiдчення не потребує.
Пiд час здiйснення операцiй за вкладним (депозитним) рахунком фiзичної особи як зразок пiдпису власника рахунку використовується зразок пiдпису, зазначений у договорi банкiвського вкладу.
Якщо договiр банкiвського вкладу було пiдписано довiреною особою на пiдставi довiреностi, то власник рахунку пiд час першого звернення до банку заповнює картку iз зразками пiдписiв (додаток 4).
Якщо в процесi обслуговування вкладного (депозитного) рахунку його власник - фiзична особа надає право розпорядження рахунком iншiй фiзичнiй особi, то довiрена особа пiд час першого звернення до банку з метою використання рахунку має пред'явити паспорт або документ, що його замiнює, i пiдтвердити свої повноваження щодо розпорядження рахунком. Фiзична особа - резидент додатково має пред'явити документ, виданий органом державної податкової служби, що засвiдчує присвоєння їй iдентифiкацiйного номера платника податкiв. Довiрена особа має заповнити картку iз зразками пiдписiв (додаток 4) i зазначити зразок свого пiдпису. Ця картка складається вiдповiдно до глави 18 цiєї Iнструкцiї.
Уповноважений працiвник банку iдентифiкує довiрену особу i пiдтверджує здiйснення iдентифiкацiї копiюванням паспорта або документа, що його замiнює, i документа, виданого органом державної податкової служби, що засвiдчує присвоєння цiй особi iдентифiкацiйного номера платника податкiв, у порядку, установленому пунктом 2.3 цiєї Iнструкцiї.
Документ, що пiдтверджує право розпорядження рахунком довiреною особою (довiренiсть або копiя довiреностi, засвiдчена нотарiально), а також копiї документiв, якi пiдтверджують здiйснення банком iдентифiкацiї довiреної особи, зберiгаються в справi з юридичного оформлення рахунку".
9.3. Пункт 10.14 доповнити абзацом третiм такого змiсту:
"Незалежно вiд того, чи здiйснюється успадкування вкладу згiдно iз законом, заповiтом або заповiдальним розпорядженням, банк здiйснює виплату вкладу (частини вкладу) спадкоємцю власника рахунку на пiдставi вiдповiдного свiдоцтва про право на спадщину або дозволу нотарiуса на одержання спадкоємцем частини вкладу спадкодавця, або за рiшенням суду".
9.4. Пункт 10.19 викласти в такiй редакцiї:
"10.19. З вкладного (депозитного) рахунку фiзичної особи - резидента в iноземнiй валютi за розпорядженням вкладника або за його дорученням кошти повертаються шляхом:
виплати готiвкою (вивезення за межi України здiйснюється згiдно з Iнструкцiєю про перемiщення валюти);
виплати платiжними документами (вивезення за межi України здiйснюється згiдно з Iнструкцiєю про перемiщення валюти);
перерахування на власний поточний або власний вкладний (депозитний) рахунок в iноземнiй валютi.
Якщо це передбачено договором банкiвського вкладу, кошти з вкладного (депозитного) рахунку фiзичної особи - резидента в iноземнiй валютi можуть бути повернутi шляхом продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземної валюти I групи Класифiкатора за iншу iноземну валюту цiєї групи Класифiкатора з одночасним зарахуванням купленої iноземної валюти на власний поточний або вкладний (депозитний) рахунок цiєї фiзичної особи вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу".
9.5. Абзац шостий пункту 10.20 викласти в такiй редакцiї:
"кошти, внесенi iншою фiзичною особою - нерезидентом, якщо це передбачено договором банкiвського вкладу".
9.6. Пункт 10.21 викласти в такiй редакцiї:
"10.21. З вкладного (депозитного) рахунку в iноземнiй валютi фiзичної особи - нерезидента за розпорядженням власника або за його дорученням кошти повертаються шляхом:
перерахування за межi України через кореспондентськi рахунки уповноважених банкiв України та кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв, що вiдкритi в уповноважених банках України, вiдповiдно до Правил здiйснення переказiв iноземної валюти;
виплати готiвкою (вивезення за межi України здiйснюється згiдно з Iнструкцiєю про перемiщення валюти);
виплати платiжними документами (вивезення за межi України здiйснюється згiдно з Iнструкцiєю про перемiщення валюти);
перерахування на власний поточний або власний вкладний (депозитний) рахунок в iноземнiй валютi.
Якщо це передбачено договором банкiвського вкладу, кошти з вкладного (депозитного) рахунку в iноземнiй валютi фiзичної особи - нерезидента можуть бути повернутi шляхом продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземної валюти I групи Класифiкатора за iншу iноземну валюту цiєї групи Класифiкатора з одночасним зарахуванням купленої iноземної валюти на власний поточний або вкладний (депозитний) рахунок цiєї фiзичної особи вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу".
10. У главi 11:
10.1. Доповнити пункт 11.9 абзацами одинадцятим - тринадцятим такого змiсту:
"ранiше помилково (надмiрно) перерахованi представництвом з цього рахунку, повернутi суб'єктами господарювання у зв'язку з невиконанням або частковим виконанням ними своїх зобов'язань за договорами, укладеними представництвом щодо оплати видаткiв, пов'язаних з його утриманням, вiд юридичних осiб - резидентiв, що були ранiше перерахованi представництвом з цього рахунку на їх користь як благодiйнi внески. Зазначенi кошти зараховуються на рахунок представництва в сумi, що не перевищує ранiше перераховану;
перерахованi в межах України з власного вкладного (депозитного) рахунку;
нарахованi проценти за залишками коштiв на власному вкладному (депозитному) рахунку".
10.2. Пункт 11.10 пiсля абзацу сьомого доповнити двома новими абзацами такого змiсту:
"повернення помилково (надмiрно) отриманих коштiв. Зазначенi кошти перераховуються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману;
перерахування на власний вкладний (депозитний) рахунок".
У зв'язку з цим абзаци восьмий - десятий уважати вiдповiдно абзацами десятим - дванадцятим.
10.3. Доповнити пункт 11.11 абзацами шостим - восьмим такого змiсту:
"ранiше помилково (надмiрно) перерахованi з цього рахунку. Зазначенi кошти зараховуються на цей рахунок у сумi, що не перевищує ранiше перераховану;
перерахованi в межах України з власного вкладного (депозитного) рахунку;
нарахованi проценти за залишками коштiв на власному вкладному (депозитному) рахунку".
10.4. Пункт 11.12 пiсля абзацу третього доповнити двома новими абзацами такого змiсту:
"перерахування на власний вкладний (депозитний) рахунок.
У разi помилкового (надмiрного) зарахування на цей рахунок коштiв вони повертаються з цього рахунку в сумi, що не перевищує ранiше отриману".
У зв'язку з цим абзац четвертий уважати абзацом шостим.
11. У пунктi 12.2 глави 12:
абзац дев'ятий пiсля слiв "використовує найману працю" доповнити словами "i є платником страхових внескiв";
абзац дванадцятий пiсля слiв "не використовує найману працю" доповнити словами "i не є платником страхових внескiв".
12. Абзац другий пунктiв 13.4 i 13.6 глави 13 викласти в такiй редакцiї:
"оплата працi працiвникам-нерезидентам, якi згiдно з укладеними трудовими договорами (контрактами) працюють в Українi (виплата готiвкою або перерахування на рахунки цих осiб, вiдкритi в уповноважених банках України)".
13. У главi 16:
13.1. Абзаци четвертий - шостий пункту 16.2 викласти в такiй редакцiї:
"копiю легалiзованої або засвiдченої шляхом проставлення апостиля довiреностi на iм'я особи, яка має право вiдкривати та розпоряджатися рахунком, засвiдчену нотарiально. У разi видачi iноземним iнвестором - фiзичною особою такої довiреностi на територiї України подається копiя цiєї довiреностi, засвiдчена нотарiально. Якщо рахунок вiдкривається особисто iноземним iнвестором - фiзичною особою, то цей документ не вимагається;
картку iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора, засвiдчену нотарiально i складену вiдповiдно до глави 18 цiєї Iнструкцiї.
Додатково подається копiя документа, що пiдтверджує взяття нерезидента-iнвестора на облiк в органi державної податкової служби, засвiдчена органом, що видав документ, або нотарiально чи пiдписом уповноваженого працiвника банку, якщо нерезидент-iнвестор є учасником угоди про розподiл продукцiї вiдповiдно до Закону України "Про угоди про розподiл продукцiї".
13.2. У пунктi 16.3:
абзаци четвертий i п'ятий викласти в такiй редакцiї:
"повернутi внаслiдок часткового або повного припинення нерезидентом iнвестицiйної дiяльностi в Українi;
перерахованi з власного поточного, вкладного (депозитного) рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку України";
пункт пiсля абзацу п'ятого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"у сумi процентiв, нарахованих за залишками коштiв на власному поточному рахунку".
У зв'язку з цим абзац шостий уважати абзацом сьомим.
13.3. Абзац сьомий пункту 16.4 викласти в такiй редакцiї:
"перерахування коштiв на власний поточний, вкладний (депозитний) рахунок, вiдкритий в уповноваженому банку України".
13.4. У пунктi 16.5:
абзац третiй викласти в такiй редакцiї:
"перерахованi з iншого власного поточного рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку України";
пункт пiсля абзацу третього доповнити новим абзацом такого змiсту:
"у сумi процентiв, нарахованих за залишками коштiв на власному поточному рахунку".
У зв'язку з цим абзаци четвертий - восьмий уважати вiдповiдно абзацами п'ятим - дев'ятим.
13.5. У пунктi 16.6:
абзац шостий викласти в такiй редакцiї:
"перерахування коштiв на власний поточний, вкладний (депозитний) рахунок, вiдкритий в уповноваженому банку України";
пункт доповнити абзацом сьомим такого змiсту:
"продаж на мiжбанкiвському валютному ринку України з метою подальшого зарахування на поточний рахунок нерезидента-iнвестора в нацiональнiй валютi для здiйснення iнвестицiй в Україну".
13.6. Пункт 16.8 доповнити абзацом другим такого змiсту:
"Якщо виникає потреба продажу iноземної валюти з метою забезпечення цього виду дiяльностi в Українi, учасники спiльної дiяльностi можуть здiйснити на мiжбанкiвському валютному ринку України продаж iноземної валюти з рахунку спiльної дiяльностi в iноземнiй валютi для подальшого зарахування коштiв у гривнях на рахунок спiльної дiяльностi в нацiональнiй валютi".
13.7. Абзац десятий пункту 16.11 виключити.
У зв'язку з цим абзац одинадцятий уважати абзацом десятим.
13.8. Доповнити главу пунктом 16.13 такого змiсту:
"16.13. Особливостi функцiонування поточних рахункiв нерезидентiв-iнвесторiв та особливостi розмiщення нерезидентами-iнвесторами коштiв на вкладних (депозитних) рахунках можуть визначатися нормативно-правовими актами Нацiонального банку, що регулюють здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну".
14. У главi 18:
14.1. Абзац другий пункту 18.2 викласти в такiй редакцiї:
"Право другого пiдпису належить головному бухгалтеру або особi, на яку покладено ведення бухгалтерського облiку та звiтностi, чи iншим уповноваженим на це особам".
14.2. В абзацi другому пункту 18.3 слово "керiвним" виключити.
14.3. Пункт 18.8 викласти в такiй редакцiї:
"18.8. У картку, подану юридичною особою, обов'язково включається зразок вiдбитка печатки. Використання печаток, призначених для спецiальних цiлей, наприклад "для пакетiв", "для перепусток", є неприпустимим".
14.4. Перше речення абзацу першого пункту 18.12 викласти в такiй редакцiї:
"У картцi посвiдчувальний напис нотарiуса вважається дiйсним, якщо вiн вiдповiдає формi N 58 Форм реєстрiв для реєстрацiї нотарiальних дiй, нотарiальних свiдоцтв, посвiдчувальних написiв на правочинах i засвiдчуваних документах, затверджених наказом Мiнiстерства юстицiї України вiд 10.01.2005 N 1/5, зареєстрованим у Мiнiстерствi юстицiї України 10.01.2005 за N 17/10297".
14.5. Пункт 18.17 пiсля слiв "за новим рахунком надається" доповнити словом "усiм".
14.6. Доповнити пункт 18.18 абзацами третiм - п'ятим такого змiсту:
"Якщо в процесi обслуговування поточного або вкладного (депозитного) рахунку власник - фiзична особа надає право розпорядження рахунком iншiй фiзичнiй особi, то довiрена особа пiд час першого звернення до банку заповнює картку iз зразками пiдписiв згiдно з додатком 4 до цiєї Iнструкцiї, до якої включається зразок її пiдпису. Зразок пiдпису власника рахунку в картцi iз зразками пiдписiв, яку заповнює довiрена особа, не зазначається.
Заповнення картки iз зразками пiдписiв довiреною особою не припиняє дiю карток iз зразками пiдписiв, що заповненi iншими особами (власником рахунку та/або довiреною особою).
У картцi iз зразками пiдписiв на пiдставi документа, що пiдтверджує право розпорядження рахунком довiреною особою, у рядку "Iншi вiдмiтки" уповноважений працiвник банку зазначає строк дiї цiєї картки. Якщо строк дiї довiреностi не встановлений, то в картцi iз зразками пiдписiв, що заповнює довiрена особа, у рядку "Iншi вiдмiтки" уповноважений працiвник банку зазначає, що картка дiє до припинення дiї довiреностi".
14.7. Доповнити главу пунктами 18.20 та 18.21 такого змiсту:
"18.20. У разi вiдкриття поточного рахунку юридичною особою з наданням права розпорядження цим рахунком iншим юридичним особам у випадках, визначених законодавством України, кожною з юридичних осiб - розпорядникiв рахунку подається до банку картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки, складена за довiльною формою iз зазначенням таких обов'язкових реквiзитiв:
повної та скороченої назви юридичної особи - власника рахунку;
повної та скороченої назви юридичної особи - розпорядника рахунку, його iдентифiкацiйного коду за ЄДРПОУ i мiсцезнаходження;
назви та мiсцезнаходження банку, у якому вiдкривається рахунок, номера рахунку;
дозволу банку на прийняття зразкiв пiдписiв, дати прийняття картки iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки.
У картку включаються зразки пiдписiв уповноважених осiб юридичної особи - розпорядника рахунку, якi мають право розпорядження рахунком i пiдписування розрахункових документiв, i зразок вiдбитка печатки юридичної особи - розпорядника рахунку.
Картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки має мiстити посвiдчувальний напис нотарiуса (форма 58).
18.21. Картка iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора складається за довiльною формою iз зазначенням таких обов'язкових реквiзитiв:
для iнвестора - юридичної особи - повної та скороченої назви, його мiсцезнаходження, назви та мiсцезнаходження банку, у якому вiдкривається рахунок, номера рахунку, дозволу банку на прийняття зразкiв пiдписiв, дати прийняття картки iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора;
для iнвестора - фiзичної особи - прiзвища, iм'я, по батьковi (у разi його наявностi), мiсця проживання, назви та мiсцезнаходження банку, у якому вiдкривається рахунок, номера рахунку, дозволу банку на прийняття зразкiв пiдписiв, дати прийняття картки iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора.
У картку включаються зразки пiдписiв осiб, якi мають право розпорядження рахунком i пiдписування розрахункових документiв.
Якщо довiреною особою нерезидента-iнвестора, яка має право вiдкривати та розпоряджатися рахунком, є юридична особа - резидент, то до картки iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора включається зразок вiдбитка печатки цiєї юридичної особи - резидента.
Якщо довiреною особою нерезидента-iнвестора, яка має право вiдкривати та розпоряджатися рахунком, є фiзична особа або iнвестор - фiзична особа самостiйно вiдкриває рахунок, то до картки зразок вiдбитка печатки не включається.
Картка iз зразками пiдписiв нерезидента-iнвестора має мiстити посвiдчувальний напис нотарiуса вiдповiдної форми".
15. У главi 19:
15.1. Абзац п'ятий пункту 19.2 викласти в такiй редакцiї:
"змiни порядку бухгалтерського облiку рахункiв клiєнтiв (у тому числi рахункiв клiєнтiв, за якими операцiї не здiйснювалися протягом трьох рокiв i бiльше та на яких є залишки коштiв)".
15.2. Доповнити главу пунктом 19.6 такого змiсту:
"19.6. Банки можуть застосовувати процедуру змiни рахункiв у разi змiни умов договору банкiвського вкладу".
16. У главi 20:
16.1. В абзацi третьому пункту 20.1 слова "лiквiдацiї або реорганiзацiї юридичної особи" замiнити словами "припинення юридичної особи".
16.2. Пункти 20.2 - 20.4 викласти в такiй редакцiї:
"20.2. У разi припинення юридичної особи (унаслiдок злиття, приєднання, подiлу, перетворення), змiни її найменування або змiни iменi фiзичної особи (прiзвища/iменi/по батьковi) поточний рахунок закривається. Для вiдкриття нового поточного рахунку подаються документи, передбаченi цiєю Iнструкцiєю.
20.3. У разi припинення юридичної особи внаслiдок злиття, приєднання, подiлу, перетворення поточний рахунок може бути закритий юридичною особою - правонаступником за умови подання ним таких документiв:
заяви про закриття поточного рахунку (додаток 11);
копiї рiшення учасникiв або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законом, - копiї рiшення суду або вiдповiдних органiв державної влади про припинення юридичної особи, засвiдченої нотарiально;
картки iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки юридичної особи - правонаступника (додаток 2), засвiдченої нотарiально. Якщо на поточному рахунку немає залишку коштiв, то картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки не подається.
20.4. У разi припинення юридичної особи внаслiдок її лiквiдацiї для проведення лiквiдацiйної процедури використовується один поточний рахунок юридичної особи, що лiквiдовується, визначений комiсiєю з припинення (лiквiдатором, лiквiдацiйною комiсiєю тощо). Для цього до банку подаються такi документи:
копiя рiшення учасникiв або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законом, - копiя рiшення суду про лiквiдацiю юридичної особи, засвiдчена нотарiально;
картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки (додаток 2), засвiдчена нотарiально. До цiєї картки включаються зразки пiдписiв лiквiдатора (уповноважених членiв лiквiдацiйної комiсiї) i вiдбитка печатки юридичної особи, що лiквiдується. Iншi рахунки, виявленi пiд час проведення лiквiдацiйної процедури, пiдлягають закриттю лiквiдатором (лiквiдацiйною комiсiєю).
Закриття iнших рахункiв, якi не використовуються для проведення лiквiдацiйної процедури, здiйснюється лiквiдатором (лiквiдацiйною комiсiєю) на пiдставi заяви про закриття рахунку, пiдписаної особою, яка згiдно з рiшенням учасникiв юридичної особи, суду або органу, що прийняв рiшення про лiквiдацiю юридичної особи, призначена лiквiдатором (за умови проведення iдентифiкацiї), та копiї рiшення учасникiв, суду або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами про лiквiдацiю юридичної особи, засвiдченої нотарiально. Додатково подається картка iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки (додаток 2), засвiдчена нотарiально, якщо на рахунку є залишок коштiв".
17. У додатках до Iнструкцiї:
17.1. У додатку 1 реквiзит "Головний бухгалтер (пiдпис, прiзвище, iнiцiали)" виключити.
17.2. Додаток 2 викласти в такiй редакцiї:
| "Додаток 2 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах |
Картка
iз зразками пiдписiв i вiдбитка печатки
| Вiдмiтка банку | ||||||||||||
| Власник рахунку | Дозвiл на прийняття зразкiв пiдписiв |
|||||||||||
|
Головний бухгалтер (або iнша уповноважена на це особа банку) |
|||||||||||
| (пiдпис) | ||||||||||||
| Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ | "___" ____________ 200_ р. | |||||||||||
|
Iншi вiдмiтки | |||||||||||
| Тел. N ____________ |
|
|||||||||||
Назва органiзацiї, якiй клiєнт
адмiнiстративно
|
||||||||||||
|
||||||||||||
Наводимо зразки пiдписiв i
вiдбитка печатки, якi просимо вважати
обов'язковими пiд час здiйснення операцiй за
поточним рахунком N ____________________________. |
||||||||||||
| Посада | Прiзвище, iм'я та по батьковi | Зразок пiдпису | Зразок вiдбитка печатки |
| Перший пiдпис |
________________ | _________________ | |
| Другий пiдпис |
_________________ | _________________ |
| Мiсце для вiдбитка печатки органiзацiї, що засвiдчила повноваження та пiдписи клiєнта | Повноваження та пiдписи керiвника i
головного бухгалтера, якi дiють вiдповiдно до
статуту (положення), засвiдчую: _________________________ _________________________ (посада i пiдпис керiвника чи заступника керiвника органiзацiї, якiй клiєнт адмiнiстративно пiдпорядкований) |
Строк повноважень i пiдписи службових осiб, якi тимчасово користуються правом першого або другого пiдпису, засвiдчуємо: | Керiвник _________________ Головний бухгалтер1 _________________ |
| Посвiдчувальний напис нотарiуса2 (форма N 58) "___" ____________ ____ року я,
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Зареєстровано в реєстрi за
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Нотарiус | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Печатка | Пiдпис | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
____________
1 Пiдписи керiвника i
головного бухгалтера вимагаються у випадку,
передбаченому пунктом 18.16 Iнструкцiї про порядок
вiдкриття, використання i закриття рахункiв у
нацiональнiй та iноземних валютах.
2 Вимагається за рахунками
юридичних осiб i вiдокремлених пiдроздiлiв, якщо
повноваження i пiдписи не засвiдченi органiзацiєю,
якiй клiєнт адмiнiстративно пiдпорядкований".
17.3. Додаток 8 викласти в такiй редакцiї:
| "Додаток 8 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах |
Картка
iз зразками пiдписiв
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Вiдмiтка банку Дозвiл на прийняття зразкiв пiдписiв Головний
бухгалтер (пiдпис) |
||||||||||||||||||||
| Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ |
||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||
|
|
Iншi вiдмiтки | ||||||||||||||||||||
Мiсцезнаходження
|
||||||||||||||||||||||
Прошу вважати обов'язковими пiд час здiйснення операцiй за поточним рахунком виборчого фонду N _____________ нижчезазначенi зразки пiдписiв i вiдбитка печатки |
||||||||||||||||||||||
| Розпорядники виборчого фонду полiтичної партiї, виборчого блоку полiтичних партiй | Прiзвище, iм'я, по батьковi | Зразок пiдпису | Зразок вiдбитка печатки |
| 1. | |||
| 2. |
| Керiвник полiтичної партiї (керiвник полiтичної партiї, визначений керiвним органом виборчого блоку полiтичних партiй) |
(пiдпис, прiзвище, iнiцiали) |
| М. П. полiтичної партiї (полiтичної партiї, визначеної керiвним органом виборчого блоку полiтичних партiй) _________________________________________________________ Посвiдчувальний напис нотарiуса (форма N 58).
|
||||||||||||||||||||||
Зареєстровано в реєстрi за N
_________________
Нотарiус |
||||||||||||||||||||||
| Печатка | Пiдпис". | |||||||||||||||||||||
17.4. Додаток 10 викласти в такiй редакцiї:
| "Додаток 10 до Iнструкцiї про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах |
Картка
iз зразками пiдписiв
Кандидат у народнi депутати
України, який вiдкриває
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Вiдмiтка банку Дозвiл на прийняття зразкiв пiдписiв Головний
бухгалтер (пiдпис) |
||||||||||
| Iдентифiкацiйний номер за ДРФО |
||||||||||||
|
Iншi вiдмiтки | |||||||||||
|
|
|||||||||||
Мiсцезнаходження
|
||||||||||||
| Прошу вважати обов'язковим пiд час здiйснення операцiй за поточним рахунком виборчого фонду N _______________ нижчезазначений зразок пiдпису розпорядника виборчого фонду | ||||||||||||
| Розпорядник виборчого фонду кандидата в народнi депутати України | Прiзвище, iм'я, по батьковi | Зразок пiдпису |
| 1. |
| Кандидат у народнi депутати України |
(пiдпис) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Зареєстровано в реєстрi за N _________________
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Нотарiус | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Печатка | Пiдпис". | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Заступник директора Департаменту платiжних систем - начальник управлiння |
Н. Г. Лапко |
 | Copyright © 2024 НТФ «Интес» Все права сохранены. |