НАЦIОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання

Роз'яснення про порядок здiйснення iноземних iнвестицiй

     Нацiональний банк України на численнi запити уповноважених банкiв та їх клiєнтiв щодо застосування положень нормативно-правових актiв Нацiонального банку України, якi регулюють питання здiйснення iноземного iнвестування в Україну, у зв'язку з набранням чинностi Закону України вiд 27.04.2010 N 2155-VI "Про внесення змiн до деяких законодавчих актiв України щодо стимулювання iноземних iнвестицiй та кредитування" (далi - Закон N 2155), роз'яснює наступне.

     Законом N 2155 були скасованi тимчасовi обмеження, що були передбаченi Законом України вiд 23.06.2009 N 1533-VI "Про внесення змiн до деяких законiв України з метою подолання негативних наслiдкiв фiнансової кризи", а саме скасованi норми, якi обмежували здiйснення iноземних iнвестицiй виключно у гривнях та через iнвестицiйнi рахунки, вiдмiнено обов'язковiсть державної реєстрацiї iноземних iнвестицiй та анульованi повноваження Нацiонального банку України щодо проведення цiєї реєстрацiї.

     Нацiональний банк України з метою приведення власної нормативно-правової бази у вiдповiднiсть з Законом N 2155 готує проект вiдповiдних змiн, а саме, передбачається внесення змiн до Положення про порядок iноземного iнвестування в Україну¹ (далi - Положення N 280), Положення про порядок та умови торгiвлi iноземною валютою² (далi - Положення N 281) та скасування Положення про порядок державної реєстрацiї Нацiональним банком України iноземних iнвестицiй³.

____________
     ¹ Затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2005 N 280 i зареєстроване в Мiнiстерствi юстицiї України 29.08.2005 за N 947/11227 (iз змiнами).
     ² Затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.08.2005 N 281 i зареєстроване в Мiнiстерствi юстицiї України 29.08.2005 за N 950/11230 (iз змiнами).
     ³ Затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.12.2009 N 762 та зареєстроване в Мiнiстерствi юстицiї України 01.03.2010 за N 195/17490.

     Що стосується застосування вимог Положення N 280 у даний час (тобто, з 15.05.2010⁴ до моменту набрання чинностi вiдповiдних змiн до нормативно-правових актiв Нацiонального банку України), то враховуючи вимоги статтi 8 Конституцiї України, статтi 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", статтi 391 Господарського кодексу України та статтi 2 Закону України "Про режим iноземного iнвестування", повiдомляємо, що додатково до перелiку операцiй, передбачених Положенням N 280, дозволяється:

____________
     ⁴ Дати набрання чинностi Закону N 2155.

     1) для здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну iноземному iнвестору перераховувати iноземну валюту 1 групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв⁵ (далi - iноземна валюта):

____________
     ⁵ Затверджений постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.02.98 N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 24.10.2002 за N 841/7129, iз змiнами).

     - iз-за кордону на поточний рахунок резидента⁶ (без використання iнвестицiйного рахунку);

____________
     ⁶ Для уповноважених банкiв - на їх кореспондентський рахунок. Зазначене стосується також iнших операцiй, наведених у цьому роз'ясненнi.

     - з його iнвестицiйного рахунку на поточний рахунок резидента, iнвестицiйний рахунок iншого iноземного iнвестора та на поточний рахунок, вiдкритий в уповноваженому банку для ведення в Українi спiльної iнвестицiйної дiяльностi iноземним iнвестором та резидентом без створення юридичної особи;

     - на вкладний (депозитний) рахунок iноземного iнвестора-юридичної особи в уповноваженому банку з метою формування iнвестицiйного вкладу з iнвестицiйного рахунку зазначеного iнвестора та з його власних рахункiв за кордоном [кошти в iноземнiй валютi з вкладного (депозитного) рахунку iноземного iнвестора, на якому розмiщено iнвестицiйний вклад, можуть повертатися на його власнi iнвестицiйнi рахунки та на його рахунки за кордоном];

     2) для повернення iноземної iнвестицiї, а також прибуткiв, доходiв, iнших коштiв, одержаних iноземним iнвестором вiд iнвестицiйної дiяльностi в Українi, перераховувати iноземну валюту:

     - з поточного рахунку резидента на iнвестицiйний рахунок iноземного iнвестора в уповноваженому банку;

     - з iнвестицiйного рахунку iноземного iнвестора на iнвестицiйний рахунок iншого iноземного iнвестора;

     - з поточного рахунку, вiдкритого в уповноваженому банку для ведення в Українi спiльної iнвестицiйної дiяльностi iноземним iнвестором та резидентом без створення юридичної особи, на iнвестицiйний рахунок цього iноземного iнвестора.

     Наявнiсть iндивiдуальної лiцензiї Нацiонального банку України на використання iноземної валюти на територiї України як засобу платежу для проведення зазначених у цьому роз'ясненнi валютних операцiй не вимагається.

     Крiм того, у випадку якщо iноземний iнвестор не зареєстрував iноземну iнвестицiю вiдповiдно до положень статтi 13 Закону України "Про режим iноземного iнвестування", купiвля та/або перерахування у даний час iноземної валюти з метою повернення такої iноземної iнвестицiї дозволяється без подання документа, виданого державним органом, що пiдтверджує державну реєстрацiю iноземної iнвестицiї (iнформацiйного повiдомлення), за умови наявностi при цьому письмового пiдтвердження iноземного iнвестора про вiдсутнiсть факту державної реєстрацiї цiєї iнвестицiї та iнших документiв, передбачених пунктом 2 глави 3 роздiлу II Положення N 281.

     При цьому зауважуємо, що уповноваженими банками має бути забезпечений належний контроль за проведенням вищезазначених операцiй вiдповiдно до вимог законодавства України, зокрема пункту 3.9 Положення N 280 та режимiв рахункiв, визначених Iнструкцiєю про порядок вiдкриття, використання i закриття рахункiв у нацiональнiй та iноземних валютах⁷.

____________
     ⁷ Затверджена постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.11.2003 N 492 i зареєстрована в Мiнiстерствi юстицiї України 17.12.2003 за N 1172/8493 (зi змiнами).

     З урахуванням вищенаведеного, роз'яснення Нацiонального банку України вiд 10.12.2009 N 13-215/7968-22877 втрачає чиннiсть.