.png)
ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| 12.12.2002 | N 502 |
|---|
Про затвердження Iнструкцiї про порядок
органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних
операцiй на територiї України та змiн до деяких
нормативно-правових актiв Нацiонального банку
України
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 14 сiчня 2003 р. за N 21/7342 |
Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку
України
вiд 12 лютого 2003 року N 54,
вiд 4 червня 2003 року N 232,
вiд 22 грудня 2003 року N 569,
вiд 23 грудня 2003 року N 571,
вiд 21 квiтня 2004 року N 173,
вiд 29 вересня 2004 року N 462,
вiд 17 листопада 2004 року N 552,
вiд 16 лютого 2005 року N 48,
вiд 12 серпня 2005 року N 287,
вiд 12 серпня 2005 року N 289,
вiд 23 серпня 2006 року N 337,
вiд 27 лютого 2008 року N 47,
вiд 9 вересня 2009 року N 538,
вiд 11 серпня 2011 року N 278,
вiд 11 жовтня 2011 року N 364
(змiни, внесенi пiдпунктом 1.2 пункту 1 постанови
Правлiння
Нацiонального банку України вiд 11 жовтня 2011 року
N 364,
дiяли до 1 сiчня 2013 року, враховуючи змiни, внесенi
постановою
Правлiння Нацiонального банку України вiд 21
серпня 2012 року N 349),
вiд 30 грудня 2011 року N 497,
вiд 21 серпня 2012 року N 349,
вiд 29 жовтня 2012 року N 449,
вiд 30 квiтня 2014 року N 249,
вiд 9 квiтня 2015 року N 220,
вiд 29 грудня 2015 року N 983,
вiд 7 червня 2016 року N 341,
вiд 2 серпня 2016 року N 364
Вiдповiдно до вимог статей 5, 6, 11, 13 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю", а також статей 7, 44 Закону України "Про Нацiональний банк України", з метою приведення у вiдповiднiсть до чинного законодавства, уникнення множинностi та вдосконалення нормативно-правових актiв Нацiонального банку України з питань забезпечення ефективної роботи уповноважених банкiв та уповноважених фiнансових установ пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй на готiвковому сегментi мiжбанкiвського валютного ринку України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:
1. Затвердити:
Iнструкцiю про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (додається);
Абзац другий пункту 1 втратив чиннiсть
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.02.2003р. N 54) |
2. Департаменту валютного регулювання (С.О. Яременко) довести змiст цiєї постанови до вiдома територiальних управлiнь Нацiонального банку України для керiвництва та використання в роботi.
3. Визнати такими, що втратили чиннiсть:
додатки N 83 (Положення про пункти обмiну iноземної валюти) та N 92 i 93 (реєстри проданої та купленої iноземної валюти) (iз змiнами) до Iнструкцiї N 1 "З органiзацiї емiсiйно-касової роботи в установах банкiв України", затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.07.94 N 129;
Iнструктивний лист вiд 25.05.93 N 19029/936 "Про порядок укладення агентських угод мiж уповноваженими банками i юридичними особами щодо вiдкриття обмiнного пункту";
Правила здiйснення конверсiйних операцiй з готiвковою iноземною валютою уповноваженими банками, затвердженi постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.03.96 N 68;
Порядок здiйснення обмiну купюр iноземної валюти, затверджений постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.03.96 N 79.
4. Дозволити уповноваженим банкам та уповноваженим фiнансовим установам пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй у пунктах обмiну iноземної валюти, у тому числi тих, що вiдкритi на пiдставi укладених агентських угод з iншими юридичними особами, використовувати квитанцiї за формою N 377-А старого зразка до строку, установленого в пунктi 5 додатка до постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 07.02.2001 N 121 "Про термiни переведення суб'єктiв пiдприємницької дiяльностi на облiк розрахункових операцiй у готiвковiй та безготiвковiй формi iз застосуванням реєстраторiв розрахункових операцiй".
| (пункт 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.12.2003р. N 569) |
5. Уповноваженi банки, уповноваженi фiнансовi установи самостiйно замовляють бланки суворої звiтностi довiдок-certificate за формою N 377 вiдповiдно до вимог постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 14.05.2012 N 456 "Деякi питання використання бланкiв цiнних паперiв, документiв суворої звiтностi, господарська дiяльнiсть з виготовлення яких пiдлягає лiцензуванню".
| (пункт 5 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.08.2012р. N 349) |
6. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на заступника Голови П.М. Сенища.
7. Постанова набирає чинностi через 60 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.
| Голова | В.С.Стельмах |
| ЗАТВЕРДЖЕНО Постанова Правлiння Нацiонального банку України 12 грудня 2002 року N 502 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30 квiтня 2014 року N 249) |
|
| Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 07 травня 2014 р. за N 480/25257 |
Iнструкцiя про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України
(У текстi Iнструкцiї посилання на додаток 6 замiнено посиланням на додаток 7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 грудня 2015 року N 983) |
I. Загальнi положення
1. Ця Iнструкцiя встановлює порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй з готiвковою iноземною валютою на територiї України для уповноважених банкiв (далi - банк), а також для уповноважених фiнансових установ та нацiонального оператора поштового зв'язку (далi - фiнансова установа), їх кас, пунктiв обмiну iноземної валюти та пунктiв обмiну iноземної валюти, що вiдкриваються банком, фiнансовою установою на пiдставi укладених агентських договорiв з юридичною особою-резидентом.
Банки, фiнансовi установи здiйснюють операцiї з готiвковою iноземною валютою на пiдставi генеральної лiцензiї на здiйснення валютних операцiй.
2. У цiй Iнструкцiї термiни вживаються у таких значеннях:
валюта вiдшкодування - iноземна валюта, яку отримують банк, фiнансова установа як вiдшкодування вiд платiжної органiзацiї мiжнародної платiжної системи;
вiдокремлений пiдроздiл банку, фiнансової установи - це фiлiя, вiддiлення, iнший вiдокремлений пiдроздiл, в яких здiйснюються окремi фiнансовi послуги;
| (пункт 2 роздiлу I доповнено новим абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983, у зв'язку з цим абзаци третiй - п'ятий уважати вiдповiдно абзацами четвертим - шостим) |
операцiя сторно - операцiя з повернення клiєнту вiдповiдної суми коштiв у нацiональнiй або iноземнiй валютi в разi вiдмови клiєнта вiд здiйснення операцiї;
пункт обмiну iноземної валюти (далi - пункт обмiну валюти) - структурна одиниця, яка вiдкривається банком, фiнансовою установою з метою здiйснення валютно-обмiнних операцiй.
Iншi термiни вживаються в значеннях, визначених законодавством України.
3. До валютно-обмiнних операцiй належать такi операцiї:
купiвля у фiзичних осiб - резидентiв i нерезидентiв готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi;
продаж фiзичним особам-резидентам готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi;
зворотний обмiн фiзичним особам-нерезидентам невикористаних готiвкових гривень на готiвкову iноземну валюту;
конвертацiя (обмiн) готiвкової iноземної валюти однiєї iноземної держави на готiвкову iноземну валюту iншої iноземної держави.
II. Порядок органiзацiї роботи банкiв, фiнансових установ з готiвковою iноземною валютою
1. Банк, фiнансова установа на пiдставi цiєї Iнструкцiї зобов'язанi розробити та затвердити внутрiшнi положення (iнструкцiї) про органiзацiю роботи зi здiйснення валютно-обмiнних операцiй, що мають мiстити:
порядок проведення валютно-обмiнних операцiй;
порядок установлення курсiв купiвлi та продажу готiвкових iноземних валют за гривнi;
порядок оформлення та видачi квитанцiй про здiйснення валютно-обмiнної операцiї i довiдок-certificate за формою N 377;
порядок пiдкрiплення готiвковою iноземною валютою та готiвковими гривнями вiдокремлених пiдроздiлiв, пунктiв обмiну валюти банку, фiнансової установи;
опис бухгалтерської моделi облiку валютно-обмiнних операцiй;
перелiк вiдповiдальних працiвникiв, якi мають право здiйснювати валютно-обмiннi операцiї;
порядок взаємодiї мiж вiдокремленими пiдроздiлами банку, фiнансової установи пiд час проведення валютно-обмiнних операцiй;
| (абзац восьмий пункту 1 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
опис порядку здiйснення внутрiшнього контролю за проведенням валютно-обмiнних операцiй.
2. Банк, фiнансова установа пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй мають забезпечувати:
документальне оформлення проведених валютно-обмiнних операцiй;
своєчасне вiдображення валютно-обмiнних операцiй у бухгалтерському облiку;
належний внутрiшнiй контроль за валютно-обмiнними операцiями;
створення безпечних умов для роботи з готiвкою та її зберiгання.
3. Банк, фiнансова установа зобов'язанi забезпечити наявнiсть програмних комплексiв, функцiональнi можливостi яких забезпечують здiйснення контролю за обсягами проведення валютно-обмiнних операцiй у межах банку - юридичної особи, фiнансової установи.
4. Примiщення каси банку, фiнансової установи (крiм нацiонального оператора поштового зв'язку), їх вiдокремлених пiдроздiлiв, пункту обмiну валюти мають вiдповiдати вимогам нормативно-правових актiв Нацiонального банку України з питань органiзацiї захисту примiщень банкiв України та уповноважених небанкiвських фiнансових установ, якi надають окремi фiнансовi послуги.
| (пункт 4 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
5. Робоче мiсце касира каси банку, фiнансової установи, пункту обмiну валюти має бути обладнане таким чином, щоб клiєнт мiг спостерiгати за перерахуванням готiвки.
6. Банк, фiнансова установа мають право розпочинати роботу пункту обмiну валюти пiсля реєстрацiї реєстратора розрахункових операцiй (далi - РРО) в органi доходiв i зборiв та повiдомлення Нацiонального банку України.
| (абзац перший пункту 6 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
Повiдомлення надсилається до Нацiонального банку України за мiсцем розташування пункту обмiну валюти за 15 днiв до початку здiйснення валютно-обмiнних операцiй за формою, наведеною в додатку 1 до цiєї Iнструкцiї, для внесення iнформацiї до електронного довiдника.
| (абзац другий пункту 6 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
У разi припинення, тимчасового зупинення чи вiдновлення роботи пункту обмiну валюти банк, фiнансова установа мають у триденний строк повiдомити про це Нацiональний банк України.
| (абзац третiй пункту 6 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
7. Фiнансова установа, її вiдокремленi пiдроздiли та пункти обмiну валюти мають право розпочинати роботу:
пiсля реєстрацiї РРО в органi доходiв i зборiв;
| (абзац другий пункту 7 роздiлу II набирає чинностi через шiсть мiсяцiв iз дня затвердження Державною фiскальною службою України Державного реєстру реєстраторiв розрахункових операцiй, до якого внесено модель реєстратора розрахункових операцiй, що застосовується для облiку та реєстрацiї операцiй з купiвлi-продажу готiвкової iноземної валюти, згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
за наявностi юридично оформленого документа, що пiдтверджує право власностi на примiщення, в якому розмiщенi вiдокремленi пiдроздiли та пункти обмiну валюти або право оренди (суборенди) на це примiщення на строк не менше нiж один рiк.
| (абзац третiй пункту 7 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) | |
| (роздiл II доповнено новим пунктом 7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983, у зв'язку з цим пункти 7 - 12 уважати вiдповiдно пунктами 8 - 13) |
8. У касi вiдокремленого пiдроздiлу фiнансової установи, пунктi обмiну валюти банку, фiнансової установи має бути витяг iз наказу (розпорядження) фiнансової установи про вiдкриття вiдокремленого пiдроздiлу, про вiдкриття пункту обмiну валюти банку, фiнансової установи, засвiдчений пiдписом керiвника та вiдбитком печатки фiнансової установи, банку, iз зазначенням перелiку валютно-обмiнних операцiй, iнiцiалiв, прiзвищ касових працiвникiв, допущених до здiйснення таких операцiй, а також копiя юридично оформленого документа, що пiдтверджує право власностi на примiщення, в якому розмiщений вiдокремлений пiдроздiл, пункт обмiну валюти фiнансової установи, або право оренди (суборенди) на це примiщення.
| (абзац перший пункту 8 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
Касир каси вiдокремленого пiдроздiлу фiнансової установи, пункту обмiну валюти на робочому мiсцi повинен мати документ, що посвiдчує його особу (службове посвiдчення).
| (пункт 8 роздiлу II у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
9. Банк, фiнансова установа з метою органiзацiї безперебiйної роботи кас вiдокремлених пiдроздiлiв, пунктiв обмiну валюти мають право самостiйно встановлювати для них розмiр авансу в готiвковiй iноземнiй валютi та готiвкових гривнях i до початку робочого дня, уключаючи вихiднi i святковi днi, забезпечують їх коштами вiдповiдно до встановлених обсягiв.
| (абзац перший пункту 9 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
У касi вiдокремленого пiдроздiлу банку, фiнансової установи, їх пунктах обмiну валюти в наявностi має бути копiя наказу (витягу з наказу), iншого документа банку, фiнансової установи, згiдно з яким для цього пiдроздiлу, пункту обмiну валюти був установлений розмiр авансу в готiвковiй iноземнiй валютi та готiвкових гривнях. Фiнансовi установи, якi розпочинають свою дiяльнiсть з обмiну валют, зобов'язанi здiйснювати пiдкрiплення кас вiдокремлених пiдроздiлiв, пунктiв обмiну валюти iноземною валютою не пiзнiше десятого дня пiсля початку здiйснення валютних операцiй вiдповiдним вiдокремленим пiдроздiлом, пунктом обмiну валюти.
| (пункт 9 роздiлу II доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
10. Банк, фiнансова установа зобов'язанi встановити максимальну суму залишкiв iноземної валюти та гривень у касах пункту обмiну валюти банку, фiнансової установи в неробочий час в обсязi, що має забезпечити їх роботу протягом робочого дня. Залишки валютних цiнностей можуть перевищувати встановлену максимальну суму у вихiднi й святковi днi.
У касi вiдокремленого пiдроздiлу фiнансової установи, пунктi обмiну валюти банку, фiнансової установи в наявностi має бути копiя наказу (витягу з наказу), iншого документа фiнансової установи, банку, згiдно з яким для цього вiдокремленого пiдроздiлу, пункту обмiну валюти була встановлена максимальна сума залишкiв готiвкової iноземної валюти.
| (пункт 10 роздiлу II доповнено новим абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983, у зв'язку з цим абзаци другий та третiй уважати вiдповiдно абзацами третiм та четвертим) |
Залишки валютних цiнностей, що перевищують установлену максимальну суму в робочий день, пiдлягають iнкасацiї в цей день, а у вихiднi й святковi днi - не пiзнiше наступного робочого дня банку, фiнансової установи.
Якщо пункти обмiну валюти працюють цiлодобово, то закiнченням робочого дня вважається початок операцiйного (робочого) дня банку, фiнансової установи.
11. Банкам, фiнансовим установам забороняється встановлювати обмеження щодо номiналу та року емiсiї банкнот iноземної валюти, якi є законним платiжним засобом на територiї вiдповiдної iноземної держави, з якою здiйснюються валютно-обмiннi операцiї.
Банки, фiнансовi установи зобов'язанi приймати платiжнi банкноти iноземної валюти з незначними ознаками зношення, наведеними в додатку 2 до цiєї Iнструкцiї.
Банки, фiнансовi установи мають право здiйснювати валютно-обмiннi операцiї з монетами за рiшенням банку, фiнансової установи.
12. Банк, фiнансова установа зобов'язанi перевiряти ознаки платiжностi та справжностi банкнот iноземної валюти з використанням обладнання (лiчильникiв, детекторiв, оптичних приладiв тощо) для роботи з готiвкою, що забезпечує контроль ультрафiолетового, iнфрачервоного, магнiтного захисту, а також вiзуальний контроль проти свiтла, у вiдбитому свiтлi та iз збiльшенням не менше нiж у 10 разiв.
Банк, фiнансова установа мають право здiйснювати обмiн зношених банкнот iноземних валют на умовах, що визначаються ними разом iз банком-кореспондентом, та в порядку, визначеному для виконання операцiй з приймання iменних чекiв на iнкасо, установленому в нормативно-правовому актi Нацiонального банку України, що регулює порядок здiйснення операцiй з чеками в iноземнiй валютi на територiї України.
13. У касi банку, фiнансової установи та їх вiдокремлених пiдроздiлiв, пункту обмiну валюти в доступному для огляду клiєнтами мiсцi (на стендi або в iншому оформленнi, крiм меню платiжного пристрою) розмiщується така iнформацiя:
| (абзац перший пункту 13 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
копiя наказу (розпорядження) по банку, фiнансовiй установi про встановлення курсiв купiвлi та продажу iноземних валют, засвiдчена вiдбитком печатки банку, фiнансової установи. Керiвник вiдокремленого пiдроздiлу банку, фiнансової установи або уповноважена ним особа, касир пункту обмiну валюти засвiдчує копiю такого наказу (розпорядження) власноручним пiдписом;
| (абзац другий пункту 13 роздiлу II iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
перелiк операцiй, якi здiйснює каса банку, фiнансової установи, пункту обмiну валюти, повiдомлення про обов'язковiсть здiйснення касиром операцiй сторно в разi звернення клiєнта з вiдмовою вiд валютно-обмiнної операцiї не пiзнiше нiж за 15 хвилин пiсля проведення такої операцiї;
витяг iз наказу про встановлення тарифiв комiсiйної винагороди за здiйснення операцiї з конвертацiї готiвкової iноземної валюти касою банку, фiнансової установи, пункту обмiну валюти, що засвiдчується пiдписом керiвника банку, фiнансової установи та вiдбитком печатки банку, фiнансової установи;
повiдомлення про ознаки платiжностi та зношення банкнот iноземної валюти, якi приймаються банками, фiнансовими установами, пунктами обмiну валюти;
повiдомлення про оформлення банком, фiнансовою установою, пунктом обмiну валюти довiдки-certificate за формою N 377 за згодою фiзичної особи-нерезидента та можливiсть здiйснення зворотного обмiну невикористаних коштiв у гривнях лише за умови наявностi цiєї довiдки;
повiдомлення про те, що данi про особу, отриманi в процесi обслуговування клiєнтiв пiд час здiйснення валютно-обмiнних операцiй, є банкiвською таємницею з вiдповiдним режимом їх зберiгання, передбаченим главою 10 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть";
повiдомлення про касира каси, який здiйснює валютно-обмiннi операцiї (прiзвище, iнiцiали);
| (пункт 13 роздiлу II доповнено новим абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
копiя генеральної лiцензiї на здiйснення валютних операцiй;
| (пункт 13 роздiлу II доповнено новим абзацом дев'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
мiсцезнаходження каси банку, фiнансової установи, їх вiдокремлених пiдроздiлiв;
| (пункт 13 роздiлу II доповнено новим абзацом десятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983) |
Iнформацiя, зазначена в абзацах третьому, шостому та сьомому цього пункту, має бути розмiщена українською та англiйською мовами.
Зазначена в цьому пунктi iнформацiя може додатково розмiщуватися на електронних носiях i вiдповiдати змiсту рiшень, прийнятих та оформлених на паперових носiях.
III. Порядок проведення операцiй iз готiвковою iноземною валютою
1. Голова правлiння банку / керiвник фiнансової установи має право визначати уповноважену особу / уповноважених осiб, яка встановлюватиме / якi встановлюватимуть курси купiвлi та продажу iноземних валют у касах банку, фiнансової установи, у їх вiдокремлених пiдроздiлах, пунктах обмiну щоденно до початку робочого дня згiдно з наказом (розпорядженням) / наказами (розпорядженнями) банку, фiнансової установи.
| (абзац перший пункту 1 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.08.2016р. N 364) |
У наказi (розпорядженнi) про встановлення курсiв купiвлi та продажу iноземних валют має бути зазначено дата, час (година, хвилина), з якого дiють установленi курси, значення курсiв купiвлi та продажу iноземних валют за гривнi.
Каси банку, фiнансової установи, їх вiдокремлених пiдроздiлiв та пункти обмiну валюти здiйснюють операцiї з купiвлi та продажу iноземних валют за гривнi лише за курсами, установленими у вiдповiдному наказi (розпорядженнi) банку, фiнансової установи, що дiють пiд час проведення цих операцiй.
| (абзац третiй пункту 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.08.2016р. N 364) |
У касi банку, фiнансової установи, їх вiдокремлених пiдроздiлах, пунктах обмiну валюти, розташованих за рiзними адресами (мiсцезнаходженням), в один i той самий робочий день можуть бути встановленi рiзнi значення курсiв купiвлi та продажу iноземних валют.
| (пункт 1 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
2. Банк, фiнансова установа не мають права змiнювати значення курсу купiвлi та продажу iноземних валют протягом операцiйного (робочого) дня.
3. Банк, фiнансова установа мають право стягувати комiсiйну винагороду за здiйснення операцiй iз конвертацiї готiвкової iноземної валюти виключно в гривнях.
4. Банку, фiнансовiй установi забороняється вiдмовляти в здiйсненнi операцiї сторно.
| (пункт 4 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 09.04.2015р. N 220, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
5. Банк, фiнансова установа зобов'язанi здiйснювати валютно-обмiннi операцiї, крiм тих, що проводяться через платiжнi пристрої, з оформленням квитанцiї про здiйснення валютно-обмiнної операцiї за формою, наведеною в додатку 3 до цiєї Iнструкцiї.
Квитанцiя про здiйснення валютно-обмiнної операцiї виписується у двох примiрниках: перший примiрник видається фiзичнiй особi, другий - зберiгається в паперовiй формi в документах дня.
Касири каси банку, фiнансової установи, пункту обмiну валюти зобов'язанi видати квитанцiю про здiйснення валютно-обмiнної операцiї одночасно з прийняттям та видачею фiзичнiй особi коштiв. Квитанцiя про здiйснення валютно-обмiнної операцiї повинна видаватися не пiзнiше завершення операцiї.
| (пункт 5 роздiлу III доповнено абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.08.2016р. N 364) |
6. Банк, фiнансова установа пiд час здiйснення операцiї з купiвлi у фiзичних осiб готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi через платiжнi пристрої зобов'язанi оформити квитанцiю/чек банкомата.
Форма i змiст розрахункового документа, який друкується РРО та застосовується для облiку й реєстрацiї валютно-обмiнних операцiй, мають вiдповiдати вимогам Положення про форму та змiст розрахункових документiв, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 21 сiчня 2016 року N 13, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 11 лютого 2016 року за N 220/28350, та додатково мiстити таку iнформацiю: назва операцiї (купiвля, продаж, зворотнiй обмiн, конвертацiя iноземної валюти, операцiя сторно), назва i код прийнятої валюти, сума прийнятої валюти, курс, крос-курс, назва i код валюти до видачi, сума валюти до видачi, сума комiсiї.
| (пункт 6 роздiлу III доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
7. Банки, фiнансовi установи зобов'язанi вiдображати здiйсненi операцiї з купiвлi у фiзичних осiб готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi в реєстрi купленої iноземної валюти (додаток 4), а операцiї з продажу фiзичним особам-резидентам готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi - у реєстрi проданої iноземної валюти (додаток 5).
Банки, фiнансовi установи мають право здiйснювати ведення реєстру купленої iноземної валюти та реєстру проданої iноземної валюти за допомогою програмно-технiчних засобiв.
Банк, фiнансова установа зобов'язанi забезпечити зберiгання роздрукованих реєстрiв у документах дня.
8. Фiнансова установа, її вiдокремлений пiдроздiл, пункт обмiну валюти засобами програмно-технiчного комплексу зобов'язанi щоденно вести звiтну довiдку про касовi обороти за день i залишки цiнностей (додаток 6). На момент проведення перевiрки касир каси фiнансової установи, її вiдокремленого пiдроздiлу, пункту обмiну валюти зобов'язаний роздрукувати зазначену довiдку i надати перевiряючим. У кiнцi операцiйного дня ця довiдка роздруковується та зберiгається в паперовiй формi в документах дня.
| (роздiл III доповнено новим пунктом 8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2015р. N 983, у зв'язку з цим пункти 8 - 13 уважати вiдповiдно пунктами 9 - 14) |
9. Банки, фiнансовi установи мають право доповнювати квитанцiю про здiйснення валютно-обмiнної операцiї та квитанцiю/чек банкомата додатковими реквiзитами, потрiбними для здiйснення валютно-обмiнних операцiй.
10. Касири каси банку, фiнансової установи, пункту обмiну валюти зобов'язанi з'ясовувати резидентнiсть фiзичних осiб (шляхом усного опитування) та попереджати фiзичних осiб-нерезидентiв про те, що зворотний обмiн невикористаних гривень на iноземну валюту можливо здiйснити лише за умови пред'явлення ними довiдки-certificate за формою N 377.
| (пункт 10 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.08.2016р. N 364) |
11. Банк, фiнансова установа, пункт обмiну валюти пiд час купiвлi у фiзичної особи-нерезидента готiвкової iноземної валюти разом iз квитанцiєю про здiйснення валютно-обмiнної операцiї зобов'язанi видати довiдку-certificate за формою N 377 (додаток 6). За згодою клiєнта ця операцiя може бути здiйснена без оформлення довiдки-certificate за формою N 377. Здiйснення валютно-обмiнної операцiї без оформлення довiдки-certificate за формою N 377 не дає пiдстав для зворотного обмiну.
Зворотний обмiн фiзичним особам-нерезидентам невикористаних готiвкових гривень на готiвкову iноземну валюту здiйснюється на пiдставi першого примiрника довiдки-certificate за формою N 377 лише на ту iноземну валюту i в межах тiєї суми, що зазначенi в довiдцi.
Перший примiрник цiєї довiдки залишається в касi банку, фiнансової установи, пункту обмiну валюти, у яких здiйснено зворотний обмiн.
12. У довiдцi-certificate за формою N 377 та квитанцiї про здiйснення валютно-обмiнної операцiї всi реквiзити мають бути заповненi, виправлення в заповненому текстi не дозволяються.
13. У разi здiйснення операцiй iз видачi фiзичним особам-нерезидентам гривень через платiжний пристрiй на територiї України за платiжними картками мiжнародних платiжних систем зворотний обмiн невикористаних гривень здiйснюють лише каси того банку, фiнансової установи, яким належить платiжний пристрiй, на пiдставi квитанцiї/чека банкомата, який, крiм обов'язкових реквiзитiв, визначених нормативно-правовим актом Нацiонального банку України, що регулює ведення касових операцiй банками в Українi, має мiстити назву (код) iноземної валюти вiдшкодування. Зворотний обмiн невикористаних гривень фiзичними особами-нерезидентами здiйснюється в межах тiєї суми i на ту iноземну валюту, що зазначена в квитанцiї/чеку банкомата. Квитанцiя/чек банкомата залишається в касi банку, фiнансової установи.
14. Банк, фiнансова установа мають право здiйснювати операцiї з конвертацiї готiвкової iноземної валюти лише з тими валютами, що належать до 1-ї та 2-ї групи Класифiкатора iноземних валют та банкiвських металiв, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04 лютого 1998 року N 34 (у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 19 квiтня 2016 року N 269).
| (абзац перший пункту 14 роздiлу III iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
Банк / фiнансова установа пiд час здiйснення операцiй iз конвертацiї готiвкової iноземної валюти використовує крос-курс банку, фiнансової установи, що дiє на час проведення операцiї.
| (абзац другий пункту 14 роздiлу III у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
IV. Особливостi проведення валютно-обмiнних операцiй, контроль та вiдповiдальнiсть за порушення порядку здiйснення валютно-обмiнних операцiй
1. Банкам, фiнансовим установам дозволяється здiйснювати:
операцiї з продажу фiзичнiй особi - резиденту готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi на суму, яка менша в еквiвалентi, нiж 150000 гривень, без пред'явлення документiв;
операцiї з купiвлi у фiзичної особи (резидента та нерезидента) готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi на суму, яка менша в еквiвалентi, нiж 150000 гривень, без пред'явлення документiв. Операцiї з купiвлi у фiзичної особи - нерезидента готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi, якi проводяться з оформленням довiдки-certificate за формою N 377, здiйснюються за умови пред'явлення цiєю особою документа, що посвiдчує особу та її резидентнiсть;
операцiї конвертацiї (обмiну) готiвкової iноземної валюти однiєї iноземної держави на готiвкову iноземну валюту iншої iноземної держави на суму, яка менша в еквiвалентi, нiж 150000 гривень, без пред'явлення документiв;
операцiї зворотного обмiну фiзичним особам - нерезидентам невикористаних готiвкових гривень на готiвкову iноземну валюту на суму, яка менша в еквiвалентi, нiж 150000 гривень, за умови пред'явлення документа, що посвiдчує особу та її резидентнiсть i довiдки-certificate за формою N 377.
| (пункт 1 роздiлу IV у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341, вiд 02.08.2016р. N 364) |
2. Абзац перший пункту 2 виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341, у зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом першим) |
Операцiї з купiвлi у фiзичної особи-нерезидента готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi, якi проводяться з оформленням довiдки-certificate за формою N 377, здiйснюються за умови пред'явлення цiєю особою документа, що посвiдчує особу та її резидентнiсть.
| (абзац перший пункту 2 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
3. Пункт 3 роздiлу IV виключено
| (згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341, у зв'язку з цим пункти 4 - 10 уважати вiдповiдно пунктами 3 - 9) |
3. Пiд час проведення валютно-обмiнних операцiй, зазначених у пунктi 3 роздiлу I цiєї Iнструкцiї, на суму, що дорiвнює чи перевищує в еквiвалентi 150000 гривень, банк, фiнансова установа зобов'язаний (зобов'язана) здiйснити iдентифiкацiю, верифiкацiю та вивчення особи вiдповiдно до законодавства України про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму.
| (пункт 3 роздiлу IV у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
4. Банк не здiйснює iдентифiкацiю фiзичної особи, яка звернулася з метою проведення валютно-обмiнної операцiї, якщо ця особа вже має рахунки в цьому банку i була ранiше iдентифiкована банком вiдповiдно до вимог законодавства України. Пiд час проведення валютно-обмiнної операцiї працiвник банку перевiряє тотожнiсть даних, унесених до бази даних клiєнтiв банку, та даних, зазначених у пред'явленому документi. На пiдтвердження ранiше проведеної iдентифiкацiї в квитанцiях має бути зазначений номер справи з юридичного оформлення рахунку клiєнта або номер вiдкритого вiдповiдного рахунку.
5. Банк, фiнансова установа мають право через платiжний пристрiй здiйснювати операцiї з купiвлi у фiзичних осiб готiвкової iноземної валюти за готiвковi гривнi. Меню платiжного пристрою має мiстити iнформацiю про курс купiвлi готiвкових iноземних валют.
Вимоги щодо iдентифiкацiї особи пiд час проведення валютно-обмiнних операцiй не поширюються на здiйснення операцiй iз купiвлi у фiзичних осiб готiвкової iноземної валюти через платiжнi пристрої.
6. Банк, фiнансова установа зобов'язанi вiдображати в бухгалтерському облiку валютно-обмiннi операцiї, що здiйснюються у вихiднi, святковi днi або пiсля закiнчення операцiйного дня (часу) банку, фiнансової установи, не пiзнiше наступного робочого дня.
7. Банк, фiнансова установа мають право купувати у фiзичної особи та продавати фiзичнiй особi залишок iноземної валюти, який менший, нiж номiнальна вартiсть мiнiмальної банкноти, що перебуває в обiгу, за гривнi за курсом, установленим банком, фiнансовою установою на час здiйснення операцiї.
| (пункт 7 роздiлу IV iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 07.06.2016р. N 341) |
9. Банк, фiнансова установа не мають права здiйснювати валютно-обмiнних операцiй у пунктах обмiну валюти в разi виходу з ладу РРО або тимчасового вiдключення електроенергiї.
Якщо в пунктi обмiну валюти встановлюється резервний РРО, то складається акт за пiдписом керiвника, який вiдповiдає за роботу пунктiв обмiну валюти, i представника сервiсної органiзацiї. Будь-який заново встановлений РРО має бути зареєстрований у територiальному органi Мiнiстерства доходiв i зборiв у порядку, установленому для первинної його реєстрацiї.
10. Порушення норм, установлених цiєю Iнструкцiєю, тягне за собою вiдповiдальнiсть згiдно iз законодавством України.
| Директор Генерального департаменту грошово-кредитної полiтики | О. А. Щербакова |
| Додаток 1 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (пункт 6 роздiлу II) |
|
 |
|
| (найменування уповноваженого
банку / уповноваженої фiнансової установи / нацiонального оператора поштового зв'язку, номер телефону) |
Повiдомлення про початок здiйснення валютно-обмiнних операцiй у пунктi обмiну iноземної валюти, припинення, тимчасове зупинення чи вiдновлення роботи пункту обмiну iноземної валюти
| N з/п | Назва реквiзиту | Змiст |
| 1 | Мiсцезнаходження пункту обмiну iноземної валюти | |
| 2 | Прiзвище, iм'я, по батьковi, телефон особи, вiдповiдальної за роботу пунктiв обмiну iноземної валюти (не нижче керiвника департаменту/управлiння) | |
| 3 | Дата початку роботи, припинення, тимчасового зупинення чи вiдновлення роботи пункту обмiну iноземної валюти |
| Керiвник | _________________ (пiдпис) |
____________________ (iнiцiали, прiзвище) |
| Додаток 2 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (пункт 10 роздiлу II) |
Ознаки платiжностi та зношення банкнот iноземної валюти, якi приймаються уповноваженими банками, уповноваженими фiнансовими установами, нацiональним оператором поштового зв'язку, пунктами обмiну iноземної валюти на територiї України
Банкноти iноземної валюти визнаються платiжними в разi повної вiдповiдностi встановленим банком-емiтентом зразкам, якщо вони зберегли ознаки платiжностi, а саме: найменування банку-емiтента, номер i серiю, номiнал цифрами та словами, основнi зображення лицьового та зворотного бокiв, елементи захисту - водяний знак, магнiтнi мiтки, захиснi стрiчку i волокна, мiкро- та макротексти, голограму, у тому числi банкноти iз незначними ознаками зношення:
iз потертостями та iз загальними забрудненнями (уключаючи забруднення, що спричиняють локальну люмiнесценцiю паперу в ультрафiолетових променях);
iз невеликими масними та iншими плямами, написами, вiдбитками штампiв (за винятком штампiв, якi свiдчать про те, що банкнота є неплатiжною), що перекривають одну з ознак платiжностi не бiльше нiж на 20 %;
надiрванi i заклеєнi в будь-який спосiб, якщо кожний iз надривiв не перевищує однiєї четвертої частини ширини банкноти та мiсце склеювання не заважає визначити ознаки платiжностi;
з проколами та отворами дiаметром до 0,5 мм.
| Додаток 3 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (пункт 5 роздiлу III) |
|
| Примiрник N ____________ | |
| |
|
| (найменування та мiсцезнаходження структурного пiдроздiлу уповноваженого банку/уповноваженої фiнансової установи / нацiонального оператора поштового зв'язку) |
Квитанцiя N
про здiйснення валютно-обмiнної операцiї*
| Дата та час здiйснення операцiї _________________________ |
| Назва операцiї | |
| (купiвля, продаж, зворотний обмiн, конвертацiя iноземної валюти) |
| Прийнято | Курс, крос-курс | До видачi |
| назва валюти та сума | назва валюти та сума | |
| Сума комiсiї | |
. |
| Клiєнт | |
. |
| [прiзвище, iм'я та по батьковi (за наявностi) фiзичної особи] | ||
| |
||
| (зазначаються додатковi реквiзити, необхiднi для проведення валютно-обмiнних операцiй) | ||
| |
| (пiдпис клiєнта) |
| Надаю згоду на проведення операцiї з купiвлi
iноземної валюти без оформлення довiдки-certificate за формою N 377 |
| |
| (пiдпис клiєнта-нерезидента проставляється в разi надання такої згоди) |
| |
Мiсце для вiдбитка штампа |
| (пiдпис працiвника
уповноваженого банку / уповноваженої фiнансової установи / нацiонального оператора поштового зв'язку) |
____________
* Здiйснення операцiї з купiвлi у фiзичної
особи-нерезидента готiвкової iноземної валюти
без оформлення довiдки-certificate за формою N 377 не
дає пiдстав для зворотного обмiну.
** Реквiзити заповнюються пiд час здiйснення
валютно-обмiнної операцiї на суму, що дорiвнює чи
перевищує в еквiвалентi 150000 гривень.
| (додаток 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.08.2016р. N 364) |
| Додаток 4 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (пункт 7 роздiлу III) |
| |
|
| (найменування та мiсцезнаходження структурного пiдроздiлу уповноваженого банку/уповноваженої фiнансової установи / нацiонального оператора поштового зв'язку) | |
| |
|
| (реєстрацiйний номер пункту обмiну iноземної валюти i його мiсцезнаходження) |
Реєстр
купленої iноземної валюти
за "___" ____________ 20__ року
| N з/п | Час здiйснення операцiї | Назва iноземної валюти (код) | Сума iноземної валюти | Курс | Сума виданих гривень | Номер виданої довiдки / квитанцiї / квитанцiї платiжного пристрою |
Вiдмiтка про сторно |
Пiдпис касира ________________
Мiсце для вiдбитка штампа
| Додаток 5 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (пункт 7 роздiлу III) |
| |
|
| (найменування та мiсцезнаходження структурного пiдроздiлу уповноваженого банку/уповноваженої фiнансової установи / нацiонального оператора поштового зв'язку) | |
| |
|
| (реєстрацiйний номер пункту обмiну iноземної валюти i його мiсцезнаходження) |
Реєстр
проданої iноземної валюти
за "___" ____________ 20__ року
| N з/п | Час здiйснення операцiї | Номер виданої квитанцiї | Сума в гривнях | Назва iноземної валюти (код) | Сума iноземної валюти | Курс | Номер одержаної довiдки | Вiдмiтка про сторно |
Пiдпис касира ________________
Мiсце для вiдбитка штампа
| Додаток 7 до Iнструкцiї про порядок органiзацiї та здiйснення валютно-обмiнних операцiй на територiї України (пункт 10 роздiлу III) |
|
| Примiрник N ____________ Форма N 377 |
| |
|
| (найменування та мiсцезнаходження
структурного пiдроздiлу уповноваженого
банку/уповноваженої фiнансової установи /
нацiонального оператора поштового зв'язку) (name and address of structural unit of authorised bank / financial institution, national post operator) |
Довiдка-certificate N
"___" ____________ 20__ року
| Обмiняно | |
| Exchanged | (назва валюти, сума цифрами i словами / currency, amount in figures and in words) |
| Видано готiвковi |
| гривнi | |
| Hryvnias paid out | (сума цифрами i словами / amount in figures and in words) |
| |
|
|
| (прiзвище, iм'я / surname, name) | (громадянство/citizenship) |
| |
|
|
| (пiдпис власника) (holder's signature) |
(пiдпис касира) (cashier's signature) |
Мiсце для вiдбитка штампа
| Обмiн невикористаних гривень на iноземну
валюту Exchange of unspent hryvnias for foreign currency |
| Прийнято для обмiну готiвковi |
| гривнi | |
| (сума цифрами i словами / amount in figures and in words) |
| З них видано: |
| готiвковою валютою | |
| Including: paid out in cash |
| |
|
|
| (пiдпис власника) (holder's signature) |
(пiдпис касира) (cashier's signature) |
Заповнюється у двох примiрниках (перший - видається клiєнту, другий - залишається в уповноваженому банку, або в уповноваженiй фiнансовiй установi, або в нацiонального оператора поштового зв'язку).
Довiдка видається фiзичнiй особi-нерезиденту для пiдтвердження операцiй iз купiвлi уповноваженим банком, або уповноваженою фiнансовою установою, або нацiональним оператором поштового зв'язку iноземної валюти за гривнi. Перший примiрник дає право зворотного обмiну невикористаних гривень на iноземну валюту протягом шести мiсяцiв.
| (Iнструкцiя iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.06.2003р. N 232, вiд 23.12.2003р. N 571, вiд 21.04.2004р. N 173, вiд 29.09.2004р. N 462, вiд 17.11.2004р. N 552, вiд 16.02.2005р. N 48, вiд 12.08.2005р. N 289, вiд 23.08.2006р. N 337, вiд 27.02.2008р. N 47, вiд 09.09.2009р. N 538, вiд 11.08.2011р. N 278, вiд 11.10.2011р. N 364, вiд 30.12.2011р. N 497, вiд 21.08.2012р. N 349, вiд 29.10.2012р. N 449, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.04.2014р. N 249) |
