МIНIСТЕРСТВО ФIНАНСIВ УКРАЇНИ

НАКАЗ

Про процедуру застосування запобiжних заходiв стосовно країн, якi не виконують або неналежним чином виконують рекомендацiї мiжнародних, мiжурядових органiзацiй

     Вiдповiдно до частини п'ятої статтi 14 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму" наказую:

     1. Затвердити Положення про процедуру застосування запобiжних заходiв стосовно країн, якi не виконують або неналежним чином виконують рекомендацiї мiжнародних, мiжурядових органiзацiй, задiяних у сферi боротьби з легалiзацiєю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванням тероризму (додається).

     2. Вiддiлу з питань державного фiнансового монiторингу (Клепчуков В. П.) в установленому законодавством порядку подати цей наказ на державну реєстрацiю до Мiнiстерства юстицiї України.

     3. Цей наказ набирає чинностi з дня його офiцiйного опублiкування.

     4. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Мiнiстра Мярковського А. I.

Положення
про процедуру застосування запобiжних заходiв стосовно країн, якi не виконують або неналежним чином виконують рекомендацiї мiжнародних, мiжурядових органiзацiй, задiяних у сферi боротьби з легалiзацiєю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванням тероризму

     1. Це Положення визначає процедуру застосування запобiжних заходiв суб'єктами первинного фiнансового монiторингу до країн, якi не виконують або неналежним чином виконують рекомендацiї мiжнародних, мiжурядових органiзацiй, задiяних у сферi боротьби з легалiзацiєю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванням тероризму (далi - ризикованi країни), та до клiєнтiв з таких країн.

     2. Дiя цього Положення поширюється на суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу, державне регулювання та нагляд за дiяльнiстю яких у сферi запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму здiйснює Мiнiстерство фiнансiв України:

     суб'єктiв господарювання, якi проводять лотереї або будь-якi iншi азартнi iгри;

     суб'єктiв господарювання, якi здiйснюють торгiвлю дорогоцiнними металами i дорогоцiнним камiнням та виробами з них;

     аудиторiв, аудиторськi фiрми;

     фiзичних осiб - пiдприємцiв, якi надають послуги з бухгалтерського облiку.

     3. Термiни, що використовуються у цьому Положеннi, вживаються у значеннях, наведених у Законi України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму".

     4. При створеннi суб'єктами первинного фiнансового монiторингу фiлiй, iнших вiдокремлених пiдроздiлiв та дочiрнiх пiдприємств у ризикованих країнах суб'єкти первинного фiнансового монiторингу повиннi здiйснювати заходи, передбаченi законодавством у сферi запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму, в межах, визначених законодавством ризикованої країни.

     У разi якщо застосування зазначених заходiв не дозволяється законодавством такої ризикованої країни, суб'єкти первинного фiнансового монiторингу зобов'язанi повiдомити Держфiнмонiторинг та Мiнiстерство фiнансiв України про неможливiсть вжиття зазначених заходiв.

     5. Щодо клiєнтiв з ризикованих країн суб'єкти первинного фiнансового монiторингу повиннi вживати таких заходiв:

     забезпечувати їх посилену iдентифiкацiю;

     забезпечувати збiр необхiдної iнформацiї про змiст їх дiяльностi, фiнансовий стан, репутацiю;

     вживати заходiв щодо перевiрки достовiрностi та повноти iнформацiї, отриманої вiд клiєнта;

     придiляти пiдвищену увагу фiнансовим операцiям клiєнта, що мають високий ступiнь ризику легалiзацiї (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансування тероризму.

     Суб'єкти первинного фiнансового монiторингу можуть встановлювати додатковi запобiжнi заходи щодо ризикованих країн та клiєнтiв з цих країн залежно вiд специфiки своєї дiяльностi.

     6. Суб'єкт первинного фiнансового монiторингу має право вiдмовитися вiд проведення фiнансової операцiї у разi, якщо фiнансова операцiя мiстить ознаки такої, що згiдно iз Законом України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму" пiдлягає фiнансовому монiторингу.

     Про вiдмову у проведеннi такої фiнансової операцiї суб'єкт первинного фiнансового монiторингу зобов'язаний повiдомити Держфiнмонiторинг протягом одного робочого дня, але не пiзнiше наступного робочого дня з дня вiдмови.

     7. Суб'єкт первинного фiнансового монiторингу має право зупинити проведення фiнансової операцiї клiєнтом з ризикованої країни у разi, якщо така операцiя мiстить ознаки, передбаченi статтями 15 i 16 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму", та зобов'язаний у той самий день повiдомити про це Держфiнмонiторинг.