ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 13 грудня 2018 року	N 138

Про запровадження обов'язкового продажу надходжень в iноземнiй валютi та встановлення розмiру обов'язкового продажу таких надходжень

     Вiдповiдно до статей 7, 7¹, 15, 25, 44, 45, 56 Закону України "Про Нацiональний банк України", статтi 387 Господарського кодексу України, статей 6, 11, 13 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19 лютого 1993 року N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю", а також з метою пiдтримки стабiльностi валютного ринку України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Установити вимогу щодо обов'язкового продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України надходжень в iноземнiй валютi iз-за кордону на користь юридичних осiб, якi не є уповноваженими банками, фiзичних осiб - пiдприємцiв, iноземних представництв (крiм офiцiйних представництв), на рахунки, вiдкритi в уповноважених банках для ведення спiльної дiяльностi без створення юридичної особи, а також надходжень в iноземнiй валютi на рахунки резидентiв, вiдкритi за межами України на пiдставi iндивiдуальних лiцензiй Нацiонального банку України.

     Надходження в iноземнiй валютi, зазначенi в абзацi першому пункту 1 цiєї постанови, пiдлягають обов'язковому продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України уповноваженим банкам та/або Нацiональному банку України в розмiрi 50 вiдсоткiв. Решта надходжень в iноземнiй валютi залишається в розпорядженнi резидентiв та нерезидентiв i використовується ними вiдповiдно до правил валютного регулювання.

     2. Обов'язковому продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України не пiдлягають надходження в iноземнiй валютi:

     1) на користь держави або пiд державнi гарантiї;

     2) за кредитами, позиками, що залучаються вiдповiдно до мiжнародних договорiв України, згода на обов'язковiсть яких надана Верховною Радою України, або вiд мiжнародних фiнансових органiзацiй, членом яких є Україна, або вiд мiжнародних фiнансових органiзацiй, за договорами з якими Україна зобов'язалася забезпечувати правовий режим, який надається iншим мiжнародним фiнансовим органiзацiям;

     3) за кредитами, що надаються резиденту-позичальнику шляхом сплати iноземним кредитором коштiв за зобов'язаннями цього резидента перед нерезидентом-експортером згiдно iз зовнiшньоекономiчним договором без зарахування кредитних коштiв на рахунок резидента в уповноваженому банку, за умови, що такий кредит надається банком-нерезидентом та/або за участю iноземного експортно-кредитного агентства;

     4) за проектами (програмами) мiжнародної технiчної допомоги, що пройшли державну реєстрацiю;

     5) за проектами, що здiйснюються на пiдставi угод мiж Україною i Європейським Союзом про участь України в мiжнародних програмах Європейського Союзу;

     6) за мiжнародно-технiчними програмами i проектами, зареєстрованими вiдповiдно до частин п'ятої i шостої статтi 66 Закону України "Про наукову i науково-технiчну дiяльнiсть";

     7) у виглядi грантiв вiд мiжнародних фiнансових органiзацiй, членом яких є Україна, на користь юридичної особи - резидента, фiнансування якої здiйснюється за рахунок таких грантiв та в органах управлiння якої бере участь Уряд України;

     8) що надiйшли у виглядi грошового забезпечення (гарантiйний внесок, застава, завдаток, депозит, гарантiя) з метою участi нерезидента в аукцiонах/торгах/тендерах;

     9) що надiйшли для здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну;

     10) на кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв в iноземнiй валютi, вiдкритi в уповноважених банках;

     11) за операцiями з розмiщення депозитiв банками-нерезидентами на рахунках в уповноважених банках;

     12) на користь резидентiв-посередникiв за договорами комiсiї, доручення, консигнацiї або за агентськими угодами, що пiдлягають подальшому перерахуванню власникам коштiв. Уповноваженi банки, якi обслуговують власникiв коштiв, здiйснюють обов'язковий продаж надходжень в iноземнiй валютi вiдповiдно до вимог цiєї постанови;

     13) за операцiями з обмiну iноземної валюти на рахунках резидентiв, вiдкритих за межами України на пiдставi iндивiдуальних лiцензiй Нацiонального банку України;

     14) що надiйшли як благодiйна допомога на користь її набувачiв;

     15) поверненi за iнiцiативою iноземного банку-отримувача / посередника за умови, що:

     переказ був здiйснений за рахунок власних (некуплених) коштiв клiєнта;

     кошти клiєнта, купленi ним на мiжбанкiвському валютному ринку України, були поверненi протягом семи днiв пiсля дня їх перерахування уповноваженим банком. Такi надходження пiдлягають обов'язковому продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України на восьмий день пiсля дня їх перерахування уповноваженим банком за умови неперевищення строку використання резидентом купленої iноземної валюти, зазначеного в абзацi першому пункту 3 роздiлу III Положення про порядок та умови торгiвлi iноземною валютою, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10 серпня 2005 року N 281, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 29 серпня 2005 року за N 950/11230 (зi змiнами);

     16) що надiйшли як помилковий переказ;

     17) за кредитом/позикою, що залучається резидентом-позичальником вiд нерезидента за вiдповiдним договором, за умови, що цей резидент використовує такi надходження виключно для виконання власних боргових зобов'язань в iноземнiй валютi перед кредиторами (нерезидентами, уповноваженими банками) за iншими кредитними договорами / договорами позики (повернення кредиту/позики, сплата процентiв та iнших платежiв, установлених кредитним договором / договором позики, з обов'язковим дотриманням законодавства України, що регламентує здiйснення таких валютних операцiй). Використання на iншi цiлi надходжень в iноземнiй валютi, що звiльняються вiд обов'язкового продажу на пiдставi пiдпункту 17 пункту 2 цiєї постанови, не дозволяється;

     18) за кредитом/позикою за умови, що в реалiзацiї такого кредиту/позики (повнiстю або частково) бере участь (шляхом кредитування, страхування, гарантування, поручительства) iноземна особа, до складу учасникiв (акцiонерiв) якої входить iноземна держава, що має офiцiйну рейтингову оцiнку не нижче категорiї А, пiдтверджену в бюлетенi однiєї з провiдних свiтових рейтингових компанiй (Fitch Ratings, Standard&Poor's, Moody's).

     3. Вимога щодо обов'язкового продажу, установлена пунктом 1 цiєї постанови, поширюється на надходження в iноземнiй валютi 1-ї групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04 лютого 1998 року N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 квiтня 2016 року N 269) (зi змiнами), i в росiйських рублях.

     4. Уповноважений банк зобов'язаний попередньо зараховувати надходження в iноземнiй валютi, на якi згiдно з пунктом 1 цiєї постанови поширюється вимога щодо обов'язкового продажу, на окремий аналiтичний рахунок балансового рахунку 2603 "Розподiльчi рахунки суб'єктiв господарювання" групи 260 "Кошти на вимогу суб'єктiв господарювання" роздiлу 26 "Кошти клiєнтiв банку" класу 2 "Операцiї з клiєнтами" Плану рахункiв бухгалтерського облiку банкiв України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11 вересня 2017 року N 89 (зi змiнами) (далi - розподiльчий рахунок).

     5. Уповноважений банк зобов'язаний здiйснити обов'язковий продаж надходжень в iноземнiй валютi вiдповiдно до вимог цiєї постанови:

     1) без доручення клiєнта;

     2) виключно наступного робочого дня пiсля дня зарахування таких надходжень на розподiльчий рахунок.

     6. На час дiї цiєї постанови iншi нормативно-правовi акти Нацiонального банку України дiють у частинi, що не суперечить цiй постановi.

     7. Департаменту вiдкритих ринкiв (Пономаренко С. В.) пiсля офiцiйного опублiкування довести до вiдома банкiв України iнформацiю про прийняття цiєї постанови, а банкам України - до вiдома їх клiєнтiв.

     8. Постанова набирає чинностi з 14 грудня 2018 року та дiє до дня введення в дiю Закону України "Про валюту i валютнi операцiї".

Голова

Я. Смолiй