МIНIСТЕРСТВО ФIНАНСIВ УКРАЇНИ

НАКАЗ
м. Київ

Про затвердження Принципiв опрацювання одержаної вiд суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, та критерiїв аналiзу таких операцiй

     Вiдповiдно до абзацу другого пункту 1 частини першої статтi 18 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення", з метою встановлення принципiв опрацювання одержаної вiд суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, та критерiїв аналiзу таких операцiй наказую:

     1. Затвердити Принципи опрацювання одержаної вiд суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, та критерiї аналiзу таких операцiй, що додаються.

     2. Визнати таким, що втратив чиннiсть, наказ Мiнiстерства фiнансiв України вiд 18 березня 2013 року N 397 "Про затвердження Принципiв опрацювання одержаної вiд суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу iнформацiї про операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, та критерiїв аналiзу таких операцiй", зареєстрований у Мiнiстерствi юстицiї України 08 квiтня 2013 року за N 572/23104.

     3. Департаменту податкової, митної полiтики та методологiї бухгалтерського облiку Мiнiстерства фiнансiв України (Чмерук М. О.) спiльно з Департаментом фiнансових розслiдувань Державної служби фiнансового монiторингу України (Хилюк В. П.) в установленому порядку забезпечити:

     подання цього наказу на державну реєстрацiю до Мiнiстерства юстицiї України;

     оприлюднення цього наказу.

     4. Цей наказ набирає чинностi з дня його офiцiйного опублiкування.

     5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Мiнiстра фiнансiв України Фудашкiна Д. О. та заступника Голови Державної служби фiнансового монiторингу України Зубрiя В. П.

Принципи
опрацювання одержаної вiд суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, та критерiї аналiзу таких операцiй

     1. Цi Принципи та критерiї призначенi для використання Державною службою фiнансового монiторингу України (далi - Держфiнмонiторинг) пiд час проведення аналiзу отриманих вiд суб'єктiв первинного фiнансового монiторингу (далi - СПФМ) повiдомлень про фiнансовi операцiї, що можуть бути пов'язанi з легалiзацiєю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванням тероризму чи фiнансуванням розповсюдження зброї масового знищення, i описують:

     1) принципи опрацювання одержаної вiд СПФМ iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу;

     2) критерiї аналiзу фiнансових операцiй, що пiдлягають фiнансовому монiторингу.

     2. Опрацювання одержаної вiд СПФМ iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, базується на таких основних принципах:

     1) повноти опрацювання iнформацiї;

     2) послiдовностi опрацювання iнформацiї;

     3) збереження та захисту iнформацiї;

     4) контролю за опрацюванням iнформацiї;

     5) своєчасностi та об'єктивностi опрацювання iнформацiї;

     6) незалежностi та невтручання в дiяльнiсть СПФМ працiвникiв Держфiнмонiторингу при опрацюваннi ними iнформацiї;

     7) категорiйностi обробки повiдомлень про фiнансовi операцiї з урахуванням ризик-орiєнтовного пiдходу;

     8) всебiчного використання iнформацiї з iнших передбачених законодавством джерел пiд час опрацювання iнформацiї.

     3. Пiд час опрацювання одержаної вiд СПФМ iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, аналiзу пiдлягають:

     1) економiчний сенс та мета фiнансової операцiї;

     2) вид активу або форма розрахунку, що використовується при проведеннi фiнансової операцiї, та сума фiнансової операцiї;

     3) вiдповiднiсть фiнансової операцiї характеру та змiсту дiяльностi учасника операцiї;

     4) мiсцезнаходження, мiсце проживання або мiсце перебування осiб, що проводять фiнансову операцiю, або кiнцевих бенефiцiарних власникiв (контролерiв), їх сфера та перiод дiяльностi;

     5) предмет угоди мiж учасниками фiнансової операцiї, а також фiнансовi iнструменти, що використовуються пiд час проведення фiнансової операцiї, iнша iнформацiя.

     4. Пiд час опрацювання одержаної вiд СПФМ iнформацiї про фiнансовi операцiї, що пiдлягають фiнансовому монiторингу, враховуються:

     1) додаткова iнформацiя вiд СПФМ про пiдозру у легалiзацiї (вiдмиваннi) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуваннi тероризму чи фiнансуваннi розповсюдження зброї масового знищення, або вчиненнi дiяння, визначеного Кримiнальним кодексом України як злочин, що не стосується легалiзацiї (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансування тероризму;

     2) послiдовнiсть та зв'язок фiнансових операцiй, якi за своєю суттю можуть свiдчити про легалiзацiю (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансування тероризму чи фiнансування розповсюдження зброї масового знищення, або вчинення дiяння, визначеного Кримiнальним кодексом України як злочин, що не стосується легалiзацiї (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансування тероризму;

     3) наявнiсть даних, що свiдчать про причетнiсть учасникiв фiнансової операцiї до легалiзацiї (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансування тероризму чи фiнансування розповсюдження зброї масового знищення, вчинення суспiльно небезпечних дiянь, що передують легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, а також щодо застосування мiжнародних санкцiй до учасникiв фiнансової операцiї.