ДЕРЖАВНА КОМIСIЯ З ЦIННИХ ПАПЕРIВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РIШЕННЯ

вiд 5 листопада 1999 року	N 228

Про затвердження Положення про особливостi реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом злиття або приєднання

Зареєстровано
в Мiнiстерствi юстицiї України
17 грудня 1999 р. за N 880/4173

Вiдповiдно до Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi" , Указу Президента України "Про iнвестицiйнi фонди та iнвестицiйнi компанiї" вiд 19.02.94 N 55/94 та Указу Президента України "Про заходи щодо забезпечення захисту прав учасникiв iнвестицiйних фондiв та iнвестицiйних компанiй" вiд 07.08.99 N 968/99, а також з метою врегулювання процедури реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку вирiшила:

1. Затвердити Положення про особливостi реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом злиття або приєднання (додається).

2. Управлiнню регулювання iнвестицiйної дiяльностi (Юхно М. Т.) разом з юридичним управлiнням (Почепський Ф. М.) забезпечити державну реєстрацiю в Мiнiстерствi юстицiї України Положення, затвердженого цим рiшенням.

3. Прес-центру (Шевкiна Л. В.) забезпечити опублiкування цього рiшення в установленому чинними законодавством порядку.

4. Це Положення вводиться в дiю згiдно iз чинним законодавством України.

5. Загальному вiддiлу (Присяжнюк Т. П.) забезпечити доведення до вiдома територiальних органiв Комiсiї цього рiшення.

6. Контроль за виконанням цього рiшення покласти на Члена Комiсiї С. Бiрюка.

Голова Комiсiї	О. Мозговий
ПОГОДЖЕНО:
Голова Фонду державного майна України	О. М. Бондар
Голова Антимонопольного комiтету України	О. Л. Завада

Протокол засiдання Комiсiї вiд 4 листопада 1999 року N 61

	ЗАТВЕРДЖЕНО рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку за погодженням з Фондом державного майна України, Антимонопольним комiтетом України вiд 5 листопада 1999 р. N 228
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 17 грудня 1999 р. за N 880/4173

Положення про особливостi реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом злиття або приєднання

Це Положення (далi - Положення) розроблено вiдповiдно до Цивiльного кодексу України, Законiв України "Про господарськi товариства", "Про пiдприємства в Українi", "Про цiннi папери i фондову бiржу", "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi" , "Про Нацiональну депозитарну систему та особливостi електронного обiгу цiнних паперiв в Українi", Указу Президента України "Про iнвестицiйнi фонди та iнвестицiйнi компанiї" вiд 19 лютого 1994 року N 55/94 , iз змiнами вiд 28 березня 1995 року N 265/95 та вiд 18 листопада 1995 року N 1080/95, Указу Президента України "Про заходи щодо забезпечення захисту прав учасникiв iнвестицiйних фондiв та iнвестицiйних компанiй" вiд 7 серпня 1999 року N 968/99 i нормативних актiв Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.

1. Загальнi положення

1.1. Положення визначає особливостi порядку реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом злиття або приєднання (надалi - реорганiзацiя) у частинi їх реорганiзацiї як суб'єктiв, що здiйснюють виключну дiяльнiсть iз спiльного iнвестування.

У частинi реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв як закритих акцiонерних товариств процедура такої реорганiзацiї здiйснюється вiдповiдно до статей 34 та 36 Закону України "Про пiдприємства в Українi" , статтi 19 Закону України "Про господарськi товариства" та до Положення про порядок реєстрацiї випуску акцiй та iнформацiї про їх емiсiю пiд час реорганiзацiї товариств, затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 30 грудня 1998 року N 221.

1.2. Реорганiзацiя iнвестицiйного фонду здiйснюється за рiшенням вищого органу iнвестицiйного фонду.

1.3. Iнвестицiйнi фонди, що здiйснюють реорганiзацiю, повиннi отримати згоду Антимонопольного комiтету України на злиття або приєднання у випадках, передбачених чинним законодавством України.

1.4. Визначення термiнiв та понять

У цьому Положеннi наведенi нижче термiни та поняття вживаються в такому значеннi:

iнвестицiйнi фонди попередники (що здiйснюють дiяльнiсть на момент прийняття рiшення) - iнвестицiйнi фонди, якi внаслiдок реорганiзацiї втрачають статус юридичної особи, виключаються з державного реєстру, а дозволи, що були наданi їм вiдповiдними державними органами, анулюються;

iнвестицiйний фонд правонаступник - iнвестицiйний фонд, що утворюється шляхом реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом злиття, або iнвестицiйний фонд, до якого перейшли всi майновi права та зобов'язання iнвестицiйного фонду попередника (iнвестицiйних фондiв попередникiв) унаслiдок реорганiзацiї шляхом приєднання до нього одного або кiлькох iнвестицiйних фондiв;

злиття iнвестицiйних фондiв - це реорганiзацiя iнвестицiйних фондiв, унаслiдок якої вiдбувається припинення дiяльностi двох (або кiлькох) iнвестицiйних фондiв як юридичних осiб та передача всiх майнових прав i зобов'язань до iнвестицiйного фонду правонаступника, що створюється зазначеним шляхом реорганiзацiї;

приєднання - це реорганiзацiя iнвестицiйних фондiв, унаслiдок якої вiдбувається припинення дiяльностi одного (або кiлькох) iнвестицiйних фондiв як юридичної особи та передача всiх майнових прав i зобов'язань до iншого iнвестицiйного фонду, який в процесi такої реорганiзацiї не втрачає статусу юридичної особи i є правонаступником зазначеного iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв).

1.5. Iнвестицiйний фонд правонаступник, утворений шляхом злиття, зобов'язаний отримати всi потрiбнi для здiйснення його дiяльностi дозволи на загальних пiдставах.

1.6. Реорганiзацiя шляхом злиття або приєднання можлива лише для iнвестицiйних фондiв одного виду вiдповiдно до цього Положення.

1.7. До iнвестицiйних фондiв, якi здiйснюють реорганiзацiю (шляхом злиття або приєднання) застосовуються такi вимоги та обмеження:

номiнальна вартiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв, що реорганiзуються, повинна бути однаковою;

не допускається участь iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) у реорганiзацiї (шляхом злиття або приєднання), якщо вартiсть чистих активiв у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат цього фонду (фондiв) на дату прийняття рiшення про реорганiзацiю менша вiд номiнальної вартостi iнвестицiйного сертифiката;

брати участь у реорганiзацiї (шляхом злиття або приєднання) можуть або тiльки вiдкритi iнвестицiйнi фонди або тiльки закритi. Якщо виникає потреба в реорганiзацiї (шляхом злиття або приєднання) одночасно для вiдкритого (вiдкритих) та закритого (закритих) iнвестицiйних фондiв, то для її проведення закритий iнвестицiйний фонд повинен попередньо здiйснити процедуру перетворення у вiдкритий iнвестицiйний фонд (згiдно з вимогами Положення про порядок перетворення закритого iнвестицiйного фонду у вiдкритий iнвестицiйний фонд та закритого взаємного фонду iнвестицiйної компанiї у вiдкритий взаємний фонд iнвестицiйної компанiї);

закритi фонди, що реорганiзуються шляхом злиття, або закритий iнвестицiйний фонд (фонди), що приєднується (приєднуються) до iншого закритого iнвестицiйного фонду в процесi реорганiзацiї шляхом приєднання, повиннi повнiстю (100 %) використати (списати згiдно з вiдповiдними нормативними актами) залученi ними приватизацiйнi папери, а наданi їм дозволи на здiйснення комерцiйної дiяльностi з приватизацiйними паперами повиннi бути анульованi;

закритi iнвестицiйнi фонди, що здiйснюють реорганiзацiю (шляхом злиття або приєднання), повиннi попередньо привести дати закiнчення своєї дiяльностi, зазначенi в їх iнвестицiйних декларацiях, до єдиної дати шляхом унесення вiдповiдних змiн до їх iнвестицiйних декларацiй (вiдповiдно до Положення про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду та iнформацiї про їх випуск, затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 15.01.98 N 8 (iз змiнами та доповненнями)). Дата закiнчення дiяльностi закритого iнвестицiйного фонду правонаступника повинна збiгатися з єдиною датою (установленою шляхом унесення змiн до iнвестицiйних декларацiй фондiв щодо їх строку дiяльностi) закiнчення дiяльностi закритих iнвестицiйних фондiв попередникiв.

1.8. Одночасне здiйснення процесiв реорганiзацiї та перетворення iнвестицiйних фондiв не допускається.

1.9. З моменту прийняття вищим органом iнвестицiйного фонду рiшення про реорганiзацiю шляхом злиття або приєднання до закiнчення термiну, визначеного вiдповiдно до пп. 2.4 та 3.4 цього Положення, грошовi кошти такого фонду прирiвнюються до активiв, розмiщених у цiннi папери при розрахунку обмеження щодо утримання в цiнних паперах не менше нiж 70 % активiв фонду (п. 17 Положення про iнвестицiйнi фонди та iнвестицiйнi компанiї, затвердженого Указом Президента України вiд 19 лютого 1994 року N 55/94).

2. Реорганiзацiя iнвестицiйних фондiв шляхом злиття

2.1. При реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом злиття усi майновi права та зобов'язання кожного з них переходять до iнвестицiйного фонду правонаступника (активи й пасиви iнвестицiйних фондiв, що реорганiзуються, у повному обсязi передаються на баланс iнвестицiйного фонду правонаступника).

2.2. Права власникiв iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв, що виникають у зв'язку з реорганiзацiєю цих фондiв шляхом злиття:

у разi небажання бути учасником iнвестицiйного фонду правонаступника пред'явити для викупу належнi власнику iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду попередника у строки, установленi для викупу;

обмiняти належнi йому iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника пiсля настання дати початку обмiну.

2.3. Реорганiзацiя iнвестицiйних фондiв шляхом злиття, крiм послiдовностi дiй, установлених чинним законодавством України та Положенням про порядок реєстрацiї випуску акцiй та iнформацiї про їх емiсiю пiд час реорганiзацiї товариств, передбачає проведення таких заходiв:

а) отримання згоди органiв Антимонопольного комiтету на здiйснення економiчної концентрацiї у випадках, передбачених чинним антимонопольним законодавством;

б) прийняття вищим органом кожного iнвестицiйного фонду, що бере участь у злиттi, рiшення про узгодження:

цiни iнвестицiйних сертифiкатiв фонду, яка повинна дорiвнювати вартостi чистих активiв у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат фонду (згiдно з результатами систематичної оцiнки вартостi чистих активiв, здiйсненої вiдповiдно до Положення про порядок оцiнки вартостi чистих активiв iнвестицiйних фондiв та взаємних фондiв iнвестицiйних компанiй , затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 15.01.98 N 8 (iз змiнами та доповненнями), за станом на останню звiтну дату, перед прийняттям рiшення про реорганiзацiю шляхом злиття та засвiдченої пiдписами та печатками уповноважених посадових осiб iнвестицiйного керуючого та депозитарiю iнвестицiйного фонду);

передавального балансу (акта) фонду;

в) здiйснення (протягом п'яти робочих днiв з моменту пiдписання договору про злиття) кожним iнвестицiйним фондом, що бере участь у реорганiзацiї шляхом злиття, публiкацiї в одному iз центральних органiв преси повiдомлення про реорганiзацiю шляхом злиття. Зазначену публiкацiю необхiдно повторити не менше нiж двiчi протягом термiну, установленого п. 2.4 цього Положення. Здiйснення публiкацiї такого повiдомлення забезпечується iнвестицiйним керуючим iнвестицiйного фонду.

Зазначене повiдомлення повинно мiстити вiдомостi про:

реорганiзацiю iнвестицiйного фонду шляхом злиття (iз зазначенням назви iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв), з яким (з якими) здiйснюється злиття, та причин, що обумовили прийняття рiшення про злиття);

про право учасникiв iнвестицiйного фонду обмiняти належнi їм iнвестицiйнi сертифiкати фонду на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника (пiсля настання дати початку обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв), який буде створено внаслiдок злиття, або пред'явити до викупу (протягом термiну, установленого для викупу iнвестицiйних сертифiкатiв) належнi їм iнвестицiйнi сертифiкати фонду, якщо вони не бажають стати учасниками iнвестицiйного фонду правонаступника;

про термiн, установлений для викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника у власникiв iнвестицiйних сертифiкатiв, якi не бажають стати учасниками iнвестицiйного фонду правонаступника;

про мiсце та цiну викупу (визначену згiдно з п. 2.3 б) цього Положення) iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника;

про умови обмiну (конвертацiї) iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника;

про мiсце обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника iз зазначенням, що дату початку обмiну сертифiкатiв буде повiдомлено в публiкацiї iнформацiї (зареєстрованої Комiсiєю) про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника;

г) прийняття установчими зборами iнвестицiйного фонду правонаступника, що створюється шляхом злиття, рiшень про затвердження iнвестицiйної декларацiї iнвестицiйного фонду правонаступника, про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв та акцiй фонду i про затвердження iнформацiй про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв та акцiй цього фонду;

ґ) скасування реєстрацiї випуску (випускiв) iнвестицiйних сертифiкатiв та акцiй iнвестицiйного фонду попередника у зв'язку з його реорганiзацiєю шляхом злиття та скасування реєстрацiї iнформацiй про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв та акцiй (у порядку, установленому Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку);

д) реєстрацiя випуску акцiй iнвестицiйного фонду правонаступника, що створюється шляхом злиття, у порядку, передбаченому Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку;

е) укладання договорiв iнвестицiйного фонду правонаступника, що створюється шляхом злиття, з iнвестицiйним керуючим, зберiгачем, депозитарiєм та аудитором (аудиторською фiрмою);

є) реєстрацiя випуску iнвестицiйних сертифiкатiв та iнформацiї про їх випуск iнвестицiйного фонду правонаступника (у порядку, встановленому Положенням про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду та iнформацiї про їх випуск);

ж) публiкацiя (згiдно з вимогами Положення про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду та iнформацiї про їх випуск) зареєстрованої Комiсiєю iнформацiї про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника, яка обов'язково повинна мiстити повiдомлення про встановлення дати початку обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв (iз зазначенням назв iнвестицiйних фондiв попередникiв) на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника;

з) обмiн iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника.

2.4. Термiн, установлений для викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника (iнвестицiйних фондiв попередникiв), повинен бути не менше трьох мiсяцiв, починаючи з дати здiйснення першої публiкацiї повiдомлення про реорганiзацiю шляхом злиття (згiдно з п. 2.3 б) цього Положення), але повинен закiнчитися до моменту подання до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку документiв для реєстрацiї випуску акцiй iнвестицiйного фонду правонаступника i не повинен бути бiльше шести мiсяцiв, починаючи з дати прийняття вищим органом фонду рiшення про реорганiзацiю. Пiсля завершення зазначеного термiну iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду попередника (iнвестицiйних фондiв попередникiв) не пiдлягають викупу, а обмiнюються на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника, створеного шляхом злиття (пiсля настання дати початку обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв).

Викуп iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника здiйснюється за цiною, визначеною згiдно з вимогами п. 2.3 б) цього Положення.

Викупленi iнвестицiйнi сертифiкати фондiв-попередникiв зберiгаються в iнвестицiйному фондi до моменту їх передачi до архiву.

2.5. Обмеження термiну обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника не допускається.

2.6. Обмiн iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника здiйснюється, виходячи iз спiввiдношень вартостi чистих активiв у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат iнвестицiйних фондiв попередникiв (визначених згiдно з п. 2.3 а) цього Положення) та номiнальної вартостi iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника шляхом установлення вiдповiдного коефiцiєнту конвертацiї (к*) для iнвестицiйних сертифiкатiв кожного з iнвестицiйних фондiв попередникiв, який обчислюється за такою формулою

к* = ЧАс / IСн, де

ЧАс - вартiсть чистих активiв iнвестицiйного фонду попередника в розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат фонду (грн.);

IСн - номiнальна вартiсть iнвестицiйного сертифiката iнвестицiйного фонду правонаступника, утвореного внаслiдок реорганiзацiї шляхом злиття (грн.).

Кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника, яку потрiбно видати в обмiн на певну кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника, обчислюється за формулою

Кпн = к* х Кпп, де

Кпн - кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника (шт.);

Кпп - кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника, що наданi для обмiну (шт.).

Iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйних фондiв попередникiв, що були обмiненi на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника, зберiгаються в iнвестицiйному фондi правонаступнику до моменту їх передачi до архiву.

2.7. Якщо в результатi обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника (згiдно з методикою, наведеною в п. 2.6 цього Положення) учаснику належить видати кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв, яка виражена не цiлим числом (що вiдображає наявнiсть залишку коштiв, що належать учаснику), то вказаний залишок повинен бути виплачений учаснику в грошовiй формi. У разi бажання учасника доплатити рiзницю мiж номiнальною вартiстю iнвестицiйного сертифiката iнвестицiйного фонду правонаступника та розмiром залишку йому додатково видається ще один iнвестицiйний сертифiкат фонду правонаступника.

2.8. Iнвестицiйний фонд правонаступник не має права здiйснювати розмiщення третiм особам iнвестицiйних сертифiкатiв власного випуску, передбачених для здiйснення обмiну на iнвестицiйнi сертифiкати фонду (фондiв) попередника на загальну суму, розраховану вiдповiдно до п. 2.4, 2.6 та 2.7 цього Положення.

2.9. Договiр про злиття iнвестицiйних фондiв повинен бути складовою частиною установчого договору iнвестицiйного фонду правонаступника i має регламентувати такi питання:

а) повний перелiк та обсяг активiв i пасивiв балансiв iнвестицiйних фондiв, що реорганiзуються та пiдлягають прийманню-передаванню;

б) строки проведення передавання основних засобiв та iнших матерiальних цiнностей з оформленням вiдповiдних актiв, пiдписаних матерiально вiдповiдальними особами iнвестицiйних фондiв, а також передавання та оформлення вiдповiдними актами не закiнчених дiловодством справ, бланкiв суворої звiтностi, архiвiв та описiв архiвiв;

в) умови обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника;

г) строки укладання договорiв з iнвестицiйним керуючим, зберiгачем, депозитарiєм та аудитором (аудиторською фiрмою);

ґ) iншi питання за iнiцiативою сторiн, якi забезпечують оперативне проведення реорганiзацiї.

2.10. Реєстрацiя випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника, створеного внаслiдок реорганiзацiї шляхом злиття, здiйснюється в порядку, установленому Положенням про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду та iнформацiї про їх випуск.

Iнвестицiйний фонд, створений внаслiдок реорганiзацiї шляхом злиття, здiйснює випуск iнвестицiйних сертифiкатiв на суму, розмiр якої дорiвнює 15-разовому розмiру його статутного фонду. У разi злиття закритих iнвестицiйних фондiв, хоча б один з яких здiйснював додатковий випуск iнвестицiйних сертифiкатiв у 50-разовому розмiрi до обсягу прийнятих ним для розмiщення приватизацiйних паперiв, зазначене 15-разове спiввiдношення досягається за рахунок збiльшення розмiру статутного фонду iнвестицiйного фонду правонаступника або шляхом викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйним фондом попередником (iнвестицiйними фондами попередниками) у кiлькостi, яка перевищує 15-разове спiввiдношення до частки засновникiв фонду попередника в статутному фондi фонду правонаступника до моменту реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв.

3. Реорганiзацiя iнвестицiйного фонду шляхом приєднання

3.1. Пiд час реорганiзацiї iнвестицiйних фондiв шляхом приєднання одного або кiлькох iнвестицiйних фондiв до iншого iнвестицiйного фонду всi майновi права та зобов'язання кожного з них переходять до iнвестицiйного фонду, до якого вони приєднуються i який вважається їх правонаступником (активи й пасиви iнвестицiйних фондiв, що реорганiзуються шляхом приєднання, у повному обсязi передаються на баланс iнвестицiйного фонду правонаступника). При цьому iнвестицiйний фонд (iнвестицiйнi фонди), що приєднується до iншого iнвестицiйного фонду, втрачає (втрачають) статус юридичної особи.

3.2. Права власникiв iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв, що виникають у зв'язку з реорганiзацiєю цих фондiв шляхом приєднання до iншого iнвестицiйного фонду:

у разi небажання бути учасником iнвестицiйного фонду правонаступника пред'явити для викупу належнi власнику iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду попередника в термiни, установленi для викупу за цiною, визначеною згiдно з п. 3.3 б);

3.3. Реорганiзацiя iнвестицiйних фондiв шляхом приєднання, крiм послiдовностi дiй, установленої чинним законодавством України та Положенням про порядок реєстрацiї випуску акцiй та iнформацiї про їх емiсiю пiд час реорганiзацiї товариств, передбачає проведення таких заходiв:

б) прийняття вищим органом кожного iнвестицiйного фонду, що бере участь в реорганiзацiї шляхом приєднання (фонду (фондiв) попередника та фонду правонаступника), рiшення про узгодження розрахунку вартостi чистих активiв фонду та цiни викупу iнвестицiйних сертифiкатiв фонду (фондiв) попередника (цiни обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв - для фонду правонаступника), яка повинна дорiвнювати вартостi чистих активiв у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат фонду (згiдно з результатами систематичної оцiнки вартостi чистих активiв за станом на останню звiтну дату перед прийняттям рiшення про реорганiзацiю шляхом приєднання вiдповiдно до Положення про порядок оцiнки вартостi чистих активiв iнвестицiйних фондiв та взаємних фондiв iнвестицiйних компанiй та засвiдченої пiдписами та печатками уповноважених посадових осiб iнвестицiйного керуючого та депозитарiю iнвестицiйного фонду), а також повiдомлення про реорганiзацiю шляхом приєднання;

в) здiйснення (протягом п'яти робочих днiв з моменту пiдписання договору про приєднання) iнвестицiйним фондом, що приєднується, публiкацiї в одному з центральних органiв преси (центральних органах преси) повiдомлення про реорганiзацiю шляхом приєднання. Зазначену публiкацiю необхiдно повторити не менше нiж двiчi протягом термiну, установленого для викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника. Здiйснення публiкацiї такого повiдомлення забезпечується iнвестицiйним керуючим iнвестицiйного фонду.

Зазначене повiдомлення повинно мiстити такi вiдомостi:

про реорганiзацiю iнвестицiйного фонду шляхом приєднання (iз зазначенням назви iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв), з яким (з якими) здiйснюється реорганiзацiя шляхом приєднання) та причини, що обумовили прийняття рiшення про реорганiзацiю шляхом приєднання;

про право учасникiв iнвестицiйного фонду (фондiв) попередника обмiняти належнi їм iнвестицiйнi сертифiкати фонду (пiсля дати настання початку обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв) на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника, до якого буде здiйснюватись приєднання, або пред'явити до викупу належнi їм iнвестицiйнi сертифiкати фонду, якщо вони не бажають стати учасниками iнвестицiйного фонду правонаступника (протягом термiну, установленого для викупу iнвестицiйних сертифiкатiв);

про мiсце та цiну (визначену згiдно з п. 3.3 а) цього Положення) викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника;

про мiсце обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника iз зазначенням, що дату початку обмiну сертифiкатiв буде повiдомлено разом з публiкацiєю змiн до iнформацiї (зареєстрованої Комiсiєю) про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника;

г) прийняття вищим органом iнвестицiйного фонду правонаступника, до якого здiйснюється приєднання, вiдповiдного рiшення в разi внесення змiн та доповнень до iнвестицiйної декларацiї iнвестицiйного фонду правонаступника, здiйснення додаткового випуску iнвестицiйних сертифiкатiв фонду та про внесення змiн та доповнень до iнформацiї про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв цього фонду;

ґ) скасування реєстрацiї випуску (випускiв) iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника у зв'язку з його реорганiзацiєю шляхом приєднання та скасування реєстрацiї iнформацiї про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв (у порядку, установленому Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку);

д) реєстрацiя додаткового випуску акцiй iнвестицiйного фонду правонаступника в порядку, передбаченому Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку;

е) реєстрацiя додаткового випуску iнвестицiйних сертифiкатiв та iнформацiї про їх випуск у разi прийняття вiдповiдного рiшення вищим органом управлiння iнвестицiйного фонду правонаступника в обсязi, не меншому, нiж потрiбно для здiйснення обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв попередникiв (визначеному вiдповiдно до пп. 3.4, 3.6, 3.7), у порядку, установленому Положенням про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв та iнформацiї про їх випуск;

є) публiкацiя (згiдно з вимогами Положення про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйних фондiв та iнформацiї про їх випуск ) зареєстрованих Комiсiєю змiн до iнвестицiйної декларацiї та iнформацiї про випуск iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника, якi обов'язково повиннi мiстити повiдомлення про встановлення дати початку обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) попередника (iз зазначенням назви iнвестицiйного фонду попередника (попередникiв)) на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника;

ж) обмiн iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника.

3.4. Термiн, установлений для викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника (iнвестицiйних фондiв попередникiв) повинен бути не менше трьох мiсяцiв, починаючи з дати здiйснення першої публiкацiї повiдомлення про реорганiзацiю шляхом приєднання (згiдно з п. 3.3 б) цього Положення), але повинен закiнчитися до моменту подання до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку документiв для реєстрацiї додаткового випуску акцiй iнвестицiйного фонду правонаступника i не повинен бути бiльше шести мiсяцiв, починаючи з дати прийняття вищим органом фонду рiшення про реорганiзацiю iнвестицiйного фонду. Пiсля завершення зазначеного термiну iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду попередника (iнвестицiйних фондiв попередникiв) не пiдлягають викупу, а обмiнюються на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника, до якого здiйснювалося приєднання (пiсля настання дати початку обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв).

Викупленi iнвестицiйнi сертифiкати зберiгаються в iнвестицiйному фондi до моменту їх передачi до архiву.

3.5. Обмеження термiну обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника не допускається.

3.6. Обмiн iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника здiйснюється, виходячи з спiввiдношень вартостi чистих активiв у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат iнвестицiйного фонду попередника (iнвестицiйних фондiв попередникiв) (згiдно з п. 3.3 б) цього Положення) та вартостi чистих активiв у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат iнвестицiйного фонду правонаступника (згiдно з п. 3.3 б) цього Положення) шляхом установлення вiдповiдного коефiцiєнта конвертацiї (к*) для iнвестицiйних сертифiкатiв кожного з iнвестицiйних фондiв попередникiв, який обчислюється за такою формулою:

к* = ЧАс / ЧАспн, де

ЧАсп - вартiсть чистих активiв iнвестицiйного фонду попередника у розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат фонду (грн.);

ЧАспн - вартiсть чистих активiв iнвестицiйного фонду правонаступника в розрахунку на один iнвестицiйний сертифiкат фонду (грн.).

Кпн = к* х Кпп, де

Кпн - кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника (шт.);

Кпп - кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника, що наданi для обмiну (шт.).

Iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) попередника, що були обмiненi на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника, зберiгаються в iнвестицiйному фондi правонаступнику до моменту їх передачi до архiву.

3.7. Якщо в результатi обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника (згiдно з методикою, наведеною в п. 3.6 цього Положення) учаснику належить видати кiлькiсть iнвестицiйних сертифiкатiв, яка виражена не цiлим числом (що вiдображає наявнiсть залишку коштiв, що належать учаснику), то вказаний залишок повинен бути виплачений учаснику в грошовiй формi. У разi бажання учасника доплатити рiзницю мiж вартiстю iнвестицiйного сертифiката iнвестицiйного фонду правонаступника та розмiром залишку йому додатково видається ще один iнвестицiйний сертифiкат фонду правонаступника.

3.8. Iнвестицiйний фонд правонаступник не має права здiйснювати розмiщення третiм особам iнвестицiйних сертифiкатiв власного випуску, передбачених для здiйснення обмiну на iнвестицiйнi сертифiкати фонду (фондiв) попередника на загальну суму, розраховану вiдповiдно до п. 3.4, 3.6 та 3.7 цього Положення.

3.9. Договiр про приєднання iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) до iншого iнвестицiйного фонду (правонаступника) укладається мiж iнвестицiйним фондом правонаступником та засновниками iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв), що приєднується (приєднуються), i повинен регламентувати такi питання:

а) повний перелiк та обсяг активiв i пасивiв балансiв iнвестицiйних фондiв, що приєднуються та пiдлягають прийманню-передаванню;

б) строки проведення передачi основних засобiв та iнших матерiальних цiнностей з оформленням вiдповiдних актiв, пiдписаних матерiально вiдповiдальними особами iнвестицiйних фондiв, а також передачi та оформлення вiдповiдними актами не закiнчених дiловодством справ, бланкiв суворої звiтностi, архiвiв та описiв архiвiв;

в) умови обмiну iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду (iнвестицiйних фондiв) попередника на iнвестицiйнi сертифiкати iнвестицiйного фонду правонаступника;

г) iншi питання за iнiцiативою сторiн, якi забезпечують оперативне проведення реорганiзацiї.

3.10. У разi прийняття вiдповiдного рiшення вищим органом управлiння iнвестицiйного фонду реєстрацiя додаткового випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду правонаступника здiйснюється в порядку, установленому Положенням про порядок реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйного фонду та iнформацiї про їх випуск.

Iнвестицiйний фонд правонаступник, до якого здiйснювалось приєднання, випускає iнвестицiйнi сертифiкати в межах суми, розмiр якої дорiвнює 15-разовому розмiру його зареєстрованого статутного фонду.

У разi приєднання до закритого iнвестицiйного фонду одного або кiлькох закритих iнвестицiйних фондiв, хоча б один з яких здiйснював додатковий випуск iнвестицiйних сертифiкатiв у 50-разовому розмiрi до обсягу прийнятих ним для розмiщення приватизацiйних паперiв, зазначене 15-разове спiввiдношення досягається за рахунок збiльшення розмiру статутного фонду iнвестицiйного фонду правонаступника або шляхом викупу iнвестицiйних сертифiкатiв iнвестицiйним фондом попередником (iнвестицiйними фондами попередниками) у кiлькостi, яка перевищує 15-разове спiввiдношення до частки засновникiв фонду попередника в статутному фондi фонду правонаступника до моменту реєстрацiї випуску iнвестицiйних сертифiкатiв.