Документ скасований: Постанова НБУ № 135 від 21.12.2017

ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 28 лютого 2017 року	N 15

Про внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України

Вiдповiдно до статей 6, 7, 15, 25, 44, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України" та керуючись статтями 66, 67 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" i положеннями роздiлiв II та III Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19 лютого 1993 року N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю", з метою вдосконалення порядку проведення деяких валютних операцiй Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

1. Унести до постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 лютого 2015 року N 124 "Про особливостi здiйснення деяких валютних операцiй" (зi змiнами) такi змiни:

1) пiдпункт 2 пункту 1 виключити.

У зв'язку з цим пiдпункт 3 уважати пiдпунктом 2;

2) у пунктi 2 слова та цифри "пiдпунктiв 2 та 3" замiнити словом та цифрою "пiдпункту 2";

3) у пунктi 3 слова та цифри "пiдпунктiв 2 та 3" та "50000 доларiв США чи 1000000 доларiв США вiдповiдно" замiнити вiдповiдно словами та цифрами "пiдпункту 2" та "1000000 доларiв США";

4) у пунктi 4:

в абзацi першому цифру "3" замiнити цифрою "2";

абзац дев'ятий виключити.

2. Унести до постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07 квiтня 2016 року N 247 "Про затвердження Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками реєстрiв та внесення змiн до деяких нормативно-правових актiв Нацiонального банку України з питань формування уповноваженими банками реєстрiв" (зi змiнами) такi змiни:

1) заголовок викласти в такiй редакцiї:

"Про затвердження Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла";

2) пункт 1 викласти в такiй редакцiї:

"1. Затвердити Iнструкцiю про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла, що додається".

3. Затвердити Змiни до Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками реєстрiв, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07 квiтня 2016 року N 247 (зi змiнами), виклавши її в новiй редакцiї, що додається.

4. Департаменту фiнансового монiторингу (Береза I. В.) довести змiст цiєї постанови до вiдома банкiв України для використання в роботi, а банкам України - до вiдома їх клiєнтiв.

5. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови Нацiонального банку України Рожкову К. В.

6. Постанова набирає чинностi з 22 березня 2017 року.

Голова

В. О. Гонтарева

ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правлiння Нацiонального банку України
07 квiтня 2016 року N 247
(у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України
вiд 28 лютого 2017 року N 15)

Iнструкцiя про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла

1. Ця Iнструкцiя установлює порядок, строки, форму та спосiб подання уповноваженими банками до Нацiонального банку України (далi - Нацiональний банк) iнформацiї щодо операцiй з купiвлi iноземної валюти/перерахування за межi України iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав (далi - Iнструкцiя).

2. Уповноваженi банки зобов'язанi надавати до Нацiонального банку iнформацiю щодо операцiй з купiвлi iноземної валюти/перерахування за межi України iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав, у виглядi iнформацiйного файла #2С "Iнформацiя щодо операцiй з купiвлi та/або перерахування безготiвкової валюти в розрiзi суб'єктiв" (далi - iнформацiйний файл) (додаток 1 до цiєї Iнструкцiї) та документи згiдно з порядком, у строки, за формою та у спосiб, якi визначаються цiєю Iнструкцiєю.

3. Уповноваженi банки зобов'язанi включати до iнформацiйного файла iнформацiю щодо таких операцiй:

1) купiвлi та/або перерахування iноземної валюти за межi України за авансовими платежами уповноважених банкiв та їх клiєнтiв за iмпорт товару;

2) купiвлi та/або перерахування за межi України iноземної валюти клiєнтами уповноважених банкiв, що не пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару;

3) перерахування коштiв у гривнях за дорученням клiєнтiв на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках;

4) перерахування коштiв, що здiйснюється за дорученням клiєнтiв на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав;

5) купiвлi та/або перерахування iноземної валюти за межi України за власними операцiями уповноважених банкiв щодо повернення iноземному iнвестору дивiдендiв.

4. Вимоги цiєї Iнструкцiї не поширюються на:

1) купiвлю iноземної валюти за дорученням клiєнтiв для виконання зобов'язань в iноземнiй валютi за кредитними договорами, укладеними з уповноваженими банками;

2) перерахування клiєнтами-резидентами на користь нерезидентiв коштiв у гривнях:

за контрактами (договорами), що здiйснюються за рахунок цiльових бюджетних коштiв;

на кореспондентськi рахунки Європейського банку реконструкцiї та розвитку в гривнях, вiдкритi в уповноважених банках.

5. Уповноваженi банки зобов'язанi включати iнформацiю про зазначенi у пунктi 3 цiєї Iнструкцiї власнi операцiї та операцiї їх клiєнтiв до iнформацiйного файла у день здiйснення операцiї (далi - день/дата здiйснення операцiї).

Днем здiйснення операцiй клiєнтiв є день купiвлi iноземної валюти на пiдставi отриманих вiд клiєнтiв заяв про купiвлю iноземної валюти та/або день перерахування коштiв на пiдставi отриманих вiд клiєнтiв платiжних доручень в iноземнiй валютi/платiжних доручень на перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/платiжних доручень на перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав, та/або день перерахування коштiв для формування грошового забезпечення за документарним акредитивом на пiдставi отриманих вiд клiєнтiв заяв про вiдкриття акредитиву, та/або день купiвлi/перерахування коштiв на пiдставi оформленого в установленому порядку договору про надання банкiвських послуг (далi - заява, платiжне доручення, заява про вiдкриття акредитиву, договiр про надання банкiвських послуг вiдповiдно).

6. Уповноваженi банки подають до Нацiонального банку iнформацiйний файл за формою, наведеною в додатку 1 до цiєї Iнструкцiї.

7. Уповноваженi банки подають iнформацiйний файл у регiональному розрiзi засобами електронної пошти Нацiонального банку Центральнiй розрахунковiй палатi Нацiонального банку України (далi - ЦРП) за адресою INF_1HC@U1H0 до 20.00 дня здiйснення операцiй.

8. Повiдомлення про приймання iнформацiйного файла має надходити до уповноважених банкiв вiд ЦРП пiсля 08.00 наступного робочого дня.

9. Уповноваженi банки подають до Нацiонального банку iнформацiйний файл з нульовими показниками, якщо даних немає.

10. За операцiями клiєнтiв з купiвлi iноземної валюти, якi меншi, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй iноземнiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї) та не пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару, розрахунками у формi документарного акредитива та операцiями з повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв, iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками. Копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, уповноваженими банками не подаються.

За операцiями клiєнтiв з перерахування iноземної валюти, якi меншi, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй iноземнiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї) та не пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару, розрахунками у формi документарного акредитива та операцiями з повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв, iнформацiя до iнформацiйного файла не включається. Копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, уповноваженими банками не подаються.

11. За операцiями клiєнтiв з купiвлi/перерахування iноземної валюти, якi дорiвнюють або бiльшi, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй iноземнiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї), та не пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару, розрахунками у формi документарного акредитива та операцiями з повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв, iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками. Уповноваженi банки подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї.

12. За операцiями клiєнтiв з перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав, якi меншi, нiж еквiвалент 50000 доларiв США за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї, та не пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару, iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками. Копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, уповноваженими банками не подаються.

13. За операцiями клiєнтiв з перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав, якi дорiвнюють або бiльшi, нiж еквiвалент 50000 доларiв США за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї, та не пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару, iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками. Уповноваженi банки подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї.

14. За операцiями з купiвлi/перерахування iноземної валюти з метою повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками незалежно вiд суми операцiї. Уповноваженi банки подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї.

15. За операцiями з купiвлi iноземної валюти для формування грошового забезпечення за документарним акредитивом iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками незалежно вiд суми операцiї. За такими операцiями уповноваженi банки:

1) не подають копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися операцiї, за умови, якщо акредитив вiдповiдає вимогам абзацiв другого - четвертого пiдпункту 2 пункту 1 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 лютого 2015 року N 124 "Про особливостi здiйснення деяких валютних операцiй" (зi змiнами) (далi - Постанова N 124);

2) подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися операцiї, за умови, якщо акредитив не вiдповiдає вимогам абзацiв другого - четвертого пiдпункту 2 пункту 1 Постанови N 124, виключно за операцiями, якi дорiвнюють або бiльшi, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй iноземнiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї).

За операцiями з перерахування власних (некуплених) коштiв в iноземнiй валютi для формування грошового забезпечення за документарним акредитивом уповноваженi банки:

1) не включають iнформацiю до iнформацiйного файла та не подають копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, за умови, якщо акредитив вiдповiдає вимогам абзацiв другого та четвертого пiдпункту 2 пункту 1 Постанови N 124;

2) уключають iнформацiю до iнформацiйного файла окремими рядками незалежно вiд суми операцiї, подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, виключно за операцiями, якi дорiвнюють або бiльшi, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй iноземнiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї), за умови, якщо акредитив не вiдповiдає вимогам абзацiв другого та четвертого пiдпункту 2 пункту 1 Постанови N 124.

16. За операцiями з купiвлi iноземної валюти/перерахування iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав, якi пов'язанi з виконанням авансових платежiв за iмпорт товару, iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками незалежно вiд суми операцiї. Уповноваженi банки подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, виключно за операцiями, якi дорiвнюють або бiльшi, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї).

17. У разi здiйснення одним резидентом протягом одного робочого дня двох i бiльше операцiй з купiвлi iноземної валюти/перерахування iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав, за зовнiшньоекономiчними контрактами (договорами) з одним i тим самим нерезидентом та за умови, якщо загальна сума цих операцiй дорiвнює або бiльша, нiж 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї), iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками. Уповноваженi банки подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї.

За операцiєю з перерахування коштiв в iноземнiй валютi на суму, яка дорiвнює або бiльша, нiж еквiвалент 50000 доларiв США (еквiвалент цiєї суми в iншiй iноземнiй валютi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї), iнформацiя до iнформацiйного файла включається за умови, якщо iноземна валюта для перерахування придбавалась окремими сумами, за якими iнформацiя з купiвлi включалася до iнформацiйного файла в узагальненому виглядi без подання копiй документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, та/або за умови, якщо сума платiжного доручення складається iз суми купленої iноземної валюти та iноземної валюти за рахунок власних (некуплених) коштiв. Уповноваженi банки подають копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї.

18. За операцiєю з перерахування коштiв в iноземнiй валютi, що здiйснюється виключно за рахунок купленої iноземної валюти, iнформацiя про яку була включена уповноваженим банком до iнформацiйного файла та були поданi копiї документiв (у сканованому виглядi), на пiдставi яких здiйснювалася(лися) операцiя(ї) з купiвлi iноземної валюти, iнформацiя до iнформацiйного файла не включається.

19. За операцiями з перерахування iноземної валюти за межi України за дорученням Державної казначейської служби України iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками незалежно вiд суми операцiї. Копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, уповноваженими банками не подаються.

20. За операцiями клiєнтiв з купiвлi/перерахування iноземної валюти за межi України для оплати лiкування фiзичних осiб за кордоном iнформацiя до iнформацiйного файла включається окремими рядками незалежно вiд суми операцiї. Копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися такi операцiї, уповноваженими банками не подаються.

21. Уповноваженi банки подають копiї документiв, на пiдставi яких здiйснювалися операцiї з купiвлi iноземної валюти/перерахування iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках/перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав (далi - копiї документiв), у сканованому виглядi (усi сторiнки одного документа скануються одним файлом у чорно-бiлому форматi) засобами електронної пошти Нацiонального банку пiсля 20.00 дня здiйснення операцiї, але не пiзнiше 08.30 дня, наступного за днем подання iнформацiйного файла на адресу 28WCON2C@U0H0. Уповноваженi банки мають право для спрощення розгляду копiй документiв подавати пояснення щодо операцiй.

22. Уповноваженi банки разом iз копiями документiв подають:

1) виписки про рух коштiв за поточними рахунками клiєнтiв, вiдкритими в уповноваженому банку, якi використовувалися для купiвлi iноземної валюти/перерахування iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях, за попереднi 30 робочих днiв (уключно iз днем подання iнформацiйного файла). Виписки обов'язково мають мiстити щоденний вхiдний та вихiдний залишок за рахунком, розшифровку контрагентiв, призначення платежу, код та найменування банку-отримувача. Виписки повиннi бути сформованi у форматi Excel i в такому виглядi, який дасть змогу виконувати сортування та пошук наявної в них iнформацiї;

2) довiдку про стан розрахункiв за зовнiшньоекономiчним контрактом (договором) з iмпорту/експорту товару (додаток 2), довiдку про стан розрахункiв за кредитним договором/договором позики (додаток 3) або довiдку про стан розрахункiв за операцiями з повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв (додаток 4), якi мiстять основнi грошовi показники, що характеризують стан розрахункiв на дату подання iнформацiйного файла включно (з урахуванням здiйснених у цей день операцiй);

3) окреме рiшення Нацiонального банку, на пiдставi якого здiйснювалася операцiя з купiвлi iноземної валюти/переказу iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях (за наявностi).

23. Нацiональний банк має право отримувати документи/iнформацiю, зокрема щодо фiнансової операцiї та її учасникiв, вiд уповноваженого(их) банку(iв) та/або з iнших офiцiйних джерел (у тому числi вiд державних органiв, iнших банкiв, юридичних та/або фiзичних осiб, пiд час здiйснення безвиїзного нагляду/невиїзної (камеральної) перевiрки/виїзної перевiрки).

Вимога щодо надання висновкiв/документiв/iнформацiї, яка надiслана на адресу уповноваженого(их) банку(iв), iнших банкiв (далi - Вимога), може мiстити заборону здiйснювати надалi окремi операцiї клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї (з урахуванням вiдомостей, що мiстяться у Вимозi) до моменту отримання вiд Нацiонального банку окремого повiдомлення. Вимога є обов'язковою до виконання уповноваженим(и) банком(ами), iншими банками у строки, визначенi Нацiональним банком у цiй Вимозi.

Нацiональний банк надсилає на адресу уповноваженого(их) банку(iв), iнших банкiв окреме повiдомлення у строк до 30 робочих днiв починаючи з наступного робочого дня пiсля дня надходження до Нацiонального банку належного пакета всiх документiв, зазначеного у Вимозi.

Нацiональний банк може звернутися до уповноваженого(их) банку(iв), iнших банкiв за додатковою iнформацiєю, що потрiбна для аналiзу висновкiв/документiв/iнформацiї, отриманих на Вимогу. У такому разi перебiг строку, протягом якого Нацiональний банк розглядає висновки/документи/iнформацiю та надсилає на адресу уповноваженого(их) банку(iв), iнших банкiв окреме повiдомлення, зупиняється та поновлюється пiсля отримання належного пакета всiх додаткових документiв на строк, установлений абзацом третiм пункту 23 цiєї Iнструкцiї.

24. Нацiональний банк надсилає на адресу уповноваженого банку(iв), iнших банкiв окреме повiдомлення, зокрема в разi виявлення ознак(и), що можуть(е) свiдчити про здiйснення уповноваженим(и) банком(ами), iншими банками ризикової дiяльностi, та/або в разi виявлення пiдозр, що характер або наслiдки фiнансових операцiй можуть нести реальну або потенцiйну небезпеку використання уповноваженого(их) банку(iв), iнших банкiв з метою вчинення кримiнальних правопорушень, та/або якщо дiйшов висновку, що характер або наслiдки фiнансових операцiй можуть нести реальну або потенцiйну небезпеку використання уповноваженого(их) банку(iв), iнших банкiв з метою легалiзацiї (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансування тероризму або фiнансування розповсюдження зброї масового знищення, та/або виявив невiдповiднiсть операцiї та/або поданих висновкiв/документiв/iнформацiї законодавству України, нормативно-правовим актам Нацiонального банку.

Уповноважений(i) банк(и), iншi банки, отримавши окреме повiдомлення, яке зазначене в абзацi першому пункту 24 цiєї Iнструкцiї, зобов'язаний(i) переглянути висновки/документи/iнформацiю стосовно окремих операцiй клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї та врахувати вiдомостi, що мiстяться в окремому повiдомленнi Нацiонального банку, пiд час приймання рiшення щодо здiйснення надалi окремих фiнансових операцiй.

25. Уповноважений банк, який отримав Вимогу iз забороною здiйснювати надалi окремi операцiї клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї та/або окреме повiдомлення, яке зазначене в абзацi першому пункту 24 цiєї Iнструкцiї, стосовно операцiй клiєнта, який закрив в уповноваженому банку поточнi рахунки та/або перевiв на обслуговування до iншого уповноваженого банку зовнiшньоекономiчнi договори/кредити або позики в iноземнiй валютi, залученi вiд нерезидентiв/здiйснення операцiй з повернення за кордон дивiдендiв тощо, зобов'язаний не пiзнiше наступного робочого дня пiсля дня отримання Вимоги та/або окремого повiдомлення, надiслати на адресу Нацiонального банку повiдомлення, у якому має зазначити iнформацiю про цей факт, у тому числi зазначити за наявностi найменування та код iншого уповноваженого банку, на обслуговування до якого перейшов клiєнт.

26. Уповноважений банк пiд час передавання до iншого уповноваженого банку iнформацiї щодо обслуговування зовнiшньоекономiчних договорiв/кредитiв або позик в iноземнiй валютi, залучених вiд нерезидентiв/здiйснення операцiй з повернення за кордон дивiдендiв/зняття операцiй з валютного контролю/закриття рахункiв клiєнта тощо, яка надається засобами електронної пошти Нацiонального банку, зобов'язаний також передати вiдомостi, що зазначенi у Вимозi (у частинi заборони здiйснювати надалi окремi операцiї клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї) та/або окремому повiдомленнi Нацiонального банку (у частинi виявлення ознак/пiдозр/порушень щодо операцiй клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї).

27. Уповноважений банк, у якому клiєнт вiдкриває поточнi рахунки, має право звернутися засобами електронної пошти Нацiонального банку до iнших уповноважених банкiв, якi здiйснювали попереднє обслуговування клiєнта, для отримання вiдомостей щодо наявностi/вiдсутностi Вимог (у частинi заборони здiйснювати надалi окремi операцiї клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї) та/або окремих повiдомлень Нацiонального банку (у частинi виявлення ознак/пiдозр/порушень щодо операцiй клiєнта та/або iнших учасникiв фiнансової операцiї), що мають ураховуватися пiд час установлення дiлових вiдносин та/або в подальшому обслуговуваннi клiєнта.

28. Порушення норм, установлених цiєю Iнструкцiєю, тягне за собою вiдповiдальнiсть згiдно iз законодавством України.

Директор Департаменту фiнансового монiторингу	I. В. Береза
ПОГОДЖЕНО:
Заступник Голови Нацiонального банку України	К. В. Рожкова

Додаток 1
до Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла
(пункт 2)

Iнформацiйний файл #2С "Iнформацiя щодо операцiй з купiвлi та/або перерахування безготiвкової валюти в розрiзi суб'єктiв"

N з/п	Звiтна дата	Код банку	Код регiону	Код за ЄДРПОУ юридичної особи / iденти- фiкацiйний номер за ДРФО платника податкiв / код банку	Назва клiєнта / прiзвище, iм'я, по батьковi / найменування банку	Мiсце перебування юридичної особи / мiсце проживання фiзичної особи	Пiдстави для купiвлi iноземної валюти (постанова Правлiння Нацiонального банку України вiд 10 серпня 2005 року N 281)	Назва бенефiцiара	Код країни бенефiцiара	Код iноземного банку	Назва iноземного банку	Номер контракту	Дата контракту	Код операцiї	Код валюти операцiї	Сума операцiї	Загальна сума платежiв	Примiтка: ознака операцiї
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
1
2
3

Пояснення щодо заповнення додатка 1
Iнформацiйний файл #2С "Iнформацiя щодо операцiй з купiвлi та/або перерахування безготiвкової валюти в розрiзi суб'єктiв"

1. Колонка 3 (Код банку) заповнюється згiдно з кодами, зазначеними у колонцi GLB Довiдника банкiвських установ України (RCUKRU.dbf).

2. У колонцi 4 (Код регiону) зазначається цифровий код регiону згiдно з Довiдником регiонiв України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

3. Колонка 8 (Пiдстави для купiвлi iноземної валюти) для операцiй з купiвлi iноземної валюти заповнюється вiдповiдно до Довiдника пiдстав для придбання iноземної валюти Нацiонального банку України (kod_70_2.dbf). Для операцiй з перерахування iноземної валюти/коштiв у гривнях колонка заповнюється нулями.

4. У колонках 13 (Номер контракту) та 14 (Дата контракту) зазначаються вiдповiдно номер i дата зовнiшньоекономiчного контракту (договору), кредитного договору/договору позики тощо, на пiдставi якого виникли зобов'язання. Якщо немає номера, то в колонцi слiд писати "б/н".

У разi вiдображення операцiй з купiвлi/перерахування коштiв на пiдставi iнших документiв (крiм зовнiшньоекономiчного контракту (договору), кредитного договору/договору позики) у колонцi 13 слiд зазначати номер заяви/платiжного доручення/заяви про вiдкриття акредитиву/договору про надання банкiвських послуг, у колонцi 14 - дату заяви/платiжного доручення/заяви про вiдкриття акредитиву/договору про надання банкiвських послуг.

5. У колонцi 15 (Код операцiї) зазначаються коди операцiї, якi можуть мати такi значення:

1) 0 - купiвля iноземної валюти за операцiями, якi не належать до iмпортних та операцiй з повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв;

2) 1 - купiвля iноземної валюти для оплати за фактом поставки;

3) 2 - купiвля iноземної валюти з метою попередньої оплати;

4) 3 - переказ iноземної валюти (власних коштiв) з метою попередньої оплати;

5) 4 - купiвля iноземної валюти з метою попередньої оплати за iмпорт товару з використанням акредитивної форми розрахункiв вiдповiдно до умов, визначених пiдпунктом 2 пункту 1 постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 лютого 2015 року N 124 "Про особливостi здiйснення деяких валютних операцiй" (зi змiнами) (далi - Постанова N 124);

6) 5 - переказ iноземної валюти за iншими операцiями (не пов'язаними з попередньою оплатою та поверненням за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв);

7) 6 - перерахування коштiв у гривнях з метою попередньої оплати за дорученням клiєнта-резидента на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банка-нерезидента у гривнях, вiдкритий в уповноваженому банку;

8) 7 - перерахування коштiв у гривнях для оплати за фактом поставки (виконання робiт, отримання послуг) за дорученням клiєнта-резидента на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банка-нерезидента в гривнях, вiдкритий в уповноваженому банку;

9) 8 - перерахування коштiв, що здiйснюється на користь нерезидентiв через фiлiї уповноважених банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав;

10) 9 - купiвля/перерахування iноземної валюти з метою повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв;

11) А - купiвля/перерахування коштiв для оплати лiкування фiзичних осiб за кордоном.

6. У колонцi 16 (Код валюти операцiї) зазначається цифровий код валюти згiдно з Класифiкатором iноземних валют - 3 знаки.

7. У колонках 17 - 18 зазначаються суми в сотих частках iноземної валюти та копiйках.

У колонцi 18 (Загальна сума платежiв) зазначається iнформацiя про всi здiйсненi резидентом авансовi платежi (попереднi оплати) на користь одного i того самого бенефiцiара за всiма зовнiшньоекономiчними контрактами (договорами), починаючи з початку календарного мiсяця та закiнчуючи днем подання iнформацiйного файла включно. Iнформацiя зазначається в доларах США за офiцiйним курсом Нацiонального банку, установленим на дату укладання договорiв (контрактiв), згiдно з якими здiйснювались авансовi платежi (попередня оплата) (вiдповiдно до вимог Постанови N 124). Колонка заповнюється виключно для операцiй, пов'язаних iз виконанням авансових платежiв (попередньої оплати) за iмпорт товару.

8. Колонка 19 (Примiтка: ознака операцiї) заповнюється в разi наявностi в операцiї однiєї або бiльше зазначених нижче ознак (якщо немає таких ознак, то в колонцi зазначається "0"). Може мiстити такi значення:

1) 0 - ознак немає;

2) 1.1 - обсяг фiнансових операцiй не збiгається з обсягами звичайної дiлової активностi клiєнта;

3) 1.2 - здiйснення переказу коштiв фiзичною особою на суму бiльше 150000 доларiв США або на суму, еквiвалентну зазначенiй сумi за офiцiйним курсом Нацiонального банку на дату здiйснення операцiї (дату здiйснення аналiзу документiв про фiнансову операцiю), у тому числi в гривнях, iноземнiй валютi, банкiвських металах, крiм фiзичних осiб-нерезидентiв, якi отримують заробiтну плату в Українi;

4) 2.1 - вид продукцiї, робiт (послуг), що є предметом зовнiшньоекономiчного договору, не є характерним для звичайної дiяльностi клiєнта;

5) 2.2 - невiдповiднiсть сутi фiнансових операцiй змiсту дiяльностi клiєнта/контрагента;

6) 2.3 - фiнансовi операцiї, що здiйснюються на виконання зовнiшньоекономiчного договору (поставка продукцiї, виконання робiт, отримання послуг тощо), економiчна доцiльнiсть (сенс), за якими вiдсутня(iй) та/або не мiстить очевидної законної мети;

7) 2.4 - невiдповiднiсть мiж вартiстю продукцiї/роботи/послуги/активу (у тому числi цiнних паперiв та корпоративних прав), заявленою в правочинi/рахунку-фактурi/актах виконаних робiт i її (його) справедливою ринковою цiною, що склалася на ринку iдентичних, а за їх вiдсутностi - однорiдної продукцiї/роботи/послуги/активу (у тому числi цiнних паперiв та корпоративних прав);

8) 2.5 - фiнансовi операцiї з перерахування коштiв за межi України з метою здiйснення авансових платежiв (попередньої оплати), пов'язанi з наявними ризиками невиконання нерезидентом зобов'язань щодо поставки товарiв за зовнiшньоекономiчним договором, зокрема наявнiсть порушень нерезидентом законодавчо встановлених строкiв розрахункiв, створення заплутаних та/або штучних умов здiйснення платежiв, наявнiсть законодавчих обмежень щодо ввезення товарiв на територiю України тощо;

9) 3.1 - за зовнiшньоекономiчним договором вiдбувається/здiйснюється перерахування коштiв за межi України на користь третьої сторони;

10) 3.2 - фiнансовi операцiї за зовнiшньоекономiчним договором здiйснюються: з використанням векселiв; поручителем на пiдставi договорiв поруки; на користь сторони, що набула права в результатi вiдступлення права вимоги у зобов'язаннi; стороною, що набула зобов'язання в результатi переведення боргу; з використанням зарахування зустрiчних однорiдних вимог;

11) 3.3 - наявнiсть угод/додаткових угод, що передбачають постачання продукцiї на митну територiю iнших країн;

12) 3.4 - сплата штрафних санкцiй, у тому числi за рiшенням суду або мировою угодою, вiдшкодування збиткiв;

13) 4.1 - умови розрахунку за фiнансовою операцiєю передбачають використання юридичних осiб (компанiй-оболонок), якi мають ознаки, визначенi в рекомендацiях Групи з розробки фiнансових заходiв боротьби з вiдмиванням грошей (FATF), зокрема щодо наявностi непрозорої структури власностi;

14) 4.2 - учасник фiнансової операцiї має вiдповiдну реєстрацiю, мiсце проживання чи мiсцезнаходження в державi (на територiї), що вiднесена Кабiнетом Мiнiстрiв України до перелiку офшорних зон; державi (на територiї), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендацiї мiжнародних, мiжурядових органiзацiй, якi проводять дiяльнiсть у сферi боротьби з легалiзацiєю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванням тероризму чи фiнансуванням розповсюдження зброї масового знищення; територiї, на якiй вiдбуваються вiйськовi дiї; державi (на територiї), яка вiдповiдає критерiям, установленим пiдпунктом 39.2.1.2 пiдпункту 39.2.1 пункту 39.2 статтi 39 Податкового кодексу України, зазначеним у розпорядженнi Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 16 вересня 2015 року N 977-р "Про затвердження перелiку держав (територiй), якi вiдповiдають критерiям, установленим пiдпунктом 39.2.1.2 пiдпункту 39.2.1 пункту 39.2 статтi 39 Податкового кодексу України";

15) 4.3 - банк контрагента за фiнансовою операцiєю включений Нацiональним банком до перелiку iноземних банкiв, якi використовуються клiєнтами банкiв України для здiйснення фiнансових операцiй, що мiстять/можуть мiстити ознаки ризикових фiнансових операцiй;

16) 5.1 - виконання зобов'язань за iмпортними договорами (контрактами) щодо оплати фактично поставленої продукцiї на територiю України за митними декларацiями, оформлення яких було проведено до 01 сiчня календарного року, який передує моменту здiйснення/намiру здiйснення фiнансової операцiї;

17) 6.1 - фiнансова операцiя з повернення iноземному iнвестору дивiдендiв;

18) 7.1 - фiнансова операцiя з перерахування клiєнтом - постiйним представництвом юридичної особи-нерезидента на рахунок юридичної особи-нерезидента, iнтереси якої представляє на територiї України це представництво;

19) 8.1 - наявнiсть iнших ознак ризикової фiнансової операцiї (на розсуд банку) та передумов щодо ймовiрного здiйснення уповноваженим банком (клiєнтами) ризикової дiяльностi;

20) 8 - наявнiсть двох або бiльше вищезазначених ознак;

21) 9 - купiвля iноземної валюти/переказ iноземної валюти/перерахування коштiв у гривнях за окремим рiшенням Нацiонального банку України.

9. Усi данi щодо здiйснення операцiй з купiвлi/перерахування, крiм спецiально обумовлених у цьому додатку, надаються за аналогiєю до заповнення форми N 538 "Звiт про купiвлю безготiвкової iноземної валюти за дорученням клiєнтiв банку, iнших банкiв та уповноваженими банками" вiдповiдно до Правил органiзацiї статистичної звiтностi, що подається до Нацiонального банку України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 01 березня 2016 року N 129 (зi змiнами). Виняток: в iнформацiйному файлi зазначається здiйснення операцiї з купiвлi iноземної валюти з метою сплати комiсiйної винагороди (у тому числi за лiзингом), вiдсоткiв за користування кредитом, неустойки (штрафи, пенi).

Додаток 2
до Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла
(пiдпункт 2 пункту 22)

Довiдка про стан розрахункiв за зовнiшньоекономiчним контрактом (договором) з iмпорту/експорту товару

Таблиця 1

N з/п	1	2
1	Назва резидента
2	Код за ЄДРПОУ резидента
3	N та дата контракту
4	Контрагент
5	Валюта контракту
6	Загальна сума контракту¹

Таблиця 2

N з/п	Загальна сума здiйснених платежiв за контрактом²	Сума МД та/або актiв³
1	2	3
1
2
3

____________
¹ Заповнюється виключно для зовнiшньоекономiчного контракту (договору) з iмпорту товару, що передбачає авансовi платежi (попередню оплату), за наявностi в iнформацiйному файлi операцiї, пов'язаної з виконанням авансового платежу (попередньої оплати) за цим контрактом (договором), з урахуванням вимог постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 лютого 2015 року N 124 "Про особливостi здiйснення деяких валютних операцiй" (зi змiнами), а саме:

якщо контрактом (договором) визначена загальна вартiсть товару i контракт (договiр) укладено до 24 лютого 2015 року, то зазначається несплачена вартiсть товару станом на 24 лютого 2015 року;

якщо контрактом (договором) визначена загальна вартiсть товару i контракт (договiр) укладено починаючи з 24 лютого 2015 року, то зазначається загальна вартiсть контракту (договору);

якщо контрактом (договором) не визначена загальна вартiсть товару, то зазначається загальна сума платежiв, здiйснених за контрактом (договором) починаючи з 24 лютого 2015 року [авансових платежiв (попередньої оплати), платежiв за поставлений товар, iнших платежiв].

² Зазначається загальна сума платежiв, якi було здiйснено на виконання зобов'язань за контрактом (договором) за кожним видом валюти окремо.

³ Зазначається загальна сума митних декларацiй (актiв про виконанi роботи тощо) за кожним видом валюти окремо.

Додаток 3
до Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла
(пiдпункт 2 пункту 22)

Довiдка про стан розрахункiв за кредитним договором/договором позики¹

Таблиця 1

N з/п	1	2
1	Назва резидента
2	Код за ЄДРПОУ резидента
3	N та дата договору
4	Контрагент
5	Валюта договору
6	Загальна сума договору

Таблиця 2

N з/п	Одержано за кредитом/позикою	Виконано зобов'язань з		Залишок заборгованостi за договором
N з/п	Одержано за кредитом/позикою	повернення основної суми кредиту/позики	сплати процентiв, iнших платежiв за кредитом/позикою	за основною сумою кредиту/позики	за процентами, iншими платежами
1	2	3	4	5	6
1
2
3

____________
¹ Надається iнформацiя за кредитами/позиками в iноземнiй валютi, залученими вiд нерезидентiв.

Додаток 4
до Iнструкцiї про порядок формування уповноваженими банками iнформацiйного файла
(пiдпункт 2 пункту 22)

Довiдка про стан розрахункiв за операцiями з повернення за кордон iноземному iнвестору дивiдендiв

Таблиця 1

N з/п	1	2
1	Назва резидента
2	Код за ЄДРПОУ резидента
3	Назва нерезидента
4	Перiод, за який виплачуються дивiденди (рiк)
5	Загальна сума дивiдендiв за зазначений перiод, якi пiдлягають поверненню за кордон iноземному iнвестору, грн.
6	Сума утриманого податку на прибуток (доходи), грн

Таблиця 2

N з/п	Вид операцiї¹	Дата купiвлi / перерахування iноземної валюти	Сума купленої / перерахованої iноземної валюти	Курс перерахунку²	Гривневий еквiвалент суми купленої / перерахованої iноземної валюти за курсом перерахунку, грн.
1	2	3	4	5	6
1
2
3
Усього перераховано	-	-	-	-	S

____________
¹ Зазначається вид фiнансової операцiї, а саме: у разi купiвлi iноземної валюти зазначається слово "купiвля", у разi перерахування iноземної валюти зазначається слово "перерахування".

² У разi купiвлi/перерахування купленої iноземної валюти використовується фактичний курс купiвлi iноземної валюти, у разi перерахування власної (некупленої) iноземної валюти використовується курс перерахунку гривнi в iноземну валюту, який зафiксований у рiшеннi про виплату дивiдендiв.