ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
| 23.12.2003 | N 571 |
|---|
Про внесення змiн до деяких нормативно-правових
актiв Нацiонального банку України
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 15 сiчня 2004 р. за N 51/8650 |
Вiдповiдно до вимог статей
7, 44 Закону України "Про
Нацiональний банк України", статей 5,
11, 13 Декрету Кабiнету
Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему
валютного регулювання i валютного контролю"
Правлiння Нацiонального банку України
постановляє:
1. Затвердити:
Змiни до Положення про порядок здiйснення операцiй з чеками в iноземнiй валютi на територiї України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2000 N 520 i зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21.02.2001 за N 152/5343 (зi змiнами), що додаються;
Змiни до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.12.2002 N 502 i зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 14.01.2003 за N 21/7342 (зi змiнами), що додаються;
Змiни до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.08.2003 N 325 i зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 29.08.2003 за N 749/8070, що додаються.
2. Унести до Правил використання готiвкової iноземної валюти на територiї України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26.03.98 N 119 i зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 15.04.98 за N 245/2685 (зi змiнами), такi змiни:
2.1. У главi 1:
пiдпункт 1.1.5 пункту 1.1 викласти в такiй редакцiї:
"1.1.5. Вiдшкодування працiвнику-резиденту, який перебував у вiдрядженнi за кордоном, витрат власних коштiв в iноземнiй валютi здiйснюється вiдповiдно до законодавства України в грошовiй одиницi України за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком України на день виплати зазначених коштiв, а працiвнику-нерезиденту, за його бажанням, - як в iноземнiй валютi, так i в грошовiй одиницi України";
пiдпункт 1.2.4 пункту 1.2 викласти в такiй редакцiї:
"1.2.4. Вiдшкодування працiвнику-резиденту, який перебував у вiдрядженнi за кордоном, витрат власних коштiв в iноземнiй валютi здiйснюється вiдповiдно до законодавства України в грошовiй одиницi України за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком України на день виплати зазначених коштiв, а працiвнику-нерезиденту, за його бажанням, - як в iноземнiй валютi, так i в грошовiй одиницi України".
2.2. В абзацi першому пункту 4.5 глави 4 слова "копiя довiдки пункту обмiну iноземної валюти або копiя видаткового касового ордера" замiнити словами "копiя розрахунково-касового документа (довiдки, квитанцiї) пункту обмiну iноземної валюти або каси".
3. Визнати таким, що втратив чиннiсть, пункт 312 роздiлу 1 глави VII Iнструкцiї N 1 з органiзацiї емiсiйно-касової роботи в установах банкiв України, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129 (зi змiнами).
4. Уповноваженим банкам до 1 березня 2004 року привести свої внутрiшнi положення у вiдповiднiсть до вимог нормативно-правових актiв Нацiонального банку України, якi регулюють питання здiйснення уповноваженими банками валютно-обмiнних операцiй та операцiй з банкiвськими металами.
5. Департаменту валютного регулювання (С.О.Яременко) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного та територiальних управлiнь Нацiонального банку України для керiвництва i використання в роботi.
6. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на територiальнi управлiння Нацiонального банку України.
7. Постанова набирає чинностi з 1 березня 2004 року, крiм пiдпункту 3.5 пункту 3, пункту 4 Змiн до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України, затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.12.2002 N 502 i зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 14.01.2003 за N 21/7342 (зi змiнами), якi набирають чинностi через 10 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.
| Голова | С.Л.Тiгiпко |
| ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 23.12.2003 N 571 |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 15 сiчня 2004 р. за N 51/8650 |
ЗМIНИ
до Положення про порядок здiйснення операцiй з
чеками в iноземнiй валютi на територiї України
1. В абзацi першому пункту 1.2 слова та цифри "Iнструкцiєю з органiзацiї емiсiйно-касової роботи в установах банкiв України, затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129" замiнити словами "нормативно-правовими актами щодо здiйснення касових операцiй в установах банкiв України".
2. В абзацi третьому пункту 6.2 слова та цифри "крiм касових валютних ордерiв, надається довiдка за формою 377. (Оформлюється в порядку, установленому Положенням про пункти обмiну iноземної валюти, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129)" замiнити словами та цифрами "крiм квитанцiї за формою N 377-К, надається довiдка за формою N 377. (Оформляються в порядку, установленому Iнструкцiєю про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (далi - Iнструкцiя), затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.12.2002 N 502 i зареєстрованою в Мiнiстерствi юстицiї України 14.01.2003 за N 21/7342 (зi змiнами)".
3. У главi 7:
3.1. У текстi глави слова "пункт обмiну iноземної валюти банку" та "пункт обмiну iноземної валюти" у всiх вiдмiнках замiнити словами "пункт обмiну валюти банку (установи)" у вiдповiдних вiдмiнках.
3.2. Абзац другий пункту 7.3 замiнити новими абзацами такого змiсту:
"касою банку (установи) юридичним особам-резидентам та представництвам юридичних осiб-нерезидентiв для їх працiвникiв, якi вiд'їжджають за кордон у службове вiдрядження, за заявою на видачу дорожнiх чекiв у довiльнiй формi та з оформленням повiдомлення про продаж дорожнiх чекiв;
касою банку (установи) фiзичним особам з оформленням квитанцiї за формою N 377-К та повiдомлення про продаж дорожнiх чекiв".
У зв'язку з цим абзаци третiй-п'ятий уважати вiдповiдно абзацами четвертим-шостим.
3.3. У пунктi 7.4:
абзац другий викласти в такiй редакцiї:
"продажу iноземної валюти за гривнi з вiдображенням операцiй у Реєстрi проданої iноземної валюти (додаток 8 до Iнструкцiї) та оформленням квитанцiї за формою N 377-К (додаток 13 до Iнструкцiї) касою банку (установи) або квитанцiї за формою N 377-А (додаток 4 до Iнструкцiї) пунктом обмiну валюти банку (установи)";
в абзацi третьому слова та цифри "з оформленням прибуткових та видаткових касових ордерiв або квитанцiї за формою N 377-А" замiнити словами та цифрами "з оформленням квитанцiї за формою N 377-К касою банку (установи) або квитанцiї за формою N 377-А пунктом обмiну валюти банку (установи)".
3.4. В абзацi другому пункту 7.8 слова "прибуткових та видаткових валютних ордерiв" замiнити словами та цифрами "квитанцiї за формою N 377-К".
3.5. У пунктi 7.9:
абзац другий викласти в такiй редакцiї:
"касою банку (установи) з оформленням квитанцiй за формою N 377-К, а для фiзичних осiб-нерезидентiв також довiдок за формою N 377 (додаток 3 до Iнструкцiї)";
в абзацi четвертому слова та цифри "затвердженому Додатком N 93 до Iнструкцiї N 1 з оформленням прибуткових та видаткових касових ордерiв та квитанцiй за формою 377-А" замiнити словами та цифрами "(додаток 7 до Iнструкцiї) з оформленням квитанцiї за формою N 377-К касою банку (установи) або квитанцiї за формою N 377-А пунктом обмiну валюти банку (установи)".
| Директор Департаменту валютного регулювання | С.О.Яременко |
| ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 грудня 2003 р. N 571 |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 15 сiчня 2004 р. за N 52/8651 |
Змiни до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України
1. У преамбулi слова та цифри "Iнструкцiєю Нацiонального банку України N 1 "З органiзацiї емiсiйно-касової роботи в установах банкiв України", затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129" виключити.
2. Пункт 1.1 глави 1 доповнити термiном такого змiсту:
"операцiя сторно - операцiя з повернення клiєнту вiдповiдної суми коштiв у нацiональнiй або iноземнiй валютi в разi його звернення з вiдмовою вiд валютно-обмiнної операцiї не пiзнiше 15 хвилин пiсля проведення такої операцiї".
3. У главi 2:
3.1. У пунктi 2.1 слова та цифри "Iнструкцiєю Нацiонального банку України N 1 "З органiзацiї емiсiйно-касової роботи в установах банкiв України" (затверджена постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129)" виключити.
3.2. У пунктi 2.4 слова "до якого належать сертифiкованi комп'ютерно-касова система (далi - КС), електронний контрольно-касовий апарат (далi - ЕККА) та електронний контрольно-касовий реєстратор (далi - ЕККР)" виключити.
3.3. Абзац шостий пункту 2.7 виключити.
У зв'язку з цим абзац сьомий уважати абзацом шостим.
3.4. Абзац третiй пiдпункту "б" пункту 2.8 викласти в такiй редакцiї:
"наявнiсть одного або кiлькох технiчних засобiв для визначення справжностi банкнот iноземних держав та дорожнiх чекiв, рекомендований перелiк яких наведений у додатку 1".
3.5. У пунктi 2.13:
абзац перший викласти в такiй редакцiї:
"2.13. У разi систематичного (два i бiльше разiв) порушення пунктом обмiну валюти порядку органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України протягом календарного року або виявлення факту проведення валютно-обмiнних операцiй без вiдображення їх у РРО та звiтних документах довiдка про реєстрацiю пункту обмiну валюти пiдлягає вiдкликанню територiальним управлiнням";
пункт пiсля абзацу першого доповнити новим абзацом такого змiсту:
"Якщо за звiтною iнформацiєю банку (фiнансової установи) про обсяги операцiй з купiвлi-продажу iноземних валют у пунктах обмiну валюти агентiв середньомiсячний обсяг цих операцiй протягом трьох мiсяцiв становить менше нiж 100 тис. грн., то керiвник вiдповiдного територiального управлiння приймає рiшення про здiйснення позапланових перевiрок дiяльностi таких пунктiв обмiну валюти. У разi виявлення за результатами перевiрки факту проведення валютно-обмiнних операцiй без вiдображення їх у РРО та звiтних документах вживає заходiв згiдно з цiєю Iнструкцiєю".
У зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом третiм.
4. Пункт 3.4 глави 3 викласти в такiй редакцiї:
"3.4. Банк (фiнансова установа) один раз протягом робочого дня може змiнювати курси купiвлi та продажу iноземних валют, що були встановленi на початок робочого дня як у власних пунктах обмiну валюти, так i в пунктах обмiну валюти агентiв, лише за умови змiни касирiв i тiльки до 20-ї години. Курс купiвлi та продажу iноземних валют з 20-ї години до початку наступного операцiйного дня не може вiдхилятися вiд офiцiйного курсу гривнi до iноземних валют, установленого Нацiональним банком України, бiльше нiж на 3 проценти".
5. У главi 4:
5.1. Пункт 4.7 пiсля абзацу четвертого доповнити новими абзацами такого змiсту:
"повiдомлення про обов'язковiсть здiйснення касиром будь-якої операцiї, зазначеної в перелiку операцiй, якi проводить цей пункт обмiну валюти, а також операцiй з повернення клiєнту вiдповiдної суми коштiв у нацiональнiй або iноземнiй валютi в разi його звернення з вiдмовою вiд валютно-обмiнної операцiї не пiзнiше 15 хвилин пiсля проведення такої операцiї;
зразок квитанцiї (довiдки) про здiйснену валютно-обмiнну операцiю з повiдомленням про потребу її отримання фiзичною особою".
У зв'язку з цим абзаци п'ятий - восьмий уважати вiдповiдно абзацами сьомим - десятим.
5.2. Абзац п'ятий пункту 4.9 викласти в такiй редакцiї:
"журнал облiку валютно-обмiнних операцiй у разi виходу з ладу РРО (додаток 12)".
5.3. У пунктi 4.15:
в абзацi першому слова та цифри "у порядку, визначеному Iнструкцiєю N 1 з органiзацiї емiсiйно-касової роботи в установах банкiв України, затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129", виключити;
пункт пiсля абзацу першого доповнити новими абзацами такого змiсту:
"Порядок забезпечення цiнностями пунктiв обмiну валюти, що працюють на пiдставi укладених з банками (фiнансовими установами) агентських угод, порядок пiдкрiплення та iнкасацiї (перевезення) коштiв i умови видачi банком (фiнансовою установою) коштiв пiд вiдповiдальнiсть касирiв цих пунктiв визначаються в агентських угодах банкiв (фiнансових установ) з юридичними особами.
Порядок перемiщення i передавання готiвки та цiнностей пiд вiдповiдальнiсть працiвникiв банку (фiнансової установи) визначається внутрiшнiм положенням (iнструкцiєю) банку (фiнансової установи) щодо здiйснення касових операцiй".
У зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом четвертим.
5.4. Абзац другий пункту 4.16 виключити.
5.5. Пункти 4.21 та 4.23 викласти в такiй редакцiї:
"4.21. Не допускається вiдмова касира пункту обмiну валюти в здiйсненнi будь-якої операцiї, зазначеної в перелiку операцiй, якi проводить цей пункт обмiну валюти, за наявностi вiдповiдних коштiв для цього, а також операцiї сторно";
"4.23. Керiвник, що вiдповiдає за роботу пунктiв обмiну валюти як власних, так i пунктiв обмiну валюти агентiв, забезпечує вивчення касирами правил здiйснення валютно-обмiнних операцiй з використанням РРО, а також контроль за технiчним обслуговуванням РРО вiдповiдними службами.
На перiод виходу з ладу РРО або в разi тимчасового вiдключення електроенергiї облiк валютно-обмiнних операцiй здiйснюється вручну не бiльше 72 годин з веденням реєстрiв установленої форми i наданням клiєнту бланкiв суворого облiку за формами 377, 377-А та 06 iз занесенням пiдсумкової iнформацiї про проведенi операцiї без використання РРО до журналу облiку валютно-обмiнних операцiй у разi виходу з ладу РРО.
Пiдсумкова iнформацiя про проведенi операцiї без використання РРО заноситься до журналу облiку валютно-обмiнних операцiй у разi виходу з ладу РРО:
у кiнцi робочого дня - якщо РРО не функцiонував протягом усього робочого дня;
у кiнцi термiну роботи без використання РРО - якщо РРО не функцiонував частину робочого дня.
Служби, що вiдповiдають за ремонт РРО, не пiзнiше 72 годин пiсля виходу його з ладу зобов'язанi усунути дефект i забезпечити його належне функцiонування. Якщо в зазначений термiн ремонт не може бути виконаний, то в пунктi обмiну встановлюється резервний РРО та складається акт за пiдписом керiвника, що вiдповiдає за роботу пунктiв обмiну валюти, i представника сервiсної органiзацiї. Будь-який заново встановлений РРО має бути зареєстрований у державному податковому органi (так само, як i пiд час первинної його реєстрацiї)".
6. Главу 5 викласти в такiй редакцiї:
"Глава 5. Оформлення квитанцiй та довiдок про здiйснення валютно-обмiнних операцiй
5.1. Пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй використовуються такi бланки:
довiдка-certificate за формою N 377 (додаток 3);
квитанцiя за формою N 377-А (додаток 4);
довiдка за формою N 06 (додаток 5);
квитанцiя за формою N 377-i (додаток 6);
квитанцiя за формою N 377-I1;
квитанцiя за формою N 377-К (додаток 13).
____________
1 Зразок цiєї квитанцiї
наведений у додатку 2 до Положення про порядок
здiйснення операцiй з чеками в iноземнiй валютi на
територiї України, затвердженого постановою
Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2000
N 520 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї
України 21.02.2001 за N 152/5343. Порядок оформлення
квитанцiї за формою N 377-I наведений у пунктi 5.5
цього самого Положення.
Бланки довiдок та квитанцiй, що зазначенi в абзацах другому - четвертому цього пункту, є бланками суворого облiку.
Довiдки за формою N 377 та квитанцiї за формами N 377-А, 377-i, 377-I, 377-К є касовими i розрахунковими документами.
Довiдки за формами N 377, N 06, квитанцiї за формою N 377-А про здiйснення валютно-обмiнних операцiй, N 377-К про здiйснення валютно-обмiнної операцiї або операцiї з купiвлi-продажу банкiвського металу та N 377-i про прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав виписуються у двох примiрниках: перший примiрник видається як пiдтвердження здiйснення операцiї фiзичнiй особi (резиденту або нерезиденту), другий - залишається в документах дня.
Надалi в текстi цiєї Iнструкцiї перший примiрник довiдки або квитанцiї iменується примiрником клiєнта, а другий - примiрником банку (фiнансової установи).
5.2. Довiдка за формою N 377 видається пунктом обмiну валюти або касою банку (фiнансової установи) фiзичнiй особi - нерезиденту як пiдтвердження проведення операцiї з купiвлi в неї готiвкової iноземної валюти i дорожнiх чекiв за готiвковi гривнi. Ця довiдка дiйсна протягом 6 мiсяцiв з дати її видачi i надає право здiйснення зворотного обмiну невикористаних гривень на iноземну валюту.
5.3. Квитанцiя за формою N 377-А видається:
пунктом обмiну валюти банку (фiнансової установи) фiзичним особам - резидентам як пiдтвердження здiйснення валютно-обмiнних операцiй, визначених в абзацах другому, третьому, п'ятому, шостому пункту 1.2 цiєї Iнструкцiї;
пунктом обмiну валюти агента фiзичним особам - резидентам як пiдтвердження здiйснення валютно-обмiнних операцiй, визначених в абзацах другому i третьому пункту 1.2 цiєї Iнструкцiї;
пунктом обмiну валюти фiзичним особам - нерезидентам як пiдтвердження здiйснення зворотного обмiну невикористаних готiвкових гривень на готiвкову iноземну валюту.
5.4. Довiдка за формою N 06 видається лише пунктом обмiну валюти банку або касою банку за усною заявою фiзичної особи - резидента пiд час продажу цiй особi готiвкової iноземної валюти 2-ї або 3-ї груп Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.02.98 N 34 [у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 24.10.2002 за N 841/7129 (зi змiнами)] (далi - Класифiкатор iноземних валют), та дає право на її вивезення з України. Довiдка дiйсна протягом одного року з дати її видачi.
5.5. Квитанцiя за формою N 377-i видається касою банку (фiнансової установи) як пiдтвердження проведення операцiї з прийняття на iнкасо банкнот iноземних держав.
Квитанцiя за формою N 377-I видається касою банку (фiнансової установи) як пiдтвердження проведення операцiї з прийняття на iнкасо iменних чекiв.
5.6. Квитанцiя за формою N 377-К видається касою банку (фiнансової установи) фiзичним особам як пiдтвердження здiйснення валютно-обмiнних операцiй, визначених в абзацах другому - шостому пункту 1.2 цiєї Iнструкцiї.
5.7. Оформлення i видача довiдок та квитанцiй без здiйснення валютно-обмiнних операцiй або їх невидача пiд час здiйснення зазначених вище операцiй забороняються.
5.8. Виправлення в заповненому текстi зазначених вище довiдок та квитанцiй не допускаються.
Довiдка або квитанцiя вважається недiйсною, якщо реквiзити каси або пункту обмiну валюти, данi про здiйсненi операцiї, найменування банку (фiнансової установи) або агента, що видав довiдку чи квитанцiю, не читаються або можливе подвiйне читання вiдомостей на вiдбитку штампа пункту обмiну валюти або каси банку (фiнансової установи).
5.9. Плата за оформлення i видачу довiдки або квитанцiї пiд час здiйснення валютно-обмiнної операцiї не стягується.
5.10. Заповнений примiрник квитанцiї або довiдки банку (фiнансової установи) зберiгається в пунктi обмiну валюти в документах дня i передається до каси банку (фiнансової установи) разом з iншими документами дня пiсля закiнчення робочого дня.
5.11. Зiпсованi примiрники квитанцiй та довiдок про здiйснення валютно-обмiнних операцiй, що є бланками суворого облiку (примiрник клiєнта та примiрник банку /фiнансової установи/), а також роздрукованi за допомогою РРО погашаються шляхом написання через усе поле примiрника клiєнта та примiрника банку латинської лiтери "Z", засвiдчуються пiдписом касира пункту обмiну валюти (каси) i повертаються до банку (фiнансової установи) пiсля закiнчення робочого дня разом з iншими документами дня.
5.12. Перший i другий примiрники квитанцiї за формою N 377-А пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у пунктi обмiну валюти iз застосуванням РРО роздруковуються цими РРО.
Реквiзити, зазначенi в довiдках за формами N 377 та 06, пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у пунктi обмiну валюти iз застосуванням РРО заповнюються як вручну (пiд копiювальний папiр), так i шляхом їх роздрукування в першому та другому примiрниках довiдки.
У разi виходу РРО з ладу довiдки та квитанцiї за формами N 377, 377-А, 06 заповнюються лише вручну (пiд копiювальний папiр).
Реквiзити, зазначенi в довiдках та квитанцiях за формами N 377, 06, 377-i*, 377-I*, 377-К*, пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у касi банку заповнюються як вручну (пiд копiювальний папiр), так i шляхом їх роздрукування в першому та другому примiрниках довiдки або квитанцiї з використанням системи автоматизацiї банку, у тому числi такої, що працює автономно. Крiм того, перший та другий примiрники квитанцiй за формами N 377-i, 377-I, 377-К можуть роздруковуватися з використанням системи автоматизацiї банку, у тому числi такої, що працює автономно.
____________
* Якщо цi форми виготовленi
полiграфiчними пiдприємствами.
Довiдки та квитанцiї за формами N 377, 377-i, 377-I, 377-К пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у касi фiнансової установи заповнюються вручну (пiд копiювальний папiр).
Якщо квитанцiї (форми N 377-А, 377-i, 377-К) та довiдки (форми N 377, 06) заповнюються вручну (пiд копiювальний папiр), то копiювальний папiр кладеться мiж зворотним боком примiрника клiєнта i лицьовим боком примiрника банку (фiнансової установи).
На довiдцi або квитанцiї (у примiрнику клiєнта i примiрнику банку /фiнансової установи/) усi реквiзити мають бути заповненi.
5.13. У довiдках та квитанцiях пiд час здiйснення вiдповiдних операцiй назва валюти проставляється лiтерним кодом (згiдно з кодами валют Класифiкатора iноземних валют).
5.14. У квитанцiях за формою N 377-А пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у графi "Назва валюти" проставляється лiтерний код валюти, у графi "Кiлькiсть" - сума валюти цифрами, а в графi "Еквiвалент до видачi" - лiтерний код та сума валюти, що видається клiєнту, цифрами.
Пiд час здiйснення операцiй, за якими сплачується комiсiйна винагорода, сума цiєї винагороди зазначається пiд таблицею словами i проставляється лiтерний код валюти, у якiй сплачено комiсiйну винагороду, а в графi "Комiсiя в %" проставляється цифрами тариф комiсiйної винагороди в процентах.
Пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй iз застосуванням РРО в квитанцiях за формою N 377-А проставляється час здiйснення операцiї.
5.15. У квитанцiях за формою N 377-К пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у графi "Назва валюти/вид банкiвського металу" проставляється лiтерний код валюти, у графi "Сума/маса" - сума валюти цифрами, а в графi "До видачi" - лiтерний код та сума валюти, що видається клiєнту, цифрами.
Пiд час здiйснення операцiй, за якими сплачується комiсiйна винагорода, сума цiєї винагороди зазначається пiд таблицею словами i проставляється лiтерний код валюти, у якiй сплачено комiсiйну винагороду, а в графi "Комiсiя в %" проставляється цифрами тариф комiсiйної винагороди в процентах.
5.16. Банкам (установам) дозволяється доповнювати квитанцiї за формами N 377-К, 377-i, 377-I додатковими реквiзитами, потрiбними для здiйснення валютно-обмiнних операцiй.
5.17. З метою iдентифiкацiї фiзичної особи - резидента, яка здiйснює валютно-обмiнну операцiю, зазначену в абзацах другому, третьому, п'ятому, шостому пункту 1.2 цiєї Iнструкцiї, на суму, що перевищує еквiвалент 50000 гривень, у квитанцiї за формою N 377-К мають зазначатися такi реквiзити: прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка здiйснює таку операцiю, дата народження, серiя та номер паспорта (iншого документа, який посвiдчує особу), дата видачi та орган, що його видав, мiсце проживання, iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв.
З метою iдентифiкацiї фiзичної особи - нерезидента, яка здiйснює валютно-обмiнну операцiю, зазначену в абзацах другому, четвертому, п'ятому, шостому пункту 1.2 цiєї Iнструкцiї, на суму, що перевищує еквiвалент 50000 гривень, у квитанцiї за формою N 377-К обов'язково зазначаються такi реквiзити: прiзвище, iм'я, по батьковi (у разi його наявностi) особи, яка здiйснює операцiю з готiвкою, дата народження, серiя та номер паспорта (iншого документа, який посвiдчує особу), дата видачi та орган, що його видав, громадянство, мiсце проживання або тимчасового перебування.
Реквiзити для iдентифiкацiї осiб обов'язково мають бути зазначенi в квитанцiях за формою N 377-К на пiдставi пред'явлених клiєнтами оригiналiв або належним чином засвiдчених копiй вiдповiдних документiв. Банк перевiряє належнiсть клiєнту пред'явленого ним паспорта або iншого документа, що посвiдчує особу, та вiдповiднiсть даних документа тим даним, що зазначенi в квитанцiї за формою N 377-К.
У разi ненадання клiєнтом документiв або вiдомостей, потрiбних для з'ясування його особи, або умисного надання неправдивих вiдомостей банк вiдмовляє клiєнту в проведеннi валютно-обмiнної операцiї з обов'язковим посиланням на статтю 64 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".
7. В абзацi другому пунктiв 6.3, 6.4, 6.6 глави 6 слова "прибутковий касовий ордер i видатковий касовий ордер" в усiх вiдмiнках i числах замiнити вiдповiдно словами та цифрами "квитанцiя за формою N 377-К" у вiдповiдних вiдмiнках i числах.
8. У главi 7:
8.1. У пунктi 7.3:
в абзацi другому слова "прибуткового та видаткового касових ордерiв" замiнити словами та цифрами "квитанцiї за формою N 377-К";
пункт доповнити абзацом шостим такого змiсту:
"Операцiї з конвертацiї фiзичним особам - резидентам готiвкової iноземної валюти в iншу iноземну валюту, якщо сума валюти, наданої клiєнтом, перевищує еквiвалент 50000 гривень за офiцiйним курсом гривнi до цiєї валюти на день здiйснення операцiї, можуть здiйснюватися лише через касу банку (фiнансової установи)".
8.2. Абзац другий пункту 7.4 викласти в такiй редакцiї:
"Вищезазначена операцiя оформляється касирами каси iз застосуванням квитанцiй за формою N 377-К, касирами пунктiв обмiну валюти - квитанцiй за формою N 377-А. Здiйсненi операцiї вiдображаються в реєстрi купленої iноземної валюти (додаток 7)".
9. В абзацi першому пiдпункту "а" пункту 8.1 глави 8 слова "а саме" замiнити словами "у тому числi".
10. Виноску в додатках 7 - 9 викласти в такiй редакцiї:
"* У разi використання РРО в реєстрi фiксується час здiйснення операцiї".
11. Додаток 12 викласти в такiй редакцiї:
| "Додаток 12 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України |
Титульна сторiнка
Назва уповноваженого банку (уповноваженої
фiнансової установи)
ЖУРНАЛ Розпочато: _______________________ |
Реквiзити пункту обмiну валюти та РРО
| Мiсцезнаходження уповноваженого банку (уповноваженої фiнансової установи) |
 |
| |
. |
| Назва агента та його мiсцезнаходження | |
| |
. |
| Мiсцезнаходження пункту обмiну валюти | |
| |
. |
| Номер пункту обмiну валюти | |
. |
| Назва моделi РРО | |
| |
. |
| Дата включення РРО до Державного реєстру реєстраторiв розрахункових операцiй |
| |
. |
| Заводський номер РРО | |
| Облiк валютно-обмiнних операцiй у разi виходу з ладу РРО ведеться згiдно з формами реєстрiв, наведеними в Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України. |
Остання сторiнка
Назва уповноваженого банку (уповноваженої
фiнансової установи)
|
12. Iнструкцiю доповнити додатком 13 такого змiсту:
| "Додаток 13 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України |
| ____________________________ (найменування банку) |
Форма N 377-К |
Квитанцiя N
про здiйснення валютно-обмiнної операцiї або
операцiї з купiвлi-продажу банкiвського металу
| Дата _____________________ | Час здiйснення операцiї _____________ |
| Назва операцiї: | купiвля, продаж, конвертацiя iноземної валюти або купiвля, продаж банкiвського металу, купiвля, продаж дорожнiх чекiв |
| Назва валюти/ вид банкiвського металу |
Сума/маса | Курс, крос-курс | Комiсiя в % | До видачi | |
| Назва валюти/ вид банкiвського металу |
Сума/маса | ||||
| Усього | |||||
| Сума комiсiї | |
. |
| Клiєнт* | |
| (прiзвище, iм'я та по батьковi фiзичної особи) | |
| |
|
| Пред'явлений* | |
| (назва документа - паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу) |
| серiї* | |
N* | |
, виданий* | |
| (ким виданий, дата видачi) |
| |
, |
| |
| (дата народження, мiсце проживання особи) |
| |
. |
| (iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв) | |
| |
|
| (громадянство - для фiзичних осiб - нерезидентiв) | |
| Пiдпис клiєнта* | |
Пiдписи банку | |
____________
* Реквiзити не заповнюються, якщо
фiзична особа - резидент здiйснює операцiю на суму,
що не перевищує 50000 гривень, або в разi здiйснення
операцiї з конвертацiї готiвкової iноземної
валюти в iншу iноземну валюту на суму, що не
перевищує еквiвалент 50000 гривень за офiцiйним
курсом гривнi до валюти, що надана клiєнтом, на
день здiйснення операцiї".
| Директор Департаменту валютного регулювання | С. О. Яременко |
| ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 23 грудня 2003 р. N 571 |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 15 сiчня 2004 р. за N 53/8652 |
Змiни до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами
1. У главi 4:
1.1. У пунктi 2:
в абзацi другому слова "платiжних вимог державних виконавцiв" замiнити словами "платiжних вимог на стягнення банкiвських металiв, оформлених державними виконавцями";
в останньому реченнi абзацу четвертого слова "операцiй з iншими деривативами" замiнити словами "операцiй з деривативами".
1.2. У четвертому абзацi пункту 3 слова "юридичнiй особi (фiзичнiй особi - суб'єкту пiдприємницької дiяльностi)" замiнити словами "юридичнiй особi та фiзичнiй особi, крiм операцiй з купiвлi банкiвських металiв фiзичною особою в касi банку,".
2. Доповнити пiдпункти "а" пунктiв 3, 5, 6 глави 5 абзацом такого змiсту:
"нарахованi як проценти за залишком коштiв на власному поточному рахунку".
3. Главу 6 викласти в такiй редакцiї:
"Глава 6. Особливi умови здiйснення операцiй з банкiвськими металами в касах уповноважених банкiв
1. Бiля кас уповноважених банкiв у доступному для огляду клiєнтами мiсцi розмiщується така iнформацiя:
копiя наказу (розпорядження) банку про встановлення курсiв купiвлi та/або продажу банкiвських металiв;
перелiк операцiй з банкiвськими металами, якi здiйснює каса;
витяг з наказу про встановлення тарифiв комiсiйної винагороди за здiйсненi касою операцiї з банкiвськими металами, засвiдчений пiдписом керiвника банку та вiдбитком печатки банку.
2. Приймання банкiвських металiв вiд клiєнтiв здiйснюється за такими первинними документами:
заявою про приймання (видачу) банкiвських металiв (додаток 1) - для зарахування на власнi поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки, за операцiями з конвертацiї одного банкiвського металу в iнший вiд фiзичних осiб, а також вiд уповноважених банкiв i промислових споживачiв для погашення кредиту та процентiв у банкiвських металах;
квитанцiєю за формою N 377-О (додаток 2) - за операцiями з обмiну зливка (зливкiв) банкiвського металу на зливки (зливок) меншої (бiльшої) маси;
квитанцiєю за формою N 377-К (додаток 3) - за операцiями з купiвлi банком банкiвських металiв у фiзичних осiб.
3. Видача банкiвських металiв клiєнтам здiйснюється за такими первинними документами:
заявою про приймання (видачу) банкiвських металiв - з власних поточних, вкладних (депозитних) рахункiв, уключаючи виплати процентiв за депозитами в банкiвських металах, за операцiями з конвертацiї одного банкiвського металу в iнший фiзичним особам, а також уповноваженим банкам i промисловим споживачам у разi надання їм кредиту в банкiвських металах;
квитанцiєю за формою N 377-О - за операцiями з обмiну зливка (зливкiв) банкiвського металу на зливки (зливок) меншої (бiльшої) маси;
квитанцiєю за формою N 377-К - за операцiями з продажу банком банкiвських металiв фiзичним особам.
4. Банк визначає вiдповiдальних працiвникiв, яким надається право пiдписувати первиннi документи за операцiями з банкiвськими металами та визначає систему контролю за їх здiйсненням.
5. Пiд час виконання операцiй з банкiвськими металами може застосовуватися система автоматизацiї банку, у тому числi така, що працює автономно.
У разi використання системи автоматизацiї банку для оформлення первинних документiв та вiдповiдно до порядку внутрiшнього контролю банк визначає кiлькiсть пiдписiв працiвникiв банку, якi оформляють, контролюють та виконують операцiю з банкiвськими металами.
6. З метою iдентифiкацiї клiєнта:
для фiзичних осiб - резидентiв, якi здiйснюють операцiї без вiдкриття рахунку з купiвлi-продажу банкiвських металiв на суму, що перевищує 50000 гривень, або операцiї з обмiну зливка (зливкiв) банкiвського металу на зливки (зливок) меншої (бiльшої) маси, або операцiї з конвертацiї одного банкiвського металу в iнший, якщо вартiсть банкiвського металу, наданого клiєнтом для обмiну або конвертацiї, за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до цього металу на день здiйснення операцiї перевищує 50000 гривень, у первинних документах мають зазначатися такi реквiзити: прiзвище, iм'я, по батьковi цiєї особи, дата народження, серiя та номер паспорта (iншого документа, який посвiдчує особу), дата видачi та орган, що його видав, мiсце проживання, iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв;
для фiзичних осiб - нерезидентiв, якi здiйснюють операцiї з банкiвським металом без вiдкриття рахунку, у первинних документах мають зазначатися такi реквiзити: прiзвище, iм'я, по батьковi (у разi його наявностi) цiєї особи, дата народження, серiя та номер паспорта (iншого документа, який посвiдчує особу), дата видачi та орган, що його видав, громадянство, мiсце проживання або тимчасового перебування. Цi операцiї проводяться лише за умови пред'явлення нерезидентом касовому працiвнику документа, який пiдтверджує джерела походження гривень/банкiвських металiв. Копiї пред'явлених нерезидентом пiдтвердних документiв залишаються на зберiганнi в уповноваженому банку;
для юридичних осiб, якi здiйснюють операцiї з обмiну зливка (зливкiв) банкiвського металу на зливки (зливок) меншої (бiльшої) маси без вiдкриття рахунку, у первинних документах мають зазначатися такi реквiзити: найменування, юридична адреса, iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України, реквiзити банку, у якому вiдкрито поточний рахунок у гривнях (iз зазначенням його номера), прiзвище, iм'я, по батьковi особи, яка вiд iменi цiєї юридичної особи безпосередньо одержує або вносить банкiвськi метали, дата народження, серiя та номер паспорта (iншого документа, який посвiдчує особу), дата видачi та орган, що його видав.
Реквiзити для iдентифiкацiї осiб обов'язково мають бути зазначенi в первинних документах за допомогою технiчних засобiв або вiд руки на пiдставi пред'явлених клiєнтом оригiналiв або належним чином засвiдчених копiй вiдповiдних документiв. Банк перевiряє належнiсть пред'явленого паспорта (iншого документа, який посвiдчує особу) клiєнту та вiдповiднiсть даних документа тим, що зазначенi в первинному документi.
У разi ненадання клiєнтом документiв або вiдомостей, потрiбних для з'ясування його особи, або умисного надання неправдивих вiдомостей банк вiдмовляє клiєнту в проведеннi операцiї з банкiвськими металами та повертає йому первинний документ без виконання. На зворотному боцi первинного документа банк робить напис про причину його повернення (з обов'язковим посиланням на статтю 64 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть") i зазначає дату його повернення [це засвiдчується пiдписами виконавця та/або працiвника, на якого покладено функцiї контролера, i вiдбитком печатки (штампа) банку].
Якщо операцiя з банкiвським металом, яку має намiр здiйснити клiєнт, мiстить ознаки такої, що пiдлягає фiнансовому монiторингу, то банк має право вiдмовити клiєнту в її проведеннi та повернути первинний документ без виконання. На зворотному боцi первинного документа банк робить напис про причину його повернення (з обов'язковим посиланням на частину другу статтi 7 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом") i зазначає дату його повернення [це засвiдчується пiдписами виконавця та вiдповiдального працiвника, який приймає рiшення щодо вiднесення операцiї клiєнта до операцiй, якi пiдлягають фiнансовому монiторингу, i вiдбитком печатки (штампа) банку].
7. Операцiї з приймання банкiвських металiв або готiвкових гривень вiд фiзичних осiб - нерезидентiв здiйснюються за умови пiдтвердження джерел походження цих банкiвських металiв або готiвкових гривень. Копiї пiдтвердних документiв залишаються в банку.
Документами, що пiдтверджують джерела походження готiвкових гривень, є такi:
оригiнали договорiв про продаж майна (за винятком цiнних паперiв);
документи про одержання успадкованих коштiв;
довiдка-пiдтвердження ВАТ "Державний ощадний банк України" про наявнiсть за станом на 2 сiчня 1992 року заощаджень в установах Ощадного банку СРСР та державного страхування СРСР, що дiяли на територiї України, iз зазначенням сум компенсацiї;
касовий документ банку про видачу з рахунку фiзичної особи - нерезидента коштiв у гривнях;
митна декларацiя на ввезення iноземної валюти та довiдка за формою N 377 про її продаж уповноваженому банку (уповноваженiй фiнансовiй установi) за кошти в гривнях;
довiдка-пiдтвердження юридичної особи - резидента про одержанi вiд неї фiзичною особою - нерезидентом кошти в гривнях (як оплата працi, авторськi гонорари, матерiальна допомога, премiї, призи, вiдшкодування шкоди, заподiяної робiтникам i службовцям унаслiдок калiцтва, вiдшкодування за страховими випадками).
Документами, що пiдтверджують джерела походження банкiвських металiв, є такi:
документи про одержання банкiвських металiв у спадщину або як дарунка;
первинний документ банку про видачу банкiвських металiв з рахунку фiзичної особи - нерезидента;
касовий документ банку про продаж фiзичнiй особi - нерезиденту банкiвських металiв;
митна декларацiя на ввезення банкiвських металiв.
8. Пiсля завершення операцiї з банкiвськими металами клiєнту видається вiдповiдна квитанцiя.
9. Заява про приймання (видачу) банкiвських металiв складається з двох частин: власне заяви та квитанцiї до неї. У разi здiйснення вiдповiдної операцiї з банкiвськими металами заява про приймання (видачу) банкiвських металiв залишається в банку, квитанцiя надається клiєнту як пiдтвердження здiйснення операцiї.
Заяви про приймання (видачу) банкiвських металiв та квитанцiї до них мають бути належним чином оформленi згiдно з поясненням щодо заповнення реквiзитiв заяв про приймання (видачу) банкiвських металiв (додаток 4).
10. Квитанцiї за формою N 377-О та 377-К виписуються у двох примiрниках: перший примiрник видається клiєнту як пiдтвердження про здiйснення операцiї, другий - залишається в касi банку.
11. У квитанцiях за формою N 377-О пiд час здiйснення банком операцiй обмiну зливка (зливкiв) банкiвського металу на зливки (зливок) меншої (бiльшої) маси в графi "Вид банкiвського металу" проставляється код металу вiдповiдно до Класифiкатора, у графi "Маса прийнятого зливка" - цифрами маса прийнятого зливка банкiвського металу в тройських унцiях i грамах, а в графi "Кiлькiсть зливкiв" - цифрами кiлькiсть прийнятих зливкiв однакової маси, у графi "Маса зливка до видачi" - цифрами маса кожного зливка банкiвського металу, що видається клiєнту, у тройських унцiях i грамах, а в графi "Кiлькiсть зливкiв" - цифрами кiлькiсть виданих зливкiв однакової маси, у графi "Усього" - цифрами загальна маса банкiвського металу, прийнятого та виданого в тройських унцiях i грамах, та загальна кiлькiсть прийнятих i виданих зливкiв.
Сума комiсiйної винагороди зазначається пiд таблицею словами, назва грошової одиницi зазначається повнiстю "гривень" або скорочено "грн.".
Здiйсненi операцiї вiдображаються касою банку в реєстрi обмiну зливкiв банкiвських металiв (додаток 5).
12. У квитанцiях за формою N 377-К пiд час здiйснення банком операцiй:
з купiвлi банкiвських металiв у графi "Назва валюти/вид банкiвського металу" проставляється код металу вiдповiдно до Класифiкатора, у графi "Сума/маса" - цифрами загальна маса металу для одного або однакових зливкiв у тройських унцiях i грамах (для рiзних за масою зливкiв маса зазначається окремо для кожного виду зливкiв), у графi "Курс/крос-курс" - курс купiвлi банкiвського металу, що встановлений уповноваженим банком на час проведення операцiї (для рiзних за масою зливкiв курс зазначається окремо для кожного виду зливкiв), у графi "До видачi" - лiтерний код гривнi вiдповiдно до Класифiкатора та цифрами - сума гривень, що видається клiєнту (для рiзних за масою зливкiв сума в гривнях зазначається окремо для кожного виду зливкiв), а в графi "Усього" - цифрами загальна маса прийнятого металу та загальна сума гривень. Здiйсненi операцiї вiдображаються касою банку в реєстрi купiвлi банкiвських металiв (додаток 6);
з продажу банкiвських металiв у графi "Назва валюти/вид банкiвського металу" проставляється лiтерний код гривнi вiдповiдно до Класифiкатора, у графi "Сума/маса" - цифрами сума в гривнях за один або однаковi зливки (для рiзних за масою зливкiв сума в гривнях зазначається окремо для кожного виду зливкiв), у графi "Курс/крос-курс" - курс продажу банкiвського металу, що встановлений уповноваженим банком на час проведення операцiї (для рiзних за масою зливкiв курс зазначається окремо для кожного виду зливкiв), а в графi "До видачi" - лiтерний код металу вiдповiдно до Класифiкатора та цифрами - загальна маса металу для одного або однакових зливкiв у тройських унцiях i грамах (для рiзних за масою зливкiв маса зазначається окремо для кожного виду зливкiв), а в графi "Усього" - цифрами загальна сума гривень та загальна маса виданого металу. Здiйсненi операцiї вiдображаються касою банку в реєстрi продажу банкiвських металiв (додаток 7).
13. У первинних документах працiвник банку перевiряє:
повноту заповнення реквiзитiв;
наявнiсть пiдписiв вiдповiдальних працiвникiв банку, яким надано право пiдпису первинних документiв, i тотожнiсть їх зразкам;
наявнiсть пiдпису клiєнта (ця вимога не поширюється на операцiї, якi здiйснює фiзична особа - резидент, без вiдкриття рахунку з купiвлi-продажу банкiвських металiв на суму, що не перевищує 50000 гривень, або операцiї обмiну зливка (зливкiв) банкiвського металу на зливки (зливок) меншої (бiльшої) маси, або операцiї з конвертацiї одного банкiвського металу в iнший, якщо вартiсть банкiвського металу, наданого клiєнтом для обмiну або конвертацiї, за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до цього металу на день здiйснення операцiї не перевищує 50000 гривень).
14. Порядок перемiщення та передавання банкiвських металiв пiд вiдповiдальнiсть працiвникiв банку визначається внутрiшнiм положенням (iнструкцiєю) банку щодо здiйснення касових операцiй з оформленням прибутково-видаткових ордерiв (додаток 8).
15. Операцiї з передавання банкiвських металiв мiж банками виконуються в порядку, установленому для виконання операцiй з передавання готiвки мiж банками, викладеному в пунктах 1 - 4 глави 3 роздiлу II Iнструкцiї про касовi операцiї в банках України (далi - Iнструкцiя), затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.08.2003 N 337 i зареєстрованої в Мiнiстерствi юстицiї України 05.09.2003 за N 768/8089, з оформленням прибутково-видаткових ордерiв.
16. Прибутково-видатковi ордери за операцiями з передавання банкiвських металiв оформляються в порядку, викладеному в главi 1 роздiлу III Iнструкцiї для прибутково-видаткових касових ордерiв, за винятком заповнення таких реквiзитiв: назва валюти, сума, загальна сума (словами). У вiдповiдних реквiзитах проставляється код металу вiдповiдно до Класифiкатора, цифрами - загальна маса металу в тройських унцiях i грамах та вартiсть у гривнях, словами - маса банкiвського металу в тройських унцiях та грамах з урахуванням вимог, визначених пунктом 3 глави 7 цього Положення, та вид банкiвського металу, а також вартiсть у гривнях".
4. У пунктi 7 глави 7 слова "з точнiстю, як зазначено в пунктi 3 цiєї глави" виключити.
5. Додаток виключити.
6. Положення доповнити додатками 1 - 8 такого змiсту:
| "Додаток 1 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
Заява про приймання (видачу) банкiвських металiв
| N ______ | _______________________ (дата здiйснення операцiї) |
| Клiєнт* | |
| (для фiзичних осiб - прiзвище, iм'я та по батьковi) | |
| |
|
| (для юридичних осiб - найменування, мiсцезнаходження, iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України, реквiзити банку, у якому вiдкрито поточний рахунок, та номер цього рахунку) | |
| |
|
| Банк | |
| (найменування банку) |
| Вид банкiвського металу | N рахунку | Маса | Вартiсть у гривнях | |
| Дебет | ||||
| Кредит |
| Маса | |
| (словами) |
| Вартiсть у гривнях | |
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| |
|
| Пред'явлений* | |
| (назва документа - паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу) |
| серiї* | |
N* | |
, виданий* | |
| (ким виданий, дата видачi) |
| |
, |
| |
| (дата народження, мiсце проживання особи) |
| |
. |
| (iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв) | |
| |
|
| (громадянство - для фiзичних осiб - нерезидентiв) | |
| Пiдпис клiєнта* | |
Пiдписи банку | |
| |
|||
| Квитанцiя | |||
| N ______ | ________________________ (дата здiйснення операцiї) |
| Клiєнт* | |
| (для фiзичних осiб - прiзвище, iм'я та по батьковi) | |
| |
|
| (для юридичних осiб - найменування, мiсцезнаходження, iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України, реквiзити банку, у якому вiдкрито поточний рахунок, та номер цього рахунку) | |
| |
|
| Банк | |
| (найменування банку) |
| Вид банкiвського металу | N рахунку | Маса | Вартiсть у гривнях | |
| Дебет | ||||
| Кредит |
| Маса | |
| (словами) |
| Вартiсть у гривнях | |
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| |
|
| Пред'явлений* | |
| (назва документа - паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу) |
| серiї* | |
N* | |
, виданий* | |
| (ким виданий, дата видачi) |
| |
, |
| |
| (дата народження, мiсце проживання особи) |
| |
. |
| (iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв) | |
| |
|
| (громадянство - для фiзичних осiб - нерезидентiв) | |
| Пiдпис клiєнта* | |
Пiдписи банку | |
____________
* Реквiзити не заповнюються, якщо
фiзична особа - резидент здiйснює операцiї з
конвертацiї одного банкiвського металу в iнший i
вартiсть банкiвського металу, наданого клiєнтом
для конвертацiї, за облiковим курсом гривнi до
цього металу на день здiйснення операцiї не
перевищує 50000 гривень.
Iдентифiкацiйний номер згiдно з
Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв
податкiв та iнших обов'язкових платежiв не
заповнюється, якщо фiзична особа здiйснює
операцiї за рахунком.
| Додаток 2 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
| ____________________________ (найменування банку) |
Форма N 377-О |
Квитанцiя N
про здiйснення операцiї обмiну зливка (зливкiв)
банкiвського металу на зливки (зливок) меншої
(бiльшої) маси
| Дата _____________________ | Час здiйснення операцiї ____________ |
| Вид банкiвського металу | Маса прийнятого зливка | Кiлькiсть зливкiв | Маса зливка до видачi | Кiлькiсть зливкiв |
| Усього |
| Сума комiсiї | |
. |
| Клiєнт* | |
| (для фiзичних осiб - прiзвище, iм'я та по батьковi) | |
| |
|
| (для юридичних осiб - найменування, мiсцезнаходження, iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України, реквiзити банку, у якому вiдкрито поточний рахунок, та номер цього рахунку) | |
| |
|
| Пред'явлений* | |
| (назва документа - паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу) |
| серiї* | |
N* | |
, виданий* | |
| (ким виданий, дата видачi) |
| |
, |
| |
| (дата народження, мiсце проживання особи) |
| |
. |
| (iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв) | |
| |
|
| (громадянство - для фiзичних осiб - нерезидентiв) | |
| Пiдпис клiєнта* | |
Пiдписи банку | |
____________
* Реквiзити не заповнюються, якщо
фiзична особа - резидент надає для обмiну
банкiвський метал, вартiсть якого за офiцiйним
(облiковим) курсом гривнi до цього металу на день
проведення операцiї не перевищує 50000 гривень.
| Додаток 3 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
| ____________________________ (найменування банку) |
Форма N 377-К |
Квитанцiя N
про здiйснення валютно-обмiнної операцiї або
операцiї з купiвлi-продажу банкiвського металу
| Дата _____________________ | Час здiйснення операцiї _____________ |
| Назва операцiї: | купiвля, продаж, конвертацiя iноземної валюти або купiвля, продаж банкiвського металу, купiвля, продаж дорожнiх чекiв |
| Назва валюти/ вид банкiвського металу |
Сума/маса | Курс, крос-курс | Комiсiя в % | До видачi | |
| Назва валюти/ вид банкiвського металу |
Сума/маса | ||||
| Усього | |||||
| Сума комiсiї | |
. |
| Клiєнт* | |
| (прiзвище, iм'я та по батьковi фiзичної особи) | |
| |
|
| Пред'явлений* | |
| (назва документа - паспорт або iнший документ, який посвiдчує особу) |
| серiї* | |
N* | |
, виданий* | |
| (ким виданий, дата видачi) |
| |
, |
| |
| (дата народження, мiсце проживання особи) |
| |
. |
| (iдентифiкацiйний номер згiдно з Державним реєстром фiзичних осiб - платникiв податкiв та iнших обов'язкових платежiв) | |
| |
|
| (громадянство - для фiзичних осiб - нерезидентiв) | |
| Пiдпис клiєнта* | |
Пiдписи банку | |
____________
* Реквiзити не заповнюються, якщо
фiзична особа - резидент здiйснює операцiю на суму,
що не перевищує 50000 гривень, або в разi здiйснення
операцiї з конвертацiї готiвкової iноземної
валюти в iншу iноземну валюту на суму, що не
перевищує еквiвалент 50000 гривень за офiцiйним
курсом гривнi до валюти, що надана клiєнтом, на
день здiйснення операцiї.
| Додаток 4 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
Пояснення щодо заповнення реквiзитiв заяв про приймання (видачу) банкiвських металiв
| Назва обов'язкового реквiзиту | Вимоги щодо заповнення реквiзиту |
| Номер | Зазначається порядковий номер реєстрацiї первинного документа, який проставляє банк, що здiйснює операцiю |
| Дата здiйснення операцiї | Зазначається дата фактичного пред'явлення в
банк заяви про приймання (видачу) банкiвських
металiв Дата здiйснення операцiї зазначається так: число цифрами "ДД", мiсяць словом, рiк цифрами "РРРР" |
| Клiєнт | Зазначається назва юридичної особи та
прiзвище, iм'я по батьковi особи, яка уповноважена
дiяти вiд iменi юридичної особи У разi здiйснення операцiї фiзичною особою зазначаються* її прiзвище, iм'я та по батьковi |
| Банк | Зазначається назва та мiсцезнаходження банку |
| Вид банкiвського металу | Зазначається лiтерний та цифровий код банкiвського металу згiдно з Класифiкатором |
| Дебет/кредит | Зазначаються вiдповiднi рахунки за операцiями |
| Маса | Маса банкiвського металу зазначається одночасно цифрами в тройських унцiях iз заокругленням з точнiстю до третьої цифри пiсля коми включно, а також у грамах |
| Маса (словами) | Зазначається маса банкiвського металу в грамах словами з урахуванням вимог, визначених пунктом 3 глави 7 цього Положення, вид банкiвського металу повнiстю (наприклад - золото) |
| Вартiсть у гривнях | Зазначається цифрами вартiсть банкiвського металу за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до банкiвського металу, установленим Нацiональним банком України на день проведення операцiї, гривнi вiддiляються вiд копiйок комою, копiйки позначаються двома цифрами |
| Вартiсть у гривнях (словами) | Зазначається словами вартiсть банкiвського металу за офiцiйним (облiковим) курсом гривнi до банкiвського металу, установленим Нацiональним банком України на день проведення операцiї, назва грошової одиницi повнiстю "гривень" або скорочено "грн.". Якщо сума виражена в цiлих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копiйок" |
| Змiст операцiї | Зазначається словами змiст операцiї, за якою приймається або видається банкiвський метал |
____________
* Цей реквiзит не заповнюється пiд
час здiйснення фiзичною особою - резидентом
операцiї конвертацiї одного банкiвського металу в
iнший, якщо вартiсть банкiвського металу, наданого
клiєнтом для конвертацiї, за офiцiйним (облiковим)
курсом гривнi до цього металу на день здiйснення
операцiї не перевищує 50000 гривень.
| Додаток 5 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
|
| |
|
| |
|
| (назва уповноваженого банку i його мiсцезнаходження) |
Реєстр
обмiну зливкiв банкiвських металiв
за " " ____________ 200_ р.
| N з/п | Вид прийнятого для обмiну банкiвського металу (код) | Маса прийнятих зливкiв | Кiлькiсть прийнятих зливкiв | Сума комiсiї | Маса виданих зливкiв | Кiлькiсть виданих зливкiв | Номер виданої квитанцiї | Вiдмiтка про сторно |
Пiдпис касира ______________
Мiсце для штампа
Примiтка. У разi використання системи автоматизацiї банку в реєстрi фiксується час здiйснення операцiї.
| Додаток 6 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
|
| |
|
| |
|
| (назва уповноваженого банку i його мiсцезнаходження) |
Реєстр
купiвлi банкiвських металiв
за " " ____________ 200_ р.
| N з/п |
Вид банкiвського металу (код) | Маса банкiвського металу | Курс | Сума виданих гривень | Номер виданої квитанцiї | Вiдмiтка про сторно |
Пiдпис касира ______________
Мiсце для штампа
Примiтка. У разi використання системи автоматизацiї банку в реєстрi фiксується час здiйснення операцiї.
| Додаток 7 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
|
| |
|
| |
|
| (назва уповноваженого банку i його мiсцезнаходження) |
Реєстр
продажу банкiвських металiв
за " " ____________ 200_ р.
| N з/п |
Номер виданої квитанцiї | Сума в гривнях | Вид банкiвського металу (код) | Маса банкiвського металу | Курс | Вiдмiтка про сторно |
Пiдпис касира ______________
Мiсце для штампа
__________________________
Примiтка. У разi використання системи автоматизацiї банку в реєстрi фiксується час здiйснення операцiї.
| Додаток 8 до Положення про здiйснення уповноваженими банками операцiй з банкiвськими металами |
Прибутково-видатковий ордер N ________
_____________________________________
(дата здiйснення операцiї)
| Найменування банку | |
| Вид банкiвського металу | N рахунку | Маса | Вартiсть у гривнях | |
| Дебет | ||||
| Кредит |
| Отримувач/платник | |
| (непотрiбне закреслити) | |
| Маса банкiвського металу | |
| (словами) | |
| |
|
| Вартiсть у гривнях | |
| (словами) |
| Змiст операцiї | |
| |
|
| Пред'явлений документ | |
N | |
| (посвiдчення, перепустка) | |||
| Пiдпис платника/отримувача | |
| Пiдписи банку | |
". |
| Директор Департаменту валютного регулювання |
С. О. Яременко |
 | Copyright © 2024 НТФ «Интес» Все права сохранены. |