КАБIНЕТ МIНIСТРIВ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
Київ

вiд 29 липня 2020 р.	N 665

Деякi питання функцiонування авторизованих економiчних операторiв

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановою Кабiнету Мiнiстрiв України
вiд 7 липня 2021 року N 689

     Вiдповiдно до частини дев'ятої статтi 12, пункту 3 частини третьої та абзацу п'ятого частини четвертої статтi 14 Митного кодексу України Кабiнет Мiнiстрiв України постановляє:

     1. Затвердити такi, що додаються:

     1) форму заяви пiдприємства про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора;

     2) форму анкети самооцiнки пiдприємства;

     3) Порядок проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора;

     4) Порядок пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання;

     5) нормативнi значення розрахункових показникiв (коефiцiєнтiв) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства за даними рiчної (промiжної) фiнансової звiтностi;

     6) форму звiту про результати оцiнки (повторної оцiнки) дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю авторизованого економiчного оператора;

     7) форму висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора;

     8) форму плану здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора;

(пункт 1 доповнено пiдпунктом 8 згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 07.07.2021р. N 689)

     9) Порядок планування та проведення митними органами монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора.

(пункт 1 доповнено пiдпунктом 9 згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 07.07.2021р. N 689)

     2. Установити, що до 7 листопада 2022 р. у разi подання заяви про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора:

     1) рiшення про вiдмову в проведеннi оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора надається у разi подання заяви про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора типу "про надання права на застосування спецiальних спрощень" пiдприємством, що не є одночасно виробником та експортером (iмпортером) у значеннi, наведеному в частинi першiй статтi 12 Митного кодексу України;

     2) рiшення про проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора або про вiдмову в проведеннi оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора видається (реєструється) на 30-й день з дня реєстрацiї в Державнiй митнiй службi поданих заявником документiв, визначених частиною другою статтi 15 Митного кодексу України;

     3) Державна митна служба одночасно здiйснює попереднiй розгляд не бiльше 10, 20 та 30 заяв пiдприємств про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора протягом вiдповiдно першого, другого та третього рокiв з дня набрання чинностi Законом України вiд 2 жовтня 2019 р. N 141-IX "Про внесення змiн до Митного кодексу України щодо деяких питань функцiонування авторизованих економiчних операторiв".

     У разi коли за результатами попереднього розгляду заяв пiдприємств про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора Державною митною службою протягом першого, другого та третього рокiв з дня набрання чинностi Законом України "Про внесення змiн до Митного кодексу України щодо деяких питань функцiонування авторизованих економiчних операторiв" розпочато проведення оцiнки вiдповiдностi критерiям авторизованого економiчного оператора вiдповiдно 10, 20 та 30 пiдприємств, прийняття до попереднього розгляду наступної заяви пiдприємств про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора здiйснюється пiсля прийняття рiшення про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора або рiшення про вiдмову в наданнi авторизацiї авторизованого економiчного оператора по однiй iз заяв про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора, щодо яких проводилася оцiнка вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора;

     4) оцiнка вiдповiдностi проводиться у строк, що становить 120 днiв з дня прийняття рiшення про її проведення. Строк проведення оцiнки вiдповiдностi може бути продовжений у випадках та порядку, встановлених Митним кодексом України;

     5) Державна митна служба здiйснює оприлюднення на своєму офiцiйному веб-сайтi актуальної знеособленої iнформацiї про стан проведення оцiнки вiдповiдностi та кiлькiсть зареєстрованих заяв пiдприємств про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора. Зазначена iнформацiя мiстить порядковий номер заяви про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора, який присвоюється у хронологiчному порядку з урахуванням послiдовностi реєстрацiї таких документiв в Державнiй митнiй службi, дату реєстрацiї та реєстрацiйний номер, присвоєний заявi, вiдомостi про стан її розгляду (очiкування попереднього розгляду, попереднiй розгляд, проведення оцiнки вiдповiдностi / вiдмову в проведеннi оцiнки вiдповiдностi).

     3. Визнати такими, що втратили чиннiсть:

     постанову Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 21 травня 2012 р. N 447 "Про затвердження Порядку застосування спецiальних спрощень, що надаються уповноваженому економiчному оператору" (Офiцiйний вiсник України, 2012 р., N 40, ст. 1542);

     пункт 7 змiн, що вносяться до постанов Кабiнету Мiнiстрiв України, затверджених постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 28 листопада 2012 р. N 1081 (Офiцiйний вiсник України, 2012 р., N 91, ст. 3674).

     4. Державнiй митнiй службi забезпечити доопрацювання вiдповiдного програмного забезпечення протягом 120 днiв з дня опублiкування цiєї постанови.

     5. Ця постанова набирає чинностi з дня її опублiкування.

Прем'єр-мiнiстр України

Д. ШМИГАЛЬ

Iнд. 67

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665
	Головi Державної митної служби
	(iнiцiали, прiзвище)
	(прiзвище, власне iм'я керiвника пiдприємства)
	(мiсцезнаходження пiдприємства)

ЗАЯВА
пiдприємства про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора*

1. Прошу провести оцiнку вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО) та надати авторизацiю типу: [_] про надання права на застосування спецiальних спрощень (АЕО-С) [_] про пiдтвердження безпеки та надiйностi (АЕО-Б)
2. Найменування пiдприємства
3. Мiсцезнаходження пiдприємства	4. Адреса електронної пошти
5. Органiзацiйно-правова форма пiдприємства	6. Дата реєстрацiї пiдприємства
7. Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв / код згiдно з ЄДРПОУ	8. Iндивiдуальний податковий номер платника податку на додану вартiсть
9. Облiковий номер
10. Мiсцезнаходження бухгалтерської, комерцiйної та транспортної документацiї пiдприємства	11. Мiсцезнаходження митної документацiї пiдприємства
12. Вiдомостi про працiвника, визначеного пiдприємством вiдповiдальним за надання iнформацiї посадовим особам митних органiв, якi будуть проводити оцiнку вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО
13. Згода пiдприємства на обмiн iнформацiєю щодо авторизацiї АЕО з метою забезпечення виконання мiжнародних договорiв України: [_] так [_] нi Найменування пiдприємства   Мiсцезнаходження пiдприємства   Адреса електронної пошти пiдприємства
14. Керiвник пiдприємства ________________________ (власне iм'я, прiзвище) ____________________ (пiдпис) ___ ____________ 20__ р.

____________
     * Пояснення до заповнення заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО наведено в додатку.

 

Додаток до форми заяви пiдприємства про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора

ПОЯСНЕННЯ
до заповнення заяви пiдприємства про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора

     1. Тип авторизацiї авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО)

     Робиться позначка у вiдповiдному полi типу авторизацiї АЕО, для отримання якого подається заява.

     Якщо заява про надання авторизацiї АЕО подається пiдприємством для отримання двох типiв авторизацiї АЕО, необхiдно зробити позначку у двох полях типiв авторизацiї АЕО.

     2. Найменування пiдприємства

     Зазначається повне найменування пiдприємства вiдповiдно до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань.

     3. Мiсцезнаходження пiдприємства

     Зазначається мiсцезнаходження пiдприємства вiдповiдно до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань.

     4. Адреса електронної пошти

     Адреса електронної пошти пiдприємства складається з iдентифiкатора, позначки "@" та доменного iменi, що використовується пiдприємством для листування з державними, у тому числi контролюючими, органами.

     5. Органiзацiйно-правова форма пiдприємства

     Зазначається органiзацiйно-правова форма пiдприємства вiдповiдно до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань.

     6. Дата реєстрацiї пiдприємства

     Зазначається дата державної реєстрацiї пiдприємства вiдповiдно до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань.

     7. Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв / код згiдно з ЄДРПОУ

     У графi зазначається:

     для фiзичних осiб - пiдприємцiв - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв;

     для фiзичних осiб - пiдприємцiв, якi мають вiдмiтку в паспортi про право здiйснювати будь-якi платежi за серiєю та номером паспорта, - вiдповiднi серiя та номер паспорта;

     для юридичних осiб та вiдокремлених пiдроздiлiв iноземних компанiй, органiзацiй - код згiдно з ЄДРПОУ.

     8. Iндивiдуальний податковий номер платника податку на додану вартiсть

     Зазначається iндивiдуальний податковий номер платника податку на додану вартiсть (за наявностi).

     9. Облiковий номер

     Зазначається облiковий номер особи, наданий згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України.

     10. Мiсцезнаходження бухгалтерської, комерцiйної та транспортної документацiї пiдприємства

     Зазначається мiсцезнаходження бухгалтерської, комерцiйної та транспортної документацiї пiдприємства або мiсцезнаходження вiдповiдних об'єктiв/примiщень пiдприємства, де така документацiя зберiгається.

     11. Мiсцезнаходження митної документацiї пiдприємства

     Зазначається мiсцезнаходження документiв та вiдомостей, у тому числi в електроннiй формi, що надавалися митним органам пiдприємством для здiйснення митних формальностей, або мiсцезнаходження вiдповiдних об'єктiв/примiщень пiдприємства, де такi документи та вiдомостi зберiгаються.

     12. Вiдомостi про працiвника, визначеного пiдприємством вiдповiдальним за надання iнформацiї посадовим особам митних органiв, якi будуть проводити оцiнку вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО

     Зазначається прiзвище, власне iм'я, номер телефону/телефаксу, адреса електронної пошти працiвника, визначеного пiдприємством вiдповiдальним за надання iнформацiї посадовим особам митних органiв, якi будуть проводити оцiнку вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО.

     13. Згода пiдприємства на обмiн iнформацiєю щодо авторизацiї АЕО з метою забезпечення виконання мiжнародних договорiв України

     Робиться позначка у вiдповiдному полi ("так" або "нi") про те, чи надає пiдприємство згоду на обмiн iнформацiєю про надану йому авторизацiю АЕО з метою забезпечення виконання мiжнародних договорiв України щодо взаємного визнання авторизацiї АЕО та заходiв з безпеки та надiйностi.

     У разi зазначення позначки у полi "так" пiдприємство має надати у графi повне та скорочене найменування пiдприємства англiйською мовою вiдповiдно до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань, а в разi вiдсутностi такої iнформацiї в зазначеному Реєстрi - шляхом транслiтерацiї українського алфавiту латиницею. Вiдомостi про мiсцезнаходження пiдприємства зазначаються шляхом транслiтерацiї українського алфавiту латиницею.

     14. Керiвник пiдприємства

     Зазначається прiзвище, власне iм'я керiвника пiдприємства.

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

АНКЕТА
самооцiнки пiдприємства*

0.1.	Якi пiдроздiли пiдприємства були залученi до процесу пiдготовки документiв для отримання авторизацiї авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО)? Чи залучалися третi сторони до зазначеного процесу (наприклад, iншi суб'єкти господарювання, що надають консультацiйнi послуги)?
Вiдповiдь:
1.	Iнформацiя про пiдприємство
1.1.	Загальна iнформацiя про пiдприємство
1.1.1.	Зазначте найменування, мiсцезнаходження, дату утворення, органiзацiйно-правову форму пiдприємства, код згiдно з ЄДРПОУ / реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв - фiзичної особи - пiдприємця / iндивiдуальний податковий номер платника податку на додану вартiсть представництва, облiковий номер особи, наданий пiдприємству згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України. Зазначте веб-сайт пiдприємства (за наявностi). Якщо пiдприємство є частиною групи компанiй, стисло опишiть групу та зазначте, чи iншi її учасники: а) мають авторизацiю АЕО; б) подавали заяву пiдприємства про надання авторизацiї АЕО i на цей момент проходять оцiнку вiдповiдностi для отримання авторизацiї АЕО, що проводиться Держмитслужбою. Якщо пiдприємство було утворене менше нiж три роки тому, зазначте, чи не є це результатом реорганiзацiї пiдприємства, що iснувало до цього (наприклад, злиття пiдприємств, включення одного пiдприємства до складу iншого, продаж пiдприємства). Якщо так, надайте вiдомостi про кiлькiсть повних календарних мiсяцiв вiд дати утворення пiдприємства до дати подання заяви про надання авторизацiї АЕО, а також детальну iнформацiю про реорганiзацiю.
Вiдповiдь:
1.1.2.	Надайте iнформацiю про таких осiб, якi мають вiдношення до пiдприємства: а) кiнцевих бенефiцiарних власникiв (контролерiв) пiдприємства; б) власникiв iстотної участi (за наявностi) (у тому числi вiдсоток їх володiння акцiями пiдприємства); в) членiв правлiння чи iншого виконавчого органу пiдприємства (за наявностi); г) членiв наглядової ради (за наявностi); ґ) керiвника, головного бухгалтера, керiвника пiдроздiлу з роботи iз митницею, уповноважених осiб пiдприємства, вiдомостi про яких внесенi до облiкової картки осiб, якi пiд час провадження своєї дiяльностi є учасниками вiдносин, що регулюються законодавством України з питань митної справи. Необхiдно зазначити прiзвище, власне iм'я, адресу реєстрацiї, дату народження, громадянство, паспортнi данi та номер картки платника податкiв (для нерезидентiв - вiдповiдний нацiональний iдентифiкацiйний номер: номер картки платника податкiв, номер соцiального страхування тощо).
Вiдповiдь:
1.1.3.	Надайте iнформацiю щодо: а) працiвника, вiдповiдального за митнi питання (наявнiсть якого передбачена критерiєм АЕО "забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства"); б) працiвника, на якого покладено обов'язок щодо взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi (наявнiсть якого передбачена критерiєм АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi"). Необхiдно зазначити прiзвище, власне iм'я, дату народження, паспортнi данi та номер картки платника податкiв (для нерезидентiв - вiдповiдний нацiональний iдентифiкацiйний номер: номер картки платника податкiв, номер соцiального страхування тощо).
Вiдповiдь:
1.1.4.	Стисло опишiть господарську дiяльнiсть пiдприємства та зазначте його роль у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв (виробник, експортер, iмпортер, митний представник, перевiзник, експедитор, утримувач складу). Якщо пiдприємство виконує декiлька ролей, зазначте їх.
Вiдповiдь:
1.1.5.	Зазначте об'єкти, що використовуються пiдприємством пiд час операцiй з товарами, якi є чи будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, вказуючи мiсцезнаходження, iмена контактних осiб, номери телефонiв та адреси електронних поштових скриньок, найменування митницi, у зонi дiяльностi якої розташований об'єкт, а також дайте стислий опис операцiй iз товарами, що здiйснюються на пiдприємствi в розрiзi: а) об'єктiв, утримувачем яких є пiдприємство; б) об'єктiв, зазначених у пiдпунктi "а" цього пункту, на якi пiдприємство залучає iнших суб'єктiв господарювання для надання послуг, виконання робiт на замовлення; в) об'єктiв, зазначених у пiдпунктi "а" цього пункту, якi плануються для отримання пiдприємством спецiального спрощення "процедура випуску за мiсцезнаходженням". Також для кожного з об'єктiв зазначте, чи функцiонує на ньому зона митного контролю (митний склад, склад тимчасового зберiгання, мiсце прибуття, вiльна митна зона, магазин безмитної торгiвлi тощо) i реквiзити документа, яким така зона створена.
Вiдповiдь:
1.1.6.	Чи здiйснює пiдприємство торгiвлю товарами з пов'язаними особами? Так/Нi.
Вiдповiдь:
1.1.7.	Опишiть внутрiшню органiзацiйну структуру пiдприємства iз зазначенням: а) пiдроздiлiв, якi задiянi/забезпечують участь пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв; б) пiдроздiлiв або окремих працiвникiв, на яких покладено (буде покладено) функцiї (обов'язки) з контролю за дотриманням умов спецiальних спрощень.
Вiдповiдь:
1.1.8.	Надайте iнформацiю про осiб, якi виконують обов'язки працiвника (працiвникiв), зазначеного (зазначених) у пунктi 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства, пiд час його (їх) тимчасової вiдсутностi, та яким документом це встановлено.
Вiдповiдь:
1.1.9.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) скiльки працiвникiв на пiдприємствi? б) до якої категорiї (мiкропiдприємство, мале пiдприємство, середнє пiдприємство, велике пiдприємство) згiдно з частиною другою статтi 2 Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" належить пiдприємство?
Вiдповiдь:
1.2.	Обсяг господарських операцiй
1.2.1.	Надайте iнформацiю щодо: а) розмiру чистого доходу пiдприємства вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) згiдно з даними промiжної фiнансової звiтностi, поданої протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та рiчної фiнансової звiтностi за попереднi три календарних роки; б) розмiру чистого фiнансового результату (чистий прибуток або збитки) згiдно з даними промiжної фiнансової звiтностi, поданої протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та рiчної фiнансової звiтностi за попереднi три календарних роки.
Вiдповiдь:
1.2.2.	У разi використання об'єктiв, якi не належать пiдприємству i використовуються в операцiях з товарами, якi є чи будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, зазначте: а) фактичне мiсцезнаходження таких об'єктiв; б) найменування iнших суб'єктiв господарювання, яким належать такi об'єкти; в) дату закiнчення строку використання таких об'єктiв згiдно з вiдповiдними договорами.
Вiдповiдь:
1.2.3.	Зазначте кiлькiсть оформлених митних декларацiй i задекларовану за ними фактурну вартiсть протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та попереднiх трьох календарних рокiв у розрiзi таких груп митних режимiв: iмпорт (випуск для вiльного обiгу); експорт/реекспорт; iншi митнi режими.
Вiдповiдь:
1.2.4.	Зазначте суму сплачених митних платежiв за митними декларацiями протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та попереднiх трьох календарних рокiв.
Вiдповiдь:
1.2.5.	Чи запланованi такi змiни на пiдприємствi: а) будь-якi структурнi змiни протягом наступних двох рокiв? Якщо так, надайте стислий опис таких змiн; б) будь-якi значнi змiни в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, в який на цей момент залучено пiдприємство, протягом наступних двох рокiв? Якщо так, надайте стислий опис таких змiн.
Вiдповiдь:
1.3.	Iнформацiя з митних питань та митна статистика
1.3.1.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи виконує пiдприємство митнi формальностi самостiйно (тобто, без залучення митного представника)? б) чи виконує митний представник митнi формальностi на замовлення пiдприємства? Якщо так, зазначте, ким виступає такий представник (митний брокер, комiсiонер, агент, консигнатор тощо), найменування, мiсцезнаходження та облiковий номер особи, наданий згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України; в) чи виконує пiдприємство митнi формальностi як митний представник? Якщо так, зазначте, ким виступає пiдприємство (митний брокер, комiсiонер, агент, консигнатор тощо)? Зазначте найбiльш значних клiєнтiв пiдприємства за календарний рiк, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та попереднi три календарних роки з урахуванням кiлькостi митних декларацiй, митних формальностей, що здiйснюються пiд час митного контролю та митного оформлення, та суми коштiв, отриманих пiдприємством за наданi послуги.
Вiдповiдь:
1.3.2.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) на якого працiвника покладено обов'язки з визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД, у який спосiб здiйснюється їх визначення? б) чи вживаються на пiдприємствi заходи для забезпечення правильного визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД i якi саме? в) чи має пiдприємство органiзовану систему фiксування здiйснення таких заходiв? Якщо так, надайте її стислий опис; г) чи проводиться пiдприємством регулярний монiторинг ефективностi таких заходiв? ґ) якi джерела iнформацiї використовуються пiдприємством для класифiкацiї товарiв згiдно з УКТЗЕД?
Вiдповiдь:
1.3.3.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) на якого працiвника покладено обов'язки з визначення митної вартостi, у який спосiб здiйснюється її визначення? б) чи вживаються на пiдприємствi заходи для забезпечення правильного визначення митної вартостi i якi саме? в) чи має пiдприємство органiзовану систему фiксування здiйснення таких заходiв? Якщо так, надайте її стислий опис; г) чи проводиться пiдприємством регулярний монiторинг ефективностi таких заходiв?
Вiдповiдь:
1.3.4.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) надайте загальнi вiдомостi про походження товарiв, що iмпортуються пiдприємством (у межах укладених i чинних для України угод про вiльну торгiвлю або поза межами таких угод); б) якi заходи вживаються для забезпечення перевiрки достовiрностi декларування країни походження товарiв, що iмпортуються пiдприємством? в) опишiть процедури видачi пiдприємством документiв, якi пiдтверджують походження товарiв для їх експорту.
Вiдповiдь:
1.3.5.	Чи здiйснює пiдприємство iмпорт товарiв, якi пiдлягають оподаткуванню особливими видами мита? Якщо так, надайте iнформацiю про країни походження зазначених товарiв та їх виробникiв (за наявностi).
Вiдповiдь:
2.	Дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi
2.1.	Вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi та накладення адмiнiстративних стягнень за порушення митних правил
2.1.1.	Чи мають особи пiдприємства, зазначенi в пунктi 1 частини першої статтi 14 Митного кодексу України, не погашену або не зняту в установленому порядку судимiсть за вчинення: а) контрабанди наркотичних засобiв, психотропних речовин, їх аналогiв чи прекурсорiв або фальсифiкованих лiкарських засобiв (так/нi); б) злочинiв у сферi господарської дiяльностi (так/нi); в) злочинiв у сферi службової дiяльностi та професiйної дiяльностi, пов'язаної iз наданням публiчних послуг (так/нi). Якщо так, надайте вiдомостi про осiб пiдприємства (прiзвище, власне iм'я, найменування посади на пiдприємствi або роль на пiдприємствi (кiнцевий бенефiцiарний власник, власник iстотної участi тощо), якi мають не погашену або не зняту в установленому порядку судимiсть, i реквiзити вiдповiдних рiшень суду.
Вiдповiдь:
2.1.2.	Чи були виявленi в дiяльностi пiдприємства (у тому числi самостiйно) порушення митних правил або сплата митних платежiв та iнших податкiв не в повному обсязi протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та попереднiх трьох календарних рокiв? Так/Нi. Якщо так, надайте стислий опис таких порушень та iнформацiю, коли вони були вчиненi, а також зазначте реквiзити рiшення суду чи iнших документiв, що пiдтверджують притягнення до такої вiдповiдальностi. Крiм того, дайте вiдповiдi на такi питання: а) як пiдприємство повiдомляло вiдповiдним органам (митним або податковим) про виявленi випадки? б) якi заходи були вжитi, щоб не допустити таких випадкiв у майбутньому? в) чи здiйснюється облiк таких випадкiв та заходiв на пiдприємствi?
Вiдповiдь:
2.2.	Вiдомостi про авторизацiї та/або дозволи, для отримання яких зверталося пiдприємство
2.2.1.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи планує пiдприємство подати або вже подавало заяву про надання iншої авторизацiї АЕО та/або дозволiв митних органiв? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю про таку авторизацiю та/або дозволи митних органiв; б) чи отримувало пiдприємство вiдмову в отриманнi будь-яких авторизацiй АЕО та/або дозволiв митних органiв чи рiшення про зупинення, вiдкликання чи анулювання дiї iснуючих авторизацiй АЕО та/або дозволiв митних органiв через порушення митних правил протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та попереднiх трьох календарних рокiв? Так/Нi. Якщо так, зазначте кiлькiсть таких випадкiв iз найменуванням вiдповiдних авторизацiй АЕО та/або дозволiв митних органiв, а також причини вiдмови (зупинення, вiдкликання чи анулювання).
Вiдповiдь:
3.	Належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї
3.1.	Запис аудиту (аудиторський слiд)
3.1.1.	Чи забезпечує система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї пiдприємства формування та збереження повноцiнного запису аудиту? Так/Нi. Якщо так, опишiть, у який спосiб забезпечується формування та збереження зазначеного запису аудиту.
Вiдповiдь:
3.2.	Система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї
3.2.1.	Якi комп'ютернi системи (обладнання, програмне забезпечення) використовуються пiдприємством для автоматизацiї ведення господарської дiяльностi пiдприємства в цiлому та для митних питань зокрема? Чи iнтегрованi цi системи? Надайте таку iнформацiю про зазначенi системи: наявнiсть окремого середовища для розроблення, тестування та промислового використання систем; пiдтримка розподiлення функцiй мiж користувачами; управлiння правами доступу користувачiв до системи (який рiвень доступу кому надається); механiзми iнтеграцiї мiж системою автоматизацiї господарської дiяльностi та системою автоматизацiї митних питань.
Вiдповiдь:
3.2.2.	Чи може система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї виокремлювати iнформацiю про товари з рiзним митним статусом та мiсце їх зберiгання? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю.
Вiдповiдь:
3.2.3.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) зазначте мiсця, в яких здiйснюються операцiї з оброблення та збереження комп'ютерних даних системи ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї пiдприємства; б) чи використовує пiдприємство комп'ютернi програми та системи, якi постачаються (пiдтримуються) iншими суб'єктами господарювання? Якщо так, зазначте найменування, мiсцезнаходження, код згiдно з ЄДРПОУ таких суб'єктiв, а також те, у який спосiб забезпечується управлiння правами доступу користувачiв пiд час роботи з цими програмами.
Вiдповiдь:
3.3.	Система внутрiшнього контролю
3.3.1.	Чи впроваджено на пiдприємствi систему внутрiшнього контролю за дiяльнiстю пiдроздiлiв, вiдповiдальних за питання фiнансiв, закупiвель, виробництва, ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї, продажiв, логiстики, митнi питання? Так/Нi. Якщо так, надайте стислий опис процедур, що використовуються пiд час здiйснення контролю, iз посиланням на документи, якими встановлено зазначенi процедури (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо), а також зазначте, у який спосiб такi документи доводяться до вiдома працiвникiв пiдприємства та з якою перiодичнiстю вони переглядаються та оновлюються.
Вiдповiдь:
3.3.2.	Чи проводилися перевiрки процедур внутрiшнього контролю на пiдприємствi? Так/Нi. Якщо так, зазначте, чи включали вони перевiрку процесiв, що стосуються митних питань? Так/Нi. Якщо процеси, що стосуються митних питань, перевiрялися, надайте копiю останнього звiту чи iншого аналогiчного документа з проведення такої перевiрки.
Вiдповiдь:
3.3.3.	Стисло опишiть порядок перевiрки базової та довiдкової iнформацiї, що використовується в системi ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї? Як зазначенi процедури мiнiмiзують такi ризики: а) неправильне та/або неповне документування операцiй у системi ведення бухгалтерського облiку; б) використання неправильних або застарiлих даних; в) недостатнiй контроль процесiв господарської дiяльностi пiдприємства.
Вiдповiдь:
3.4.	Товарнi потоки
3.4.1.	Стисло опишiть процедури реєстрацiї товарних потокiв вiд моменту надходження товарiв (їх зберiгання, рух запасiв у процесi виробництва (за наявностi) до вiдвантаження товарiв у частинi їх фiзичної перевiрки та внесення облiкових записiв. На якого працiвника покладено обов'язки з проведення фiзичної перевiрки, внесення облiкових записiв, а також у який спосiб органiзовано зберiгання зазначених записiв?
Вiдповiдь:
3.4.2.	Надайте стислий опис впроваджених на пiдприємствi процедур для здiйснення контролю облiку запасiв, у тому числi iнформацiю про перiодичнiсть здiйснення контрольних заходiв (наприклад, переоблiк, iнвентаризацiя) та способи усунення виявлених невiдповiдностей.
Вiдповiдь:
3.5.	Митнi формальностi
3.5.1.	Чи є на пiдприємствi задокументованi процедури для перевiрки правильностi заповнення митних декларацiй, якi подаються пiдприємством або вiд iменi пiдприємства? Так/Нi. Якщо так, зазначте, у який спосiб задокументовано такi процедури (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо).
Вiдповiдь:
3.5.2.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи є на пiдприємствi задокументованi процедури щодо повiдомлення митним органам про виявленi працiвниками пiдприємства ознаки порушень, що можуть мати вплив на дотримання вимог податкового законодавства та законодавства з питань митної справи (пiдозра щодо крадiжки, незаконного проникнення на об'єкти пiдприємства, перемiщення товарiв iз порушенням митних правил тощо)? Так/Нi; б) чи виявляли працiвники пiдприємства за останнiй рiк якiсь ознаки порушень або iмовiрних порушень, що можуть мати вплив на дотримання вимог податкового законодавства та законодавства з питань митної справи, та чи повiдомлялося про це митним органам? Так/Нi.
Вiдповiдь:
3.5.3.	Чи здiйснювалися пiдприємством експортнi та/або iмпортнi операцiї з товарами, що пiдлягають лiцензуванню вiдповiдно до статтi 16 Закону України "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть" протягом останнього року, який передує датi подання заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО? Так/Нi. Якщо так, зазначте, якi це товари, та стисло опишiть порядок адмiнiстрування на пiдприємствi лiцензiй на iмпорт та/або експорт таких товарiв.
Вiдповiдь:
3.5.4.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи здiйснювалися пiдприємством експортнi та/або iмпортнi операцiї з товарами вiйськового призначення або подвiйного використання протягом останнього року, який передує датi подання заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО? Так/Нi; б) чи зареєстроване пiдприємство як суб'єкт здiйснення мiжнародних передач товарiв центральним органом виконавчої влади, що реалiзує державну полiтику у сферi державного експортного контролю? Так/Нi. Якщо так, опишiть систему внутрiшньофiрмового експортного контролю, яка застосовується на пiдприємствi.
Вiдповiдь:
3.5.5.	Чи здiйснювалися пiдприємством експортнi та/або iмпортнi операцiї з товарами, пропуск яких через митний кордон України та/або митне оформлення залежно вiд вимог вiдповiдного закону проводиться митними органами на пiдставi отриманих вiд державних органiв, iнших установ та органiзацiй, уповноважених на здiйснення дозвiльних або контрольних функцiй щодо перемiщення товарiв, транспортних засобiв комерцiйного призначення через митний кордон України, з використанням механiзму "єдиного вiкна" вiдповiдних дозвiльних документiв, якi вiдрiзняються вiд документiв, зазначених у пунктах 3.5.3, 3.5.4 цiєї анкети, та/або вiдомостей про включення (виключення) товару до/з вiдповiдного реєстру, протягом останнього року, який передує датi подання заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО? Так/Нi. Якщо так, зазначте, якi це товари, i стисло опишiть порядок адмiнiстрування вiдповiдних документiв на пiдприємствi, пов'язаних з iмпортом та/або експортом таких товарiв.
Вiдповiдь:
3.6.	Процедури створення резервних копiй, вiдновлення та архiвування
3.6.1.	Стисло опишiть процедури створення резервних копiй, вiдновлення та архiвування облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо провадження господарської дiяльностi пiдприємства.
Вiдповiдь:
3.6.2.	Зазначте строки зберiгання таких документiв / даних у системi облiку / документообiгу та в архiвованому виглядi.
Вiдповiдь:
3.6.3.	Чи впроваджено на пiдприємствi план забезпечення безперервностi дiяльностi та вiдновлення документiв/даних на випадок збою (вiдмови, пошкодження) системи облiку/документообiгу? Так/Нi.
Вiдповiдь:
3.7.	Захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних та комп'ютерних систем
3.7.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) надайте стислий опис заходiв, запроваджених з метою захисту iнформацiйно-телекомунiкацiйних та комп'ютерних систем пiдприємства вiд несанкцiонованого доступу або проникнення (наприклад, мережевий екран (файєрвол), антивiрусна програма, захист за допомогою пароля чи iнших способiв iдентифiкацiї користувача); б) чи проводиться тестування на можливiсть несанкцiонованого проникнення в iнформацiйно-телекомунiкацiйнi та комп'ютернi системи пiдприємства? Так/Нi. Якщо так, з якою перiодичнiстю, а також коли проводилося таке останнє тестування, якi були його результати i чи було вжито коригувальних заходiв (за потреби)? в) чи були виявленi на пiдприємствi iнциденти щодо iнформацiйної безпеки iнформацiйно-телекомунiкацiйних та комп'ютерних систем протягом останнього року? Так/Нi. Якщо так, зазначте, яких заходiв було вжито за результатами виявлення iнцидентiв.
Вiдповiдь:
3.7.2.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) стисло опишiть, у який спосiб надаються права доступу до iнформацiйно-телекомунiкацiйних та комп'ютерних систем пiдприємства; б) на якого працiвника пiдприємства покладено обов'язок щодо забезпечення функцiонування та захисту iнформацiйно-телекомунiкацiйних та комп'ютерних систем? в) чи є на пiдприємствi настанови або iнструкцiї у сферi iнформацiйної безпеки для працiвникiв пiдприємства? г) у який спосiб на пiдприємствi контролюється здiйснення заходiв з iнформацiйної безпеки?
Вiдповiдь:
3.7.3.	Надайте таку iнформацiю: а) мiсце розташування головного сервера пiдприємства; б) у який спосiб забезпечується захист головного сервера.
Вiдповiдь:
3.8.	Захист первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку
3.8.1.	Стисло опишiть, якi заходи вживаються на пiдприємствi для захисту первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку вiд несанкцiонованого доступу, навмисного знищення або втрати (наприклад, обмеження права доступу, створення електронних резервних копiй).
Вiдповiдь:
3.8.2.	Чи були виявленi на пiдприємствi випадки несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, зазначте, яких заходiв було вжито для запобiгання таким випадкам у майбутньому?
Вiдповiдь:
3.8.3.	Дайте стислi вiдповiдi на такi питання: а) якi категорiї працiвникiв мають доступ до iнформацiї про рух товарних потокiв на пiдприємствi? б) якi категорiї працiвникiв мають право вносити змiни до цiєї iнформацiї? в) у разi внесення змiн чи зберiгається повна iнформацiя про такi змiни? Так/Нi.
Вiдповiдь:
3.8.4.	Стисло опишiть, якi вимоги щодо захисту та збереження iнформацiї про рух товарних потокiв пiдприємство висуває до своїх дiлових партнерiв з метою недопущення виникнення загрози для мiжнародного ланцюга постачання товарiв через несанкцiоновану передачу такої iнформацiї.
Вiдповiдь:
4.	Стiйкий фiнансовий стан
4.1.	Справи про банкрутство або процедури санацiї боржника
4.1.1	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи перебуває пiдприємство у процедурi санацiї боржника до вiдкриття провадження у справi про банкрутство? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю; б) чи вiдкрито щодо пiдприємства провадження у справi про банкрутство? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю.
Вiдповiдь:
4.2.	Виконання обов'язкiв iз сплати митних платежiв та вiдсутнiсть податкового боргу iз сплати iнших податкiв
4.2.1.	Чи мало пiдприємство податковий борг iз сплати митних платежiв протягом календарного року, в якому подається заява пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, та попереднiх трьох календарних рокiв? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю.
Вiдповiдь:
4.2.2.	Чи має пiдприємство податковий борг iз сплати iнших податкiв, що не належать до митних платежiв, на дату подання заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю.
Вiдповiдь:
4.3.	Розрахунковi показники (коефiцiєнти) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi
4.3.1.	Зазначте такi показники фiнансового стану пiдприємства: а) коефiцiєнт покриття (Кпокр); б) коефiцiєнт платоспроможностi (автономiї) (Кплат); в) коефiцiєнт фiнансування (Кфiн).
Вiдповiдь:
4.4.	Чистi активи
4.4.1.	Зазначте розмiр чистих активiв (ЧА) пiдприємства.
Вiдповiдь:
4.5.	Iншi фактори
4.5.1	Чи вiдомi фактори та запланованi операцiї, що можуть вплинути на погiршення фiнансового стану пiдприємства у найближчому майбутньому? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю.
Вiдповiдь:
5.	Забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства
5.1.	Досвiд практичної роботи
5.1.1.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи має пiдприємство досвiд провадження дiяльностi в межах мiжнародного ланцюга постачання товарiв протягом календарного року, в якому подається заява про надання авторизацiї АЕО, та попереднiх трьох календарних рокiв? Так/Нi; б) чи має пiдприємство працiвника, вiдповiдального за митнi питання? Так/Нi; в) чи має працiвник, вiдповiдальний за митнi питання, досвiд практичної роботи за напрямом здiйснення митних формальностей протягом останнiх трьох рокiв? Так/Нi. Якщо так, надайте iнформацiю, що пiдтверджує такий досвiд. Крiм того, зазначте, прiзвище, власне iм'я, паспортнi данi та номер картки платника податкiв (для нерезидентiв - вiдповiдний нацiональний iдентифiкацiйний номер: номер картки платника податкiв, номер соцiального страхування тощо).
Вiдповiдь:
5.2.	Пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника, вiдповiдального за митнi питання, та його обов'язки
5.2.1.	Чи пiдтверджував працiвник, вiдповiдальний на пiдприємствi за митнi питання, свою квалiфiкацiю? Так/Нi.
Вiдповiдь:
5.2.2.	Чи покладено на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, такi обов'язки: а) взаємодiя з митними органами з питань вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО? Так/Нi; б) проведення самостiйного контролю за дотриманням пiдприємством вiдповiдностi критерiям АЕО та дотриманням умов, визначених наданими пiдприємству дозволами на застосування спецiальних спрощень? Так/Нi; в) iнформування митних органiв про змiни щодо дiяльностi пiдприємства, що мають значення для проведення оцiнки вiдповiдностi, у тому числi щодо втрати або передання iншiй особi права користування вiдповiдним об'єктом (будiвлею, спорудою, вiдкритим або закритим майданчиком тощо), виникнення подiй та/або обставин, що можуть мати вплив на дотримання пiдприємством вiдповiдностi критерiям АЕО та/або умов, визначених наданими пiдприємству дозволами на застосування спецiальних спрощень? Так/Нi. Якщо так, надайте iнформацiю, якими документами зазначенi обов'язки покладенi на працiвника, вiдповiдального за митнi питання на пiдприємствi.
Вiдповiдь:
6.	Дотримання стандартiв безпеки та надiйностi
6.1.	Загальна iнформацiя про безпеку та надiйнiсть
6.1.1.	Зазначте iнформацiю про працiвника, на якого покладено обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi, тобто, вкажiть прiзвище, власне iм'я, паспортнi данi та номер картки платника податкiв (для нерезидентiв - вiдповiдний нацiональний iдентифiкацiйний номер: номер картки платника податкiв, номер соцiального страхування тощо).
Вiдповiдь:
6.1.2.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи проводилася оцiнка ризикiв та загроз для пiдприємства? Так/Нi. Якщо так, зазначте реквiзити звiту з оцiнки ризикiв та загроз для пiдприємства; б) чи передбачено план безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства? Так/Нi. Якщо так, зазначте реквiзити плану безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства i з якою перiодичнiстю проводиться оцiнка ризикiв та загроз для пiдприємства i переглядається план безпеки?
Вiдповiдь:
6.1.3.	Стисло опишiть ризики та загрози з питань безпеки та надiйностi, якi були визначенi в процесi самооцiнки щодо виконання пiдприємством умов зазначеного критерiю АЕО для отримання авторизацiї АЕО-Б (наприклад, на об'єктах пiдприємства, у стосунках з дiловими партнерами або iншими суб'єктами господарювання).
Вiдповiдь:
6.1.4.	У який спосiб на пiдприємствi встановлюються та координуються заходи з безпеки та надiйностi i на кого покладено вiдповiдальнiсть за здiйснення таких заходiв?
Вiдповiдь:
6.1.5.	Чи є здiйснення заходiв з безпеки однаковим/подiбним для всiх об'єктiв та примiщень пiдприємства? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.1.6.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи передбаченi на пiдприємствi iнструкцiї щодо дотримання заходiв з безпеки та надiйностi працiвниками i вiдвiдувачами об'єктiв та примiщень пiдприємства? Так/Нi. Якщо так, у який спосiб вони доводяться до вiдома працiвникiв i вiдвiдувачiв? б) у який спосiб зазначенi iнструкцiї задокументовано (у виглядi порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо)?
Вiдповiдь:
6.1.7.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи виявлялися порушення заходiв з безпеки та надiйностi на пiдприємствi за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому; б) чи документуються на пiдприємствi випадки порушення заходiв з безпеки та надiйностi, а також заходи, що вживаються з метою недопущення таких порушень у майбутньому? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.1.8.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи проходило пiдприємство процедури сертифiкацiї, акредитацiї тощо уповноваженими органами (у тому числi державними органами, пiдприємствами, мiжнародними органiзацiями) щодо безпеки та надiйностi? Так/Нi. Якщо так, надайте копiї сертифiкатiв, дозволiв тощо, а також детальну iнформацiю про об'єкти (примiщення), на якi поширюється дiя вiдповiдних сертифiкатiв (дозволiв); б) надайте (за наявностi) перелiк iнших сертифiкатiв або акредитацiй, вимог яких дотримується пiдприємство у своїй дiяльностi, iз зазначенням, яким видам перевiрки (контролю) зазначенi сертифiкати та акредитацiї пiдлягають; в) чи заплановано або подано пiдприємством заяву на отримання сертифiката, дозволу, акредитацiї тощо з питань безпеки та надiйностi (наприклад, "вiдомий вантажовiдправник")? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю.
Вiдповiдь:
6.1.9.	Чи застосовуються пiдприємством спецiальнi заходи з безпеки та надiйностi щодо товарiв, якi пiдприємство використовує у власнiй господарськiй дiяльностi (iмпортує, експортує тощо)?
Вiдповiдь:
6.1.10.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи користується пiдприємство послугами iнших суб'єктiв господарювання, що надають послуги з питань безпеки? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю про таких суб'єктiв (найменування, код згiдно з ЄДРПОУ, мiсцезнаходження, перелiк та обсяг робiт, якi вони виконують для пiдприємства, а також скiльки рокiв пiдприємство користується такими послугами); б) чи проводили зазначенi суб'єкти господарювання оцiнку ризикiв та загроз щодо безпеки та надiйностi на пiдприємствi? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть, якi з ризикiв, виявлених зазначеними суб'єктами господарювання, мають вiдношення до забезпечення пiдприємством вiдповiдностi критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".
Вiдповiдь:
6.1.11.	Чи висувають пiдприємству дiловi партнери або страховi компанiї вимоги щодо безпеки та надiйностi? Так/Нi. Якщо так, надайте детальну iнформацiю про зазначенi вимоги.
Вiдповiдь:
6.2.	Безпека об'єктiв пiдприємства
6.2.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) стисло опишiть, у який спосiб охороняється зовнiшня обмежувальна лiнiя об'єктiв пiдприємства, перевiряється дотримання заходiв з охорони? б) як, ким i з якою перiодичнiстю проводяться перевiрки стану парканiв i будiвель? У який спосiб документуються такi перевiрки та їх результати? в) у який спосiб здiйснюється iнформування про виявленi порушення щодо безпеки та надiйностi, кому саме надається така iнформацiя, а також якi подальшi заходи вживаються? г) чи виявлялися порушення заходiв з безпеки та надiйностi об'єктiв пiдприємства за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.2.2.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) якi способи контролю точок доступу до об'єктiв пiдприємства в зовнiшнiй обмежувальнiй лiнiї використовуються пiдприємством (наприклад, паспортний або iнший iдентифiкацiйний контроль, магнiтнi ключi, вiльний доступ, охорона)? Опишiть, у який спосiб забезпечується їх реалiзацiя; б) чи запроваджено обмеження доступу до об'єктiв за часом доби або днем тижня?
Вiдповiдь:
6.2.3.	Чи достатньо освiтленi зовнiшня обмежувальна лiнiя та об'єкти пiдприємства? Так/Нi. Стисло опишiть, якi засоби освiтлення використовуються на пiдприємствi (наприклад, безперервне освiтлення, датчики руху для вмикання свiтла, сутiнковий вимикач).
Вiдповiдь:
6.2.4.	У який спосiб органiзовано систему зберiгання та контролю доступу до ключiв об'єктiв пiдприємства? Чи передбачено з цiєю метою систему документування (у паперовому чи електронному виглядi)? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.2.5.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи дозволяється паркування приватних транспортних засобiв на територiї об'єктiв пiдприємства? Так/Нi; б) перелiк осiб, чиї приватнi транспортнi засоби дозволено паркувати? в) який працiвник (пiдроздiл) пiдприємства видає дозвiл на паркування? г) чи перевiряються транспортнi засоби (на в'їздi/виїздi до/з об'єктiв або до/з майданчика для паркування)? Так/Нi; ґ) чи є на пiдприємствi задокументованi iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо з питань, зазначених у цьому пунктi? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.3.	Доступ до об'єктiв пiдприємства
6.3.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) опишiть стисло, у який спосiб органiзовано процес доступу працiвникiв, вiдвiдувачiв i транспортних засобiв до об'єктiв пiдприємства; б) на кого з працiвникiв пiдприємства покладено обов'язок щодо здiйснення контролю за дотриманням процесу доступу працiвникiв, вiдвiдувачiв i транспортних засобiв до об'єктiв пiдприємства?
Вiдповiдь:
6.3.2.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) опишiть процедури, якi необхiдно виконувати, якщо на об'єктах пiдприємства виявляють сторонню особу або стороннiй транспортний засiб; б) у який спосiб до вiдома працiвникiв пiдприємства доводиться iнформацiя про такi процедури (наприклад, шляхом ознайомлення з iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами, проведення тренiнгiв тощо)? в) чи виявлялися порушення заходiв з безпеки та надiйностi в частинi доступу до об'єктiв пiдприємства за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.3.3.	Чи вiдображено на схемах (планах) пiдприємства всi об'єкти, що використовуються в операцiях з товарами, якi є чи будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, iз зазначенням меж таких об'єктiв, точок доступу до них, розмiщених будiвель тощо? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.3.4.	Надайте iнформацiю (за наявностi) про iнших суб'єктiв господарювання, якi здiйснюють господарськi операцiї на/у тих самих спорудах, будiвлях, майданчиках тощо (або їх частинах), на/у яких розмiщенi об'єкти пiдприємства.
Вiдповiдь:
6.4.	Транспортнi одиницi
6.4.1.	Чи регулюється доступ до транспортних одиниць правилами або обмеженнями? Так/Нi. Якщо так, у який спосiб забезпечується виконання зазначених правил або обмежень?
Вiдповiдь:
6.4.2.	Стисло опишiть, вжиття яких заходiв передбачено на пiдприємствi в разi виявлення несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi. Чи виявлялися порушення заходiв з безпеки та надiйностi в частинi несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.4.3.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи використовує пiдприємство запiрно-пломбувальнi пристрої, пломби чи iншi засоби для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць i товарiв? Якщо так, надайте детальну iнформацiю, якi саме? Чи вiдповiдають такi засоби конкретним стандартам (наприклад, ISO); б) у разi коли запiрно-пломбувальнi пристрої, пломби чи iншi засоби для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць i товарiв не використовуються, у який спосiб на пiдприємствi здiйснюється виявлення несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць i товарiв?
Вiдповiдь:
6.4.4.	Якi заходи контролю здiйснюються на пiдприємствi для перевiрки транспортних одиниць (наприклад, огляд основних контрольних точок: передня сторона, лiва сторона, права сторона, покриття (дах), пiдлога, внутрiшня та зовнiшня частина дверей, шасi, нижня частина ззовнi тощо)? Чи виявлялися порушення заходiв з безпеки та надiйностi пiд час проведення перевiрок транспортних одиниць за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.4.5.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) який суб'єкт господарювання є власником (оператором) транспортних одиниць? б) який суб'єкт господарювання проводить експлуатацiю та ремонт транспортних одиниць? в) чи здiйснюється технiчне обслуговування транспортних одиниць, у тому числi регулярне? Так/Нi; г) чи перевiряються роботи з технiчного обслуговування (у тому числi проведенi iз залученням iнших суб'єктiв господарювання)? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.5.	Перевезення товарiв
6.5.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) який вид транспорту зазвичай використовується пiдприємством з метою перевезення товарiв? б) чи використовується пiдприємством з метою здiйснення перевезень виключно власний транспорт або використовуються послуги iнших суб'єктiв господарювання (наприклад, експедиторiв, перевiзникiв)? в) у разi використання послуг iнших суб'єктiв господарювання у який спосiб на пiдприємствi пересвiдчуються, що такий суб'єкт господарювання вiдповiдає вимогам щодо безпеки та надiйностi (наприклад, шляхом включення певних вимог до договору на органiзацiю (здiйснення) перевезення)? г) чи вживаються на пiдприємствi iншi заходи iз забезпечення безпеки та надiйностi щодо транспортних операцiй, якi здiйснюються iншими суб'єктами господарювання? Так/Нi. Якщо так, опишiть характер i суть таких заходiв.
Вiдповiдь:
6.6.	Товари, що надходять
6.6.1.	Надайте таку iнформацiю: а) стисло опишiть процедури iз забезпечення безпеки та надiйностi щодо товарiв, якi надходять на пiдприємство, i зазначте, у який спосiб такi процедури задокументовано; б) стисло опишiть, у який спосiб перевiряється дотримання процедур, i зазначте, у який спосiб такi процедури та результати їх перевiрок задокументовано.
Вiдповiдь:
6.6.2.	Чи встановлено пiдприємством вимоги щодо безпеки та надiйностi до постачальникiв? Так/Нi. Якщо так, надайте iнформацiю, чи поiнформованi вiдповiднi працiвники пiдприємства про такi вимоги, встановленi мiж пiдприємством та постачальниками, у який спосiб забезпечується контроль за дотриманням зазначених вимог?
Вiдповiдь:
6.6.3.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи передбачено перевiрку цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць i товарiв пiд час надходження товарiв? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть, у який спосiб перевiряється цiлiснiсть; Чи виявлялися порушення заходiв з безпеки та надiйностi в частинi втрати або порушень цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць i товарiв пiд час надходження товарiв на пiдприємство за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому; б) чи пов'язана господарська дiяльнiсть пiдприємства iз перемiщенням товарiв, що потребують спецiальних заходiв безпеки та надiйностi (наприклад, вантажi, якi перевозяться повiтряним транспортом)? Так/Нi. Якщо так, надайте iнформацiю, якi заходи впроваджено та опишiть їх.
Вiдповiдь:
6.6.4.	Чи передбачено спецiальнi вимоги до маркування товарiв, що надходять на пiдприємство (у тому числi вимоги, впровадженi пiдприємством та узгодженi з постачальником товарiв)? Так/Нi. Якщо так, опишiть, у який спосiб маркуються товари?
Вiдповiдь:
6.6.5.	Стисло опишiть процес перевiрки кiлькостi та ваги товарiв, що надходять на пiдприємство.
Вiдповiдь:
6.6.6.	Надайте стислий опис такої iнформацiї: а) як, коли та ким перевiряється вiдповiднiсть товарiв, що надходять на пiдприємство, вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних документах, актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю та/або постачання (iнших аналогiчних документах); б) процедури оприбуткування товарiв та/або внесення iнформацiї про такi товари до облiкових записiв.
Вiдповiдь:
6.6.7.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи передбачено на пiдприємствi чiтке розмежування функцiй та обов'язкiв мiж працiвниками/пiдроздiлами, що вiдповiдають за напрями замовлення (закупiвлi) товарiв, отримання товарiв та управлiння товарними потоками? Так/Нi; б) чи запроваджено на пiдприємствi процедури, якi забезпечують перехресний контроль мiж напрямами, зазначеними в пiдпунктi "а" цього пункту? Так/Нi. Якщо так, у який спосiб здiйснюються зазначенi процедури?
Вiдповiдь:
6.7.	Зберiгання товарiв
6.7.1.	Зазначте, на яких об'єктах пiдприємства здiйснюється зберiгання товарiв.
Вiдповiдь:
6.7.2.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) стисло опишiть процедури визначення об'єкта або конкретного мiсця на такому об'єктi для зберiгання товарiв, що надходять на пiдприємство; б) чи є на пiдприємствi об'єкти, якi являють собою вiдкритi майданчики для зберiгання? Так/Нi. Якщо так, надайте стислий опис таких об'єктiв.
Вiдповiдь:
6.7.3.	Чи є на пiдприємствi задокументованi процедури проведення iнвентаризацiї та усунення невiдповiдностей, виявлених пiд час її проведення? Так/Нi. Якщо так, надайте стислий опис зазначених процедур. Чи виявлялися невiдповiдностi пiд час проведення останньої iнвентаризацiї товарiв, що зберiгаються? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть, якi заходи були вжитi для усунення причин, що призвели до невiдповiдностей.
Вiдповiдь:
6.7.4.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи здiйснюється на пiдприємствi роздiльне зберiгання окремих видiв товарiв? Так/Нi. Якщо так, опишiть критерiї для роздiльного зберiгання; б) стисло опишiть, у який спосiб на пiдприємствi здiйснюється контроль своєчасного облiку окремих видiв товарiв, якi передаються для зберiгання, iз зазначенням конкретного мiсця зберiгання.
Вiдповiдь:
6.7.5.	Надайте стислий опис такої iнформацiї: а) як забезпечується захист товарiв вiд несанкцiонованого доступу до мiсць їх зберiгання? б) у який спосiб перевiряється дотримання зазначених процедур? в) чи виявлялися випадки порушень процедур зберiгання, невiдповiдностей, втрат або крадiжок товарiв за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.7.6.	Якщо зберiгання товарiв здiйснюється iншим суб'єктом господарювання, стисло опишiть, як i де товари зберiгаються, а також зазначте, якi процедури застосовуються на пiдприємствi для дотримання таким суб'єктом умов зберiгання товарiв.
Вiдповiдь:
6.8.	Виробництво товарiв
6.8.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) якi об'єкти та конкретнi мiсця на таких об'єктах призначенi для виробництва товарiв на пiдприємствi (виробничi об'єкти), а також якi операцiї здiйснюються на таких об'єктах та мiсцях? б) якщо виробництво частково здiйснюється iншим суб'єктом господарювання (наприклад, за замовленням на пiдставi договору пiдряду), надайте iнформацiю про такого суб'єкта та стисло опишiть, у який спосiб забезпечується цiлiснiсть i схороннiсть товарiв (наприклад, через встановлення певних умов у договорi).
Вiдповiдь:
6.8.2.	Чи запроваджено на пiдприємствi процедури з безпеки та надiйностi, що перешкоджають або запобiгають несанкцiонованому доступу до виробничих об'єктiв i товарiв на таких об'єктах? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть процедури, а також зазначте, у який спосiб вони задокументованi (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо)? Також стисло опишiть, у який спосiб перевiряється вiдповiднiсть i дотримання зазначених процедур. Чи виявлялися випадки несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв, порушення цiлiсностi таких об'єктiв, сировини або готової продукцiї за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.8.3.	Стисло опишiть вимоги щодо безпеки та надiйностi до пакування вироблених товарiв, а також у який спосiб зазначенi вимоги задокументовано?
Вiдповiдь:
6.8.4.	Якщо пакування вироблених товарiв здiйснюється iншим суб'єктом господарювання, стисло опишiть, у який спосiб забезпечується цiлiснiсть i схороннiсть таких товарiв.
Вiдповiдь:
6.9.	Вiдвантаження товарiв
6.9.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) стисло опишiть процедуру вiдвантаження товарiв на пiдприємствi (розподiл обов'язкiв мiж працiвниками пiд час вiдвантаження, процедури перевiрки товарiв та транспортних одиниць, внесення облiкових записiв про вiдвантаження тощо); б) чи є на пiдприємствi задокументованi iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо стосовно органiзацiї процесу вiдвантаження? Так/Нi; в) чи пов'язана господарська дiяльнiсть пiдприємства iз вiдвантаженням товарiв, що потребують спецiальних заходiв з безпеки та надiйностi (наприклад, вантажi, якi перевозяться повiтряним транспортом)? Так/Нi. Якщо так, надайте iнформацiю, якi заходи для таких товарiв впроваджено.
Вiдповiдь:
6.9.2.	Дайте вiдповiдi на такi питання: а) чи передбачено використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв або транспортних одиниць пiд час вiдвантаження товарiв? Так/Нi. Якщо так, ким та якi саме засоби здiйснюються; б) чи зазначаються номери запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв або транспортних одиниць у товаросупровiдних документах? Так/Нi; в) у який спосiб здiйснюється облiк запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв або транспортних одиниць?
Вiдповiдь:
6.9.3.	Стисло опишiть, у який спосiб забезпечується дотримання пiдприємством вимог щодо безпеки та надiйностi пiд час вiдвантаження товарiв, що встановленi замовниками.
Вiдповiдь:
6.9.4.	Стисло опишiть, у який спосiб забезпечується нагляд за процесом завантаження товарiв.
Вiдповiдь:
6.9.5.	Чи здiйснюється контроль обсягу завантаження товарiв (наприклад, їх кiлькостi, ваги)? Так/Нi. Якщо так, яким працiвником пiдприємства та у який спосiб здiйснюються такi контрольнi процедури?
Вiдповiдь:
6.9.6.	Стисло опишiть, як, коли та ким перевiряється вiдповiднiсть товарiв, що вiдвантажуються, вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних документах, актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю та/або постачання (iнших аналогiчних документах), а також процедури внесення вiдповiдної iнформацiї про такi товари до облiкових записiв.
Вiдповiдь:
6.9.7.	Стисло опишiть, якi механiзми контролю застосовуються на пiдприємствi для виявлення порушень та/або невiдповiдностей пiд час вiдвантаження товарiв. Чи виявлялися випадки порушень та/або невiдповiдностей пiд час або пiсля вiдвантаження товарiв за останнiй рiк? Так/Нi. Якщо так, стисло опишiть випадки та заходи, що були вжитi для зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому.
Вiдповiдь:
6.10.	Вимоги щодо безпеки та надiйностi до дiлових партнерiв
6.10.1.	Стисло опишiть, у який спосiб на пiдприємствi здiйснюється iдентифiкацiя дiлових партнерiв з метою забезпечення безпеки та надiйностi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв (тобто, у який спосiб здiйснюються пошук, аналiз та оцiнка iнформацiї про потенцiйного дiлового партнера перед початком спiвпрацi з ним).
Вiдповiдь:
6.10.2.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) якi заходи i процедури застосовуються на пiдприємствi з метою забезпечення дотримання дiловими партнерами пiдприємства вимог щодо безпеки та надiйностi у своїй частинi мiжнародного ланцюга постачання товарiв (наприклад, включення вiдповiдних вимог до умов договорiв (контрактiв), положень щодо забезпечення дiловими партнерами безпеки в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв)? б) стисло опишiть, у який спосiб перевiряється виконання зазначених заходiв i процедур.
Вiдповiдь:
6.10.3.	Чи виявлялися на пiдприємствi за останнiй рiк порушення вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених мiж пiдприємством та дiловими партнерами? Так/Нi. Якщо так, опишiть заходи, що були вжитi на пiдприємствi в зазначених випадках?
Вiдповiдь:
6.11.	Вимоги щодо безпеки та надiйностi до працiвникiв пiдприємства
6.11.1.	Надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) стисло опишiть, у який спосiб процедури з безпеки та надiйностi реалiзовано в кадровiй полiтицi пiдприємства. На якого працiвника пiдприємства покладено обов'язок з реалiзацiї таких процедур? б) чи задокументовано на пiдприємствi такi процедури? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.11.2.	Опишiть, у який спосiб перевiряються наведенi категорiї працiвникiв на вiдповiднiсть вимогам щодо безпеки та надiйностi: а) кандидати, якi будуть прийнятi на посади або залученi до виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi; б) працiвники перед перемiщенням на посади або залученням до виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi, а також працiвники, якi обiймають такi посади. У який спосiб забезпечується позбавлення можливостi фiзичного доступу до об'єктiв, а також доступу до комп'ютерних систем i даних пiдприємства працiвникiв, якi звiльняються з пiдприємства або перемiщуються на посади, що не передбачають доступу до таких об'єктiв, комп'ютерних систем i даних? Опишiть стисло, у який спосiб контролюється виконання зазначених процедур.
Вiдповiдь:
6.11.3.	Чи проводиться пiдготовка працiвникiв з питань безпеки та надiйностi? Так/Нi. Якщо так, дайте вiдповiдi на такi питання: а) яка перiодичнiсть проведення пiдготовки? б) чи практикуються на пiдприємствi щорiчнi тренiнги з оновлення знань щодо ранiше пройденого матерiалу? Так/Нi; в) чи проводиться пiдготовка спецiально визначеними працiвниками пiдприємства або пiдприємством залучаються з цiєю метою iншi суб'єкти господарювання? г) чи документується проведення пiдготовки? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.11.4.	Дайте вiдповiдь на такi питання: а) зазначте операцiї, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi, до виконання яких пiдприємство залучає тимчасових працiвникiв; б) чи проходять тимчасовi працiвники перевiрку на вiдповiднiсть вимогам щодо безпеки та надiйностi перед допуском до виконання таких операцiй? Так/Нi. Якщо так, як i ким вони перевiряються? в) чи iснують iнструкцiї з питань безпеки та надiйностi для тимчасових працiвникiв, що залучаються до виконання операцiй, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi? Так/Нi.
Вiдповiдь:
6.12.	Послуги iнших суб'єктiв господарювання
6.12.1	Чи користується пiдприємство послугами, що надаються iншими суб'єктами господарювання на договiрнiй основi (наприклад, послуги з перевезення або постачання товарiв, якi не є частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, охорони, прибирання, ремонту)? Так/Нi. Якщо так, надайте iнформацiю та дайте вiдповiдi на такi питання: а) стисло опишiть, якими послугами користується пiдприємство та в якому обсязi (стосується послуг, якi не були описанi в попереднiх роздiлах); б) чи iснують письмовi домовленостi з постачальниками зазначених послуг, в яких мiстяться вимоги щодо безпеки та надiйностi? Так/Нi; в) стисло опишiть, у який спосiб перевiряється дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi.
Вiдповiдь:

____________
     * Пояснення щодо заповнення анкети самооцiнки пiдприємства наведено в додатку до цiєї анкети.

 

Додаток до анкети самооцiнки пiдприємства

ПОЯСНЕННЯ
щодо заповнення анкети самооцiнки пiдприємства

Загальнi положення

     1. Метою анкети самооцiнки пiдприємства є надання пiдприємству допомоги щодо розумiння вимог, пов'язаних з отриманням авторизацiї авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО). Заповнена анкета самооцiнки пiдприємства, що додається до заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО (далi - заява), надає комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО (далi - комiсiя з оцiнки вiдповiдностi) можливiсть ознайомитися з детальною iнформацiєю про пiдприємство.

     Цi пояснення мiстять рекомендацiї з надання вiдповiдей на питання анкети самооцiнки пiдприємства, а також iнформацiю про iнструкцiї та процедури, якi мають бути запровадженi на пiдприємствi для отримання авторизацiї АЕО.

     2. Для цiлей анкети самооцiнки пiдприємства та цих пояснень термiни вживаються в такому значеннi:

     запис аудиту (аудиторський слiд) - наявнiсть посилання будь-якого облiкового запису пiдприємства на його джерело, що забезпечує можливiсть вiдстеження всього ланцюга реєстрацiї господарської операцiї у вiдповiдних облiкових та звiтних документах пiдприємства вiд її початку до завершення;

     внутрiшнiй аудит - самостiйна перевiрка пiдприємством власної дiяльностi з метою покращення системи внутрiшнього контролю, удосконалення системи управлiння, запобiгання фактам незаконного та/або неефективного використання ресурсiв пiдприємства, що здiйснюється вiдокремленим пiдроздiлом пiдприємства або спецiально призначеним працiвником, пiдпорядкованим та пiдзвiтним виключно керiвництву пiдприємства;

     митна декларацiя - митна декларацiя на бланку єдиного адмiнiстративного документа, форма якої затверджена постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 21 травня 2012 р. N 450 "Питання, пов'язанi iз застосуванням митних декларацiй" (Офiцiйний вiсник України, 2012 р., N 40, ст. 1545), що подається вiдповiдно до положень Митного кодексу України;

     облiковий запис - iнформацiя про здiйснення господарської операцiї, а також внутрiшнє перемiщення товарiв шляхом фiксування даних у первинних документах, регiстрах i реєстрах бухгалтерського та складського облiку;

     облiкова картка товару - iнформацiя про товар, що використовується в господарськiй дiяльностi пiдприємства, яка мiстить опис, характеристику, код товару згiдно з УКТЗЕД, його артикул тощо, а також мiсце зберiгання або використання товару в господарськiй дiяльностi такого пiдприємства;

     податковий номер - реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв - фiзичної особи або серiя та номер паспорта фiзичної особи, яка через свої релiгiйнi переконання вiдмовилася вiд прийняття реєстрацiйного номера облiкової картки платника податкiв, офiцiйно повiдомила про це вiдповiдному контролюючому органу i має вiдповiдну вiдмiтку в паспортi.

     Iншi термiни вживаються в значеннi, наведеному в Митному кодексi України та Порядку проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора, затвердженому постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665 (далi - Порядок оцiнки).

     3. Пiд час заповнення анкети самооцiнки пiдприємства необхiдно внести iнформацiю, що запитується, у поле "Вiдповiдь:" до вiдповiдного питання зазначеної анкети.

     Належне заповнення анкети самооцiнки пiдприємства та надання достовiрних i всебiчних вiдповiдей на питання дасть можливiсть пiдприємству оптимiзувати процес пiдготовки до проведення оцiнки та отримання авторизацiї АЕО.

     До початку заповнення анкети самооцiнки пiдприємства рекомендується ознайомитися з вiдповiдними положеннями Митного кодексу України та Порядку оцiнки. До анкети самооцiнки пiдприємства повинна вноситися достовiрна iнформацiя про пiдприємство та його дiяльнiсть.

     4. Деякi питання в анкетi самооцiнки пiдприємства можуть стосуватися лише пiдприємств, якi провадять певну дiяльнiсть вiдповiдно до їх ролi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв: виробник, експортер, iмпортер, митний представник, перевiзник, експедитор, утримувач складу (бiльш детальну iнформацiю про розподiл ролей залежно вiд виду дiяльностi наведено в поясненнях до пункту 1.1.4 анкети самооцiнки пiдприємства).

     Крiм того, необхiднiсть надання вiдповiдi на деякi питання залежить вiд типу авторизацiї АЕО, для отримання якого заповнюється анкета самооцiнки пiдприємства, а саме: "про надання права на застосування спецiальних спрощень" (далi - АЕО-С) та/або "про пiдтвердження безпеки та надiйностi" (далi - АЕО-Б).

     У разi коли питання не стосується ролi пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв та/або типу авторизацiї АЕО, для отримання якого заповнюється анкета самооцiнки пiдприємства, у вiдповiдi на такi питання необхiдно зазначити "не застосовується".

     5. Якщо пiдприємство проходило мiжнародну сертифiкацiю, аудит, експертну оцiнку тощо, пiдтвердженi вiдповiдними документами (зокрема сертифiкатами, висновками, звiтами), вiдомостi про такi документи зазначаються у вiдповiдних роздiлах анкети самооцiнки пiдприємства. Надання зазначених вiдомостей не є обов'язковим, але iнформацiя про їх наявнiсть буде використовуватися комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi пiд час перевiрки вiдповiдних питань.

     6. Вiдповiдi на питання анкети самооцiнки пiдприємства в межах певного критерiю для надання авторизацiї АЕО розглядаються комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi не окремо одна вiд одної, а сукупно - для оцiнки вiдповiдностi такому критерiю в цiлому.

     7. Критерiї для отримання авторизацiї АЕО певного типу є однаковими для всiх пiдприємств. При цьому Порядком оцiнки передбачено врахування пiд час оцiнки ролi пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв вiдповiдностi органiзацiйно-штатної структури категорiї пiдприємства, що передбачена частиною другою статтi 2 Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi".

     8. Пiдприємство пiд час проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО повинно продемонструвати наявнiсть процедур управлiння та контролю за митними питаннями та/або питаннями щодо безпеки та надiйностi. Такi процедури повиннi бути задокументованi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо), доведенi до вiдома працiвникiв та виконуватися, а також регулярно переглядатися та оновлюватися.

     Пiд час надання вiдповiдей на питання анкети самооцiнки пiдприємства необхiдно робити посилання на зазначенi документи та бути готовими надати їх комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     9. Якщо пiд час проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО вiдомостi, зазначенi в заявi та/або анкетi самооцiнки пiдприємства, необхiдно змiнити та/або доповнити, пiдприємство письмово повiдомляє про це комiсiї з оцiнки вiдповiдностi та надає вiдповiднi вiдомостi. Сканованi копiї повiдомлень додаються комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi до звiту про результати оцiнки (повторної оцiнки) дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю АЕО.

     Сам факт надання пiдприємством змiнених та/або доповнених вiдомостей пiд час проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО не є пiдставою для складення висновку про невiдповiднiсть пiдприємства критерiям АЕО.

     10. Iнформацiя, надана митним органам в анкетi самооцiнки пiдприємства, а також комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiд час перевiрки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО, не може без дозволу особи, яка її подала, розголошуватися чи передаватися третiм особам, включаючи iншi органи державної влади, крiм випадкiв передачi iнформацiї в порядку, визначеному Митним кодексом України та iншими законами України.

Пояснення щодо заповнення вiдповiдних роздiлiв, пiдроздiлiв та пунктiв анкети самооцiнки пiдприємства

     Роздiл 1. Iнформацiя про пiдприємство

     Цей роздiл надає комiсiї з оцiнки вiдповiдностi загальну iнформацiю про пiдприємство та його дiяльнiсть на момент подання заяви.

     Пiдроздiл 1.1. Загальна iнформацiя про пiдприємство

     Пункт 1.1.1

     У пiдпунктах "а" i "б" зазначаються вiдомостi про авторизацiю АЕО та заяву (найменування, облiковий номер особи, наданий згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України, EORI або iнший реєстрацiйний номер, що використовується митними органами країни реєстрацiї такого пiдприємства, митний орган, який видав документ).

     Вiдомостi в пiдпунктi "а" про наявнiсть авторизацiй АЕО в iнших компанiй групи, що є нерезидентами, надаються пiдприємством за бажанням.

     Необхiдно зазначити, що об'єднує пiдприємство з учасниками групи компанiй (наприклад, користування спiльною комп'ютерною системою, спiльними примiщеннями, здiйснення спiльних стандартних заходiв з безпеки та надiйностi, документальних процедур тощо).

     Якщо пiдприємство не входить до групи компанiй, у вiдповiдi необхiдно зазначити "данi вiдсутнi".

     Пункт 1.1.3

     Вiдомостi про працiвникiв надаються залежно вiд типу авторизацiї АЕО, для отримання якого пiдприємством подано заяву.

     Пункт 1.1.4

     Надається стислий опис господарської дiяльностi пiдприємства та зазначаються вiдповiднi коди згiдно з Класифiкатором видiв економiчної дiяльностi України.

     Також необхiдно зазначити роль пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв i код ролi з урахуванням таких пояснень:

     виробник (MF);

     експортер (EX).

     Якщо пiдприємство виконує функцiю митного брокера, комiсiонера, агента, консигнатора тощо пiд час вивезення товарiв, до нього необхiдно застосовувати код для "митного представника";

     iмпортер (IМ).

     Якщо пiдприємство виконує функцiю митного брокера, комiсiонера, агента, консигнатора тощо пiд час ввезення товарiв, до нього необхiдно застосовувати код для "митного представника";

     митний представник (CB);

     перевiзник (CA);

     експедитор (FW);

     утримувач складу (WH).

     У разi виконання пiдприємством бiльше нiж однiєї ролi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв зазначаються всi вiдповiднi коди для позначення таких ролей.

     Пункт 1.1.5

     Iнформацiя зазначається лише в тому разi, коли пiдприємство виконує роль виробника, iмпортера, експортера чи утримувача складу.

     Якщо пiдприємство має декiлька об'єктiв, необхiдно надати iнформацiю не бiльше нiж про п'ять об'єктiв, на яких здiйснюється найбiльша кiлькiсть господарських операцiй, а для решти - зазначити лише мiсцезнаходження.

     Питання пiдпункту "в" застосовується для надання iнформацiї про об'єкти, якi плануються для застосування спецiального спрощення "процедура випуску за мiсцезнаходженням", якщо пiдприємство подає заяву про надання авторизацiї АЕО-С.

     Пункт 1.1.6

     Необхiдно зазначити, чи здiйснює пiдприємство торгiвлю товарами з пов'язаними особами. Для цiлей цього пункту особи вважаються пов'язаними мiж собою у випадках, визначених у статтi 15 Угоди про застосування статтi VII Генеральної угоди з тарифiв i торгiвлi 1994 року.

     Пункт 1.1.7

     Необхiдно буде зазначити:

     перелiк усiх пiдроздiлiв пiдприємства;

     опис функцiональних обов'язкiв лише тих пiдроздiлiв, якi задiянi/забезпечують участь пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв;

     найменування пiдроздiлiв або прiзвища та власнi iмена, найменування посад осiб, на яких покладено (буде покладено) функцiї (обов'язки) з контролю за дотриманням умов спецiальних спрощень.

     Пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi повиннi бути наданi копiї документiв, якi пiдтверджують покладення обов'язкiв, зазначених у пiдпунктi 3 цього пункту (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо).

     Пункт 1.1.9

     У пiдпунктi "а" необхiдно зазначити середню кiлькiсть працiвникiв пiдприємства.

     У пiдпунктi "б" зазначається, до якої категорiї належить пiдприємство з урахуванням його вiдповiдностi щонайменше двом iз таких критерiїв:

Пiдприємство	Середня кiлькiсть працiвникiв за звiтний перiод (X), осiб	Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) (Y), млн. євро	Балансова вартiсть активiв (Z), млн. євро
Велике	X > 250	Y > 40	Z > 20
Середнє	50 < X < 250	8 < Y < 40	4 < Z < 20
Мале	10 < X < 50	0,7 < Y < 8	0,35 < Z < 4
Мiкро	X < 10	Y < 0,7	Z < 0,35

     Пiдроздiл 1.2. Обсяг господарських операцiй

     Пункт 1.2.1

     Необхiдно зазначити окремо данi за календарний рiк, в якому подається заява, та кожен iз попереднiх трьох календарних рокiв, що передують календарному року, в якому подається заява.

     Якщо пiдприємство було утворене менше нiж три роки тому, за попереднi перiоди, в яких фiнансова звiтнiсть не подавалася, у вiдповiдi необхiдно зазначити "данi вiдсутнi".

     Пункт 1.2.2

     Iнформацiя зазначається лише в тому разi, коли пiдприємство виконує роль виробника, iмпортера, експортера чи утримувача складу.

     Якщо об'єкти не належать пiдприємству, зазначається найменування пiдприємств або осiб, у яких такi об'єкти орендуються/винаймаються. Пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi повиннi бути наданi копiї договорiв, на пiдставi яких орендуються/винаймаються зазначенi об'єкти.

     Пункт 1.2.3

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає самостiйного або iз залученням митного представника складення та подання митних декларацiй, у вiдповiдях на питання цього пункту необхiдно зазначити "не застосовується".

     Данi про оформленi митнi декларацiї та задекларовану за ними фактурну вартiсть необхiдно зазначити окремо в розрiзi таких перiодiв:

     за перiод протягом календарного року, в якому подається заява, з початку такого року та до закiнчення календарного кварталу, який передує календарному кварталу, в якому подається заява;

     окремо за кожен iз попереднiх трьох календарних рокiв, що передують календарному року, в якому подається заява, з урахуванням дати утворення пiдприємства.

     Якщо заява подається в першому календарному кварталi календарного року, данi про оформленi митнi декларацiї та задекларовану за ними фактурну вартiсть зазначаються тiльки за попереднi три календарних роки.

     Якщо пiдприємство було утворене менше нiж три роки тому, данi про оформленi митнi декларацiї та задекларовану за ними фактурну вартiсть надаються за перiод, коли пiдприємство iснувало, за iншi перiоди необхiдно зазначити "данi вiдсутнi".

     Iнформацiя зазначається за такою формою:

Рiк	Iмпорт		Експорт/реекспорт		Iншi митнi режими
	кiлькiсть декларацiй, штук	фактурна вартiсть, тис. гривень	кiлькiсть декларацiй, штук	фактурна вартiсть, тис. гривень	кiлькiсть декларацiй, штук	фактурна вартiсть, тис. гривень

     Пункт 1.2.4

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає сплати митних платежiв за рахунок власних коштiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль перевiзника, експедитора, митного брокера), у вiдповiдях на питання цього пункту необхiдно зазначити "не застосовується".

     У цьому пунктi суми фактично сплачених митних платежiв за рахунок власних коштiв за митними декларацiями зазначаються в такому розрiзi:

     ввiзне мито;

     вивiзне мито;

     особливi види мита;

     акцизний податок;

     податок на додану вартiсть.

     Пiд час зазначення суми фактично сплачених митних платежiв за рахунок власних коштiв за митними декларацiями враховуються також суми доплати або повернення митних платежiв у разi складання вiдповiдного аркуша коригування.

     Данi про суми сплачених митних платежiв за митними декларацiями необхiдно зазначити окремо в розрiзi таких перiодiв:

     за перiод протягом календарного року, в якому подається заява, з початку такого року та до закiнчення календарного кварталу, який передує календарному кварталу, в якому подається заява;

     окремо за кожен iз попереднiх трьох календарних рокiв, що передують календарному року, в якому подається заява, з урахуванням дати утворення пiдприємства.

     Якщо заява подається в першому календарному кварталi календарного року, данi про оформленi митнi декларацiї та задекларовану за ними фактурну вартiсть зазначаються тiльки за попереднi три календарних роки.

     У разi коли пiдприємство не iснувало в будь-якому iз зазначених перiодiв, у вiдповiдному перiодi необхiдно зазначити "данi вiдсутнi".

     Iнформацiя зазначається за такою формою:

Рiк

Ввiзне мито, тис. гривень

Вивiзне мито, тис. гривень

Особливi види мита, тис. гривень

Акцизний податок, тис. гривень

Податок на додану вартiсть, тис. гривень

     Пункт 1.2.5

     Пiд "запланованими змiнами" розумiють змiни, якi можуть вплинути на органiзацiйнi процеси пiдприємства або виконання критерiїв АЕО чи оцiнку ризикiв у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв. До зазначених змiн можуть належати, наприклад, звiльнення та/або прийняття на роботу працiвникiв, що мають ключове значення для зовнiшньоекономiчної дiяльностi пiдприємства або процесiв, важливих для виконання критерiїв АЕО; змiни в системi бухгалтерського або складського облiку; заплановане використання нових об'єктiв; пiдписання договорiв з новими учасниками мiжнародного ланцюга постачання товарiв.

     Пiдроздiл 1.3. Iнформацiя з митних питань та митна статистика

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає самостiйне або iз залученням митного представника виконання митних формальностей, зокрема визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД, митної вартостi, країни походження, сплати мита (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль перевiзника, експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пункт 1.3.1

     У разi одночасної вiдповiдi "так" на питання пiдпунктiв "а" i "б", надається роз'яснення, за яким принципом здiйснюється розподiл мiж самостiйним виконанням митних формальностей та виконанням митних формальностей iз залученням митного представника.

     Якщо суб'єктом господарювання, який виступає митним представником для пiдприємства або для якого пiдприємство виступає митним представником, подано заяву про надання авторизацiї АЕО або вже отримано авторизацiю АЕО, у вiдповiдях на питання пiдпунктiв "б" i "в" зазначаються реквiзити такої заяви та/або авторизацiї АЕО, а також найменування пiдприємства та його код згiдно з ЄДРПОУ.

     Пункт 1.3.2

     У пiдпунктi "а" зазначаються прiзвище, власне iм'я, найменування посади працiвника, який вiдповiдає за визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД, або якщо для виконання цiєї роботи пiдприємством залучаються iншi суб'єкти господарювання, зазначаються їх найменування та коди згiдно з ЄДРПОУ.

     У пiдпунктi "б" зазначається iнформацiя про те, чи вносяться в облiковi картки товарiв їх коди згiдно з УКТЗЕД, ставки мита, акцизного податку та податку на додану вартiсть, а також в який спосiб пiдприємством здiйснюється контроль за правильнiстю визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД вiдповiдною особою (наприклад, перевiрка достовiрностi зазначення хiмiчного/фiзичного складу товарiв у документах, внесення вiдповiдних обов'язкiв до посадових iнструкцiй, регулярне навчання вiдповiдних працiвникiв).

     У пiдпунктi "в" у разi вживання заходiв, визначених у пiдпунктi "б", комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно буде надати докази щодо регулярного та комплексного перегляду таких заходiв, документального оформлення будь-яких змiн у них та iнформування про такi змiни вiдповiдних осiб, якi вiдповiдають за визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД.

     У пiдпунктi "г" необхiдно зазначити хто, у який спосiб та з якою перiодичнiстю переглядає правильнiсть класифiкацiї товарiв згiдно з УКТЗЕД, вносить (уточнює) вiдповiднi вiдомостi до записiв облiкових карток товарiв та iншi вiдповiднi записи, а також iнформує осiб, яких це може стосуватися (наприклад, митного представника, спецiалiстiв iз закупiвель, ведення бухгалтерського та складського облiку).

     У пiдпунктах "б" i "г" у разi залучення iнших суб'єктiв господарювання для здiйснення таких заходiв описується, у який спосiб пiдприємством забезпечується контроль за правильнiстю та повнотою здiйснення суб'єктами господарювання заходiв та їх вiдповiднiстю потребам пiдприємства.

     У пiдпунктi "ґ" зазначаються джерела iнформацiї, якi використовуються пiдприємством для класифiкацiї товарiв згiдно з УКТЗЕД (наприклад, внутрiшня база даних щодо класифiкацiї товарiв, iнформацiя про прийнятi класифiкацiйнi рiшення, опублiкована на офiцiйних сайтах державних органiв). Пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно буде продемонструвати:

     данi про товари з вiдповiдними кодами згiдно з УКТЗЕД, ставки мита, акцизного податку, податку на додану вартiсть, зафiксованi в облiкових картках або в iнший спосiб;

     джерела iнформацiї, наприклад, чиннi ставки мита, технiчну iнформацiю, що використовується для класифiкацiї товарiв.

     Пункт 1.3.3

     У пiдпунктi "а" зазначаються прiзвище, власне iм'я, найменування посади працiвника, який вiдповiдає за визначення митної вартостi товарiв, або якщо для виконання цiєї роботи залучаються iншi суб'єкти господарювання, зазначаються їх найменування та коди згiдно з ЄДРПОУ.

     У пiдпунктах "б" i "в" у разi залучення iнших суб'єктiв господарювання для здiйснення таких заходiв описується, у який спосiб пiдприємством забезпечується контроль за правильнiстю та повнотою здiйснення суб'єктами господарювання заходiв та їх вiдповiднiстю потребам пiдприємства.

     У пiдпунктi "б" зазначаються заходи для забезпечення правильного визначення митної вартостi (наприклад, перевiрка наявностi договорiв/зобов'язань щодо сплати роялтi, страхових платежiв тощо, повнота декларування складових митної вартостi, внесення вiдповiдних обов'язкiв до посадових iнструкцiй, регулярне навчання вiдповiдних працiвникiв).

     Опис заходiв для забезпечення правильного визначення митної вартостi повинен включати iнформацiю про:

     метод (методи) визначення митної вартостi, що використовується (використовуються);

     заповнення та надання вiдомостей про визначення складових митної вартостi (у разi необхiдностi їх надання);

     визначення митної вартостi товарiв;

     урахування вартостi витрат на транспортування та страхування;

     забезпечення iнформування працiвника, вiдповiдального за митнi питання на пiдприємствi, або митного представника про необхiднiсть включення роялтi та/або лiцензiйних платежiв до митної вартостi оцiнюваних товарiв;

     забезпечення iнформування працiвника, вiдповiдального за митнi питання на пiдприємствi, або митного представника про необхiднiсть включення частини виручки вiд будь-якого подальшого перепродажу оцiнюваних товарiв, їх використання або розпорядження ними на митнiй територiї України, що прямо чи опосередковано сплачується на користь продавця-нерезидента;

     забезпечення iнформування працiвника, вiдповiдального за митнi питання на пiдприємствi, або митного представника про необхiднiсть включення витрат, пов'язаних з комiсiями або брокерськими винагородами (крiм комiсiйних витрат за закупiвлю), якi понесенi iмпортером;

     забезпечення iнформування працiвника, вiдповiдального за митнi питання на пiдприємствi, або митного представника про необхiднiсть включення витрат, пов'язаних з вартiстю упаковки, що для митних цiлей вважаються єдиним цiлим з вiдповiдними товарами, а також вартостi iнших пакувальних матерiалiв та робiт, пов'язаних iз пакуванням.

     У пiдпунктi "г" пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно продемонструвати, хто, у який спосiб та з якою перiодичнiстю переглядає правильнiсть декларування митної вартостi товарiв, вносить (уточнює) вiдповiднi вiдомостi до облiкових записiв, а також iнформує осiб, яких це може стосуватися (наприклад, митного представника, спецiалiстiв iз закупiвель, ведення бухгалтерського та складського облiку).

     Пункт 1.3.4

     У пiдпунктi "б" заходи для забезпечення перевiрки достовiрного декларування країни походження товарiв повиннi включати контроль щодо:

     права експортера надавати документи, що пiдтверджують преференцiйне походження товарiв, якi iмпортуються пiдприємством;

     виконання правил "прямого транспортування", "прямого контракту" тощо (за наявностi таких вимог у вiдповiднiй мiжнароднiй угодi);

     наявностi дiйсного та оригiнального сертифiката про походження або декларацiї про походження (декларацiї-iнвойса) пiд час застосування преференцiй;

     вiдповiдностi сертифiката про походження або декларацiї про походження (декларацiї-iнвойса) конкретнiй партiї товарiв, а також виконання правил визначення країни походження;

     вiдсутностi можливостi повторного використання сертифiката про походження або декларацiї про походження (декларацiї-iнвойса) для iнших партiй товарiв;

     застосування преференцiї пiд час iмпорту в межах перiоду дiї сертифiката про походження або декларацiї про походження (декларацiї-iнвойса);

     надiйного зберiгання оригiналiв сертифiкатiв про походження або декларацiй про походження (декларацiї-iнвойса) як елементу аудиторського слiду.

     У пiдпунктi "в" процедури щодо видачi пiдприємством документiв, що пiдтверджують походження товарiв для їх експорту, передбачають можливiсть забезпечувати:

     вiдповiднiсть товарiв для отримання експортних преференцiй, наприклад, вiдповiднiсть правилам визначення країни походження;

     надiйне зберiгання як елементу аудиторського слiду всiх необхiдних документiв, розрахункiв, вiдомостей, описiв процесiв, що пiдтверджують преференцiйне походження та дозволяють отримати/видати сертифiкат про походження / декларацiю про походження (декларацiю-iнвойс);

     вчасне пiдписання та видачу уповноваженим працiвником пiдприємства вiдповiдних документiв, наприклад, декларацiї про походження (декларацiї-iнвойса) або документiв, необхiдних для отримання сертифiката про походження;

     вчасне отримання статусу уповноваженого (схваленого) експортера вiд митного органу для складення декларацiї про походження (декларацiї-iнвойса) на партiї товарiв, якщо їх вартiсть перевищує суму, встановлену вiдповiдною мiжнародною угодою;

     надiйне зберiгання сертифiкатiв про походження, що ще не були використанi;

     надання сертифiкатiв про походження на вимогу митного органу пiд час експорту.

     Пункт 1.3.5

     Зазначається найменування країн походження, найменування та мiсцезнаходження виробникiв (за наявностi), найменування товарiв та їх коди згiдно з УКТЗЕД, щодо яких установлено особливi види мита.

     Роздiл 2. Дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi

     Пiдроздiл 2.1. Вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi та накладення адмiнiстративних стягнень за порушення митних правил

     Пункт 2.1.1

     На вимогу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiдприємство повинно надати довiдки про притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi, вiдсутнiсть (наявнiсть) судимостi або обмежень, передбачених кримiнально-процесуальним законодавством України, щодо вiдповiдних осiб пiдприємства.

     Пункт 2.1.2

     Якщо пiдприємство було утворено менше нiж три роки тому, необхiдно надати iнформацiю за перiод фактичного iснування пiдприємства.

     Заходи, передбаченi в пiдпунктi "б", якi були вжитi з метою недопущення випадкiв порушення вимог митного та/або податкового законодавства в майбутньому, зокрема, можуть включати:

     призначення особи на пiдприємствi, вiдповiдальної за проведення монiторингу з метою виявлення порушень/помилок, у тому числi таких, що можуть свiдчити про можливе вчинення кримiнальних порушень, та повiдомлення про виявленi порушення/помилки митним та iншим державним органам;

     встановлення вимог до здiйснення контролю з питань правильностi, повноти та своєчасностi ведення облiку та сплати митних платежiв, збереження облiкових документiв та матерiалiв (наприклад, митних декларацiй, заяв на повернення помилково або надмiру сплачених митних платежiв тощо), дотримання умов дозволiв, що надаються митними органами, а також перiодичностi такого контролю;

     проведення аудиту пiдприємства для забезпечення якостi внутрiшнiх процесiв шляхом запровадження внутрiшнього аудиту або залучення для виконання цiєї роботи iнших суб'єктiв господарювання;

     визначення способiв iнформування працiвникiв пiдприємства про вимоги до процесiв/змiни у процесах;

     проведення самостiйного монiторингу пiдприємством щодо дотримання вимог податкового та митного законодавства;

     залучення до контролю за дотриманням процедур керiвного складу пiдприємства.

     Пiдроздiл 2.2. Вiдомостi про авторизацiї та/або дозволи, для отримання яких зверталося пiдприємство

     Пункт 2.2.1

     У цьому пунктi необхiдно зазначити iнформацiю про отримання (наявнiсть), вiдмову в отриманнi, зупинення, вiдкликання чи анулювання будь-яких авторизацiй та/або дозволiв, що надаються митним органом (авторизацiї АЕО, дозволи на застосування спецiальних транзитних спрощень, дозволи на вiдкриття та експлуатацiю складу тимчасового зберiгання, митного складу, помiщення товарiв у митний режим переробки тощо), для отримання яких зверталося пiдприємство.

     Роздiл 3. Належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї

     Система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї включає, зокрема, обробку та вiдслiдковування облiку клiєнтiв та постачальникiв, замовлень клiєнтiв, замовлень на закупiвлю товарiв у постачальникiв, рух запасiв у процесi виробництва, iнвентаризацiю залишкiв запасiв, звiти про результати iнвентаризацiї запасiв на рiзних етапах господарської дiяльностi та перiодичнiсть її проведення, iдентифiкацiю запасiв, готових для транспортування, перемiщення мiж етапами господарської дiяльностi та вiдвантаження.

     З метою забезпечення вiдповiдностi критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" пiдприємство має пiдтримувати таку систему бухгалтерського облiку, яка давала б можливiсть проведення документальних перевiрок.

     Щоб забезпечити митним органам можливiсть застосовувати необхiднi контрольнi заходи, пiдприємство повинно надати їм доступ до облiкових записiв у будь-який з наведених способiв за погодженням iз митним органом або комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi:

     з робочого мiсця на територiї пiдприємства (незалежно вiд способу ведення облiкових записiв (в електронному виглядi чи на паперових носiях та в тому виглядi, в якому вони ведуться); та/або

     з робочого мiсця посадової особи митного органу iз застосуванням iнформацiйно-телекомунiкацiйних технологiй (наприклад, через органiзацiю вiддаленого доступу); та/або

     шляхом надання витягiв iз системи облiку узгодженого змiсту та в узгодженому форматi.

     Пiдроздiл 3.1. Запис аудиту (аудиторський слiд)

     Запис аудиту надає можливiсть вiдслiдковувати операцiї, пов'язанi з товарними потоками: вiд надходження товарiв на пiдприємство, пiд час їх руху у процесi господарської дiяльностi (наприклад, обробка, зберiгання тощо) i до вiдвантаження з пiдприємства. Запис аудиту передбачає збереження облiкових записiв за попереднi перiоди та дає можливiсть вiдслiдковувати одиницю даних вiд моменту її внесення до одного облiкового реєстру до моменту перемiщення цiєї одиницi даних до iншого облiкового реєстру.

     Поняття "запису аудиту" є ширшим за поняття "подвiйного запису" в бухгалтерському облiку, оскiльки передбачає перехресне посилання не лише мiж рахунками бухгалтерського облiку, але i мiж будь-якими облiковими записами та їх джерелами (зокрема документами).

     Для цiлей отримання авторизацiї АЕО облiкова система пiдприємства повинна вiдповiдати принципам бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi, нацiональним положенням (стандартам) бухгалтерського облiку або мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та забезпечувати повноцiнний запис аудиту. Облiкова система включає, зокрема, регiстри та журнали з облiку руху грошових коштiв, активiв, запасiв, розрахункiв iз контрагентами / дiловими партнерами за придбанi / проданi товари (роботи, послуги), фiнансову та управлiнську звiтнiсть.

     З метою забезпечення вiдповiдностi критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" аудиторський слiд включає можливiсть вiдслiдковування зазначених операцiй шляхом посилання облiкових записiв на їх джерело:

     замовлення товарiв;

     продаж, передача товарiв у використання (наприклад, оренда, дарування);

     закупiвля, отримання товарiв у використання (наприклад, оренда, дарування);

     здiйснення iнвентаризацiї;

     зберiгання (з можливiстю вiдслiдковування мiсця зберiгання конкретного товару);

     виробництво (з можливiстю вiдслiдковування перемiщення запасiв мiж рiзними пiдроздiлами, залученими у процесi виробництва, якщо здiйснюється приймання-передача запасiв мiж пiдроздiлами);

     виконання митних формальностей (оформленi митнi декларацiї та iнша документацiя);

     прийом та вiдвантаження товару;

     транспортування (наприклад, товари в дорозi);

     облiк розрахункiв з постачальниками та клiєнтами.

     Пiдроздiл 3.2. Система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї

     Пункт 3.2.1

     Зазначається, яке саме комп'ютерне обладнання та програмне забезпечення використовується пiдприємством:

     обладнання (окремi персональнi комп'ютери, не об'єднанi в мережу, персональнi комп'ютери, об'єднанi в мережу, iнше);

     операцiйнi системи (Windows, UNIX тощо);

     комп'ютернi системи та програми (при цьому зазначається найменування постачальника/розробника): iнтегрована система управлiння пiдприємством (ERP), системи ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї, системи та програми для автоматизацiї дiяльностi малих та середнiх пiдприємств, системи та програми, створенi самостiйно або на замовлення пiдприємства.

     Необхiдно буде також продемонструвати комiсiї з оцiнки вiдповiдностi процеси/процедури, якi можуть бути пов'язанi з:

     рiвнем автоматизацiї, у тому числi iнтеграцiєю та взаємним доступом / обмiном iнформацiєю мiж основною комп'ютерною системою та системою, що використовується для митних цiлей;

     апаратним обладнанням (локальна мережа, сервер тощо) та операцiйними системами, що використовуються пiдприємством;

     наявнiстю окремого середовища для розроблення, тестування та продуктивної роботи системи;

     роздiленням функцiй мiж користувачами;

     здiйсненням управлiння правами доступу користувачiв до рiзних компонентiв / функцiй комп'ютерної системи (зокрема, у який спосiб здiйснюється управлiння);

     здiйсненням контролю за змiнами в iнформацiйних системах;

     проведенням будь-яких доопрацювань стандартних версiй програмного забезпечення для потреб пiдприємства;

     забезпеченням безпеки та надiйностi iнформацiйних систем;

     планом рахункiв, що використовується пiдприємством, iнтегрованим у систему ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї;

     вiдображенням у системi ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї зобов'язання щодо мита, акцизного податку, податку на додану вартiсть та iнших платежiв, якi адмiнiструються митними органами;

     використанням пiдприємством пакетної обробки даних (якщо так, необхiдно надати iнформацiю, для яких операцiй вона використовується та через якi промiжки часу обробляється така iнформацiя);

     облiком товарних запасiв та облiковими записами про здiйснення розрахункiв;

     здiйсненням контролю даних в разi, коли їх обробка здiйснюється iншим суб'єктом господарювання (провайдером таких послуг).

     Пункт 3.2.2

     Якщо пiдприємство не здiйснює операцiй з iноземними товарами, у вiдповiдi необхiдно зазначити "данi вiдсутнi".

     У разi коли пiдприємство подає заяву про надання авторизацiї АЕО-Б, у вiдповiдi на питання цього пункту необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пункт 3.2.3

     У разi коли операцiї з обробки та збереження комп'ютерних даних системи ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї розподiленi мiж декiлькома мiсцями, зазначається iнформацiя, якi саме дiї виконуються в кожному з мiсць.

     Пiдроздiл 3.3. Система внутрiшнього контролю

     З метою забезпечення вiдповiдностi критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" на пiдприємствi повиннi бути впровадженi такi органiзацiйна структура та процедури, пов'язанi iз прийняттям i виконанням управлiнських рiшень, що вiдповiдають змiсту та масштабам його дiяльностi, забезпечують ефективне управлiння та контроль за операцiями з товарами, а також виявлення несанкцiонованих дiй i правопорушень.

     Пункт 3.3.1

     Система внутрiшнього контролю включає, наприклад, розробленi робочi iнструкцiї, iнструкцiї з виявлення помилок, механiзми контрольних перевiрок, результати проведення перевiрок, iнструктажi та тренiнги, заходи з пiдвищення квалiфiкацiї, сертифiкацiї тощо.

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати докази проведення перiодичного перегляду системи внутрiшнього контролю, у тому числi вiдповiдних iнструкцiй, оформлення в установленому на пiдприємствi порядку будь-яких змiн до них та iнформування вiдповiдних працiвникiв про зазначенi змiни.

     Пункт 3.3.2

     До перевiрок процедур внутрiшнього контролю можуть належати:

     внутрiшнi перевiрки (зокрема в межах компанiй групи);

     перевiрки iз залученням аудиторiв, суб'єктiв аудиторської дiяльностi чи iнших суб'єктiв господарювання (за власною iнiцiативою або на замовлення iнших суб'єктiв господарювання, наприклад, клiєнтiв);

     перевiрки митними або iншими державними органами.

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати наявнi звiти з проведення перевiрок чи iншi аналогiчнi документи, а також iнформацiю про заходи, вжитi з метою виправлення виявлених недолiкiв.

     Пункт 3.3.3

     Базова та довiдкова iнформацiя - ключова iнформацiя, що використовується в господарськiй дiяльностi пiдприємства, наприклад, найменування та мiсцезнаходження клiєнтiв, постачальникiв, облiковi картки товарiв тощо.

     Пiдроздiл 3.4. Товарнi потоки

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення певних операцiй щодо товарних потокiв (наприклад, через вiдсутнiсть товарних запасiв у митного представника, перевiзника, експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пункт 3.4.1

     Процедури реєстрацiї товарних потокiв, що стосуються надходження товарiв, можуть охоплювати:

     замовлення товарiв;

     пiдтвердження замовлення;

     вiдправлення товарiв їх постачальником;

     вимоги до супровiдної документацiї;

     транспортування товарiв до пiдприємства або безпосередньо до клiєнтiв пiдприємства;

     отримання товарiв пiдприємством або клiєнтами пiдприємства, а також здiйснення контролю за вiдповiднiстю таких товарiв замовленню, цiлiснiстю їх пакування тощо;

     здiйснення розрахункiв за товари;

     проведення облiку запасiв.

     Процедури реєстрацiї товарних потокiв, що стосуються зберiгання товарiв, можуть охоплювати:

     чiтке визначення мiсць, призначених для зберiгання товарiв;

     способи зберiгання для небезпечних/шкiдливих товарiв;

     методику реєстрацiї запасiв (за вартiстю та/або кiлькiстю);

     перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї;

     звiрку вiдповiдностi облiкових даних пiдприємства з даними iнших суб'єктiв господарювання в разi використання примiщень таких суб'єктiв для зберiгання товарiв пiдприємства;

     облiк товарiв у тимчасових мiсцях їх зберiгання (за наявностi).

     Процедури реєстрацiї товарних потокiв, що стосуються виробництва товарiв, можуть охоплювати:

     складення замовлення на виробництво;

     вилучення та доставку запасiв iз мiсць їх зберiгання на виробництво;

     виробництво, визначення вiдповiдальних працiвникiв, ведення облiкових записiв;

     наявнiсть технологiчних схем виробництва та їх дотримання;

     облiк виготовленої продукцiї та невикористаних запасiв.

     Процедури реєстрацiї товарних потокiв, що стосуються вiдвантаження товарiв, можуть охоплювати:

     отримання замовлення вiд клiєнтiв пiдприємства та органiзацiю виробництва;

     пiдготовку замовлення на вiдвантаження;

     iнформування складу про замовлення на придбання/вiдвантаження товарiв;

     iнструкцiї для iншого суб'єкта господарювання, якщо товари пiдприємства зберiгаються на його складi та/або транспортуються ним;

     сортування, комплектування, пакування товарiв;

     контроль отримання розрахунку за товари;

     оновлення облiкових даних щодо запасiв.

     Пункт 3.4.2

     Процедури перевiрки та контролю облiку запасiв пiд час надходження можуть охоплювати:

     контроль вiдповiдностi мiж даними замовлення та фактично отриманими запасами;

     процедури повернення/вiдмови вiд товарiв, якi надiйшли, а також спосiб узгодження внутрiшнiх процедур пiдприємства з постачальниками;

     облiк та повiдомлення про виявленi надлишки або нестачу запасiв;

     iдентифiкацiю та виправлення помилкових облiкових записiв про запаси;

     iдентифiкацiю в системi облiку iноземних товарiв за їх митним статусом (зазначена вимога не застосовується для отримання авторизацiї АЕО-Б).

     Процедури перевiрки та контролю облiку запасiв пiд час зберiгання можуть охоплювати:

     облiк та контроль залишкiв;

     виокремлення вiдомостей про товари з рiзним митним статусом та визначення мiсця їх зберiгання (зазначенi вимоги не застосовуються для отримання авторизацiї АЕО-Б);

     облiк перемiщення запасiв мiж рiзними мiсцями їх зберiгання/мiсцями здiйснення операцiй iз запасами в межах одного примiщення або мiж рiзними об'єктами та примiщеннями;

     процедури в разi пошкодження або руйнування (знищення, втрати тощо) запасiв, виявлення надлишкiв або нестач щодо їх наявної кiлькостi.

     Процедури перевiрки та контролю облiку товарiв пiд час виробництва можуть охоплювати:

     монiторинг i контроль за процесом виробництва (зокрема за обсягом виходу готової продукцiї);

     порядок дiй у разi виявлення невiдповiдностей, вiдхилень, порушень технологiчних схем виробництва, наявних процедур тощо;

     порядок дiй у разi виявлення вiдхилень щодо утворення вiдходiв, побiчних продуктiв, втрат пiд час процесу виробництва;

     контроль якостi готової продукцiї та облiк його результатiв;

     процедури утилiзацiї/видалення вiдходiв (зокрема небезпечних).

     Процедури перевiрки та контролю облiку запасiв пiд час вiдвантаження можуть охоплювати:

     повiдомлення про видачу та вiдправлення запасiв;

     транспортування товарiв до клiєнта пiдприємства або до кордону;

     випуск рахункiв та iнших необхiдних для продажу платiжних документiв;

     надання необхiдних iнструкцiй перевiзнику, експедитору тощо;

     випуск/перевiрку наявностi необхiдних супровiдних документiв;

     отримання пiдтвердження щодо вiдправлення товарiв;

     повернення товарiв (наприклад, огляд, контроль кiлькостi та якостi, облiк);

     порядок дiй у разi виявлення невiдповiдностей, нестачi пiд час вiдвантаження тощо.

     Пiдроздiл 3.5. Митнi формальностi

     Цей пiдроздiл не заповнюється, якщо пiдприємство в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв виконує роль виробника.

     Пункт 3.5.1

     Для пiдприємств, якi виконують роль iмпортера, експортера чи утримувача складу в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, перевiрки правильностi заповнення митної декларацiї мають охоплювати:

     забезпечення правильностi заповнення та своєчасностi подання митних декларацiй, якi готуються безпосередньо пiдприємством, включаючи процедури управлiння перевiрками таких декларацiй;

     актуалiзацiю даних (найменування, мiсцезнаходження тощо) щодо митних представникiв, перевiзникiв, експедиторiв та iнших суб'єктiв господарювання, якi залучаються;

     обрання митних представникiв, перевiзникiв, експедиторiв (наприклад, здiйснення перед їх обранням перевiрок на надiйнiсть i вiдповiднiсть iншим вимогам, встановленим пiдприємством);

     умови, за яких залучаються митнi представники;

     умови договорiв, якi визначають межi вiдповiдальностi сторiн, включаючи митного представника;

     надання пiдприємством митному представнику чiтких та однозначних iнструкцiй;

     перевiрку та надання митному представнику пiдприємства, експедитору, перевiзнику тощо супровiдних та дозвiльних документiв;

     перевiрку пiдприємством правильностi та дотримання строкiв виконання робiт митним представником пiдприємства, перевiзником, експедитором;

     iнформування митного представника пiдприємства про будь-якi помилки/змiни, що стосуються необхiдностi внесення змiн до митних декларацiй;

     порядок дiй у разi виявлення невiдповiдностей, помилок тощо;

     добровiльне iнформування митних органiв про виявленi невiдповiдностi, помилки тощо.

     Для пiдприємств, якi виконують роль митного представника, перевiзника або експедитора в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, процедури мають охоплювати:

     умови договорiв, якi визначають межi вiдповiдальностi сторiн;

     забезпечення правильностi заповнення та своєчасностi подання митних декларацiй, якi готуються безпосередньо пiдприємством, включаючи процедури управлiння перевiрками таких декларацiй (застосовується лише до митних представникiв);

     своєчасне надання або перевiрку наявностi супровiдної та дозвiльної документацiї;

     ознайомлення працiвникiв пiдприємства з вимогами клiєнтiв та умовами договорiв;

     порядок дiй у разi отримання вiд клiєнтiв нечiтких iнструкцiй або недостовiрної iнформацiї;

     порядок дiй у разi виявлення будь-яких помилок/змiн, якi стосуються необхiдностi внесення змiн до митних декларацiй;

     добровiльне iнформування митних органiв про виявленi невiдповiдностi, помилки тощо.

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно буде надати документи, якими регламентуються такi процедури.

     Пункт 3.5.2

     У разi коли процедури задокументованi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо), комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати документи, якими регламентуються зазначенi процедури, та докази їх перiодичного перегляду, документального оформлення будь-яких змiн до них та iнформування вiдповiдних працiвникiв про зазначенi змiни.

     Якщо протягом останнього року працiвниками пiдприємства були виявленi ознаки порушень, що можуть мати вплив на дотримання пiдприємством вимог податкового законодавства та законодавства з питань митної справи, комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати документи, що пiдтверджують факти повiдомлення митним органам про це.

     Пункт 3.5.3

     Якщо пiдприємством здiйснювалися експортнi/iмпортнi операцiї з товарами, що пiдлягають лiцензуванню вiдповiдно до статтi 16 Закону України "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть" (незалежно вiд митного режиму, в який помiщалися такi товари), комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати докази впровадження та документального оформлення процедур адмiнiстрування вiдповiдних лiцензiй. Такi процедури адмiнiстрування повиннi також включати механiзми виокремлення товарiв, якi пiдпадають пiд лiцензування, вiд iнших товарiв, а також заходи iз забезпечення дотримання вимог лiцензування. Також необхiдно буде надати докази щодо перiодичного перегляду зазначених процедур та iнформування вiдповiдних працiвникiв про запровадженi змiни.

     Пункт 3.5.4

     Якщо пiдприємством здiйснювалися експортнi та/або iмпортнi операцiї з товарами вiйськового призначення чи подвiйного використання (незалежно вiд митного режиму, в який помiщалися такi товари), комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати iнформацiю про запроваджену на пiдприємствi систему внутрiшньофiрмового експортного контролю.

     Пункт 3.5.5

     Якщо пiдприємством здiйснювалися експортнi та/або iмпортнi операцiї з товарами, пропуск яких через митний кордон України та/або митне оформлення залежно вiд вимог вiдповiдного закону проводиться митними органами на пiдставi отриманих вiд державних органiв, iнших установ та органiзацiй, уповноважених на виконання дозвiльних або контрольних функцiй щодо перемiщення товарiв, транспортних засобiв комерцiйного призначення через митний кордон України, вiдповiдних дозвiльних документiв, якi вiдрiзняються вiд документiв, зазначених у пiдпунктах 3.5.3, 3.5.4 анкети самооцiнки пiдприємства, та/або вiдомостей про включення (виключення) товару до/з вiдповiдного реєстру, на пiдприємствi повиннi бути запровадженi процедури адмiнiстрування таких дозвiльних документiв. Зазначенi процедури адмiнiстрування повиннi також включати механiзми виокремлення товарiв, якi пiдпадають пiд такi заборони та/або обмеження, вiд iнших товарiв, а також заходи iз забезпечення дотримання встановлених заборон та обмежень.

     Пiдроздiл 3.6. Процедури створення резервних копiй, вiдновлення та архiвування

     Пункт 3.6.1

     Процедурами, впровадженими на пiдприємствi, встановлюються вимоги до носiїв iнформацiї, на яких зберiгаються резервнi копiї, форматiв зберiгання, а також перiодичнiсть створення резервних копiй, порядку та мiсця їх зберiгання.

     Якщо пiдприємство користується для збереження даних послугами iнших суб'єктiв господарювання, додатково до наведеного зазначається, на яких умовах такий суб'єкт господарювання надає свої послуги та хто має доступ до такої iнформацiї.

     Пiдроздiл 3.7. Захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем

     Пункт 3.7.1

     У пiдпунктi "а" зазначається iнформацiя про:

     наявнiсть процедур (iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) з iнформацiйної безпеки, спрямованих на захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства вiд несанкцiонованого доступу/проникнення, умисного знищення чи втрати iнформацiї, а також заходи з реагування на iнциденти, локалiзацiю та вiдновлення в разi порушення iнформацiйно-телекомунiкацiйної безпеки та/або кiбератаки;

     використання багаторiвневої системи захисту;

     визначення осiб, вiдповiдальних за роботу та захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства (коло таких вiдповiдальних осiб не обмежується однiєю особою, а складається з декiлькох осiб, здатних вiдслiдковувати та контролювати дiї одна одної);

     встановленi мережевi екрани (файєрволи), антивiруснi та iншi програми для захисту вiд шкiдливого програмного забезпечення та спроб несанкцiонованого проникнення в систему;

     наявнiсть плану для забезпечення безперебiйної роботи та/або вiдновлення пiсля збоїв або виходу з ладу iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства в разi порушення їх безпеки, зокрема внаслiдок iнцидентiв iнформацiйної безпеки;

     наявнiсть процедури резервного копiювання, зокрема процес вiдновлення всiх необхiдних програм та даних у разi їх втрати внаслiдок несанкцiонованого доступу/проникнення до таких систем;

     наявнiсть електронних журналiв/реєстрiв iз записами про iдентифiкацiю кожного користувача та його дiї в системi;

     наявнiсть програми пiдвищення обiзнаностi працiвникiв з питань iнформацiйної безпеки, програми пiдвищення квалiфiкацiї/ навчання працiвникiв, вiдповiдальних за питання iнформацiйної безпеки;

     впровадження на пiдприємствi процесiв управлiння та контролю за iнформацiйними технологiями та iнформацiйною безпекою згiдно з мiжнародними стандартами (наприклад, ISO-27001, NIST, Cobit, ITIL), проведення перiодичного незалежного аудиту зазначених процесiв.

     У пiдпунктi "б" зазначається перiодичнiсть проведення тестування на можливiсть несанкцiонованого проникнення в iнформацiйно-телекомунiкацiйнi i комп'ютернi системи пiдприємства, їх зламу чи ураження (наприклад, через недотримання процедур безпеки користувачами), їх результати, а також заходи, вжитi за результатами виявлення таких iнцидентiв.

     Також зазначається, чи проводиться тестування самостiйно пiдприємством або iз залученням iнших суб'єктiв господарювання, якi спецiалiзуються на зазначених питаннях.

     Пункт 3.7.2

     Процедури надання права доступу користувачам охоплюють:

     спосiб визначення та надання права i вiдповiдного рiвня доступу до iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства (зокрема доступ до особливо важливої комерцiйної iнформацiї мають виключно працiвники, якi надiленi вiдповiдним правом доступу, а порядок надання доступу чiтко регламентований iз визначенням, кому, за якими критерiями та в якому обсязi надається такий доступ);

     iнформацiю про вимоги до встановлення паролiв, складнiсть, перiодичнiсть їх змiни та осiб, якi надають їх користувачам;

     порядок та спосiб внесення, оновлення, видалення даних про користувачiв.

     Пiдроздiл 3.8. Захист первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку

     Пункт 3.8.1

     У цьому пунктi зазначаються заходи, якi включають:

     обмеження права доступу до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку;

     процедури (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо) iнформацiйної безпеки, що мiстять вимоги до резервного копiювання первинних та iнших документiв, створення резервних копiй електронних документiв або їх витягiв;

     визначення осiб, вiдповiдальних за збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку;

     контроль за дотриманням вимог до збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Пункт 3.8.3

     Пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно продемонструвати конкретнi приклади внесених змiн до iнформацiї про рух товарних потокiв (на двох - трьох етапах руху потокiв) та вiдображення збереженої iнформацiї про такi змiни (данi про працiвника, яким внесено вiдповiдну змiну, дату, час та пiдставу для її внесення).

     Роздiл 4. Стiйкий фiнансовий стан

     Стiйкий фiнансовий стан - фiнансовий стан, який є достатнiм для виконання зобов'язань пiдприємства з урахуванням особливостей виду його дiяльностi.

     Пiдроздiл 4.1. Справи про банкрутство або процедури санацiї боржника

     Пункт 4.1.1

     У разi коли пiдприємство перебуває у процедурi санацiї боржника до вiдкриття провадження у справi про банкрутство або коли щодо пiдприємства вiдкрито провадження у справi про банкрутство, надається детальна iнформацiя про процедуру санацiї або провадження у справi про банкрутство.

     Пiдроздiл 4.2. Виконання обов'язкiв iз сплати митних платежiв та вiдсутнiсть податкового боргу iз сплати iнших податкiв

     Пункт 4.2.1

     У разi наявностi податкового боргу iз сплати митних платежiв протягом календарного року, в якому подається заява, та попереднiх трьох календарних рокiв, що передують року, в якому подається заява, необхiдно зазначити детальну iнформацiю про суми такого податкового боргу iз сплати митних платежiв, а саме:

     1) мита:

     а) вивiзного мита;

     б) ввiзного мита;

     в) сезонного мита;

     г) спецiального мита;

     ґ) антидемпiнгового мита;

     д) компенсацiйного мита;

     е) додаткового iмпортного збору;

     2) акцизного податку iз ввезених на митну територiю України пiдакцизних товарiв (продукцiї);

     3) податку на додану вартiсть iз ввезених на митну територiю України товарiв (продукцiї).

     До вiдомостей, якi зазначаються в цьому пунктi, не належить iнформацiя про сплату митних платежiв та вiдповiдних штрафних санкцiй, визначених в результатi самостiйного виявлення помилок, а також неузгодженi грошовi зобов'язання, визначенi митними або податковими органами.

     У разi коли пiдприємство зареєстровано менше трьох рокiв, iнформацiя про наявнiсть податкового боргу iз сплати митних платежiв надається на дату подання заяви за перiод протягом календарного року, в якому подається заява, та за кожен календарний рiк дiяльностi пiдприємства.

     Пункт 4.2.2

     У разi наявностi податкового боргу iз сплати iнших податкiв, що не належать до митних платежiв, на дату подання заяви необхiдно зазначити детальну iнформацiю про суми такого податкового боргу, а саме:

     1) загальнодержавних податкiв:

     а) податку на прибуток пiдприємств;

     б) податку на доходи фiзичних осiб;

     в) податку на додану вартiсть;

     г) акцизного податку;

     ґ) екологiчного податку;

     д) рентної плати;

     2) мiсцевих податкiв:

     а) податку на майно;

     б) єдиного податку;

     3) мiсцевих зборiв:

     а) збору за мiсця для паркування транспортних засобiв;

     б) туристичного збору.

     До вiдомостей, якi зазначаються в цьому пунктi, не належить iнформацiя про сплату iнших податкiв, що не є митними платежами, та вiдповiдних штрафних санкцiй, визначених в результатi самостiйного виявлення помилок, а також неузгодженi грошовi зобов'язання, визначенi податковими органами.

     Пiдроздiл 4.3. Розрахунковi показники (коефiцiєнти) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi

     Пункт 4.3.1

     У цьому пунктi показники фiнансового стану пiдприємства розраховуються вiдповiдно до формул, наведених у нормативних значеннях розрахункових показникiв (коефiцiєнтiв) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства за даними рiчної (промiжної) фiнансової звiтностi, затверджених постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665.

     Для пiдтвердження показникiв фiнансового стану пiдприємства пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно подати форму N 1 "Баланс (звiт про фiнансовий стан)", форму N 1-м (для малих пiдприємств) або форму N 1-мс (для мiкропiдприємств), складену вiдповiдно до положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.

     Пiдроздiл 4.4. Чистi активи

     Пункт 4.4.1

     У цьому пунктi необхiдно навести розмiр чистих активiв, зазначивши данi вiдповiдного рядка 1495 форми N 1 "Баланс (звiт про фiнансовий стан)", форми N 1-м (для малих пiдприємств) або форми N 1-мс (для мiкропiдприємств), складеної вiдповiдно до положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.

     Пiдроздiл 4.5. Iншi фактори

     Пункт 4.5.1

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно подати наявну iнформацiю про фактори та запланованi операцiї, що можуть вплинути на погiршення платоспроможностi пiдприємства в найближчому майбутньому.

     Роздiл 5. Забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства

     Цей роздiл не заповнюється в тому разi, коли пiдприємство звернулося iз заявою про надання авторизацiї АЕО-Б.

     Працiвник, вiдповiдальний за митнi питання, - особа, зазначена в пiдпунктi "а" пункту 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пiдроздiл 5.1. Досвiд практичної роботи

     Пункт 5.1.1

     У пiдпунктi "а" цього пункту для пiдприємства, що виконує роль виробника в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, необхiдно пiдтверджувати iнформацiю про досвiд провадження дiяльностi в межах мiжнародного ланцюга постачання товарiв лише в разi поєднання цiєї ролi з iншою роллю в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв (наприклад, експортера/iмпортера).

     Досвiд провадження пiдприємством дiяльностi в межах мiжнародного ланцюга постачання товарiв може пiдтверджуватися:

     iнформацiєю про пiдприємство у вiдповiдних графах митних декларацiй;

     наявнiстю зовнiшньоекономiчних договорiв постачання товарiв (зокрема договорiв комiсiї, консигнацiї), надання послуг з митного оформлення, мiжнародного перевезення, транспортно-експедицiйних послуг тощо, а також документiв, що пiдтверджують виконання зобов'язань за такими договорами.

     У разi коли пiдприємство провадило дiяльнiсть у межах мiжнародного ланцюга постачання товарiв менше трьох рокiв, зазначається, скiльки повних мiсяцiв пiдприємство провадило таку дiяльнiсть.

     У пiдпунктi "в" цього пункту з метою визначення строку практичної роботи за напрямом здiйснення митних формальностей працiвника, вiдповiдального за митнi питання на пiдприємствi, враховується сукупний строк такої роботи як на пiдприємствi, так i в iнтересах iнших суб'єктiв господарювання починаючи з 1 червня 2012 року.

     Досвiд практичної роботи за напрямом здiйснення митних формальностей працiвника, вiдповiдального за митнi питання, може пiдтверджуватися:

     витягом iз трудової книжки особи;

     iнформацiєю про особу у вiдповiдних графах митних декларацiй (за наявностi);

     копiєю посадової iнструкцiї, якою на таку особу покладено обов'язки iз здiйснення митних формальностей або контролю за їх виконанням;

     рекомендацiями з попереднього (попереднiх) мiсця (мiсць) роботи, якi пiдтверджують виконання обов'язкiв iз здiйснення митних формальностей або контролю за їх виконанням (за наявностi).

     Пiдроздiл 5.2. Пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника, вiдповiдального за митнi питання, та його обов'язки

     Пункт 5.2.1

     У цьому пунктi необхiдно зазначити, чи є на пiдприємствi задокументованi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) процедури щодо перiодичного пiдвищення квалiфiкацiї працiвником, вiдповiдальним на пiдприємствi за митнi питання (наприклад, проходження курсiв з теоретичних знань i навичок, необхiдних для роботи у сферi зовнiшньоекономiчної дiяльностi та митної справи).

     Також для надання вiдповiдi на питання в цьому пунктi необхiдно зазначити, чи пiдтверджував працiвник, вiдповiдальний за митнi питання, протягом останнього року свою квалiфiкацiю вiдповiдно до Порядку пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665.

     Роздiл 6. Дотримання стандартiв безпеки та надiйностi

     Цей роздiл не заповнюється в тому разi, коли пiдприємство звернулося iз заявою про надання авторизацiї АЕО-С.

     Самооцiнка щодо критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" має охоплювати всi об'єкти пiдприємства з урахуванням таких пояснень до пiдроздiлiв.

     Пiдприємство повинно продемонструвати високий рiвень обiзнаностi працiвникiв з питань безпеки та надiйностi як у внутрiшнiх процесах пiдприємства, так i в господарських вiдносинах з клiєнтами, постачальниками товарiв або послуг, ураховуючи роль пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Пiд час надання вiдповiдей на питання цього роздiлу пiдприємству слiд враховувати, що критерiй АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" та питання щодо нього не стосуються вимог законодавства про охорону працi та технiку безпеки. Питання цього роздiлу пов'язанi виключно з питаннями безпеки та надiйностi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Усi процедури, зазначенi в цьому роздiлi, повиннi бути задокументованi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) на пiдприємствi та надавати можливiсть чiтко визначати особу, вiдповiдальну за запровадження та координацiю заходiв з питань безпеки та надiйностi за кожною з таких процедур (наприклад, щодо об'єктiв та примiщень пiдприємства, працiвникiв пiдприємства, дiлових партнерiв, зовнiшнiх послуг), та особу, яка може тимчасово виконувати обов'язки вiдповiдальної особи на перiод її вiдсутностi.

     Такi процедури мають бути доступними для перевiрки комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi.

     Пiд час перевiрки комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати документи, що вiдображають можливi ризики та загрози, характернi для ролi пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв та виду його дiяльностi.

     Пiдроздiл 6.1. Загальна iнформацiя про безпеку та надiйнiсть

     З метою забезпечення вiдповiдностi критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" на пiдприємствi повинен бути призначений працiвник, на якого покладено обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi.

     Пункт 6.1.1

     Працiвник, на якого покладено обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi, - особа, зазначена в пiдпунктi "б" пункту 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства.

     До обов'язкiв такого працiвника, зокрема, належить комунiкацiя з митними органами з будь-яких питань, що мають або можуть мати вплив на вiдповiднiсть пiдприємства критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".

     З метою здiйснення ефективної та своєчасної комунiкацiї такий працiвник повинен:

     отримувати iнформацiю про безпеку та надiйнiсть, зокрема, яка може мiстити комерцiйну таємницю, вiд осiб, вiдповiдальних за запровадження заходiв з безпеки та надiйностi, i надавати таку iнформацiю митним органам на їх обґрунтовану вимогу;

     доводити iнформацiю про ризики та загрози щодо безпеки та надiйностi особам, вiдповiдальним за запровадження та координацiю заходiв на пiдприємствi з питань безпеки та надiйностi за кожною з таких процедур (наприклад, щодо безпеки об'єктiв пiдприємства, працiвникiв пiдприємства, дiлових партнерiв, зовнiшнiх послуг);

     iнформувати митнi органи про реалiзацiю впроваджених процедур з безпеки та надiйностi, внесення змiн до них, усунення недолiкiв тощо.

     Пункт 6.1.2

     У пiдпунктi "а" комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати звiт з оцiнки ризикiв та загроз. Такий звiт може бути пiдготовлений безпосередньо пiдприємством або iншим суб'єктом господарювання, що спецiалiзуються на питаннях безпеки та надiйностi.

     Метою такої оцiнки є визначення всiх ризикiв та загроз, якi можуть виникнути залежно вiд ролi пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, а також заходiв для їх мiнiмiзацiї.

     Ненадання звiту з оцiнки ризикiв та загроз пiд час оцiнки вiдповiдностi є свiдченням невиконання критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".

     Звiт з оцiнки ризикiв та загроз, зокрема, повинен мiстити:

     оцiнку загроз для товарiв та операцiй, якi здiйснюються пiдприємством вiдповiдно до його ролi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв (наприклад, загрози пiд час планування постачання товарiв, фiзичнi загрози пiд час надходження або вiдправлення товарiв, загрози несанкцiонованих операцiй з товарами з вини працiвникiв пiдприємства або постачальникiв/покупцiв);

     оцiнку ризику втрати iнформацiї або документiв;

     оцiнку фiзичних загроз для об'єктiв та примiщень пiдприємства (зокрема несанкцiонованого доступу до них);

     оцiнку ризикiв, пов'язаних iз дiловими та особистими якостями працiвникiв пiдприємства;

     аналiз умов договорiв з метою виявлення загроз, якi можуть мати вплив на забезпечення дотримання дiловими партнерами пiдприємства вимог щодо безпеки та надiйностi вiдповiдно до їх ролi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Така оцiнка повинна проводитися щодо:

     товарiв, з якими пiдприємство здiйснює операцiї вiдповiдно до його ролi в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв;

     процесiв транспортування товарiв, навантаження та розвантаження, доступу до таких товарiв, їх оброблення, зберiгання тощо;

     об'єктiв та примiщень пiдприємства;

     працiвникiв пiдприємства (включаючи процедури їх добору та прийняття на роботу, зокрема тимчасових працiвникiв);

     комп'ютерних систем, документiв, облiкових записiв, регiстрiв i реєстрiв;

     випадкiв порушення безпеки щодо зазначеного.

     Також необхiдно навести iнформацiю про перiодичнiсть проведення такої оцiнки.

     Ненадання плану безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства, зазначеного в пiдпунктi "б", пiд час оцiнки вiдповiдностi є свiдченням невиконання критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".

     План безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства має, зокрема, визначати процедури безпеки та надiйностi, а також порядок iнформування про виявленi порушення. Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати iнформацiю про порядок та перiодичнiсть iнформування працiвникiв пiдприємства, вiдвiдувачiв тощо про процедури безпеки та надiйностi, якi застосовуються на пiдприємствi.

     На пiдприємствi повинна бути визначена та зафiксована (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) перiодичнiсть перегляду планiв безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства, а також спосiб документування iнформацiї (у формi записiв, вiдмiток тощо) про здiйсненi заходи на пiдставi плану безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства, а також про осiб, якi здiйснювали такi заходи.

     Пункт 6.1.3

     Необхiдно надати опис щонайменше п'яти основних ризикiв, визначених пiдприємством. Цi ризики також включаються до звiту з оцiнки ризикiв та загроз, зазначеного в пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства, разом iз зазначенням їх вiрогiдностi, можливих наслiдкiв i заходiв для їх недопущення та мiнiмiзацiї наслiдкiв. Прикладами таких ризикiв можуть бути такi:

     надходження або вiдвантаження товарiв, якi не вiдповiдають замовленню пiдприємства або його клiєнтiв;

     надходження або вiдвантаження вантажiв, що можуть спричинити загрозу безпецi громадян, їх здоров'ю та життю або безпецi навколишнього природного середовища;

     порушення умов зберiгання товарiв на складi;

     несанкцiонований доступ до товарiв на об'єктах пiдприємства тощо.

     Пункт 6.1.4

     У цьому пунктi необхiдно описати процеси запровадження заходiв з безпеки та надiйностi, порядок їх координацiї, монiторингу та перегляду. На пiдприємствi повинно бути визначено одну або кiлька осiб з вiдповiдними повноваженнями, на яких покладено обов'язки щодо запровадження та координацiї заходiв з безпеки та надiйностi.

     Зазначається прiзвище, власне iм'я, паспортнi данi та номер картки платника податкiв (для нерезидентiв - вiдповiдний нацiональний iдентифiкацiйний номер: номер картки платника податкiв, номер соцiального страхування тощо) такої вiдповiдальної особи або осiб, а також особи, яка тимчасово виконує обов'язки вiдповiдальної особи на перiод її вiдсутностi.

     Якщо до здiйснення заходiв з безпеки та надiйностi пiдприємством залучаються iншi суб'єкти господарювання, визначена на пiдприємствi вiдповiдальна особа здiйснює контроль за дотриманням вимог щодо безпеки та надiйностi такими суб'єктами.

     Вiдповiдальна особа повинна надати комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пояснення щодо здiйснення тих чи iнших заходiв з безпеки та надiйностi, а також мати у своєму розпорядженнi певнi процедури та iнструменти для розроблення нових заходiв або перегляду та оновлення iснуючих.

     Пункт 6.1.5

     Не зважаючи на те, що заходи з безпеки та надiйностi можуть вiдрiзнятися залежно вiд специфiки об'єктiв/примiщень пiдприємства, порядок їх запровадження, координацiї, монiторингу та перегляду може бути однаковим. У разi коли такий порядок рiзний для рiзних об'єктiв пiдприємства, комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати можливiсть пересвiдчитися, що зазначений порядок забезпечує виконання умов критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".

     Пункт 6.1.6

     На пiдприємствi повиннi бути задокументованi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) процедури, що зобов'язують працiвникiв i вiдвiдувачiв (за необхiдностi) пiдприємства повiдомляти про виявленi порушення заходiв з безпеки та надiйностi на об'єктах та в примiщеннях пiдприємства (наприклад, можливiсть або випадки несанкцiонованого доступу до примiщень, крадiжки). У таких iнструкцiях також зазначаються спосiб iнформування про виявленi порушення та особи, яких необхiдно поiнформувати.

     Необхiдно зазначити, у який спосiб такi iнструкцiї доводяться до вiдома працiвникiв i вiдвiдувачiв пiдприємства.

     Також на пiдприємствi повинно бути визначено порядок з'ясування обставин, що призвели до виявлених порушень заходiв з безпеки та надiйностi, осiб, вiдповiдальних за з'ясування обставин зазначених порушень, а також порядок подальшого реагування.

     Пiд час вiдповiдi на питання пункту 6.3.2 анкети самооцiнки пiдприємства можна надати посилання на вiдповiдь, надану в цьому пунктi.

     Пункт 6.1.7

     Прикладами випадкiв порушення заходiв з безпеки та надiйностi можуть бути:

     втрата товарiв на складi;

     пошкодження запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб;

     пошкодження iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв, транспортних одиниць, об'єктiв пiдприємства.

     Якщо на пiдприємствi мали мiсце випадки порушення заходiв з безпеки та надiйностi, необхiдно зазначити iнформацiю про перегляд та змiни (за потреби) пiдприємством зазначених заходiв з метою протидiї та недопущення таких випадкiв у майбутньому.

     З цiєю метою комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати докази, якi пiдтверджують, що необхiднi змiни були внесенi до вiдповiдних iнструкцiй (iз зазначенням їх сутi, дати прийняття) та доведенi до вiдома працiвникiв пiдприємства, а також що вони доводяться до вiдома вiдвiдувачiв пiдприємства.

     Пункт 6.1.8

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати оригiнали заявлених пiдприємством сертифiкатiв, документiв, що пiдтверджують проходження акредитацiй тощо (наприклад, у сферi безпеки на транспортi, цивiльнiй авiацiї), зокрема звiти про проведення перевiрки (якщо такi iснують), оформленi в процесi отримання зазначених сертифiкатiв/документiв. Наявнiсть таких сертифiкатiв буде прийнято до уваги комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi пiд час перевiрки вiдповiдностi пiдприємства критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".

     Прикладами зазначених сертифiкатiв можуть бути: IATA (наприклад, сертифiкат "зареєстрованого агента", "вiдомого вантажовiдправника"), TAPA, ISO, ISPS.

     Пункт 6.1.9

     Вiдповiдь може, зокрема, включати спецiальнi заходи з безпеки та надiйностi пiд час перемiщення, зберiгання (наприклад, небезпечних хiмiчних речовин, товарiв iз високою вартiстю, пiдакцизних товарiв) iз зазначенням характеру та умов їх застосування (на постiйнiй, регулярнiй, вибiрковiй основi).

     Прикладом зазначених заходiв також можуть бути спецiальнi вимоги до пакування, умов зберiгання тощо.

     Для перевiзникiв наявнiсть лiцензiї на перевезення небезпечних вантажiв може бути пiдтвердженням дотримання таких заходiв.

     Пiд час вiдповiдi на питання пункту 6.5.1 анкети самооцiнки пiдприємства можна зазначити посилання на вiдповiдь у цьому пунктi.

     Пункт 6.1.10

     Якщо суб'єкт господарювання, зазначений у вiдповiдi на питання пiдпункту "а", проводив оцiнку ризикiв та загроз щодо безпеки та надiйностi на замовлення пiдприємства, вiдповiдь має також пiдтвердити, що всi виявленi ризики включенi до звiту з оцiнки ризикiв та загроз, зазначеного в пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Документи, що пiдтверджують проведення суб'єктом господарювання такої оцiнки та виконання пiдприємством отриманих рекомендацiй, надаються комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     Пункт 6.1.11

     У вiдповiдi зазначаються вимоги щодо безпеки та надiйностi, що висуваються до пiдприємства дiловими партнерами або страховими компанiями, а також перелiк товарiв, яких такi вимоги стосуються (наприклад, вимоги щодо умов пакування, зберiгання, транспортування).

     Якщо такi вимоги стосуються значної кiлькостi найменувань товарiв, для цiлей заповнення анкети самооцiнки пiдприємства необхiдно надати узагальнену iнформацiю. Бiльш детальна iнформацiя надається комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiд час перевiрки.

     Пiдроздiл 6.2. Безпека об'єктiв пiдприємства

     Для цiлей цього пiдроздiлу пiд об'єктами пiдприємства розумiються як об'єкти, так i окремi примiщення, що використовуються ним для провадження своєї дiяльностi.

     Пункт 6.2.1

     Зовнiшня обмежувальна лiнiя включає паркани, огорожi, iншi iнженернi конструкцiї, ворота, шлагбауми, встановленi по периметру територiї пiдприємства.

     У пiдпунктi "а" необхiдно навести iнформацiю про встановленi зовнiшнi обмеження навколо об'єктiв пiдприємства (наприклад, огорожi та ворота).

     Якщо територiя пiдприємства обмежена територiєю об'єкта (будiвля у мiськiй зонi, примiщення в будiвлi тощо), що не передбачає можливостi встановлення паркану, огорожi тощо, пiд зовнiшньою обмежувальною лiнiєю розумiються обмежувальнi конструкцiї по периметру такого об'єкта (стiни, стеля, вiкна, дверi, ворота, пiдлога, дах тощо).

     У деяких випадках зовнiшня обмежувальна лiнiя може належати iншому суб'єкту господарювання, на територiї якого розмiщенi об'єкти пiдприємства (наприклад, у разi оренди складського примiщення на територiї логiстичного комплексу, офiсного примiщення в багатоповерховiй будiвлi). У таких випадках забезпечення таким суб'єктом належної охорони його зовнiшньої обмежувальної лiнiї є одним iз показникiв вiдповiдностi пiдприємства критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" у частинi безпеки та охорони зовнiшньої обмежувальної лiнiї об'єктiв.

     Пiдприємство повинно забезпечити надiйнiсть усiх зовнiшнiх i внутрiшнiх вiкон, ворiт, огорожi тощо, наприклад, шляхом використання систем сигналiзацiї, вiдеоспостереження, замкiв та iнших пристроїв для замикання.

     У пiдпунктi "б" необхiдно навести детальну iнформацiю про те, у який спосiб перевiряється дотримання заходiв з охорони, як часто проводяться перевiрки елементiв зовнiшньої обмежувальної лiнiї та документуються процес перевiрки та їх результати.

     У пiдпунктi "в" необхiдно навести детальну iнформацiю про те, у який спосiб здiйснюється iнформування про виявленi порушення, кому саме надається така iнформацiя та якi подальшi заходи вживаються.

     Також необхiдно зазначити, чи вiдображенi перелiченi заходи в документах, зазначених у пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства, та де саме.

     Пункт 6.2.2

     У пiдпунктi "а" комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати iнформацiю про всi точки доступу до об'єктiв пiдприємства в зовнiшнiй обмежувальнiй лiнiї (у виглядi плану, карти територiї об'єктiв тощо), зокрема:

     аварiйнi/пожежнi виходи;

     точки доступу до об'єктiв, призначених для завантаження/розвантаження товарiв, вiдпочинку водiїв, загального користування;

     мiсця розташування кiмнат або примiщень охорони.

     Опис системи контролю за доступом до об'єктiв, зокрема, включає:

     тип системи вiдеоспостереження, яка використовується на пiдприємствi (наприклад, статичнi камери або камери з функцiями повороту та наближення зображень);

     iнформацiю про те, як такi системи/камери контролюються та в який спосiб використовуються зображення з них (на упередження порушень або для реагування на вже вчиненi дiї).

     У пiдпунктi "б" необхiдно навести iнформацiю про режим роботи об'єктiв пiдприємства (наприклад, цiлодобовий, змiнний, тiльки у робочi години).

     Пункт 6.2.3

     У цьому пунктi необхiдно навести детальну iнформацiю про наявнiсть резервних генераторiв або iнших пристроїв для забезпечення безперебiйного освiтлення на випадок вiдключення основної системи електропостачання, а також про те, через який час пiсля її вiдключення резервна система починає забезпечувати освiтлення об'єктiв пiдприємства та прилеглої до них територiї.

     Пункт 6.2.4

     У цьому пунктi необхiдно навести детальну iнформацiю про те, у який спосiб органiзована система маркування та iдентифiкацiї ключiв вiд об'єктiв пiдприємства, їх видачi та контролю за доступом до ключiв. У разi застосування спецiальних пристроїв контролю доступу (електроннi або дистанцiйнi ключi, якi можуть використовуватися, наприклад, для пiдiймання шлагбаумiв на паркувальному майданчику) також зазначається iнформацiя про такi пристрої.

     Наявнi на пiдприємствi процедури, що застосовуються для недопущення зловживань або неправомiрного використання ключiв, повиннi забезпечувати доступ лише уповноважених працiвникiв до ключiв вiд будiвель, майданчикiв, примiщень, спецiальних зон безпеки, шаф з документами, сейфiв, транспортних засобiв, устаткування тощо. Зазначенi процедури також повиннi визначати:

     спецiально вiдведене мiсце для зберiгання ключiв та осiб, вiдповiдальних за їх зберiгання;

     систему документування видачi ключiв, у тому числi електронних або магнiтних карток, iз зазначенням коли, ким, кому був виданий вiдповiдний ключ, коли, ким i кому повернений;

     порядок дiй у разi втрати або неповернення ключiв;

     особу, вiдповiдальну за загальний контроль за зберiганням (видачею, вiдновленням) ключiв.

     Необхiдно також надати детальну iнформацiю про процедури контролю зачинення та доступу до об'єктiв пiсля завершення робочого дня (робочої змiни).

     Пункт 6.2.5

     Процедури (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи тощо) включають:

     спосiб контролю/документування транспортних засобiв вiдвiдувачiв об'єктiв пiдприємства;

     спосiб контролю за приватними транспортними засобами працiвникiв пiдприємства;

     визначення спецiальних мiсць для паркування транспортних засобiв вiдвiдувачiв i працiвникiв пiдприємства, якi розташованi поза зонами, що охороняються (наприклад, вiд мiсць завантаження/розвантаження товарiв), щоб уникнути можливих крадiжок, утворення перешкод;

     спосiб iдентифiкацiї приватних транспортних засобiв працiвникiв i вiдвiдувачiв пiдприємства (наприклад, за допомогою вiдповiдних перепусток);

     перевiрку дотримання вимог до паркування.

     У цьому пунктi необхiдно навести детальну iнформацiю про:

     наявнiсть можливостi та вимог до паркування транспортних засобiв вiдвiдувачiв окремо вiд приватних транспортних засобiв працiвникiв пiдприємства. Крiм того, необхiдно зазначити аналогiчну iнформацiю про доступ та паркування будь-яких iнших транспортних засобiв, якi мають тимчасовий доступ до об'єктiв пiдприємства (наприклад, таксi, сервiснi служби);

     наявнiсть вимог щодо забезпечення iдентифiкацiї приватних транспортних засобiв працiвникiв пiдприємства та вiдповiдне оновлення дозволiв/пропускiв на їх в'їзд у разi змiни таких транспортних засобiв. Також необхiдно зазначити, чи видаються/виписуються працiвникам дозволи на паркування, та надати iнформацiю, як органiзовано в'їзд/виїзд до/з паркувального майданчика (наприклад, встановлено шлагбаум, що вiдкривається за допомогою магнiтної картки або дистанцiйного ключа);

     усi процеси та процедури, якi використовуються для забезпечення контролю за всiма транспортними засобами (наприклад, наявнiсть служби безпеки на шлагбаумах та в'їздах до об'єктiв для забезпечення перевiрки всiх транспортних засобiв, у тому числi тих, якi заїжджають iз маленькою дистанцiєю один вiд одного);

     усi письмовi правила та розпорядження, що стосуються паркування транспортних засобiв, а також в який спосiб вони доводяться до вiдома працiвникiв пiдприємства. Крiм того, необхiдно надати iнформацiю, чи такi правила та розпорядження були включенi до документiв, зазначених у пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства, i де саме.

     Пiдроздiл 6.3. Доступ до об'єктiв пiдприємства

     Iнформацiя про запровадженi заходи також наводиться у вiдповiдях на питання пiдроздiлу 6.6.

     Для цiлей цього пiдроздiлу пiд об'єктами пiдприємства, яке виконує роль митного представника, експедитора або перевiзника, розумiються як об'єкти, так i окремi примiщення, що використовуються ним для провадження своєї дiяльностi.

     Пункт 6.3.1

     У цьому пунктi також необхiдно навести детальну iнформацiю про те, у який спосiб органiзовано процес доступу до кожного з об'єктiв пiдприємства, та чiтко зазначити специфiчнi процеси (якщо такi iснують) для контролю за доступом до кожного конкретного об'єкта.

     У процесах та процедурах повинно бути задокументовано, хто має доступ i до яких об'єктiв пiдприємства, а також в який спосiб такий доступ контролюється (наприклад, за допомогою магнiтних карток або ключiв). Пiд час визначення рiвня доступу для окремих працiвникiв пiдприємства враховуються рекомендацiї, зазначенi у звiтi з оцiнки ризикiв та загроз, зазначеному в пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Запровадженi на пiдприємствi процеси та процедури повиннi забезпечувати можливiсть виявлення i вiдслiдковування спроб несанкцiонованого доступу до об'єктiв.

     Також необхiдно описати процедури, якi використовуються для iдентифiкацiї працiвникiв пiдприємства та iнших вiдвiдувачiв (наприклад, за допомогою вiдповiдних перепусток, посвiдчень).

     Пункт 6.3.2

     Впровадженi заходи повиннi враховувати рекомендацiї, наведенi в документах, зазначених у пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства. Також необхiдно надати iнформацiю про наявнiсть будь-яких форм спiвробiтництва з iншими суб'єктами господарювання чи правоохоронними органами з питань охорони та безпеки.

     Пiд час вiдповiдi на зазначене питання необхiдно врахувати вiдповiдь на питання пункту 6.1.6 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.3.3

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає використання об'єктiв для здiйснення операцiй з товарами (наприклад, митний представник, експедитор), у вiдповiдi на це питання необхiдно зазначити "не застосовується".

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати схему (план) розмiщення всiх об'єктiв та мiсць, що використовуються в операцiях з товарами, якi є або будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, iз зазначенням меж таких об'єктiв, точок доступу до них, розмiщених будiвель тощо. Така схема (план) може бути виготовлена iз використанням зображень об'єктiв, отриманих через супутник або Iнтернет, i має бути зазначена дата її створення.

     Пункт 6.3.4

     Питання безпеки потребують особливої уваги в тому разi, коли iншi суб'єкти господарювання здiйснюють господарськi операцiї в тих самих спорудах, будiвлях, на майданчиках тощо (або їх частинах), на яких розмiщенi об'єкти пiдприємства, незалежно вiд того, чи задiянi такi суб'єкти в господарськiй дiяльностi пiдприємства чи нi.

     Такi суб'єкти господарювання можуть мати окремий доступ до споруд, будiвель, майданчикiв тощо (або їх частини), якi використовуються пiдприємством, пiд час здiйснення власних операцiй у межах об'єктiв. У такому разi необхiдно надати iнформацiю про угоди чи умови розмежування доступу до зазначених об'єктiв.

     Пiд час вiдповiдi необхiдно враховувати вiдповiдь на питання пiдроздiлу 6.12.

     Пiдроздiл 6.4. Транспортнi одиницi

     На пiдприємствi мають бути встановленi вiдповiднi процедури для запобiгання несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та пошкодженню їх цiлiсностi перед завантаженням/вивантаженням товарiв до/з них. Така перевiрка включає, наприклад, контроль за доступом до мiсць утримання транспортних одиниць, контроль наявностi/вiдсутностi спецiально виготовлених сховищ (тайникiв), неопломбованих отворiв, iнших конструктивних особливостей, якi дозволяють несанкцiоноване завантаження/вивантаження/пiдмiну товарiв без залишення видимих слiдiв. Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати iнформацiю про власникiв/постачальникiв транспортних одиниць.

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення фiзичних операцiй з транспортними одиницями на об'єктах пiдприємства (навантаження, вивантаження тощо, наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника або експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Крiм того, деякi питання цього пiдроздiлу також можуть не належати до дiяльностi пiдприємства (наприклад, забезпечення контролю та проведення перевiрок транспортних одиниць пiсля проходження технiчного огляду/обслуговування, якщо такi транспортнi засоби не належать/утримуються на пiдставi договорiв оренди/найму пiдприємством). У таких випадках у вiдповiдях на питання також необхiдно зазначити "не застосовується" та надати вiдповiднi пояснення.

     Пункт 6.4.1

     Регламентацiя доступу до транспортних одиниць може включати, наприклад, постiйний нагляд за ними, утримання їх у безпечному закритому/огородженому мiсцi або огляд перед використанням. Доступ до транспортних одиниць повиннi мати лише визначенi та уповноваженi особи.

     Така регламентацiя може передбачати:

     надання доступу до транспортних одиниць лише уповноваженим на це особам;

     визначення осiб, якими здiйснюється нагляд за доступом до транспортних одиниць та мiсцями їх утримання;

     органiзацiя безперервного нагляду за транспортними одиницями та мiсцями їх утримання (наприклад, шляхом призначення вiдповiдальних осiб та осiб, якi можуть їх замiщувати в разi вiдсутностi вiдповiдальних осiб);

     iнструктаж та iнформування працiвникiв пiдприємства про встановленi процедури.

     Також необхiдно зазначити, чи вiдображенi перелiченi у вiдповiдi на питання цього пункту заходи в документах, вiдомостi про якi наведено у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.4.2

     У разi виявлення несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi процедурами пiдприємства може бути визначено:

     вiдповiдальну особу, якiй необхiдно повiдомляти в разi виявлення порушень;

     спосiб повiдомлення такої вiдповiдальної особи та документування порушень;

     дiї, якi необхiдно вжити в разi виявлення порушень, включаючи iнформування правоохоронних органiв, керiвникiв вiдповiдних пiдроздiлiв пiдприємства тощо;

     проведення монiторингу, перегляду та оновлення iснуючих процедур;

     iнструктаж працiвникiв пiдприємства про впровадження вiдповiдних процедур;

     iнформування працiвникiв пiдприємства про запровадженi змiни у процедурах.

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно буде надати докази проведення перевiрок у рамках зазначених процедур.

     Також необхiдно зазначити, чи вiдображенi перелiченi у вiдповiдi на питання цього пункту заходи в документах, вiдомостi про якi наведено у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.4.3

     У деяких випадках використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць є неможливим або недоцiльним, наприклад через:

     специфiчнi характеристики вантажу (великогабаритнi, насипнi вантажi тощо);

     конструкторськi або технiчнi особливостi транспортних одиниць (вагон-платформа);

     роль пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв (наприклад, iмпортер не вимагає накладення запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб, але при цьому провадить фактичну перевiрку та iдентифiкацiю товарiв, що надходять);

     умови договорiв з постачання/перевезення товарiв (наприклад, через окремi домовленостi та для усунення дублювання накладення запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб здiйснюється одноразово виробником, експортером або перевiзником).

     У таких випадках у вiдповiдi на питання цього пункту необхiдно зазначити "не застосовується" та навести вiдповiднi пояснення.

     Крiм того, необхiдно описати типи запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць, якими користується пiдприємство, а також зазначити стандарти (технiчнi вимоги), яким вiдповiдають конкретнi типи таких засобiв. Також зазначається найменування їх виробникiв, описується процедура видачi засобiв, документування iнформацiї про виданi, використанi та вилученi засоби.

     На пiдприємствi документально оформлюється процедура щодо порядку дiй iз запiрно-пломбувальними пристроями, пломбами чи iншими засобами для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць, що бракованi або пошкодженi внаслiдок несанкцiонованого доступу.

     Також необхiдно зазначити, чи вiдображено використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць у документах, вiдомостi про якi наведено у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.4.4

     Залежно вiд виду транспортної одиницi проводиться перевiрка її основних елементiв: передня сторона, лiва сторона, права сторона, покриття/дах, пiдлога, внутрiшня/зовнiшня частина дверей, шасi, нижня частина ззовнi тощо. Це питання стосується всiх транспортних одиниць, якi використовуються пiдприємством або в iнтересах пiдприємства пiд час надходження, вiдправлення, перевантаження, перевезення товарiв вiдповiдно до ролi пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, наприклад:

     iмпортер пiд час надходження товарiв;

     експортер пiд час вiдправлення товарiв;

     перевiзник пiд час подачi транспортної одиницi замовнику в рамках вiдповiдного договору перевезення тощо.

     При цьому перевiрка проводиться незалежно вiд того, чи транспортнi одиницi належать або утримуються пiдприємством на пiдставi договорiв оренди/найму, чи належать iншому суб'єкту господарювання, який використовує їх для надання послуг пiдприємству.

     Також необхiдно зазначити, чи вiдображено перелiченi у вiдповiдi на питання цього пункту заходи в документах, вiдомостi про якi наведено у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.4.5

     Технiчне обслуговування/огляд повинен проводитися на регулярнiй основi, а не лише в разi пошкоджень або виявлення порушення цiлiсностi транспортних одиниць. Якщо таке обслуговування проводиться за межами пiдприємства iз залученням iнших суб'єктiв господарювання, коли працiвники не мають можливостi контролювати такий процес, пiд час повернення такої транспортної одиницi пiсля обслуговування проводиться перевiрка з метою запобiгання створенню умов для несанкцiонованого доступу та виявлення пошкоджень цiлiсностi транспортної одиницi.

     Процедури пiдприємства повиннi включати:

     встановлення вимоги до проведення обов'язкової перевiрки транспортної одиницi, обслуговування якої здiйснювалося за межами пiдприємства, у найкоротший строк пiсля її повернення, але до початку її експлуатацiї;

     визначення перелiку заходiв контролю та осiб, якi мають їх здiйснювати;

     iнструктаж працiвникiв пiдприємства про встановленi вимоги та заходи контролю;

     контроль за проведенням такої перевiрки з боку керiвникiв вiдповiдних пiдроздiлiв i повнотою її проведення.

     Також необхiдно зазначити, чи вiдображено перелiченi у вiдповiдi на питання цього пункту заходи в документах, вiдомостi про якi наведено у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пiдроздiл 6.5. Перевезення товарiв

     Пункт 6.5.1

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає перевезення товарiв, зокрема замовлення послуг з перевезення в iнтересах пiдприємства або клiєнтiв пiдприємства (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного брокера), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Цей пункт стосується перемiщення товарiв у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв митною територiєю України вiд об'єктiв пiдприємства до кордону або вiд кордону до об'єктiв пiдприємства, або мiж рiзними об'єктами пiдприємства.

     Необхiдно зазначити всi види транспорту, якими здiйснюється перевезення товарiв вiд/до об'єктiв пiдприємства.

     Якщо послуги з перевезення надаються пiдприємству iншими суб'єктами господарювання, враховується вiдповiдь на питання пiдроздiлу 6.10.

     Пiдроздiл 6.6. Товари, що надходять

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на об'єкти пiдприємства (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пункт 6.6.1

     Процедури дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi стосовно товарiв, що надходять на пiдприємство, мають охоплювати процеси вiд розмiщення замовлення до доставки таких товарiв на пiдприємство, включаючи їх перемiщення в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Процедури пiдприємства повиннi охоплювати заходи з безпеки та надiйностi пiд час перемiщення товарiв, вiдображення вiдповiдних операцiй з перемiщення товарiв у товаросупровiдних, облiкових та iнших документах, а також вимоги до iнших залучених суб'єктiв господарювання (постачальникiв, пакувальникiв, перевiзникiв тощо). Такi процедури мають бути оформленi документально (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо).

     Пункт 6.6.2

     Якщо мiж пiдприємством та постачальниками встановленi та погодженi вимоги щодо безпеки та надiйностi, працiвники пiдприємства повиннi бути поiнформованi про зазначенi вимоги та вiдповiднi процедури, що використовуються для контролю за дотриманням таких вимог.

     Для вiдповiдi на це питання необхiдно описати процес отримання працiвниками пiдприємства iнформацiї про такi вимоги та процедури, перiодичнiсть iнформування працiвникiв пiдприємства про них. Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати вiдповiднi докази цього.

     Вимоги щодо безпеки та надiйностi, встановленi мiж пiдприємством та постачальниками, залежно вiд особливостей товарiв, що перемiщуються, i можливих ризикiв можуть включати:

     товари повиннi надходити в тому самому станi, в якому вони були вiдвантаженi;

     обов'язкове використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць на всьому шляху перемiщення таких товарiв або транспортних одиниць (у разi можливостi використання зазначених засобiв з урахуванням специфiки товарiв/транспортних одиниць, що надходять на об'єкт пiдприємства);

     внесення вiдомостей/iнформацiї про незапланованi дiї з товарами або подiї, якi мали мiсце пiд час перемiщення товарiв у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, до вiдповiдних товаросупровiдних документiв.

     Процедури контролю за дотриманням вимог охоплюють:

     визначення працiвникiв (найменування їх посад або пiдроздiлiв), вiдповiдальних за приймання транспортних одиниць i товарiв пiд час їх надходження на пiдприємство, у тому числi за процедури, наведенi нижче;

     складення графiка очiкуваних надходжень товарiв;

     порядок дiй у разi надходження товарiв, непередбачених графiком;

     реєстрацiю товаросупровiдних i митних (за наявностi) документiв на товари, що надходять до пiдприємства;

     перевiрку цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць;

     перевiрку вiдповiдностi товарiв, що надходять, вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних i митних (за наявностi) документах на цi товари;

     документування здiйснення зазначених контрольних заходiв та їх результатiв;

     iнформування митних органiв про надходження товарiв з метою виконання необхiдних митних формальностей;

     зважування/перерахування товарiв та перевiрку на вiдповiднiсть вiдомостям, зазначеним в актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю/поставку (iнших аналогiчних документах);

     перевiрку якостi товарiв;

     перевiрку наявностi належного маркування на товарах (у разi необхiдностi/можливостi його застосування) з метою забезпечення їх iдентифiкацiї перед переданням таких товарiв для зберiгання, використання тощо;

     iнформування про виявленi невiдповiдностi;

     iнформування пiдроздiлiв, що вiдповiдають за замовлення/закупiвлю товарiв та управлiння товарними потоками, про отримання товарiв та виконанi процедури;

     оприбуткування товарiв/внесення iнформацiї про такi товари до облiкових записiв.

     Контроль за виконанням зазначених вимог i процедур має забезпечуватися на пiдприємствi шляхом здiйснення таких заходiв:

     перегляд та оновлення вимог i процедур на регулярнiй основi;

     проведення регулярних перевiрок з метою контролю дотримання працiвниками пiдприємства зазначених вимог i процедур.

     Пункт 6.6.3

     У пiдпунктi "а", якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора) або використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць через специфiчнi характеристики вантажу (великогабаритнi, насипнi вантажi тощо), конструкторськi або технiчнi особливостi транспортних одиниць, у вiдповiдi на це питання необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пiсля прибуття опломбованої транспортної одиницi вживаються вiдповiднi контрольнi заходи. Такi заходи повиннi включати вiзуальний огляд з метою встановлення того, що:

     пломба перебуває на належному мiсцi;

     вiдсутнi слiди порушення її цiлiсностi.

     У разi задовiльних результатiв вiзуального огляду уповноваженому працiвнику пiдприємства необхiдно перевiрити пломбу шляхом прикладення до неї фiзичних зусиль/впливу, для того щоб упевнитися, що пломба дiйсно перебуває на своєму мiсцi.

     У пiдпунктi "б" треба зазначити, якщо господарська дiяльнiсть пiдприємства пов'язана iз перемiщенням товарiв, що потребують спецiальних заходiв з безпеки та надiйностi (наприклад, вантажi, якi перевозяться повiтряним транспортом), що процеси та процедури пiдприємства повиннi передбачати, у який спосiб застосовуються зазначенi заходи та як контролюється їх належне здiйснення.

     Якщо пiдприємство має статус "зареєстрований агент" треба зазначити, чи проводиться перевiрка "декларацiї перевiзника" та в який спосiб, а також чи проводяться пiдприємством iдентифiкацiя перевiзника для транспортування повiтряного вантажу вiд "вiдомого вантажовiдправника".

     Наявнiсть таких процесiв i процедур є одним з показникiв вiдповiдностi пiдприємства критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" у частинi вiдповiдних питань, якi перевiряються.

     Пункт 6.6.5

     Залежно вiд особливостей товарiв (наприклад, насипнi, дрiбнi, великогабаритнi) їх зважування або перевiрка кiлькостi можуть бути неможливими для застосування в момент надходження на пiдприємство. Для таких товарiв необхiдно зазначити альтернативний спосiб перевiрки їх кiлькостi/ваги, забезпечення облiку, а також у який спосiб документується здiйснення зазначених заходiв.

     Пункт 6.6.6

     Процедури пiдприємства можуть включати:

     перевiрку товарiв на вiдповiднiсть даним, зазначеним у товаросупровiдних документах, актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю/поставку (iнших аналогiчних документах);

     внесення товарiв у регiстри облiку запасiв у найкоротшi строки з моменту їх надходження;

     спосiб та документи, на пiдставi яких iнформацiя про товари, що надходять на пiдприємство, вноситься до облiкових записiв, а також визначення часу, мiсця та вiдповiдальної за це особи.

     Пункт 6.6.7

     На пiдприємствi має бути встановлено чiтке розмежування функцiй та обов'язкiв мiж пiдроздiлами, вiдповiдальними за напрями замовлення/закупiвлi товарiв, отримання товарiв та управлiння товарними потоками. Необхiднiсть утворення окремих пiдроздiлiв для кожного з таких напрямiв визначається залежно вiд специфiки дiяльностi пiдприємства.

     Пiдроздiл 6.7. Зберiгання товарiв

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв на об'єктах пiдприємства (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пункти 6.7.1 - 6.7.5

     Процедури пiдприємства можуть включати:

     визначення мiсць для зберiгання товарiв, що є безпечними та добре охороняються;

     iнформування, iнструктаж та проведення тренiнгiв для працiвникiв, якi здiйснюють контрольнi заходи, зокрема щодо особливостей мiсць зберiгання таких товарiв i схем їх розмiщення;

     надання доступу до мiсць зберiгання товарiв лише уповноваженим працiвникам;

     проведення перiодичної iнвентаризацiї;

     здiйснення контролю за надходженням товарiв, їх перемiщенням до iнших об'єктiв, видачею товарiв iз мiсць зберiгання;

     порядок дiй у разi виявлення порушень, невiдповiдностей, втрат або крадiжок;

     визначення умов поводження з товарами, їх оброблення, повернення товарiв на зберiгання;

     розмежування зберiгання окремих видiв товарiв у разi виникнення такої необхiдностi (наприклад, товари з особливими умовами зберiгання; товари, що можуть спричинити загрозу безпецi громадян, їх здоров'ю та життю або безпецi навколишнього природного середовища; товари iз високою вартiстю; зброя; вантажi, якi перевозяться повiтряним транспортом тощо);

     своєчасне ведення та оновлення облiкових записiв, включаючи зазначення в них конкретного мiсця перебування товарiв;

     охорона об'єктiв, на яких зберiгаються товари.

     Пункт 6.7.6

     Якщо зберiгання товарiв здiйснюється iншим суб'єктом господарювання, необхiдно зазначити його найменування, мiсцезнаходження, код згiдно з ЄДРПОУ.

     Пiдроздiл 6.8. Виробництво товарiв

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виробництва товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пункт 6.8.1

     У пiдпунктi "а" слiд зазначити вiдомостi про розташування об'єктiв, залучених у виробничий процес (у тому числi шляхом позначення їх на схемi (планi) розмiщення об'єктiв та конкретних мiсць на таких об'єктах, що використовуються в операцiях з товарами, зазначенiй у пунктi 6.3.3 анкети самооцiнки пiдприємства), а також стисло описати, якi операцiї з товарами здiйснюються на кожному з таких об'єктiв.

     У пiдпунктi "б", якщо виробництво товарiв здiйснюється iншим суб'єктом господарювання, зазначається його найменування, мiсцезнаходження, код згiдно з ЄДРПОУ.

     Пункт 6.8.2

     У вiдповiдi наводяться посилання на заходи, вiдображенi у документах, вiдомостi про якi наведено у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Перевiрки вiдповiдностi та дотримання процедур з безпеки та надiйностi мають бути задокументованi iз зазначенням дати та пiдпису осiб, що їх проводили.

     Пункт 6.8.3

     У вiдповiдi на питання цього пункту слiд надати iнформацiю про процедури забезпечення цiлiсностi та схоронностi упаковки, що використовуються пiдприємством (наприклад, вiдеоспостереження, перевiрка ваги). Також необхiдно описати процедури забезпечення цiлiсностi первинної упаковки товарiв, цiлiсностi упаковки пiд час подальшого пакування товарiв (наприклад, у коробки) та формування товарних партiй (наприклад, розмiщення на палетi).

     Також слiд надати iнформацiю, на якому етапi та в який спосiб визначається отримувач виробленої партiї товарiв, як наноситься iнформацiя про такого отримувача на упаковку (у тому числi адреса, країна призначення тощо), а також в який спосiб контролюється цей процес.

     Пункт 6.8.4

     У разi коли пакування вироблених товарiв здiйснює iнший суб'єкт господарювання, вiдповiдь також має включати посилання на договори про надання послуг iз фасування/пакування, укладенi пiдприємством з iншими суб'єктами господарювання. Крiм того, вiдповiдь повинна мiстити iнформацiю про включенi пiдприємством до таких договорiв вимоги щодо забезпечення цiлiсностi та схоронностi товарiв iншими суб'єктами господарювання, заходи, здiйснюванi пiдприємством для перевiрки виконання такими суб'єктами господарювання вiдповiдних вимог.

     На вимогу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiдприємство надає вiдповiднi договори та документи.

     До операцiй з пакування вироблених товарiв також належать операцiї з подальшого пакування товарiв (наприклад, у коробки) та формування товарних партiй (наприклад, розмiщення на палетi).

     Пiдроздiл 6.9. Вiдвантаження товарiв

     Якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв з об'єктiв пiдприємства (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль iмпортера, митного представника, експедитора), у вiдповiдях на питання цього пiдроздiлу необхiдно зазначити "не застосовується".

     Пiдпункти "а" i "б" пункту 6.9.1, пункт 6.9.2

     На пiдприємствi визначаються працiвники, вiдповiдальнi за контроль за процесом вiдвантаження з метою забезпечення нагляду за товарами та переконання в повнотi, правильностi та вiдповiдностi завантаження товарiв.

     Процедури контролю за дотриманням вимог щодо безпеки та надiйностi мають охоплювати:

     призначення працiвникiв, вiдповiдальних за приймання транспортних одиниць для завантаження та товарiв пiд час їх вiдвантаження з пiдприємства;

     забезпечення постiйної присутностi призначених працiвникiв на мiсцях вiдвантаження протягом усього часу здiйснення процесу вiдвантаження;

     порядок замiщення таких працiвникiв на перiод їх тимчасової вiдсутностi;

     зважування, перевiрку кiлькостi товарiв пiд час завантаження, нанесення або перевiрку наявностi ярликiв та маркування (за необхiдностi/можливостi);

     порядок усунення порушень та невiдповiдностей, виявлених пiд час вiдвантаження, iнформування про них;

     застосування запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб чи iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв чи транспортних одиниць i документування їх застосування з метою забезпечення того, що зазначенi засоби використовуються iз вiдповiдними категорiями товарiв та вiдповiдають встановленим вимогам (у разi можливостi їх застосування);

     зазначення реквiзитiв товаросупровiдних та митних (за наявностi) документiв в облiкових записах пiдприємства;

     перевiрку товарiв, що вiдвантажуються, на вiдповiднiсть вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних та митних (за наявностi) документах;

     документування здiйснення зазначених контрольних заходiв та їх результатiв;

     iнформування митних органiв про вiдвантаження товарiв з метою виконання необхiдних митних формальностей;

     iнформування пiдроздiлiв, що вiдповiдають за продаж/вiдвантаження товарiв та управлiння товарними потоками, про факт вiдправлення товарiв;

     визначення, коли та на пiдставi яких документiв вносяться данi про вiдвантаженi товари до облiкових записiв пiдприємства, а також призначення вiдповiдальних за це працiвникiв;

     перевiрку товарiв на вiдповiднiсть вiдомостям, зазначеним в актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю/поставку (iнших аналогiчних документах);

     вiдображення вiдвантаження товарiв у регiстрах облiку запасiв у найкоротшi строки з моменту їх вiдправлення;

     отримання пiдтвердження щодо надходження товарiв вiд замовникiв i порядок погодження виявлених ними порушень або невiдповiдностей;

     отримання пiдтвердження вiдомостей про вивезення товарiв за межi митної територiї України.

     Пункт 6.9.1

     У пiдпунктi "в" треба зазначити, якщо господарська дiяльнiсть пiдприємства пов'язана iз перемiщенням товарiв, що потребують спецiальних заходiв безпеки та надiйностi (наприклад, вантажi, якi перевозяться повiтряним транспортом), що процеси та процедури пiдприємства передбачають, у який спосiб здiйснюються зазначенi заходи та як контролюється їх належне здiйснення.

     Якщо пiдприємство має статус "зареєстрований агент" або "вiдомий вантажовiдправник" треба зазначити, чи проводиться перевiрка "декларацiї перевiзника" та в який спосiб.

     Наявнiсть таких процесiв i процедур є одним з показникiв вiдповiдностi пiдприємства критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" у частинi вiдповiдних питань, якi перевiряються.

     Пункт 6.9.3

     До встановлених замовниками пiдприємства вимог щодо безпеки та надiйностi можуть належати, наприклад, вимоги щодо пломбування всiх товарiв, спецiальнi вимоги до пакування та маркування з метою можливостi застосування спецiальних технiчних засобiв контролю тощо.

     У разi наявностi таких вимог працiвники пiдприємства ознайомлюються з ними, а керiвники вiдповiдних пiдроздiлiв перевiряють дотримання зазначених вимог. Процедури з дотримання та перевiрки таких вимог регулярно переглядаються та оновлюються.

     Вiдповiдь на питання цього пункту має узгоджуватися iз вiдповiддю на питання в пунктi 6.1.11 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.9.7

     У вiдповiдi також наводяться посилання на заходи, вiдображенi в документах, вiдомостi про якi наведенi в пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Прикладами порушень та невiдповiдностей можуть бути вiдмова у прийняттi товарiв замовниками/клiєнтами пiдприємства та їх повернення, перевезення вiдвантажених товарiв водiями без вiдповiдних повноважень, пошкодження засобiв захисту вiд несанкцiонованого доступу тощо.

     Пiдроздiл 6.10. Вимоги щодо безпеки та надiйностi до дiлових партнерiв

     До дiлових партнерiв належать iншi суб'єкти господарювання - учасники мiжнародного ланцюга постачання товарiв, якi є постачальниками чи замовниками товарiв або послугу пiдприємства.

     Пункт 6.10.1

     Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати документальнi пiдтвердження, якi мiстять данi про здiйсненi заходи з iдентифiкацiї дiлових партнерiв пiдприємства.

     Пункт 6.10.2

     Пiдприємство є вiдповiдальним за свою частину мiжнародного ланцюга постачання товарiв, а також за товари, що перебувають пiд його контролем, та об'єкти, що використовуються пiдприємством у процесi його дiяльностi. Водночас безпека мiжнародного ланцюга постачання товарiв залежить також вiд дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi дiловими партнерами пiдприємства. I пiдприємство повинно забезпечити включення до текстiв договорiв (контрактiв) положень про забезпечення дотримання iншими суб'єктами господарювання (дiловими партнерами) вимог щодо безпеки та надiйностi (наприклад, положень про спецiальнi заходи, спрямованi на забезпечення цiлiсностi, схоронностi товарiв, та iнших положень про поводження з товарами пiд час їх виробництва, пакування, передачi, повернення, перевезення тощо, прiоритетностi спiвпрацi з iншими суб'єктами господарювання, якi отримали авторизацiю АЕО).

     Пункт 6.10.3

     У разi виявлення порушень вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених мiж пiдприємством та його дiловими партнерами, комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно буде надати документи, що пiдтверджують виявлення зазначених порушень, а також iнформацiю про заходи, якi було вжито у зв'язку з виявленням таких порушень.

     Вiдповiднi заходи мають бути вiдображенi в документах, вiдомостi про якi наведено в пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пiдроздiл 6.11. Вимоги щодо безпеки та надiйностi до працiвникiв пiдприємства

     З метою забезпечення вiдповiдностi критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" на пiдприємствi мають бути запровадженi задокументованi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) процедури з кадрового вiдбору та прийому на роботу, якi передбачають перевiрку в межах, дозволених законодавством України, дiлових та особистих якостей, доброчесностi кандидатiв, якi будуть прийнятi/перемiщенi на посади або залученi до виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi, а також процедури, спрямованi на забезпечення участi працiвникiв пiдприємства у здiйсненнi заходiв з питань безпеки та надiйностi.

     Такi процедури щодо ризикових з точки зору безпеки та надiйностi категорiй працiвникiв мають включати:

     перевiрки кандидатiв на їх вiдповiднiсть впровадженим на пiдприємствi процедурам з безпеки та надiйностi;

     перiодичнi, а також викликанi певними виявленими обставинами перевiрки даних щодо працiвникiв, якi працюють;

     забезпечення регулярної участi працiвникiв пiдприємства у програмах пiдготовки з питань безпеки та надiйностi.

     Пункт 6.11.1

     Вимоги щодо безпеки та надiйностi мають бути вiдображенi в кадровiй полiтицi пiдприємства. Процедури кадрової полiтики мають включати:

     визначення перелiку категорiй працiвникiв, залучених до виконання робiт, ризикових з точки зору безпеки та надiйностi;

     проведення перевiрок дiлових та особистих якостей, доброчесностi кандидатiв та працiвникiв, якi працюють, що будуть прийнятi/перемiщенi на посади або для виконання робiт, ризикових з точки зору безпеки та надiйностi (перевiрка фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi та наявностi судимостей, бiографiчних даних, професiйної iсторiї, рекомендацiй з попереднього мiсця роботи, стану здоров'я, iншої додаткової iнформацiї);

     у разi залучення iнших суб'єктiв господарювання, що спецiалiзуються на наданнi послуг з працевлаштування, пiдприємство може залучати їх до проведення зазначених перевiрок. У такому разi угоди з такими суб'єктами також мають передбачати вимоги щодо надання пiдприємству документальних доказiв про проведення перевiрок пiд час працевлаштування кандидатiв на посади або залучення до виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi;

     встановлення обов'язку працiвникiв iнформувати своє керiвництво про порушення кримiнальної справи, отримання повiдомлення про пiдозру, звiльнення пiд заставу, винесенi обвинувачення, присудженi судимостi, погашенi судимостi тощо;

     позбавлення фiзичного доступу до об'єктiв, доступу до комп'ютерних систем та даних пiдприємства працiвникiв, якi, наприклад, звiльняються з пiдприємства, iдуть у вiдпустку або перемiщуються на посади, що не передбачають доступу до таких об'єктiв, комп'ютерних систем та даних;

     встановлення обов'язку працiвникiв iнформувати про виконання робiт/надання послуг в iнтересах iнших суб'єктiв господарювання (наприклад, за сумiсництвом, за цивiльно-правовими договорами).

     Вiдомостi про проведення перевiрки в рамках зазначених процедур повиннi бути задокументованi iз зазначенням дати та прiзвища, власного iменi особи, яка провела таку перевiрку.

     Пункт 6.11.2

     Процедури кадрової полiтики щодо перевiрки працiвникiв мають бути розробленi з урахуванням ризикiв та рекомендацiй, вiдображених у документах, зазначених у пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства. Такi процедури мають визначати способи перевiрки кандидатiв, якi будуть прийнятi на посади/залученi до виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi, проведення вступного iнструктажу та пiдготовки нового працiвника, якi мають включати доведення до його вiдома вимог пiдприємства щодо безпеки та надiйностi (iз фiксацiєю ним результатiв ознайомлення пiд пiдпис або в iнший спосiб). Процедури також мають визначати, якi заходи вживаються в разi переведення на посади/залучення до виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi, працiвникiв, якi працюють.

     Пункт 6.11.3

     Усi працiвники мають проходити вiдповiдну пiдготовку з питань безпеки та надiйностi (наприклад, ознайомлення з iнструкцiями з питань безпеки та надiйностi; з питань виявлення випадкiв несанкцiонованого доступу, проникнення до об'єктiв, пошкодження огороджувальних засобiв, об'єктiв, транспортних одиниць тощо, а також порядку iнформування керiвництва та реагування на такi випадки; з питань виявлення та iнформування про ризики, пов'язанi з мiжнародним ланцюгом постачання товарiв). Проведення такої пiдготовки може здiйснюватися окремим пiдроздiлом/спецiально призначеними працiвниками пiдприємства або iншими суб'єктами господарювання. У разi внесення змiн до iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо, що регламентують питання з безпеки та надiйностi, програма пiдготовки має оновлюватися. Здiйснення заходiв щодо пiдготовки питань з безпеки та надiйностi повинно документуватися.

     У разi залучення iнших суб'єктiв господарювання (постачальникiв послуг з пiдготовки питань з безпеки та надiйностi) з ними має бути укладена угода, якою мають визначатися перелiк та обсяг послуг, що надаються, а також перелiк знань, умiнь та навичок, якi мають бути набутi працiвниками пiдприємства пiсля проведення пiдготовки. Пiд час вiдповiдi на зазначений пункт слiд враховувати також вiдповiдь на пункт 6.12 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пункт 6.11.4

     Для цiлей цього пункту пiд тимчасовими працiвниками слiд розумiти осiб, що тимчасово залучаються пiдприємством до виконання робiт на пiдставi строкового трудового договору, а також iнших видiв договорiв (цивiльно-правового, лiзингу працiвникiв - аутсорсингу, аутстаффiнгу тощо).

     Пiдприємство повинно мати процедури з питань безпеки та надiйностi стосовно залучення тимчасових працiвникiв для виконання робiт, що є ризиковими з питань безпеки та надiйностi. Такi процедури мають включати застосування заходiв з безпеки та надiйностi до тимчасових працiвникiв, зазначених у поясненнях до пункту 6.11.1 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Пiдприємство повинно застосовувати однаковi процедури з безпеки та надiйностi як для постiйно працюючих працiвникiв, так i для тимчасових (незалежно вiд того, наймалися такi працiвники самостiйно пiдприємством чи iз залученням iнших суб'єктiв господарювання, якi спецiалiзуються на наданнi послуг iз працевлаштування).

     Пiдроздiл 6.12. Послуги iнших суб'єктiв господарювання

     Пункт 6.12.1

     У пiдпунктах "а" i "б" необхiдно надати перелiк таких суб'єктiв господарювання iз зазначенням послуг, якi надає вiдповiдний суб'єкт. Комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно надати всi угоди про отримання послуг вiд таких суб'єктiв господарювання.

     У пiдпунктi "в" слiд описати, у який спосiб проводиться перевiрка дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi стосовно таких суб'єктiв господарювання, перегляд умов договорiв (за необхiдностi) та процедур контролю за їх виконанням. Вiдповiдь може бути пiдтверджена посиланням на вiдповiднi положення документiв, зазначених у пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Вiдомостi про проведення перевiрок стосовно дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi мають бути задокументованi iз зазначенням дати та прiзвища, власного iменi особи, яка провела таку перевiрку.

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

ПОРЯДОК
проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

Загальнi питання

     1. Цей Порядок розроблений вiдповiдно до частини дев'ятої статтi 12 Митного кодексу України та визначає процедури проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО).

     2. У цьому Порядку термiни вживаються в такому значеннi:

     мiжнародний ланцюг постачання товарiв - сукупнiсть пiдприємств, якi виконують вiдповiдну роль (ролi) (виробник, експортер, iмпортер, митний представник, перевiзник, експедитор, утримувач складу) в процесi транскордонного руху товарiв вiд мiсця їх виробництва до мiсця кiнцевого призначення;

     об'єкт - будiвля, споруда, вiдкритий або закритий майданчик, якi використовуються пiдприємством для здiйснення операцiй з товарами i засобами транспортування, що є складовими мiжнародного ланцюга постачання товарiв;

     працiвник - будь-яка фiзична особа, яка бере участь у дiяльностi пiдприємства на основi трудового договору (контракту, угоди), а також iнших форм, що регулюють трудовi вiдносини особи з пiдприємством. До працiвникiв вiдносяться, зокрема, штатнi, позаштатнi, тимчасовi, сезоннi працiвники, а також особи, якi проходять стажування на пiдприємствi;

     примiщення - кiмната, офiс та iншi мiсця, в яких здiйснюються операцiї з введення, обробки та збереження облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо господарської дiяльностi пiдприємства;

     транспортна одиниця - транспортний засiб комерцiйного призначення та/або контейнер.

     Iншi термiни вживаються в значеннi, визначеному Митним кодексом України.

Попереднiй розгляд документiв про надання авторизацiї АЕО

     3. Для отримання авторизацiї АЕО пiдприємство подає до Держмитслужби заяву про надання авторизацiї АЕО та анкету самооцiнки пiдприємства у формi електронних документiв, на якi керiвником пiдприємства накладено квалiфiкований електронний пiдпис (далi - КЕП).

     4. Попереднiй розгляд поданих пiдприємством документiв, визначених частиною другою статтi 15 Митного кодексу України, здiйснюється протягом 30 днiв з дати реєстрацiї таких документiв у Держмитслужбi.

     5. Послiдовнiсть прийняття для попереднього розгляду поданих пiдприємствами документiв визначається вiдповiдно до послiдовностi їх реєстрацiї у Держмитслужбi.

     6. Попереднiй розгляд поданих пiдприємством документiв здiйснюється структурним пiдроздiлом Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО.

     7. Пiд час попереднього розгляду проводиться перевiрка наявностi пiдстав для вiдмови пiдприємству в проведеннi оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО (далi - оцiнка вiдповiдностi), визначених частиною четвертою статтi 15 Митного кодексу України, а також перевiрка вiдомостей вiдповiдно до роздiлу 1 алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО (далi - алгоритм оцiнки вiдповiдностi) згiдно з додатком 1.

     8. За результатами попереднього розгляду керiвником структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО, з дотриманням строкiв, установлених Митним кодексом України, подається на розгляд керiвнику Держмитслужби або уповноваженiй ним особi:

     проект наказу про проведення оцiнки вiдповiдностi, в якому визначаються перелiк критерiїв АЕО для проведення оцiнки вiдповiдностi з урахуванням обраного пiдприємством типу авторизацiї АЕО, персональний склад комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, до якого включаються посадовi особи митних органiв, визначенi вiдповiдальними за органiзацiю та проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО; або

     проект рiшення про вiдмову в проведеннi оцiнки вiдповiдностi у формi листа, в якому зазначаються з посиланням на вiдповiдний пункт (пункти) частини четвертої статтi 15 Митного кодексу України пiдстави для вiдмови в проведеннi оцiнки вiдповiдностi, строк i порядок оскарження такого рiшення.

     9. У строк, що не перевищує 30 днiв з дати реєстрацiї в Держмитслужбi поданих пiдприємством документiв, визначених частиною другою статтi 15 Митного кодексу України:

     видається наказ про проведення оцiнки вiдповiдностi; або

     реєструється лист про вiдмову в проведеннi оцiнки вiдповiдностi.

     Копiя наказу про проведення оцiнки вiдповiдностi або лист про вiдмову в проведеннi оцiнки вiдповiдностi надсилається пiдприємству невiдкладно, але не пiзнiше нiж на наступний робочий день пiсля дня його видання (реєстрацiї) в електроннiй формi з накладенням КЕП.

Органiзацiя проведення оцiнки вiдповiдностi

     10. До складу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi включаються посадовi особи митних органiв, якi успiшно пройшли спецiальний курс з оцiнки вiдповiдностi пiдприємств вiдповiдному критерiю АЕО.

     У разi вiдсутностi посадових осiб митних органiв, якi успiшно пройшли спецiальний курс з оцiнки вiдповiдностi пiдприємств вiдповiдному критерiю АЕО, до складу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi включаються посадовi особи структурних пiдроздiлiв Держмитслужби, на якi покладено здiйснення таких функцiй:

     проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО;

     органiзацiї та здiйснення контролю за своєчаснiстю сплати митних платежiв;

     проведення заходiв iз запобiгання та протидiї контрабандi, боротьби з порушеннями митних правил на митнiй територiї України;

     координацiї та здiйснення контролю за дотриманням вимог законодавства з питань митної справи шляхом органiзацiї та проведення документальних перевiрок платникiв податкiв.

     11. Головою комiсiї з оцiнки вiдповiдностi призначається посадова особа структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО.

     12. Для проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства кожному окремому критерiю АЕО до складу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi включаються по однiй посадовiй особi митного органу, крiм критерiїв АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" та "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi". З огляду на категорiю, до якої належить пiдприємство, та/або специфiку його дiяльностi для проведення оцiнки вiдповiдностi такого пiдприємства критерiям АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" та/або "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" до складу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi можуть включатися бiльше нiж по однiй посадовiй особi митного органу.

     13. Обов'язки з проведення оцiнки вiдповiдностi розподiляються мiж членами комiсiї з оцiнки вiдповiдностi згiдно з квалiфiкацiєю, отриманою за результатами проходження спецiального курсу з оцiнки вiдповiдностi пiдприємств вiдповiдному критерiю АЕО.

     У разi вiдсутностi посадових осiб митних органiв, якi успiшно пройшли спецiальний курс з оцiнки вiдповiдностi пiдприємств вiдповiдному критерiю АЕО, для проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства такому критерiю АЕО до складу комiсiї з оцiнки вiдповiдностi включаються:

     посадова особа структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення заходiв щодо запобiгання та протидiї контрабандi, боротьби з порушеннями митних правил на митнiй територiї України, - для проведення оцiнки вiдповiдностi критерiю АЕО "дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi";

     посадова особа структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та проведення вiдповiдно до законодавства документальних перевiрок дотримання вимог законодавства з питань митної справи, - для проведення оцiнки вiдповiдностi критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї";

     посадова особа структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та здiйснення контролю за своєчаснiстю сплати митних платежiв, - для проведення оцiнки вiдповiдностi критерiю АЕО "стiйкий фiнансовий стан";

     посадова особа структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, - для проведення оцiнки вiдповiдностi критерiю АЕО "забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства";

     посадова особа структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, - для проведення оцiнки вiдповiдностi критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi".

     14. З урахуванням обсягiв операцiй з товарами, що здiйснюються пiдприємством, та географiчного розташування об'єктiв, що використовуються ним для здiйснення таких операцiй, головою комiсiї з оцiнки вiдповiдностi розробляється та затверджується графiк роботи комiсiї, яким у межах строкiв, визначених Митним кодексом України для проведення оцiнки вiдповiдностi, передбачаються:

     строки проведення необхiдних заходiв комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi на робочих мiсцях без вiдвiдування примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством;

     строки проведення необхiдних заходiв комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi з вiдвiдуванням примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством;

     строк подання керiвнику Держмитслужби або уповноваженiй ним особi вiдповiдних документiв про вiдповiднiсть чи невiдповiднiсть пiдприємства критерiям АЕО, визначений з урахуванням 120-денного строку проведення оцiнки вiдповiдностi вiдповiдно до частини п'ятої статтi 15 Митного кодексу України.

     15. У разi необхiдностi проведення окремих заходiв з оцiнки вiдповiдностi пiд час вiдвiдування комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством, можуть брати участь посадовi особи митниць, якi залучаються до проведення заходiв з оцiнки вiдповiдностi керiвником структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, за поданням голови комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     16. Оцiнка вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" та "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" проводиться з обов'язковим вiдвiдуванням вiдповiдними членами комiсiї з оцiнки вiдповiдностi примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством, на яких, зокрема, здiйснюється зберiгання первинних документiв i регiстрiв бухгалтерського та складського облiку та/або якi використовуються пiдприємством та мають значення для проведення оцiнки вiдповiдностi.

     17. Заходи, що передбачають вiдвiдування комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi та посадовими особами митниць (у разi їх залучення) примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством, проводяться з урахуванням таких вимог:

     строк проведення таких заходiв не повинен перевищувати 30 днiв;

     у разi залучення посадових осiб митниць - перелiк таких осiб повинен бути повiдомлений головою комiсiї з оцiнки вiдповiдностi керiвнику пiдприємства або уповноваженiй ним особi до початку проведення таких заходiв;

     члени комiсiї з оцiнки вiдповiдностi та посадовi особи митниць (у разi їх залучення) повиннi пред'явити керiвнику пiдприємства або уповноваженiй ним особi свої службовi посвiдчення;

     графiк проведення таких заходiв повинен бути узгоджений з керiвником пiдприємства або уповноваженою ним особою.

     18. Оцiнка вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО проводиться вiдповiдно до роздiлiв 2 - 6 алгоритму оцiнки вiдповiдностi.

     19. У випадках, передбачених алгоритмом оцiнки вiдповiдностi, для отримання iнформацiї, необхiдної для проведення оцiнки вiдповiдностi пiдприємства певному критерiю АЕО, комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi та посадовими особами митниць (у разi їх залучення) може проводитися опитування працiвникiв пiдприємства.

     Опитування проводиться членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, вiдповiдальним за проведення оцiнки вiдповiдностi за таким критерiєм АЕО. Пiд час опитування повинна бути присутня особа, призначена вiдповiдальною на пiдприємствi за взаємодiю з комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi, а також можуть бути присутнi голова та/або iншi члени комiсiї, посадовi особи митниць (у разi їх залучення).

     На початку опитування член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, який проводить опитування, повинен перевiрити документи особи опитуваного, коротко роз'яснити мету опитування, вимоги цього пункту та чiтко сформулювати питання до опитуваної особи.

     Пiсля цього опитувана особа повинна у формi вiльної розповiдi повiдомити про те, чи належить поставлене питання до її компетенцiї, та надати вiдому їй iнформацiю з поставленого питання.

     Якщо опитувана особа надала вiдповiдь на поставлене питання недостатньо повно i конкретно, членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi можуть бути поставленi уточнюючi питання.

     Для фiксацiї iнформацiї, отриманої пiд час опитування, використовується аркуш опитування за формою згiдно з додатком 2.

     Аркуш опитування заповнюється членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, який проводить опитування.

     Член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, який проводить опитування, вносить поставленi питання та вiдповiдi опитуваної особи до аркуша опитування. Пiсля закiнчення опитування заповнений аркуш опитування пiдписується членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, який його проводив, та надається опитуванiй особi для ознайомлення та пiдписання.

     Опитувана особа має право пiдписати аркуш опитування iз зауваженнями або запереченнями щодо викладених вiдповiдей, зазначивши правильнi вiдповiдi на питання, а також надати додатковi пояснення щодо поставлених питань.

     Якщо опитувана особа вiдмовляється надавати вiдповiдi на поставленi питання та/або пiдписувати аркуш опитування, членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi вноситься вiдповiдний запис до аркуша опитування, який пiдписується усiма присутнiми членами комiсiї з оцiнки вiдповiдностi та посадовими особами митниць, якi присутнi пiд час проведення опитування.

     Аркуш опитування додається до звiту про результати оцiнки (повторної оцiнки) дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю АЕО (далi - звiт про результати оцiнки) та використовується для надання вiдповiдi на питання, визначенi алгоритмом оцiнки вiдповiдностi, щодо яких проводилося опитування.

     20. Для оцiнювання вiдповiдностi пiдприємства певному критерiю АЕО використовується оцiнка "вiдповiдає", "не вiдповiдає".

     21. Оцiнювання вiдповiдностi пiдприємства певному критерiю АЕО проводиться на основi сукупностi вiдповiдей на контрольнi питання, що включенi до вiдповiдного роздiлу алгоритму оцiнки вiдповiдностi.

     Оцiнка "вiдповiдає" за певним критерiєм АЕО виставляється у разi, коли на всi контрольнi питання, визначенi вiдповiдним роздiлом алгоритму оцiнки вiдповiдностi, надано вiдповiдь "так" та/або "не застосовується" (з огляду на роль пiдприємства в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв та специфiку дiяльностi пiдприємства).

     У всiх iнших випадках за таким критерiєм АЕО виставляється оцiнка "не вiдповiдає".

     22. У разi коли пiд час проведення оцiнки вiдповiдностi на контрольне питання, визначене алгоритмом оцiнки вiдповiдностi, надано вiдповiдь "нi", член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiдприємства вiдповiдному критерiю АЕО в письмовому виглядi iнформує про виявлену невiдповiднiсть голову такої комiсiї з описом виявленої невiдповiдностi.

     Голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi надсилає пiдприємству копiю повiдомлення про виявлену невiдповiднiсть в електроннiй формi з накладенням КЕП у строк, що не перевищує трьох робочих днiв з дня отримання такого повiдомлення вiд члена комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     Пiдприємство має право усунути виявлену невiдповiднiсть та повiдомити про це головi комiсiї з оцiнки вiдповiдностi до завершення строку проведення оцiнки вiдповiдностi шляхом надiслання повiдомлення в електроннiй формi з накладенням КЕП.

     Голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi в письмовому виглядi невiдкладно iнформує про усунення пiдприємством виявленої невiдповiдностi члена такої комiсiї, яким виявлено невiдповiднiсть.

     У строк, що не перевищує 30 днiв з дня отримання вiд пiдприємства повiдомлення про усунення виявленої невiдповiдностi, член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, яким виявлено невiдповiднiсть, зобов'язаний пересвiдчитися, що пiдприємством усунуто таку невiдповiднiсть. У разi коли строк, необхiдний для проведення перевiрки усунення пiдприємством виявленої невiдповiдностi, перевищує попередньо встановлений строк проведення оцiнки вiдповiдностi, член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi повiдомляє головi такої комiсiї про необхiднiсть продовження строку проведення оцiнки вiдповiдностi на пiдставi пункту 2 частини п'ятої статтi 15 Митного кодексу України.

     23. Не пiзнiше нiж за 10 календарних днiв до завершення строку проведення оцiнки вiдповiдностi кожний член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi завершує оцiнювання вiдповiдностi пiдприємства вiдповiдному критерiю АЕО з виставленням оцiнки "вiдповiдає", "не вiдповiдає" та особисто складає проект звiту про результати оцiнки i передає його головi комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     У разi коли згiдно з проектом звiту про результати оцiнки пiдприємство вiдповiдає такому критерiю АЕО, голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi повертає проект звiту члену комiсiї для його пiдписання.

     У разi коли згiдно з проектом звiту про результати оцiнки пiдприємство не вiдповiдає критерiю АЕО, голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi надсилає пiдприємству копiю такого проекту звiту в електронному виглядi з накладенням КЕП у строк, що не перевищує трьох робочих днiв з дня його отримання вiд члена комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     Пiдприємство має право у строк, що не перевищує 30 днiв з дня отримання проекту звiту про результати оцiнки, подати письмовi заперечення та вiдповiднi документи щодо їх обґрунтування головi комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     Посадовi особи митних органiв зобов'язанi розглянути поданi пiдприємством письмовi заперечення у строк, що не перевищує 30 днiв з дня їх отримання, та внести змiни до проекту звiту про результати оцiнки, якщо заперечення пiдприємства є обґрунтованими. Участь голови комiсiї з оцiнки вiдповiдностi та члена такої комiсiї, яким складено вiдповiдний проект звiту про результати оцiнки, у розглядi наданих пiдприємством письмових заперечень є обов'язковою.

     Якщо пiдприємством протягом строку, що не перевищує 30 днiв з дня отримання проекту звiту про результати оцiнки, не подано письмових заперечень до такого проекту звiту або за результатами їх розгляду посадовими особами митних органiв встановлено, що такi заперечення є необґрунтованими, членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, яким складено проект звiту про результати оцiнки, такий звiт пiдписується та надається головi комiсiї. У разi коли заперечення пiдприємства визнаються необґрунтованими, у звiтi про результати оцiнки членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, яким складено такий звiт, додатково зазначаються причини необґрунтованостi заперечень пiдприємства.

     Вiдомостi, внесенi до звiту про результати оцiнки, також вносяться членом комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, яким складено такий звiт, до вiдповiдних роздiлiв Єдиної автоматизованої iнформацiйної системи митних органiв (далi - ЄАIС).

     24. Голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi пiсля отримання вiд членiв такої комiсiї усiх звiтiв про результати оцiнки складає на їх основi висновок про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО.

     Пiд час складання висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi здiйснює звiрку iнформацiї, зазначеної у вiдповiдних роздiлах звiту про результати оцiнки, з вiдомостями, внесеними до ЄАIС згiдно з таким звiтом, та у разi виявлення розбiжностей надає члену комiсiї з оцiнки вiдповiдностi доручення усунути такi розбiжностi.

     Висновок про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО складається до завершення строку проведення оцiнки вiдповiдностi.

     Пiсля пiдписання висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО такий висновок та проект наказу про надання або вiдмову в наданнi авторизацiї АЕО подається на розгляд керiвнику Держмитслужби або уповноваженiй ним особi.

     У строк, що не перевищує семи робочих днiв з дня пiдписання висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО, Держмитслужбою видається наказ про надання авторизацiї АЕО або про вiдмову в наданнi авторизацiї АЕО.

     У наказi про вiдмову в наданнi авторизацiї АЕО обов'язково зазначаються пiдстави для вiдмови з посиланням на норми законодавства, а також строк i порядок оскарження такого рiшення.

     Копiя наказу Держмитслужби про надання авторизацiї АЕО або про вiдмову в наданнi авторизацiї АЕО надсилається пiдприємству невiдкладно, але не пiзнiше нiж на наступний робочий день пiсля дня його прийняття в електронному виглядi з накладенням КЕП.

     Разом з наказом Держмитслужби про вiдмову в наданнi авторизацiї АЕО пiдприємству надсилаються копiї висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО та звiту про результати оцiнки, згiдно з яким пiдприємство не вiдповiдає умовам вiдповiдностi критерiю АЕО.

     25. Вiдомостi про надання пiдприємству авторизацiї АЕО вносяться до ЄАIС та Єдиного державного реєстру авторизованих економiчних операторiв невiдкладно, але не пiзнiше нiж на наступний робочий день з дня видання вiдповiдного наказу Держмитслужби.

Органiзацiя повторної оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО

     26. Повторна оцiнка вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО (далi - повторна оцiнка вiдповiдностi) проводиться у випадках та строки, визначенi статтею 16 Митного кодексу України.

     27. У строки, визначенi частиною восьмою статтi 16 Митного кодексу України, керiвником структурного пiдроздiлу Держмитслужби, на який покладено функцiї з проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, подається на розгляд керiвнику Держмитслужби або уповноваженiй ним особi проект наказу про проведення повторної оцiнки вiдповiдностi. У проектi наказу вiдповiдно до частини дев'ятої статтi 16 Митного кодексу України зазначаються перелiк умов вiдповiдностi критерiям АЕО, щодо яких буде проводитися повторна оцiнки вiдповiдностi, пiдстави для її проведення, персональний склад комiсiї з оцiнки вiдповiдностi та дата початку проведення такої оцiнки.

     28. Персональний склад комiсiї з оцiнки вiдповiдностi формується з урахуванням критерiїв АЕО, умови дотримання яких пiдлягають повторнiй оцiнцi вiдповiдностi.

     29. Пiд час проведення повторної оцiнки вiдповiдностi посадовi особи митних органiв керуються пунктами 15 - 21 i 23 цього Порядку з урахуванням особливостей, встановлених пунктами 30 - 32 цього Порядку.

     30. Оцiнювання вiдповiдностi пiдприємства певному критерiю АЕО проводиться виключно на основi сукупностi вiдповiдей на контрольнi питання, що визначенi вiдповiдним роздiлом алгоритму оцiнки вiдповiдностi та є необхiдними для пiдтвердження виконання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю АЕО, щодо яких проводиться повторна оцiнка вiдповiдностi.

     31. Не пiзнiше нiж за три календарних днi до завершення строку проведення повторної оцiнки вiдповiдностi кожний член комiсiї з оцiнки вiдповiдностi завершує оцiнювання вiдповiдностi пiдприємства вiдповiдному критерiю АЕО з виставленням оцiнки "вiдповiдає", "не вiдповiдає" та особисто складає проект звiту про результати оцiнки i передає його головi комiсiї з оцiнки вiдповiдностi.

     Пiд час проведення повторної оцiнки вiдповiдностi оцiнка "вiдповiдає" за певним критерiєм АЕО виставляється у разi, коли на всi питання, що визначенi вiдповiдним роздiлом алгоритму оцiнки вiдповiдностi та є необхiдними для пiдтвердження виконання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю АЕО, щодо яких проводиться така оцiнка, надано вiдповiдь "так" або "не застосовується". У всiх iнших випадках за таким критерiєм виставляється оцiнка "не вiдповiдає".

     32. Пiд час складання висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi здiйснює звiрку iнформацiї, зазначеної у вiдповiдних роздiлах звiту про результати оцiнки, з вiдомостями, внесеними до ЄАIС згiдно з таким звiтом, та у разi виявлення розбiжностей надає члену комiсiї з оцiнки вiдповiдностi доручення усунути такi розбiжностi.

     У разi коли згiдно з висновком про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО пiдприємство вiдповiдає критерiям АЕО, Держмитслужба надсилає пiдприємству копiю такого висновку в електроннiй формi з накладенням КЕП у строк, що не перевищує трьох робочих днiв з дня пiдписання такого висновку.

     У разi коли згiдно з висновком про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО пiдприємство не вiдповiдає хоча б одному з критерiїв АЕО, у строк, що не перевищує семи робочих днiв з дня пiдписання такого висновку, Держмитслужбою видається наказ про зупинення дiї авторизацiї АЕО.

     Разом з наказом Держмитслужби про зупинення дiї авторизацiї АЕО пiдприємству надсилаються копiї висновку про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО та звiту про результати оцiнки, згiдно з яким пiдприємство не вiдповiдає умовам вiдповiдностi критерiю АЕО.

     Вiдомостi про зупинення дiї авторизацiї АЕО вносяться до ЄАIС невiдкладно, але не пiзнiше нiж на наступний робочий день з дня видання вiдповiдного наказу Держмитслужби.

     33. Дiя авторизацiї АЕО може бути поновлена або авторизацiя АЕО може бути анульована в порядку, визначеному частиною шостою статтi 12, статтями 17 i 18 Митного кодексу України.

 

Додаток 1 до Порядку проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

АЛГОРИТМ
оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

I. Загальнi питання

     1. Пiд час попереднього розгляду документiв про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО) та для проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО використовують наведенi контрольнi питання щодо оцiнки вiдомостей, зазначених в анкетi самооцiнки пiдприємства.

     2. Сукупнiсть контрольних питань та вiдповiдей на них, що дають змогу перевiрити зазначену в анкетi самооцiнки пiдприємства iнформацiю щодо пiдприємства та оцiнити вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям АЕО, становлять алгоритм оцiнки вiдповiдностi.

     3. Нумерацiя роздiлiв, пiдроздiлiв та контрольних питань алгоритму оцiнки вiдповiдностi вiдповiдає нумерацiї роздiлiв, пiдроздiлiв та пунктiв анкети самооцiнки пiдприємства.

     4. Для цiлей цього алгоритму оцiнки вiдповiдностi у разi, коли контрольне питання мiстить пункти, вiдповiдь "так" на таке контрольне питання надається за сукупнiстю вiдповiдей на пункти такого контрольного питання, наведених в таблицi до такого контрольного питання, з урахуванням примiтки до них.

     5. У разi коли пункт контрольного питання мiстить пiдпункти, вiдповiдь на такий пункт, наведена в таблицi до такого контрольного питання, надається за сукупнiстю вiдповiдей на пiдпункти такого пункту, наведених в таблицi до такого контрольного питання, з урахуванням примiтки до них.

II. Контрольнi питання

Роздiл 1. Iнформацiя про пiдприємство

Пiдроздiл 1.1. Загальна iнформацiя про пiдприємство

     Контрольне питання 1.1.1. Чи наведено та чи пiдтверджується iнформацiя про пiдприємство, зазначена у пунктi 1.1.1 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання структурний пiдроздiл Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, повинен перевiрити:

     1) чи пiдтверджується така iнформацiя, зазначена пiдприємством в анкетi самооцiнки пiдприємства, а саме:

     а) найменування.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) мiсцезнаходження.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) дата утворення.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) органiзацiйно-правова форма пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) код згiдно з ЄДРПОУ (реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв - фiзичної особи - пiдприємця, iндивiдуальний податковий номер платника податку на додану вартiсть представництва).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) облiковий номер особи, присвоєний згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи пiдтверджується iнформацiя про кiлькiсть повних календарних мiсяцiв з дати заснування пiдприємства до дати подання заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 1.1.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
		ґ	так
		д	так
2	Так

     Контрольне питання 1.1.2. Чи пiдтверджується iнформацiя про пiдприємство, зазначена у пунктi 1.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства, зокрема вiдомостями, розмiщеними в Єдиному державному реєстрi юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.2: так/нi.

     Контрольне питання 1.1.3. Чи надано iнформацiю про наявнiсть на пiдприємствi працiвника, вiдповiдального за митнi питання, та/або працiвника, на якого покладений обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.3: так/нi.

     Контрольне питання 1.1.4. Чи пiдтверджується iнформацiя про пiдприємство, зазначена у пунктi 1.1.4 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.4: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання структурний пiдроздiл Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, повинен перевiрити, чи вiдповiдає зазначена iнформацiя щодо заявленої ролi пiдприємства у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Для перевiрки iнформацiї залежно вiд кожної iз зазначених пiдприємством ролей структурний пiдроздiл Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, на вибiрковiй основi перевiряє:

     для виробника - наявнiсть iнформацiї про пiдприємство як виробника товарiв, що експортуються у вiдповiдних митних декларацiях;

     для експортера - наявнiсть iнформацiї про пiдприємство як особи, вiдповiдальної за фiнансове врегулювання, та/або вiдправника у вiдповiдних митних декларацiях;

     для iмпортера - наявнiсть iнформацiї про пiдприємство як особи, вiдповiдальної за фiнансове врегулювання, та/або отримувача у вiдповiдних митних декларацiях;

     для митного представника - наявнiсть у вiдповiдних митних декларацiях iнформацiї про пiдприємство як особи:

     - яка надає послуги з декларування товарiв, транспортних засобiв комерцiйного призначення, якi перемiщуються через митний кордон України, - для митного брокера;

     - яка виступає посередником пiд час виконання зовнiшньоекономiчного договору (контракту), - для комiсiонера, агента, консигнатора тощо;

     для перевiзника:

     - наявнiсть iнформацiї про пiдприємство як перевiзника на транспортних документах або принципала у вiдповiдних митних декларацiях;

     - наявнiсть допуску до перевезень за системою МДП - для автомобiльних перевiзникiв;

     для експедитора - наявнiсть коду виду економiчної дiяльностi 52.29 згiдно з Класифiкатором видiв економiчної дiяльностi ДК 009:2010 у вiдомостях про пiдприємство в Єдиному державному реєстрiв юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв i громадських формувань;

     для утримувача митного складу - наявнiсть вiдомостей у вiдповiдних реєстрах, що ведуться Держмитслужбою, про надання пiдприємству дозволу на вiдкриття та експлуатацiю митного складу, складу тимчасового зберiгання або вiльної митної зони комерцiйного типу.

     Контрольне питання 1.1.5. Чи наведено в пунктi 1.1.5 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiю щодо об'єктiв, якi використовуються пiдприємством в операцiях з товарами, якi перемiщуються або плануються для перемiщення у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв виконує роль митного представника, перевiзника або експедитора.

     Контрольне питання 1.1.6. Чи пiдтверджується iнформацiя, зазначена у пунктi 1.1.6 анкети самооцiнки пiдприємства, щодо торгiвлi товарами з пов'язаними особами?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.6: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання структурний пiдроздiл Держмитслужби, на який покладено функцiї з органiзацiї та проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємств критерiям АЕО, повинен перевiрити, чи заявлялася пiдприємством пов'язанiсть осiб у декларацiях митної вартостi, а також чи виносилися рiшення про коригування митної вартостi з огляду на пов'язанiсть осiб.

     Контрольне питання 1.1.7. Чи наведено в пунктi 1.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiю щодо пiдроздiлiв пiдприємства та опис функцiональних обов'язкiв тих пiдроздiлiв, що задiянi (забезпечують участь) пiдприємства у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.7: так/нi.

     Контрольне питання 1.1.8. Чи наведено iнформацiю про осiб, якi виконують обов'язки працiвникiв, зазначених у пiдпунктах "а" та/або "б" пункту 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства, пiд час їх тимчасової вiдсутностi, та яким документом це встановлено?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.8: так/нi.

     Контрольне питання 1.1.9. Чи наведено в пунктi 1.1.9 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiю про категорiю пiдприємства та середню кiлькiсть працiвникiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.1.9: так/нi.

Пiдроздiл 1.2. Обсяг господарських операцiй

     Контрольне питання 1.2.1. Чи наведено в пунктi 1.2.1 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiю про розмiр чистого доходу вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) та чистий фiнансовий результат (чистий прибуток або збиток)?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.2.1: так/нi.

     Контрольне питання 1.2.2. Чи наведено в пунктi 1.2.2 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiю щодо об'єктiв, якi не належать пiдприємству та використовуються в операцiях з товарами, що є або будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.2.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство не використовує об'єкти, якi йому не належать, в операцiях з товарами, що є або будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв.

     Контрольне питання 1.2.3. Чи вiдповiдає наведена в пунктi 1.2.3 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiя щодо кiлькостi оформлених митних декларацiй та фактурної вартостi товарiв даним митної статистики?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.2.3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається, якщо рiзниця мiж даними, зазначеними пiдприємством, та даними митної статистики становить не бiльше нiж 5 вiдсоткiв.

     Контрольне питання 1.2.4. Чи вiдповiдає наведена в пунктi 1.2.4 анкети самооцiнки пiдприємства iнформацiя щодо сум сплачених митних платежiв даним митної статистики?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.2.4: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається, якщо рiзниця мiж даними, зазначеними пiдприємством, та даними митної статистики становить не бiльше нiж 5 вiдсоткiв.

Пiдроздiл 1.3. Iнформацiя з митних питань та митна статистика

     Контрольне питання 1.3.1. Чи наведено у пунктi 1.3.1 анкети самооцiнки пiдприємства запитувану iнформацiю?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.3.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль виробника, перевiзника або експедитора.

     Контрольне питання 1.3.2. Чи наведено в пунктi 1.3.2 анкети самооцiнки пiдприємства запитувану iнформацiю щодо заходiв для забезпечення правильного визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.3.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв або специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД (наприклад, дiяльнiсть перевiзника, експедитора).

     Контрольне питання 1.3.3. Чи наведено в пунктi 1.3.3 анкети самооцiнки пiдприємства запитувану iнформацiю щодо заходiв для забезпечення правильного визначення митної вартостi товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.3.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв або специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення митної вартостi товарiв (наприклад, дiяльнiсть перевiзника, експедитора).

     Контрольне питання 1.3.4. Чи наведено в пунктi 1.3.4 анкети самооцiнки пiдприємства запитувану iнформацiю щодо заходiв для забезпечення правильного визначення країни походження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.3.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв або специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення країни походження товарiв (наприклад, дiяльнiсть перевiзника, експедитора).

     Контрольне питання 1.3.5. Чи наведено в пунктi 1.3.5 анкети самооцiнки пiдприємства запитувану iнформацiю щодо здiйснення iмпорту товарiв, якi пiдлягають оподаткуванню особливими видами мита, та чи пiдтверджується така iнформацiя?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 1.3.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство не здiйснює торгiвлю товарами, що пiдлягають оподаткуванню особливими видами мита.

Роздiл 2. Дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi

Пiдроздiл 2.1. Вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi та накладення адмiнiстративних стягнень за порушення митних правил

     Контрольне питання 2.1.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi" в частинi вiдсутностi не погашеної або не знятої в установленому законом порядку судимостi за вчинення контрабанди наркотичних засобiв, психотропних речовин, їх аналогiв чи прекурсорiв або фальсифiкованих лiкарських засобiв, злочинiв у сферi господарської дiяльностi та злочинiв у сферi службової дiяльностi та професiйної дiяльностi, пов'язаної з наданням публiчних послуг, в осiб пiдприємства, зазначених у пунктi 1 частини першої статтi 14 Митного кодексу України?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 2.1.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна переконатися у вiдсутностi не погашеної або не знятої в установленому законом порядку судимостi за вiдповiднi злочини у таких осiб пiдприємства:

     1) кiнцевих бенефiцiарних власникiв (контролерiв).

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) власникiв iстотної участi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) членiв правлiння або iншого виконавчого органу пiдприємства, членiв наглядової ради.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується;

     4) керiвника пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi/не застосовується;

     5) головного бухгалтера.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 5: так/нi/не застосовується;

     6) керiвника пiдроздiлу з роботи з митницею.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 6: так/нi/не застосовується;

     7) уповноважених осiб пiдприємства, вiдомостi про яких внесенi до облiкової картки осiб, якi пiд час провадження своєї дiяльностi є учасниками вiдносин, що регулюються законодавством з питань митної справи.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 7: так/нi/не застосовується.

     До звiту про результати оцiнки (повторної оцiнки) дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю авторизованого економiчного оператора (далi - звiт про результати оцiнки) додаються довiдки про притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi, вiдсутнiсть (наявнiсть) судимостi або обмежень, передбачених кримiнально-процесуальним законодавством, щодо вiдповiдних осiб пiдприємства, наданi пiдприємством, або вiдповiднi вiдомостi, отриманi Держмитслужбою на пiдставi мiжвiдомчих угод про iнформацiйний обмiн.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 2.1.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на будь-який з пунктiв 1 - 7 контрольного питання надається у разi вiдсутностi на пiдприємствi вiдповiдних осiб
2	Так або не застосовується
3	Так або не застосовується
4	Так або не застосовується
5	Так або не застосовується
6	Так або не застосовується
7	Так або не застосовується

     Контрольне питання 2.1.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi" у частинi вiдсутностi протягом календарного року, в якому проводиться оцiнка вiдповiдностi пiдприємства та будь-якого з попереднiх трьох календарних рокiв накладення адмiнiстративних стягнень за порушення митних правил, що належать до систематичних або серйозних порушень митних правил вiдповiдно до пункту 2 частини першої статтi 14 Митного кодексу України, на осiб пiдприємства, зазначених у пунктi 2 частини першої статтi 14 Митного кодексу України?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 2.1.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна переконатися у вiдсутностi накладення адмiнiстративних стягнень за порушення митних правил, що належать до систематичних або серйозних порушень митних правил вiдповiдно до пункту 2 частини першої статтi 14 Митного кодексу України, на таких осiб пiдприємства:

     1) кiнцевих бенефiцiарних власникiв (контролерiв).

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) власникiв iстотної участi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) членiв правлiння або iншого виконавчого органу пiдприємства, членiв наглядової ради.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується;

     4) керiвника пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi/не застосовується;

     5) головного бухгалтера.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 5: так/нi/не застосовується;

     6) керiвника пiдроздiлу з роботи з митницею.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 6: так/нi/не застосовується;

     7) уповноважених осiб пiдприємства, вiдомостi про яких внесенi до облiкової картки осiб, якi пiд час провадження своєї дiяльностi є учасниками вiдносин, що регулюються законодавством з питань митної справи.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 7: так/нi/не застосовується;

     8) агентiв з митного оформлення iнших пiдприємств (митних брокерiв), а також посадових осiб iнших пiдприємств у зв'язку з виконанням ними дiй, пов'язаних iз здiйсненням митних формальностей щодо товарiв, транспортних засобiв комерцiйного призначення в iнтересах пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 8: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 2.1.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на будь-який з пунктiв 1 - 8 контрольного питання надається у разi вiдсутностi на пiдприємствi вiдповiдних осiб
2	Так або не застосовується
3	Так або не застосовується
4	Так або не застосовується
5	Так або не застосовується
6	Так або не застосовується
7	Так або не застосовується
8	Так або не застосовується

Роздiл 3. Належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї

Пiдроздiл 3.1. Запис аудиту (аудиторський слiд)

     Контрольне питання 3.1.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi формування та збереження запису аудиту?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.1.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи наявнi у розпорядчому документi про облiкову полiтику пiдприємства положення, якi визначають, що система облiку пiдприємства:

     а) вiдповiдає основним принципам бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi в Українi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) забезпечує фiксування у хронологiчному порядку всiх господарських операцiй, що дає змогу митним органам прослiдкувати факт реєстрацiї господарської операцiї вiд вiдомостей про неї в первинному облiковому документi до внесення вiдомостей про таку операцiю до вiдповiдних облiкових та/або звiтних документiв, а також перевiрити правильнiсть та достовiрнiсть облiкових записiв шляхом вивчення послiдовностi зафiксованих фактiв здiйснення господарських операцiй.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) забезпечує можливiсть виокремлення вiдомостей про товари з рiзним митним статусом?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/ не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату вiдповiдного розпорядчого документа про облiкову полiтику пiдприємства та додати його копiю.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи забезпечується можливiсть вiдслiдковування таких операцiй шляхом посилання облiкових записiв на їх джерело:

     а) замовлення товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/ не застосовується;

     б) продаж, передача товарiв у використання (наприклад, оренда, дарування).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/ не застосовується;

     в) закупiвля, отримання товарiв у використання (наприклад, оренда, дарування).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/ не застосовується;

     г) здiйснення iнвентаризацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/ не застосовується;

     ґ) зберiгання (з можливiстю вiдслiдковування мiсця зберiгання конкретного товару).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/ не застосовується;

     д) виробництво (з можливiстю вiдслiдковування перемiщення запасiв мiж рiзними пiдроздiлами, залученими у процесi виробництва, якщо здiйснюється приймання-передача запасiв мiж пiдроздiлами).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     е) виконання митних формальностей (оформленi митнi декларацiї та iнша документацiя).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     є) прийом та вiдвантаження товару.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     ж) транспортування (наприклад, товари в дорозi).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     з) облiк розрахункiв з постачальниками та клiєнтами.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "з" цього пункту перевiрка проводиться на вибiрковiй основi з урахуванням наявностi зазначених у цих пiдпунктах операцiй у дiяльностi пiдприємства (не бiльше трьох тестових перевiрок на операцiю).

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.1.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так	вiдповiдь "не застосовується" на пiдпункт "в" надається у разi, коли пiдприємство подало заяву про надання авторизацiї АЕО-Б
		б	так
		в	так або не застосовується
2	Так	а	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на будь-який з пiдпунктiв "а" -"з" надається у разi вiдсутностi вiдповiдних операцiй, зазначених у такому пiдпунктi, у дiяльностi пiдприємства
		б	так або не застосовується
		в	так або не застосовується
		г	так або не застосовується
		ґ	так або не застосовується
		д	так або не застосовується
		е	так або не застосовується
		є	так або не застосовується
		ж	так або не застосовується
		з	так або не застосовується

Пiдроздiл 3.2. Система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї

     Контрольне питання 3.2.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi застосування комп'ютерних систем для автоматизацiї провадження господарської дiяльностi пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.2.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи налагоджений обмiн iнформацiєю мiж основною комп'ютерною системою та системою, що використовується для митних цiлей?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити, яким чином налагоджений такий обмiн (використання єдиної системи, автоматична передача iнформацiї мiж системами, передача iнформацiї в iншому узгодженому форматi (наприклад, перiодична передача даних на електронних носiях iнформацiї з їх наступним завантаженням до комп'ютерної системи);

     2) чи задокументовано на пiдприємствi (у виглядi iнструкцiй, порядкiв, настанов, iнформацiйних листiв тощо) надання доступу користувачам до рiзних компонентiв (функцiй) комп'ютерної системи?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи вiдрiзняється план рахункiв у комп'ютернiй системi ведення комерцiйної та транспортної документацiї вiд того, який затверджений облiковою полiтикою пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi;

     4) чи пов'язанi бухгалтерський та складський облiк товарних запасiв з облiковими записами в комп'ютернiй системi пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.2.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Нi
4	Так

     Контрольне питання 3.2.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi виокремлення вiдомостей про товари з рiзним митним статусом та визначення мiсця їх зберiгання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.2.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство подало заяву про надання авторизацiї АЕО-Б.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи забезпечує система ведення комерцiйної та транспортної документацiї можливiсть виокремлення вiдомостей про товари з рiзним митним статусом?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи забезпечує система ведення комерцiйної та транспортної документацiї можливiсть визначення мiсць зберiгання товарiв з рiзним митним статусом?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.2.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так

Пiдроздiл 3.3. Система внутрiшнього контролю

     Контрольне питання 3.3.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi наявностi системи внутрiшнього контролю?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.3.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується iнформацiя про систему внутрiшнього контролю, заявлена в анкетi самооцiнки пiдприємства, документами, якими встановленi процедури такої системи?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи охоплює система внутрiшнього контролю дiяльнiсть пiдроздiлiв пiдприємства, вiдповiдальних за такi операцiї/питання:

     а) фiнанси.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     б) закупiвлi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     в) виробництво.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     г) продажi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     ґ) ведення комерцiйної та транспортної документацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     д) ведення бухгалтерського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     е) здiйснення митних формальностей та взаємодiї з митницею.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "е" цього пункту перевiрка проводиться з урахуванням наявностi зазначених у цих пiдпунктах операцiй у дiяльностi пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи переглядаються та оновлюються процедури системи внутрiшнього контролю на перiодичнiй основi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити, з якою перiодичнiстю та якi процедури оновлюються, а також чим це пiдтверджується та чи iнформується персонал про такi оновлення.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.3.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так	а	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується"
		б	так або не застосовується	на будь-який з пiдпунктiв "а" - "е"
		в	так або не застосовується	надається у разi вiдсутностi вiдповiдних операцiй,
		г	так або не застосовується	зазначених у такому
		ґ	так або не застосовується	пiдпунктi, у дiяльностi пiдприємства
		д	так або не застосовується
		е	так або не застосовується
3	Так

     Контрольне питання 3.3.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi проведення перевiрок процедур внутрiшнього контролю?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.3.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується вiдповiдь пiдприємства щодо проведення перевiрок процедур внутрiшнього контролю?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату документа, який пiдтверджує вiдповiдь;

     2) чи пiдтверджується вiдповiдь пiдприємства щодо проведення перевiрок процедур внутрiшнього контролю, що стосуються митних питань?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату документа, який пiдтверджує вiдповiдь.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.3.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так

     Контрольне питання 3.3.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi перевiрки та актуалiзацiї базової та довiдкової iнформацiї, що використовується в системi ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.3.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи визначенi на пiдприємствi працiвники, на яких покладено обов'язки з перевiрки та актуалiзацiї базової та довiдкової iнформацiї, що використовується в системi ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї на пiдприємствi.

Пiдроздiл 3.4. Товарнi потоки

     Контрольне питання 3.4.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення реєстрацiї товарних потокiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.4.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує реєстрацiї товарних потокiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи охоплюють процедури реєстрацiї товарних потокiв щодо надходження товарiв такi операцiї:

     а) замовлення товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) пiдтвердження замовлення.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) вiдправлення товарiв їх постачальником.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) контроль за дотриманням вимог щодо супровiдної документацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) транспортування товарiв до пiдприємства або до клiєнтiв пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) отримання товарiв пiдприємством або клiєнтами пiдприємства, а також здiйснення контролю за вiдповiднiстю таких товарiв замовленню, цiлiсностi їх пакування тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     е) здiйснення розрахункiв за товари.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     є) ведення облiку запасiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "є" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи охоплюють процедури реєстрацiї товарних потокiв щодо зберiгання товарiв:

     а) чiтке визначення мiсць, призначених для зберiгання товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) способи зберiгання для небезпечних/шкiдливих товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) методику реєстрацiї запасiв (за вартiстю та/або кiлькiстю).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) звiрку вiдповiдностi облiкових даних пiдприємства з даними iнших суб'єктiв господарювання у разi використання примiщень таких суб'єктiв для зберiгання товарiв пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) ведення облiку товарiв у тимчасових мiсцях їх зберiгання (за наявностi).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "д" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи охоплюють процедури реєстрацiї товарних потокiв щодо виробництва товарiв такi операцiї:

     а) складення замовлення на виробництво.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) вилучення та доставка запасiв з мiсць їх зберiгання на виробництво.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) виробництво, визначення вiдповiдальних спiвробiтникiв, ведення облiкових записiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) наявнiсть технологiчних схем виробництва та їх дотримання.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) облiк виготовленої продукцiї та невикористаних запасiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "ґ" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується;

     4) чи охоплюють процедури реєстрацiї товарних потокiв щодо вiдвантаження товарiв такi операцiї:

     а) отримання замовлення вiд клiєнтiв пiдприємства та органiзацiя виробництва.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) пiдготовка замовлення на вiдвантаження.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) iнформування складу про замовлення на придбання та/або вiдвантаження товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) iнструкцiї для iншого суб'єкта господарювання, якщо товари пiдприємства зберiгаються на його складi та/або транспортуються ним.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) сортування, комплектування, пакування товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) здiйснення контролю за отриманням розрахунку за товари.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     е) оновлення облiкових даних щодо запасiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "е" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.4.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй з надходження товарiв вiдповiдь "так" на пункт 1 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "є" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
		д	так або нi
		е	так або нi
		є	так або нi
2	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй iз зберiгання товарiв вiдповiдь "так" на пункт 2 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "д" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
		д	так або нi
3	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй з виробництва товарiв вiдповiдь "так" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "ґ" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
4	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 4 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй з вiдвантаження товарiв вiдповiдь "так" на пункт 4 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "е" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
		д	так або нi
		е	так або нi

     Контрольне питання 3.4.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi здiйснення контролю за облiком запасiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.4.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує ведення облiку запасiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи охоплюють процедури здiйснення контролю за облiком запасiв такi операцiї щодо надходження запасiв:

     а) здiйснення контролю за вiдповiднiстю мiж даними замовлення та фактично отриманими запасами.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) процедури повернення/вiдмови вiд товарiв, якi надiйшли, а також яким чином внутрiшнi процедури пiдприємства узгоджуються з постачальниками.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) ведення облiку та повiдомлення про виявленi надлишки або нестачу запасiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) iдентифiкацiя та виправлення помилкових облiкових записiв щодо запасiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) iдентифiкацiя у системi облiку iноземних товарiв за їх митним статусом (ця вимога не застосовується для отримання та користування авторизацiєю АЕО-Б).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "ґ" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи охоплюють процедури здiйснення контролю за веденням облiку запасiв такi операцiї щодо зберiгання запасiв:

     а) ведення облiку та здiйснення контролю за залишками.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) виокремлення вiдомостей про товари з рiзним митним статусом та визначення мiсця їх зберiгання (цi вимоги не застосовуються для отримання та користування авторизацiєю АЕО-Б).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     в) ведення облiку перемiщення запасiв мiж рiзними мiсцями їх зберiгання та/або мiсцями здiйснення операцiй з такими запасами в межах одного примiщення або мiж рiзними об'єктами та примiщеннями.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) процедури у разi пошкодження або руйнування (знищення, втрати тощо) запасiв, виявлення надлишкiв або нестачi у їх фактичнiй наявнiй кiлькостi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "г" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи охоплюють процедури здiйснення контролю за веденням облiку запасiв такi операцiї щодо виробництва товарiв:

     а) здiйснення монiторингу i контролю за процесом виробництва (у тому числi за обсягом виходу готової продукцiї).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) порядок дiй у разi виявлення невiдповiдностей, вiдхилень, порушень технологiчних схем виробництва, наявних процедур тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) порядок дiй у разi виявлення вiдхилень щодо утворення вiдходiв, побiчних продуктiв, втрат пiд час процесу виробництва.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) здiйснення контролю за якiстю готової продукцiї та ведення облiку його результатiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) процедури утилiзацiї (видалення вiдходiв) (у тому числi небезпечних).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "ґ" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується;

     4) чи охоплюють процедури здiйснення контролю за веденням облiку запасiв такi операцiї щодо вiдвантаження запасiв:

     а) повiдомлення про видачу та вiдправлення запасiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) транспортування товарiв до клiєнта пiдприємства або до кордону.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) випуск рахункiв та iнших необхiдних для продажу платiжних документiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) надання необхiдних iнструкцiй перевiзнику, експедитору тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) випуск та/або перевiрка наявностi необхiдних супровiдних документiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) отримання доказiв щодо вiдправлення товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     е) повернення товарiв (наприклад, огляд, контроль кiлькостi та якостi, облiк).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     є) порядок дiй у разi виявлення невiдповiдностей, нестачi пiд час вiдвантаження.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ж) iншi операцiї, що застосовуються замовником (у разi наявностi комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна зазначити такi операцiї).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "ж" цього пункту перевiрка проводиться за кожною з операцiй, зазначених у цих пiдпунктах (з урахуванням їх наявностi у дiяльностi пiдприємства), на вибiрковiй основi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.4.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй з надходження запасiв вiдповiдь "так" на пункт 1 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "г" цього пункту, а також вiдповiдi "так" на пiдпункт "ґ" для отримання авторизацiї АЕО-С, або вiдповiдi "не застосовується" для отримання авторизацiї АЕО-Б
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi, або не застосовується
2	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй iз зберiгання запасiв вiдповiдь "так" на пункт 2 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а", "в", "г" цього пункту, а також вiдповiдi "так" на пiдпункт "б" для отримання авторизацiї АЕО-С, або вiдповiдi "не застосовується" для отримання авторизацiї АЕО-Б
		б	так або нi, або не застосовується
		в	так або нi
		г	так або нi
3	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй з виробництва товарiв вiдповiдь "так" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "ґ" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
4	Так або не застосовується	а	так або нi	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 4 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає операцiй з вiдвантаження запасiв вiдповiдь "так" на пункт 4 надається у разi отримання вiдповiдей "так" щонайменше на 50 вiдсоткiв операцiй, зазначених у пiдпунктах "а" - "ж" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
		д	так або нi
		е	так або нi
		є	так або нi
		ж	так або нi

Пiдроздiл 3.5. Митнi формальностi

     Контрольне питання 3.5.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi контролю за правильнiстю заповнення митних декларацiй?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.5.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи є у пiдприємства задокументованi процедури для перевiрки правильностi заповнення митних декларацiй, якi подаються ним або вiд його iменi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи охоплюють процедури для проведення перевiрки правильностi заповнення митних декларацiй для пiдприємства, яке виконує роль iмпортера, експортера та/або утримувача митного складу в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв, такi операцiї:

     а) процедури забезпечення правильностi заповнення та своєчасностi подання митних декларацiй, якi готує пiдприємство, включаючи процедури управлiння перевiрками таких декларацiй.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     б) процедури актуалiзацiї даних (найменування, адреси тощо) щодо митних представникiв, якi залучаються пiдприємством.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     в) процедури обрання митних представникiв (наприклад, перевiрки щодо надiйностi i вiдповiдностi iншим вимогам, якi проводяться пiдприємством перед їх обранням).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     г) умови, за яких залучаються митнi представники.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     ґ) умови договорiв, якi визначають межi вiдповiдальностi сторiн, включаючи митного представника.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     д) процедури надання митному представнику пiдприємства чiтких та однозначних iнструкцiй.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     е) процедури перевiрки та надання митному представнику пiдприємства, його перевiзнику, експедитору тощо супровiдних та дозвiльних документiв, включаючи їх вiдкликання, повернення.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     є) процедури перевiрки пiдприємством правильностi i дотримання строкiв виконання робiт митним представником.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     ж) процедури iнформування митного представника пiдприємства щодо будь-яких помилок (змiн), якi стосуються необхiдностi внесення змiн до митних декларацiй.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     з) порядок дiй пiдприємства у разi виявлення невiдповiдностей, помилок тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     и) процедури добровiльного iнформування митних органiв про виявленi невiдповiдностi, помилки тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "и" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату вiдповiдних документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур та додати їх копiю.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи охоплюють процедури для перевiрки правильностi заповнення митних декларацiй для пiдприємства, яке виконує роль митного представника, перевiзника та/або експедитора в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв:

     а) умови договорiв, якi визначають межi вiдповiдальностi сторiн.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     б) процедури забезпечення правильностi заповнення i своєчасностi подання митних декларацiй, якi готує пiдприємство, включаючи процедури управлiння перевiрками таких декларацiй (застосовується лише до митних представникiв).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     в) своєчасне надання або перевiрку наявностi супровiдної та дозвiльної документацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     г) процедури ознайомлення працiвникiв пiдприємства з вимогами клiєнтiв i умовами договорiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     ґ) порядок дiй у разi отримання вiд клiєнтiв нечiтких iнструкцiй або недостовiрної iнформацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     д) порядок дiї у разi виявлення будь-яких помилок (змiн), якi стосуються необхiдностi внесення змiн до митних декларацiй.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     е) процедури добровiльного iнформування митних органiв про виявленi невiдповiдностi, помилки тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "е" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату вiдповiдних документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур, та додати їх копiю.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується;

     4) чи пiдтверджується iнформацiя щодо заходiв для забезпечення правильного визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД, зазначена пiдприємством у пунктi 1.3.2 анкети самооцiнки пiдприємства, а саме:

     а) чи визначено на пiдприємствi особу, вiдповiдальну за класифiкацiю товарiв згiдно з УКТЗЕД.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) чи пiдтверджується документально здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на пiдпункт "а" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити:

     у разi, коли особа, вiдповiдальна на пiдприємствi за класифiкацiю товарiв згiдно з УКТЗЕД, є працiвником пiдприємства, - найменування, номер та дату документа, яким визначено вiдповiднi обов'язки такої особи;

     у разi, коли особа, вiдповiдальна на пiдприємствi за класифiкацiю товарiв згiдно з УКТЗЕД, є працiвником iншого суб'єкта господарювання, - найменування, номери та дати вiдповiдних договорiв, згiдно з якими така особа здiйснює класифiкацiю товарiв згiдно з УКТЗЕД на такому пiдприємствi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi/не застосовується;

     5) чи пiдтверджується iнформацiя щодо заходiв для забезпечення правильного визначення митної вартостi товарiв, зазначена пiдприємством у пунктi 1.3.3 анкети самооцiнки пiдприємства, а саме:

     а) чи визначено на пiдприємствi особу, вiдповiдальну за визначення митної вартостi товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) чи пiдтверджується документально здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення митної вартостi товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на пiдпункт "а" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити:

     у разi, коли особа, вiдповiдальна на пiдприємствi за визначення митної вартостi, є працiвником пiдприємства, - найменування, номер та дату документа, яким визначено вiдповiднi обов'язки такої особи;

     у разi, коли особа, вiдповiдальна на пiдприємствi за визначення митної вартостi, є працiвником iншого суб'єкта господарювання, - найменування, номери та дати вiдповiдних договорiв, згiдно з якими така особа здiйснює визначення митної вартостi товарiв для такого пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 5: так/нi/не застосовується;

     6) чи пiдтверджується iнформацiя щодо заходiв для забезпечення правильного визначення країни походження товарiв, зазначена пiдприємством у пунктi 1.3.4 анкети самооцiнки пiдприємства, а саме:

     а) чи визначено на пiдприємствi особу, вiдповiдальну за визначення країни походження товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) чи пiдтверджується документально здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення країни походження товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на пiдпункт "а" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити:

     у разi, коли особа, вiдповiдальна на пiдприємствi за визначення країни походження товарiв, є працiвником пiдприємства, - найменування, номер та дату документа, яким визначено вiдповiднi обов'язки такої особи;

     у разi, коли особа, вiдповiдальна на пiдприємствi за визначення країни походження товарiв, є працiвником iншого суб'єкта господарювання, - найменування, номери та дати вiдповiдних договорiв, згiдно з якими така особа здiйснює визначення країни походження товарiв для такого пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 6: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.5.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається, якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає самостiйне або вiд його iменi подання митних декларацiй
2	Так або не застосовується	а	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується"
		б	так або не застосовується	на пункт 2 надається у разi,
		в	так або не застосовується	коли пiдприємство не
		г	так або не застосовується	виконує роль iмпортера,
		ґ	так або не застосовується	експортера та/або
		д	так або не застосовується	утримувача митного складу
		е	так або не застосовується	в мiжнародному ланцюзi
		є	так або не застосовується	постачання товарiв
		ж	так або не застосовується	вiдповiдь "так" на пункт 2
		з	так або не застосовується	надається у разi отримання
		и	так або не застосовується	вiдповiдi "так" або "не застосовується" на пiдпункти "а"-"и" вiдповiдь "не застосовується" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "и" надається, якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виконання вiдповiдних операцiй, зазначених у такому пiдпунктi
3	Так або не застосовується	а	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi, коли пiдприємство не виконує ролi митного представника, перевiзника та/або експедитора в мiжнародному ланцюзi постачання товарiв вiдповiдь "так" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдi "так" або "не застосовується" на пiдпункти "а" - "е" вiдповiдь "не застосовується" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "е" надається, якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виконання вiдповiдних операцiй, зазначених у такому пiдпунктi
		б	так або не застосовується
		в	так або не застосовується
		г	так або не застосовується
		ґ	так або не застосовується
		д	так або не застосовується
		е	так або не застосовується
4	Так або не застосовується	а	так	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 4 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення класифiкацiйних кодiв товарiв згiдно з УКТЗЕД (наприклад, дiяльнiсть перевiзника, експедитора) вiдповiдь "так" на пункт 4 надається у разi отримання вiдповiдi "так" на пiдпункти "а" i "б" цього пункту
		б	так
5	Так або не застосовується	а	так	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 5 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення митної вартостi товарiв (наприклад, дiяльнiсть перевiзника, експедитора) вiдповiдь "так" на пункт 5 надається у разi отримання вiдповiдi "так" на пiдпункти "а" i "б" цього пункту
		б	так
6	Так або не застосовується	а	так	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 6 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує здiйснення заходiв для забезпечення правильного визначення країни походження товарiв (наприклад, дiяльнiсть перевiзника, експедитора) вiдповiдь "так" на пункт 6 надається у разi отримання вiдповiдi "так" на пiдпункти "а" i "б" цього пункту
		б	так

     Контрольне питання 3.5.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi органiзацiї iнформування митних органiв про ознаки порушень, що можуть мати вплив на дотримання вимог законодавства з питань митної справи, виявленi пiдприємством?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.5.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи є у пiдприємства задокументованi процедури з повiдомлення митних органiв про виявленi ознаки порушень, що можуть мати вплив на дотримання вимог законодавства з питань митної справи?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату вiдповiдних документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур, та додати їх копiю;

     2) якщо за останнiй рiк виявленi ознаки порушень, що можуть мати вплив на дотримання вимог законодавства з питань митної справи, чи задокументованi факти повiдомлення митним органам про такi порушення?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.5.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли пiдприємством не виявлялися порушення, що можуть мати вплив на дотримання вимог законодавства з питань митної справи

     Контрольне питання 3.5.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення контролю за товарами, експорт або iмпорт яких пiдлягають лiцензуванню вiдповiдно до статтi 16 Закону України "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть"?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.5.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи здiйснювало пiдприємство експортнi (iмпортнi) операцiї з товарами, що пiдлягають лiцензуванню вiдповiдно до статтi 16 Закону України "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть"?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) якщо так, чи пiдтверджується надана пiдприємством iнформацiя щодо запровадження процедур адмiнiстрування лiцензiй?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи були факти складення протоколiв про порушення митних правил протягом останнього року, який передує датi подання пiдприємством заяви про надання авторизацiї АЕО, у зв'язку з неподанням митному органу вiдповiдної лiцензiї?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.5.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або нi
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi отримання вiдповiдi "нi" на пункт 1
3	Нi або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдi "нi" на пункт 1

     Контрольне питання 3.5.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення контролю за товарами вiйськового призначення або подвiйного використання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.5.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи здiйснює пiдприємство експортнi (iмпортнi) операцiї з товарами вiйськового призначення або подвiйного використання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) якщо так, чи пiдтверджується надана пiдприємством iнформацiя щодо запровадження системи внутрiшньофiрмового експортного контролю?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи були факти складення протоколiв про порушення митних правил протягом останнього року, який передує датi подання заяви пiдприємства про надання авторизацiї АЕО, у зв'язку з неподанням митному органу дозвiльних документiв, необхiдних для здiйснення мiжнародної передачi товарiв вiйськового призначення або подвiйного використання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.5.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або нi
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi отримання вiдповiдi "нi" на пункт 1
3	Нi або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдi "нi" на пункт 1

     Контрольне питання 3.5.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення ефективного контролю за товарами, експорт або iмпорт яких пiдлягає заборонам та/або обмеженням шляхом отримання спецiальних дозвiльних документiв тощо?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.5.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство виконує роль лише виробника у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи здiйснювало пiдприємство експортнi (iмпортнi) операцiї з товарами, для пропуску яких через митний кордон України та митного оформлення згiдно iз статтею 197 Митного кодексу України вимагається подання митним органам документiв, що пiдтверджують дотримання встановлених обмежень, якi вiдрiзняються вiд документiв, зазначених у пунктах 3.5.3 i 3.5.4 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) якщо так, чи пiдтверджується надана пiдприємством iнформацiя щодо запровадження процедур адмiнiстрування документiв, подання яких вимагається згiдно iз статтею 197 Митного кодексу України, якi вiдрiзняються вiд документiв, зазначених у пунктах 3.5.3 i 3.5.4 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи були факти складення протоколiв про порушення митних правил протягом останнього року, який передує датi подання пiдприємством заяви про надання авторизацiї АЕО, у зв'язку з неподанням митному органу таких документiв.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.5.5	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або нi
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi отримання вiдповiдi "нi" на пункт 1
3	Нi або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдi "нi" на пункт 1

Пiдроздiл 3.6. Процедури створення резервних копiй, вiдновлення та архiвування

     Контрольне питання 3.6.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення належного зберiгання, попередження втрати та захисту облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо господарської дiяльностi пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.6.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури:

     а) створення резервних копiй (у тому числi перiодичнiсть такого створення), вiдновлення та архiвування облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо господарської дiяльностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) визначення порядку та мiсця збереження таких облiкових записiв, документiв та iнформацiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) наявнiсть вимог до носiїв iнформацiї, на яких зберiгаються резервнi копiї, форматiв їх зберiгання та програмного забезпечення, яке використовується для створення резервних копiй (вiдновлення, архiвування облiкових записiв).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування вiдповiдного документа (iнструкцiї, порядку, настанови, iнформацiйного листа тощо) та додати його копiю.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi залучення пiдприємством iнших суб'єктiв господарювання (провайдерiв вiдповiдних послуг) для створення (зберiгання) резервних копiй (вiдновлення та/або архiвування) облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо дiяльностi пiдприємства, чи забезпечується можливiсть вiдслiдковування внесення змiн до таких резервних копiй (архiвної iнформацiї)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити спосiб забезпечення такої можливостi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.6.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається, якщо пiдприємство не залучає iнших суб'єктiв господарювання (провайдерiв вiдповiдних послуг)

     Контрольне питання 3.6.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi встановленого строку зберiгання облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо господарської дiяльностi пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.6.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає строк зберiгання облiкових записiв, документiв та iнформацiї щодо господарської дiяльностi пiдприємства в iнформацiйнiй системi облiку та/або документообiгу (у тому числi в архiвованому виглядi) строку, визначеному частиною тринадцятою статтi 264 Митного кодексу України.

     Контрольне питання 3.6.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi наявностi плану забезпечення неперервностi дiяльностi та вiдновлення на випадок збою (вiдмови, пошкодження) системи облiку та/або документообiгу?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.6.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи є на пiдприємствi задокументований план дiй на випадок збою (вiдмови, пошкодження) системи облiку та/або документообiгу.

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату документа, що мiстить такий план.

Пiдроздiл 3.7. Захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем

     Контрольне питання 3.7.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi запровадження заходiв, спрямованих на захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем вiд несанкцiонованого доступу?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.7.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи охоплюють заходи, запровадженi з метою захисту iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства вiд несанкцiонованого доступу (проникнення):

     а) наявнiсть процедур з iнформацiйної безпеки, спрямованих на захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства вiд несанкцiонованого доступу (проникнення), умисного знищення чи втрати iнформацiї, а також заходи з реагування на iнциденти, локалiзацiю та вiдновлення в разi порушення iнформацiйно-телекомунiкацiйної безпеки та/або кiбератаки.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) використання багаторiвневої системи захисту.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) визначення осiб, вiдповiдальних за роботу i захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) встановлення мережевих екранiв (файєрволiв), антивiрусних та iнших програм для захисту вiд шкiдливого програмного забезпечення та спроб несанкцiонованого проникнення в системи.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) наявнiсть плану для забезпечення безперебiйної роботи та/або вiдновлення пiсля збоїв чи виходу з ладу iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем пiдприємства у разi порушення їх безпеки, в тому числi за результатами iнцидентiв iнформацiйної безпеки.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) наявнiсть процедури резервного копiювання, включаючи процес вiдновлення всiх необхiдних програм та даних у разi їх втрати внаслiдок несанкцiонованого доступу (проникнення) до таких систем.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     е) наявнiсть електронних журналiв (реєстрiв) iз записами про iдентифiкацiю кожного користувача та його дiї в системi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     є) наявнiсть програми пiдвищення обiзнаностi працiвникiв стосовно питань iнформацiйної безпеки, програми пiдвищення квалiфiкацiї (навчання) спiвробiтникiв, вiдповiдальних за питання iнформацiйної безпеки.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ж) впровадження на пiдприємствi процесiв управлiння та контролю iнформацiйних технологiй та iнформацiйної безпеки згiдно з мiжнародними стандартами та кращими практиками (наприклад, ISO-27001, NIST, Cobit, ITIL), проведення перiодичного незалежного аудиту таких процесiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "ж" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур та процесiв (наприклад, посадова iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо);

     2) чи проводиться пiдприємством тестування щодо проникнення в систему?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.7.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так або нi	вiдповiдь "так" на пункт 1 надається у разi отримання вiдповiдi "так" на 66 вiдсоткiв заходiв, зазначених у пiдпунктах "а" - "ж" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi
		г	так або нi
		ґ	так або нi
		д	так або нi
		е	так або нi
		є	так або нi
		ж	так або нi
2	Так

     Контрольне питання 3.7.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi запровадження заходiв, спрямованих на захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем вiд несанкцiонованого доступу, в тому числi управлiння доступом?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.7.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури надання прав доступу до iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем, в тому числi визначення працiвникiв з вiдповiдними правами, критерiї та обсяги надання прав доступу тощо?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи визначений на пiдприємствi окремий пiдроздiл або особа, вiдповiдальнi за роботу та захист iнформацiйно-телекомунiкацiйних i комп'ютерних систем?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи є на пiдприємствi письмовi настанови або внутрiшнi iнструкцiї у сферi iнформацiйної безпеки для працiвникiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi;

     4) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо встановлення паролiв, у тому числi їх складностi, перiодичностi змiни?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.7.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так
4	Так

Пiдроздiл 3.8. Захист первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку

     Контрольне питання 3.8.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення захисту та збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.8.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури для забезпечення захисту та збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку вiд несанкцiонованого доступу, навмисного знищення або втрати, якi регламентують:

     а) обмеження прав доступу до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) резервне копiювання первинних та iнших документiв, створення резервних копiй електронних документiв або їх витягiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) визначення осiб, вiдповiдальних за збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) здiйснення контролю за дотриманням вимог щодо збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "г" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування вiдповiдного документа (iнструкцiї, порядку, настанови, iнформацiйного листа тощо), що пiдтверджує наявнiсть процедур, зазначених у такому пiдпунктi, та додати його копiї.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи пiдтверджується наявнiсть на пiдприємствi процедур для забезпечення захисту та збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку вiд несанкцiонованого доступу, навмисного знищення або втрати?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Для вiдповiдi на цей пункт необхiдно провести опитування особи, вiдповiдальної на пiдприємствi за збереження первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку, щодо вiдомостей, зазначених у пiдпунктах "а", "б" та "г" пункту 1.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.8.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
2	Так

     Контрольне питання 3.8.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi вжиття заходiв для запобiгання випадкам несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.8.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури:

     а) визначення вiдповiдальної особи, якiй необхiдно повiдомляти у разi виявлення несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) спосiб повiдомлення такiй вiдповiдальнiй особi у разi виявлення фактiв несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) визначення порядку подальших дiй (документування порушень, з'ясування обставин, що призвели до порушень, тощо), якi необхiдно вжити у разi виявлення таких фактiв несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) порядки монiторингу, перегляду та оновлення процедур, зазначених у пiдпунктах "а" - "в" цього пункту.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) проведення iнструктажу працiвникiв щодо запровадження (змiни) процедур iз забезпечення недопущення несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних та iнших документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "ґ" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими запровадженi такi процедури.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi, коли на пiдприємствi виявленi випадки несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку, чи пiдтверджується вiдповiдь на пункт 1 фактично вжитими заходами, вiдомостi про якi наведенi у пунктi 3.3.2 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.8.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
	Так	б	так
	Так	в	так
	Так	г	так
	Так	ґ	так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi вiдсутностi виявлених випадкiв несанкцiонованого доступу та/або внесення виправлень до первинних документiв, регiстрiв бухгалтерського та складського облiку

     Контрольне питання 3.8.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi забезпечення контролю за внесенням змiн до iнформацiї щодо руху товарних потокiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.8.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує реєстрацiї товарних потокiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначенi документально категорiї працiвникiв, якi мають доступ до iнформацiї про рух товарних потокiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи визначенi документально категорiї працiвникiв, якi мають право вносити змiни до такої iнформацiї?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату такого документа та додати його копiю;

     3) чи зберiгається iнформацiя про внесення змiн до iнформацiї про рух товарних потокiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Для вiдповiдi на цей пункт необхiдно перевiрити, чи вiдображається у вiдповiднiй електроннiй системi (програмному забезпеченнi) iнформацiя про працiвника, дату, час та пiдставу для внесення вiдповiдної змiни.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 3.8.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так

     Контрольне питання 3.8.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" в частинi наявностi вимог до iнших суб'єктiв господарювання щодо захисту та збереження iнформацiї щодо руху товарних потокiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 3.8.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не потребує реєстрацiї товарних потокiв.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи пiдтверджується iнформацiя про встановлення пiдприємством вимог до iнших суб'єктiв господарювання щодо захисту та збереження iнформацiї щодо руху товарних потокiв (наприклад, у договорах з такими суб'єктами господарювання).

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити, якими документами такi вимоги встановлюються, та додати їх копiї (не бiльше двох документiв).

Роздiл 4. Стiйкий фiнансовий стан

Пiдроздiл 4.1. Справи про банкрутство або процедури санацiї боржника

     Контрольне питання 4.1.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "стiйкий фiнансовий стан" у частинi вiдсутностi перебування пiдприємства у процедурi санацiї боржника до вiдкриття провадження у справi про банкрутство, а також вiдсутностi вiдкритого провадження у справi про банкрутство щодо пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 4.1.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи перебуває пiдприємство у процедурi санацiї боржника до вiдкриття провадження у справi про банкрутство?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити номери та дату ухвали суду, якою прийнято рiшення про проведення санацiї;

     2) чи вiдкрито щодо пiдприємства провадження у справi про банкрутство?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити номер та дату ухвали суду про вiдкриття провадження у справi про банкрутство.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 4.1.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Нi
2	Нi

Пiдроздiл 4.2. Виконання обов'язкiв iз сплати митних платежiв та вiдсутнiсть податкового боргу iз сплати iнших податкiв

     Контрольне питання 4.2.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "стiйкий фiнансовий стан" у частинi вiдсутностi у пiдприємства податкового боргу iз сплати митних платежiв протягом календарного року, в якому проводиться оцiнка вiдповiдностi, та попереднiх трьох календарних рокiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 4.2.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи мало або має пiдприємство податковий борг iз сплати таких видiв мита протягом календарного року, в якому проводиться оцiнка вiдповiдностi, та попереднiх трьох календарних рокiв:

     а) вивiзного мита.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) ввiзного мита.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) сезонного мита.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) спецiального мита.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) антидемпiнгового мита.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) компенсацiйного мита.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     е) додаткового iмпортного збору.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи мало або має пiдприємство податковий борг iз сплати акцизного податку iз ввезених на митну територiю України пiдакцизних товарiв (продукцiї) протягом календарного року, в якому проводиться оцiнка вiдповiдностi, та попереднiх трьох календарних рокiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи мало або має пiдприємство податковий борг iз сплати податку на додану вартiсть iз ввезених на митну територiю України товарiв (продукцiї) протягом календарного року, в якому проводиться оцiнка вiдповiдностi, та попереднiх трьох календарних рокiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 4.2.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Нi	а	нi
		б	нi
		в	нi
		г	нi
		ґ	нi
		д	нi
		е	нi
2	Нi
3	Нi

     Контрольне питання 4.2.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "стiйкий фiнансовий стан" у частинi вiдсутностi у пiдприємства податкового боргу iз сплати iнших податкiв, що не належать до митних платежiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 4.2.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи має пiдприємство податковий борг iз сплати таких загальнодержавних податкiв:

     а) податку на прибуток пiдприємств.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) податку на доходи фiзичних осiб.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) податку на додану вартiсть.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) акцизного податку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) екологiчного податку

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) рентної плати.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи має пiдприємство податковий борг iз сплати таких мiсцевих податкiв:

     а) податку на майно.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) єдиного податку.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи має пiдприємство податковий борг iз сплати таких мiсцевих зборiв:

     а) збору за мiсця для паркування транспортних засобiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) туристичного збору.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 4.2.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Нi	а	нi
		б	нi
		в	нi
		г	нi
		ґ	нi
		д	нi
2	Нi	а	нi
		б	нi
3	Нi	а	нi
		б	нi

Пiдроздiл 4.3. Розрахунковi показники (коефiцiєнти) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi

     Контрольне питання 4.3.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "стiйкий фiнансовий стан" у частинi вiдповiдностi розрахункових показникiв (коефiцiєнтiв) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства нормативним значенням, затвердженим постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665.

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 4.3.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдають такi розрахунковi показники (коефiцiєнти) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства за даними рiчної (промiжної) фiнансової звiтностi нормативним значенням, затвердженим постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665:

     1) коефiцiєнт покриття (Кпокр)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) коефiцiєнт платоспроможностi (Кплат)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) коефiцiєнт фiнансування (Кфiн)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 4.3.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так

Пiдроздiл 4.4. Чистi активи

     Контрольне питання 4.4.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "стiйкий фiнансовий стан" у частинi вiдсутностi вiд'ємних чистих активiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 4.4.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити числове значення чистих активiв пiдприємства за даними рiчної (промiжної) фiнансової звiтностi (рядок 1495 форми N 1 "Баланс (Звiт про фiнансовий стан)", форми N 1-м (для малих пiдприємств) або форми N 1-мс (для мiкропiдприємств), складеної вiдповiдно до положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається, якщо числове значення чистих активiв пiдприємства за даними рiчної (промiжної) фiнансової звiтностi пiдприємства становить > 0.

Роздiл 5. Забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства

Пiдроздiл 5.1. Досвiд практичної роботи

     Контрольне питання 5.1.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства" в частинi наявностi у пiдприємства досвiду провадження дiяльностi в межах мiжнародного ланцюга постачання товарiв та/або призначення на пiдприємствi працiвника, вiдповiдального за митнi питання, який має досвiд практичної роботи за напрямом здiйснення митних формальностей?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 5.1.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується iнформацiя про наявнiсть у пiдприємства досвiду провадження дiяльностi в межах мiжнародного ланцюга постачання товарiв протягом календарного року, в якому проводиться оцiнка вiдповiдностi пiдприємства, та попереднiх трьох календарних рокiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на цей пункт комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi враховується iнформацiя, зазначена пiдприємством у пунктах 1.1.1, 1.1.4 i 1.2.3 (якщо застосовується) анкети самооцiнки пiдприємства;

     2) чи пiдтверджується iнформацiя щодо призначення на пiдприємствi працiвника, вiдповiдального за митнi питання, вiдомостi про якого зазначенi в пiдпунктi "а" пункту 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на цей пункт комiсiя з оцiнки вiдповiдностi перевiряє наявнiсть документа, що пiдтверджує призначення на пiдприємствi працiвника, вiдповiдального за митнi питання (наприклад, наказ про прийняття на роботу, наказ про призначення на посаду тощо).

     Також необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якi пiдтверджують iнформацiю про визначення осiб, вiдомостi про яких наведено в пунктi 1.1.8 анкети самооцiнки пiдприємства, якi виконуватимуть обов'язки працiвника, вiдповiдального за митнi питання, на час його тимчасової вiдсутностi;

     3) чи пiдтверджується iнформацiя щодо досвiду практичної роботи за напрямом здiйснення митних формальностей не менше трьох рокiв у працiвника, вiдповiдального за митнi питання, а саме:

     а) чи наявна iнформацiя в трудовiй книжцi про призначення на посади, що пов'язанi iз здiйсненням митних формальностей (наприклад спецiалiст з iмпорту (експорту), менеджер зовнiшньо-економiчної дiяльностi, агент з митного оформлення, декларант, логiст тощо, або керiвник такого вiдповiдного пiдроздiлу).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) чи внесенi обов'язки iз здiйснення митних формальностей або контролю за їх виконанням до посадової iнструкцiї особи, вiдповiдальної за митнi питання.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) чи наявна iнформацiя про особу, вiдповiдальну за митнi питання, у графi 54 митної декларацiї (застосовується лише до митного брокера, утримувача митного складу, а також експортера або iмпортера, якi здiйснюють декларування самостiйно).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi отримання сукупностi вiдповiдей на пункти 1 i 2 та/або 2 i 3 контрольного питання з урахуванням примiтки:

Пункт контрольного питання 5.1.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так	а	так або нi	вiдповiдь "так" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту
		б	так або нi
		в	так або нi, або не застосовується

Пiдроздiл 5.2. Пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника, вiдповiдального за митнi питання, та його обов'язки

     Контрольне питання 5.2.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства" в частинi пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника, вiдповiдального за митнi питання, в Порядку пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання, затвердженому постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665.

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 5.2.1: так/нi.

     Для пiдтвердження вiдповiдi на це контрольне питання комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi:

     перевiряються вiдомостi, внесенi до Єдиної iнформацiйної системи митних органiв (далi - ЄАIС), стосовно звiту про результати тестування працiвника, вiдповiдального за митнi питання, проведеного вiдповiдно до зазначеного Порядку; або

     проводиться тестування працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання, вiдповiдно до зазначеного Порядку.

     Контрольне питання 5.2.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства" в частинi покладення на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, обов'язкiв, необхiдних для виконання такого критерiю?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 5.2.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи покладено на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, обов'язки з взаємодiї з митними органами з питань вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими такi обов'язки покладенi на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, а також додати їх копiю;

     2) чи покладено на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, обов'язки iз здiйснення самостiйно контролю за дотриманням пiдприємством вiдповiдностi критерiям АЕО та умов, визначених наданими пiдприємству дозволами на застосування спецiальних спрощень?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими такi обов'язки покладенi на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, а також додати їх копiю;

     3) чи покладено на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, обов'язки невiдкладного iнформування митних органiв про змiни в дiяльностi пiдприємства, що мають значення для проведення оцiнки вiдповiдностi, у тому числi щодо втрати або передачi iншiй особi права користування вiдповiдним об'єктом (будiвлею, спорудою, вiдкритим або закритим майданчиком тощо), виникнення подiй та/або обставин, що можуть мати вплив на дотримання пiдприємством вiдповiдностi критерiям АЕО та умов, визначених наданими пiдприємству дозволами на застосування спецiальних спрощень?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими такi обов'язки покладенi на працiвника, вiдповiдального за митнi питання, а також додати їх копiю.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 5.2.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так

Роздiл 6. Дотримання стандартiв безпеки та надiйностi

Пiдроздiл 6.1. Загальна iнформацiя про безпеку та надiйнiсть

     Контрольне питання 6.1.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi призначення на пiдприємствi працiвника, на якого покладений обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується iнформацiя щодо призначення на пiдприємствi працiвника, на якого покладений обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi, вiдомостi про якого зазначено у пiдпунктi "б" пункту 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на цей пункт комiсiя з оцiнки вiдповiдностi перевiряє наявнiсть документа, що пiдтверджує призначення на пiдприємствi працiвника, на якого покладений обов'язок iз взаємодiї з митними органами з питань безпеки та надiйностi (наприклад, наказ про прийняття на роботу, наказ про призначення на посаду тощо). Також необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якi пiдтверджують iнформацiю про визначення осiб, вiдомостi про яких наведено в пунктi 1.1.8 анкети самооцiнки пiдприємства, якi виконуватимуть обов'язки працiвника, вiдповiдального за взаємодiю з митними органами з питань безпеки та надiйностi, на час його тимчасової вiдсутностi. До звiту про результати оцiнки також додаються копiї таких документiв;

     2) чи покладено на працiвника, вiдомостi про якого зазначено в пiдпунктi "б" пункту 1.1.3 анкети самооцiнки пiдприємства, зокрема, такi права та обов'язки:

     а) отримання iнформацiї, що має вiдношення до безпеки та надiйностi, вiд осiб, вiдповiдальних за запровадження та координацiю заходiв щодо безпеки та надiйностi, та її передача митним органам на їх обґрунтовану вимогу.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) доведення iнформацiї про ризики та загрози щодо безпеки та надiйностi керiвництву пiдприємства та/або працiвникам пiдприємства, вiдповiдальним за запровадження та координацiю заходiв за напрямами функцiонування пiдприємства, якi є ризиковими з точки зору безпеки та надiйностi (наприклад, щодо безпеки об'єктiв пiдприємства, персоналу пiдприємства, iнших суб'єктiв господарювання, зовнiшнiх послуг тощо).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) iнформування митних органiв про реалiзацiю впроваджених процедур з безпеки та надiйностi, внесення змiн до них, усунення недолiкiв тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату документа, яким вiдповiднi права та обов'язки покладенi на особу, яка вiдповiдає за взаємодiю з митними органами з питань безпеки та надiйностi пiдприємства, а також додати його копiю.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.1.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так	а	так
		б	так
		в	так

     Контрольне питання 6.1.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi проведення оцiнки ризикiв та загроз та складення плану безпеки на пiдприємствi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи надано пiдприємством звiт з оцiнки ризикiв та загроз та план безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити, ким (безпосередньо пiдприємством або iншим суб'єктом господарювання) пiдготовленi звiт з оцiнки ризикiв та загроз та план безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства, номер та дату їх пiдготовки, а також додати їх копiї;

     2) чи покриває звiт з оцiнки ризикiв та загроз такi складовi дiяльностi пiдприємства:

     а) оцiнку загроз для товарiв та операцiй, якi здiйснює пiдприємство вiдповiдно до його ролi у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв (наприклад, загрози пiд час планування постачання товарiв, фiзичнi загрози пiд час надходження або вiдвантаження товарiв, загрози несанкцiонованих операцiй з товарами з вини працiвникiв пiдприємства або постачальникiв (покупцiв) тощо).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) оцiнку ризикiв не здiйснення розрахункiв або несвоєчасного здiйснення розрахункiв за поставленi товари або наданi послуги.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) оцiнку ризику втрати iнформацiї або документiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) оцiнку фiзичних загроз для об'єктiв та примiщень пiдприємства (у тому числi несанкцiонованого доступу до них).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) оцiнку ризикiв, пов'язаних з працiвниками пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) аналiз умов договорiв щодо включення до договорiв (контрактiв) положень щодо забезпечення дiловими партнерами безпеки у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи надано пiдприємством iнформацiю щодо:

     а) перiодичностi проведення оцiнки ризикiв та загроз?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) перiодичностi перегляду плану безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на пiдпункт "а" чи "б" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити перiодичнiсть здiйснення перегляду звiту з оцiнки ризикiв та загроз та/або плану безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства, а також реквiзити вiдповiдних документiв за останнiх три роки (якщо пiдприємство утворене менше нiж три роки, за фактичний перiод функцiонування пiдприємства).

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi;

     4) чи визначають процедури пiдприємства щодо безпеки та надiйностi:

     а) порядок iнформування вiдповiдальних осiб пiдприємства про виявленi порушення?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) порядок iнформування персоналу, вiдвiдувачiв про процедури щодо безпеки та надiйностi, якi застосовуються на пiдприємствi?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) заходи, якi проводяться на пiдставi плану безпеки об'єктiв та примiщень пiдприємства, та осiб, якi їх здiйснюють?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на пiдпункт "а" чи "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якi пiдтверджують вiдповiдь (наприклад, звiту з оцiнки ризикiв та загроз, плану безпеки, iнших записiв тощо).

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.1.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
		ґ	так
		д	так
3	Так	а	так
		б	так
4	Так	а	так
		б	так
		в	так

     Контрольне питання 6.1.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi визначення основних ризикiв та загроз в анкетi самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити факт надання пiдприємством опису щонайменше п'яти основних ризикiв та загроз з питань безпеки та надiйностi.

     Контрольне питання 6.1.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi запровадження та координацiї заходiв з безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.4: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначено на пiдприємствi особу (осiб) з вiдповiдним рiвнем повноважень, вiдповiдальну за запровадження та координацiю заходiв з безпеки та надiйностi за вiдповiдними напрямами?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити:

     а) найменування, номери та дати документiв (наприклад, посадова iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо), що пiдтверджують повноваження такої особи щодо запровадження вiдповiдних заходiв та контролю їх виконання працiвниками пiдприємства;

     б) прiзвище, власне iм'я, паспортнi данi та номер картки платника податкiв такої особи (для нерезидента - вiдповiдний нацiональний iдентифiкацiйний номер: номер картки платника податкiв, номер соцiального страхування тощо);

     2) чи залучає пiдприємство для здiйснення заходiв з питань безпеки та надiйностi iнших суб'єктiв господарювання у вiдповiднiй сферi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити чи забезпечує особа, яка вiдповiдає за запровадження та координацiю заходiв з безпеки та надiйностi на пiдприємствi за вiдповiдним напрямом, контроль за дотриманням вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених пiдприємством;

     3) чи передбачена на пiдприємствi процедура замiщення особи (осiб), вiдповiдальної за запровадження та координацiю заходiв з безпеки та надiйностi на пiдприємствi, на перiод її тимчасової вiдсутностi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур (наприклад, посадова iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.1.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або нi
3	Так

     Контрольне питання 6.1.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi здiйснення однакових (подiбних) заходiв безпеки для усiх об'єктiв (примiщень) пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.5: так/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи пiдтверджується iнформацiя, зазначена у пунктi 6.1.5 анкети самооцiнки пiдприємства, задокументованим на пiдприємствi єдиним порядком запровадження, координацiї, монiторингу та перегляду заходiв з безпеки та надiйностi для рiзних об'єктiв (примiщень) пiдприємства.

     Вiдповiдь "не застосовується" надається у разi, коли пiдприємством у пунктi 6.1.5 анкети самооцiнки пiдприємства зазначено, що для рiзних об'єктiв (примiщень) пiдприємства встановлено рiзнi порядки запровадження, координацiї, монiторингу та перегляду заходiв з безпеки та надiйностi.

     Контрольне питання 6.1.6. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення iнформування працiвникiв та вiдвiдувачiв пiдприємства щодо заходiв безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.6: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи наявнi на пiдприємствi iнструкцiї щодо дотримання заходiв безпеки та надiйностi працiвниками та вiдвiдувачами об'єктiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи задокументованi процедури щодо порядку дiй працiвникiв у разi виявлення порушень безпеки та надiйностi (наприклад, порядок iнформування працiвникiв, вiдповiдальних за запровадження та координацiю заходiв з безпеки та надiйностi за вiдповiдними напрямами, взаємодiю з митними органами з питань безпеки та надiйностi пiдприємства, з'ясування обставин, що призвели до таких порушень тощо)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи визначено на пiдприємствi:

     а) порядок з'ясування обставин, що призвели до порушень заходiв з безпеки та надiйностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) вiдповiдальних осiб за з'ясування обставин, що призвели до порушень заходiв з безпеки та надiйностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) порядок подальшого реагування за результатами з'ясування обставин, що призвели до порушень заходiв з безпеки та надiйностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.1.6	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так	а	так
		б	так
		в	так

     Контрольне питання 6.1.7. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi запровадження контрольних заходiв для зведення до мiнiмуму порушень заходiв з безпеки та надiйностi, а також документування таких порушень?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.7: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi виявленi порушення заходiв з безпеки та надiйностi (за наявностi, пiдпункт "а" пункту 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи вжитi заходи до виявлених порушень з метою зведення до мiнiмуму таких порушень у майбутньому, а також чи задокументованi вжитi заходи?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.1.7	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" надається, якщо порушення заходiв з безпеки та надiйностi на пiдприємствi не виявлялися
2	Так або не застосовується

     Контрольне питання 6.1.8. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi проходження iнших процедур щодо безпеки та надiйностi (зокрема, сертифiкацiї, акредитацiї уповноваженими органами, в тому числi державними органами, пiдприємствами, мiжнародними органiзацiями)?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.8: так/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи пiдтверджується iнформацiя, зазначена у пунктi 6.1.8 анкети самооцiнки пiдприємства, наданими пiдприємством оригiналами, зокрема, сертифiкатiв, документiв, що пiдтверджують проходження акредитацiй.

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання до звiту про результати оцiнки додаються копiї таких документiв, що пiдтверджують проходження процедур щодо безпеки та надiйностi.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається, якщо пiдприємство не проходило процедур щодо безпеки та надiйностi (наприклад, сертифiкацiї, акредитацiї уповноваженими органами, в тому числi державними органами, пiдприємствами, мiжнародними органiзацiями).

     Контрольне питання 6.1.9. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi запровадження спецiальних заходiв з безпеки та надiйностi стосовно товарiв, якi пiдприємство використовує у своїй господарськiй дiяльностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.9: так/нi/не застосовується.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає iнформацiя, зазначена у пунктi 6.1.9 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичним даним на пiдприємствi.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство не використовує у своїй дiяльностi товари, якi потребують застосування будь-яких спецiальних заходiв з безпеки та надiйностi (наприклад, небезпечнi хiмiчнi речовини, пiдакцизнi товари тощо).

     Контрольне питання 6.1.10. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi спiвпрацi з iншими суб'єктами господарювання, якi надають послуги з питань безпеки?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.10: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство не користується послугами iнших суб'єктiв господарювання, що надають послуги з питань безпеки.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується iнформацiя, надана пiдприємством, щодо користування послугами iнших суб'єктiв господарювання, що надають послуги з питань безпеки?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi, коли суб'єктом господарювання, зазначеним у пiдпунктi "а" пункту 6.1.10 анкети самооцiнки пiдприємства, проводилася оцiнка ризикiв та загроз щодо безпеки та надiйностi на пiдприємствi, чи включенi виявленi таким суб'єктом господарювання ризики та загрози до звiту пiдприємства, вiдомостi про який наведенi у пiдпунктi "а" пункту 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.1.10	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли iншим суб'єктом господарювання оцiнка ризикiв та загроз щодо безпеки та надiйностi на пiдприємствi не проводилася

     Контрольне питання 6.1.11. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi встановлення вимог безпеки та надiйностi iншими суб'єктами господарювання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.1.11: так/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли iншими суб'єктами господарювання (наприклад, страховими компанiями, гарантами) не встановлюються до пiдприємства вимоги щодо безпеки та надiйностi.

     Для надання вiдповiдi "так" на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи пiдтверджується iнформацiя про встановлення iншими суб'єктами господарювання вимог до пiдприємства щодо безпеки та надiйностi.

Пiдроздiл 6.2. Безпека об'єктiв пiдприємства

     Контрольне питання 6.2.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi безпеки та охорони зовнiшньої обмежувальної лiнiї?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.2.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується заявлена пiдприємством iнформацiя щодо охорони зовнiшньої обмежувальної лiнiї об'єктiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи визначено документально осiб, вiдповiдальних за проведення перевiрки парканiв, будiвель, iншої зовнiшньої огорожi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи пiдтверджується заявлена пiдприємством iнформацiя щодо способу та перiодичностi перевiрки парканiв, будiвель, iншої зовнiшньої огорожi, а також документування її результатiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi;

     4) чи iснує можливiсть несанкцiонованого проникнення через зовнiшню обмежувальну лiнiю внаслiдок не забезпечення заходiв з її охорони (наприклад, наявнiсть лазiв, пошкодженi огорожi, вiдсутнiсть замкiв на дверях, запiрних пристроїв на воротах або вiкнах, цiлодобової охорони неогороджених дiлянок обмежувальної лiнiї)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити (описати) вiдповiднi докази такої можливостi;

     5) чи пiдтверджується iнформацiя щодо порядку дiй працiвникiв у разi виявлення порушень заходiв з безпеки та надiйностi в частинi охорони зовнiшньої обмежувальної лiнiї об'єктiв, а саме:

     а) заявлена пiдприємством iнформацiя щодо того, кого необхiдно проiнформувати та якi подальшi заходи повиннi бути вжитi у разi виявлення порушень, зокрема iнструкцiями, зазначеними у пунктi 6.1.6 анкети самооцiнки пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) вiдповiднiсть порядку дiй працiвникiв фактично вжитим заходам, зазначеним у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства, у разi виявлення на пiдприємствi випадкiв порушення заходiв з безпеки та надiйностi об'єктiв пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 5: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.2.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так
4	Нi
5	Так	а	так
		б	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на пiдпункт "а" надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв порушення заходiв з безпеки та надiйностi об'єктiв пiдприємства

     Контрольне питання 6.2.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення контролю за точками доступу до об'єктiв пiдприємства у зовнiшнiй обмежувальнiй лiнiї?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.2.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується заявлена пiдприємством iнформацiя щодо точок доступу до об'єктiв у зовнiшнiй обмежувальнiй лiнiї та їх контролю?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи пiдтверджується заявлена пiдприємством iнформацiя щодо наявностi (вiдсутностi) обмеження доступу до об'єктiв за часом доби або днем тижня?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи iснує можливiсть несанкцiонованого проникнення через точки доступу у зовнiшнiй обмежувальнiй лiнiї до об'єктiв пiдприємства внаслiдок не забезпечення заходiв з її охорони (наприклад, несправнiсть замкiв на дверях, вiдсутнiсть охорони, паспортного або iншого iдентифiкацiйного контролю у точках доступу)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити вiдповiднi докази щодо такої можливостi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.2.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Нi

     Контрольне питання 6.2.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення достатнього освiтлення зовнiшньої обмежувальної лiнiї та об'єктiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.2.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи вiдповiдає iнформацiя щодо достатностi освiтлення та засобiв освiтлення, що використовуються пiдприємством, зазначена у пунктi 6.2.3 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичним даним на пiдприємствi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     Для перевiрки цього питання комiсiї з оцiнки вiдповiдностi необхiдно провести тестовi вiдеозаписи обмежувальної лiнiї та об'єктiв пiдприємства у темну пору доби.

     Для отримання вiдповiдi "так" цей пункт комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна пересвiдчитися, що на вiдеозаписi обмежувальна лiнiя та об'єкти є достатньо видимi;

     2) чи iснує можливiсть непомiченого несанкцiонованого проникнення до об'єктiв пiдприємства через точки доступу у зовнiшнiй обмежувальнiй лiнiї або до об'єктiв внаслiдок не забезпечення заходiв з їх освiтлення (наприклад, вiдсутнiсть охорони на неосвiтлених дiлянках, систем сигналiзацiї тощо)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити вiдповiднi докази щодо такої можливостi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.2.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Нi

     Контрольне питання 6.2.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення зберiгання та контролю за доступом до ключiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.2.4: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначають процедури пiдприємства щодо безпеки та надiйностi для системи зберiгання та контролю за доступом до ключiв вiд об'єктiв пiдприємства:

     а) засоби маркування та iдентифiкацiї ключiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) спецiальне мiсце для зберiгання ключiв або осiб, вiдповiдальних за їх зберiгання (у разi вiдсутностi такого мiсця).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) систему документування (вiдслiдковування) видачi ключiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) порядок дiй у разi втрати або неповернення ключiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур;

     2) чи визначено документально перелiк уповноважених осiб, якi мають доступ до ключiв вiдповiдних об'єктiв, спецiальних зон безпеки, шаф з документами, сейфiв, транспортних одиниць, устатковання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими визначено перелiк таких осiб;

     3) чи визначено документально осiб, вiдповiдальних за перевiрку та зачинення об'єктiв пiсля завершення робочого дня (робочої змiни) та їх вiдчинення наступного робочого дня (робочої змiни)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими визначено таких осiб.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.2.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
2	Так			вiдповiдь "так" на пункт 2 надається, якщо такi особи визначенi знеособлено (наприклад, доступ до ключа вiд примiщення певного пiдроздiлу пiдприємства мають всi працiвники такого пiдроздiлу), але при цьому застосовуються вiдповiднi заходи iдентифiкацiї особи, яка користується ключом
3	Так

     Контрольне питання 6.2.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення заходiв безпеки та надiйностi щодо паркування приватних транспортних засобiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.2.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли паркування приватних транспортних засобiв працiвникiв або вiдвiдувачiв на територiї об'єктiв пiдприємства не дозволяється.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання у разi, коли паркування приватних транспортних засобiв працiвникiв або вiдвiдувачiв на територiї об'єктiв пiдприємства дозволяється, комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи наявнi на пiдприємствi письмовi правила та розпорядження щодо дотримання заходiв з безпеки та надiйностi пiд час паркування?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи наявнi на пiдприємствi iнструкцiї щодо паркування приватних транспортних засобiв працiвникiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи визначений на пiдприємствi спосiб контролю (документування) транспортних засобiв працiвникiв або вiдвiдувачiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi;

     4) чи розташованi спецiальнi мiсця для паркування транспортних засобiв вiдвiдувачiв i працiвникiв поза зонами мiсць завантаження (розвантаження) товарiв для уникнення можливих крадiжок, перешкод iншим транспортним засобам?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi;

     5) чи визначений спосiб iдентифiкацiї приватних транспортних засобiв працiвникiв та вiдвiдувачiв пiдприємства (наприклад, за допомогою вiдповiдних перепусток)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 5: так/нi;

     6) чи здiйснюється оновлення дозволiв (пропускiв) на в'їзд у разi змiни приватних транспортних засобiв (або номерних знакiв), якими користуються працiвники пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 6: так/нi;

     7) чи перевiряється дотримання вимог щодо паркування?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 7: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пунктiв 1-7 у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати вiдповiдних документiв, якi пiдтверджують вiдповiдь на такий пункт (за наявностi).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.2.5	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так
4	Так
5	Так
6	Так
7	Так

Пiдроздiл 6.3. Доступ до об'єктiв пiдприємства

     Контрольне питання 6.3.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення контролю за доступом до об'єктiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.3.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначено документально перелiк осiб, якi мають доступ до об'єктiв пiдприємства, що мають значення для оцiнки вiдповiдностi, та їх рiвень доступу?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, дату та номер документiв, якими визначено таких осiб;

     2) чи визначено документально, яким чином контролюється доступ працiвникiв, вiдвiдувачiв та транспортних засобiв до об'єктiв пiдприємства, що мають значення для оцiнки вiдповiдностi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, дату та номер документiв, якими визначено такий спосiб;

     3) чи запровадженi на пiдприємствi процедури, що забезпечують можливiсть виявлення та вiдслiдковування спроб несанкцiонованого доступу до об'єктiв пiдприємства, що мають значення для оцiнки вiдповiдностi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, дату та номер документiв, якими встановленi такi процедури;

     4) чи запровадженi на пiдприємствi процедури iдентифiкацiї працiвникiв пiдприємства вiд iнших вiдвiдувачiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, дату та номер документiв, якими встановлено її проведення.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.3.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так
4	Так

     Контрольне питання 6.3.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi процедур у разi виявлення стороннiх осiб або транспортних засобiв на об'єктах пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.3.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується iнформацiя щодо встановленого порядку дiй працiвникiв у разi виявлення сторонньої особи або стороннього транспортного засобу на об'єктах пiдприємства, а саме:

     а) чи пiдтверджується заявлена пiдприємством iнформацiя щодо того, кого необхiдно проiнформувати та якi подальшi заходи повиннi бути вжитi у разi виявлення порушень, зокрема iнструкцiями, зазначеними у пунктi 6.1.6 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) чи пiдтверджується дотримання встановленого порядку дiй фактично вжитими заходами, зазначеними у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства, у разi виявлення на пiдприємствi випадкiв порушення заходiв з безпеки та надiйностi об'єктiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi, коли у звiтi з оцiнки ризикiв i загроз або планi безпеки, зазначеному в пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства, наявнi рекомендацiї щодо необхiдних процедур у разi виявлення сторонньої особи або стороннього транспортного засобу, чи врахованi вони в iнструкцiях, зазначених у пунктi 6.1.6 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.3.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на пiдпункт "б" надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв порушення заходiв з безпеки та надiйностi об'єктiв пiдприємства
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли у звiтi з оцiнки ризикiв i загроз або у планi безпеки вiдповiднi рекомендацiї не наведено

     Контрольне питання 6.3.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi надання iнформацiї щодо всiх об'єктiв, що використовуються в операцiях з товарами, якi є або будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.3.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи вiдповiдає iнформацiя щодо розмiщення об'єктiв, що використовуються в операцiях з товарами, якi є або будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, вiдображена на схемi (планi) пiдприємства, їх фактичному розмiщенню?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи виявлено в процесi перевiрки об'єкти, що фактично використовуються в операцiях з товарами, якi є або будуть частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв, але не позначенi на схемi (планi), зазначенiй у пунктi 1 цього контрольного питання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.3.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Нi

     Контрольне питання 6.3.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi розмежування доступу до об'єктiв, на яких також здiйснюють господарськi операцiї iншi суб'єкти господарювання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.3.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли iншi суб'єкти господарювання не здiйснюють господарських операцiй на тих самих спорудах, будiвлях, майданчиках тощо (або їх частинах), на яких розташованi об'єкти пiдприємства.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання у разi, коли iншi суб'єкти господарювання здiйснюють господарськi операцiї на тих самих спорудах, будiвлях, майданчиках тощо (або їх частинах), на яких розташованi об'єкти пiдприємства, комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначено документально умови розмежування доступу до таких об'єктiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи вiдображенi ризики та загрози, пов'язанi з використанням тих самих споруд, будiвель, майданчикiв тощо (або їх частин), на яких розташованi об'єкти пiдприємства, iншими суб'єкти господарювання, у звiтi з оцiнки ризикiв i загроз та планi безпеки, зазначених у пунктi 6.1.2 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пунктiв 1-2 у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якi пiдтверджують вiдповiдь.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.3.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так

Пiдроздiл 6.4. Транспортнi одиницi

     Контрольне питання 6.4.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення контролю за доступом до транспортних одиниць?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.4.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення фiзичних операцiй з транспортними одиницями (навантаження, вивантаження тощо, наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника або експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначено документально перелiк уповноважених осiб, якi мають доступ до транспортних одиниць?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими визначено таких осiб;

     2) чи визначено документально осiб, якi здiйснюють нагляд за доступом до транспортних одиниць та мiсцями їх утримання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими визначено таких осiб;

     3) чи забезпечується безперервний нагляд за транспортними одиницями та мiсцями їх утримання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити, яким чином забезпечується такий нагляд (утримання у закритому (огородженому) мiсцi, забезпечення вiдеоспостереження, здiйснення огляду тощо);

     4) чи здiйснюється iнструктаж та iнформування персоналу про встановленi внутрiшнi процедури щодо:

     а) визначення уповноважених осiб, якi мають доступ до транспортних одиниць.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) визначення осiб, якi здiйснюють нагляд за доступом до транспортних одиниць та мiсцями їх утримання.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) забезпечення безперервного нагляду за транспортними одиницями та мiсцями їх утримання?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити, чи здiйснюється документування проведення такого iнструктажу або iнформування та яким чином.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi отримання вiдповiдi "так" на 75 вiдсоткiв вiдповiдей на пункти 1 - 4 з урахуванням примiтки:

Пункт контрольного питання 6.4.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або нi
2	Так або нi
3	Так або нi
4	Так або нi	а	так	вiдповiдь "так" на пункт 4 надається у разi, коли отримано вiдповiдь "так" на пiдпункти "а" - "в" цього пункту
		б	так
		в	так

     Контрольне питання 6.4.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi реагування на випадки несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.4.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення фiзичних операцiй з транспортними одиницями (навантаження, вивантаження тощо, наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника або експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументовано на пiдприємствi:

     а) визначення вiдповiдальної особи, якiй необхiдно повiдомляти у разi виявлення несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) спосiб повiдомлення такої вiдповiдальної особи у разi виявлення фактiв несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) порядок подальших дiй (документування порушень, з'ясування обставин, що призвели до порушень, тощо), якi необхiдно вжити у разi виявлення таких фактiв несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) порядок проведення монiторингу, перегляду та оновлення процедур, зазначених у пiдпунктах "а" - "в" пункту 1.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) проведення iнструктажу працiвникiв щодо запровадження (змiни) процедур iз забезпечення недопущення несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "ґ" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якими запровадженi вiдповiднi процедури.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи вiдповiдають задокументованi процедури щодо порядку дiй працiвникiв пiдприємства у разi виявлення несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi змiсту iнструкцiй, зазначених у пунктi 6.1.6 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи пiдтверджується застосування таких процедур фактично вжитими заходами, зазначеними у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства, у разi виявлення на пiдприємствi випадкiв порушення безпеки та надiйностi (несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.4.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
		ґ	так
2	Так
3	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi, коли випадки порушення безпеки та надiйностi (несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць або порушення їх цiлiсностi) на пiдприємствi не виявлялися

     Контрольне питання 6.4.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.4.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення фiзичних операцiй з транспортними одиницями на об'єктах пiдприємства (навантаження, вивантаження тощо, наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника або експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи використовує пiдприємство запiрно-пломбувальнi пристрої, пломби або iншi засоби для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) у разi застосування запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв, чи пiдтверджується iнформацiя, надана пiдприємством, фактичнiй (щодо виробника, типiв запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб, порядку дiй iз такими пристроями, пломбами тощо).

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) у разi застосування запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв, чи залишається можливiсть проникнення/несанкцiонованого доступу до транспортних одиниць та товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт необхiдно зазначити докази такої можливостi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.4.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається у разi неможливостi (недоцiльностi) використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв або транспортних одиниць через специфiчнi характеристики вантажу (великогабаритнi, насипнi вантажi тощо), конструкторськi або технiчнi особливостi транспортних одиниць
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункти 2 - 3 надається у разi отримання вiдповiдi "не застосовується" на пункт 1
3	Нi або не застосовується

     Контрольне питання 6.4.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi проведення перевiрок транспортних одиниць?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.4.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення фiзичних операцiй з транспортними одиницями на об'єктах пiдприємства (навантаження, вивантаження тощо, наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника або експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури контролю та перевiрки транспортних одиниць, а також порядок дiй у разi виявлення можливих порушень безпеки та надiйностi пiд час такої перевiрки?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату документа, яким визначаються такi процедури;

     2) чи пiдтверджується застосування задокументованих процедур фактично вжитими заходами, зазначеними у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства, у разi виявлення на пiдприємствi випадкiв порушення безпеки та надiйностi (порушення цiлiсностi транспортної одиницi, наявнiсть тайникiв тощо)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.4.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв порушення заходiв безпеки та надiйностi пiд час проведення перевiрок транспортних одиниць

     Контрольне питання 6.4.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi процедур безпеки та надiйностi пiд час технiчного обслуговування (ремонту) транспортних одиниць?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.4.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення фiзичних операцiй з транспортними одиницями на об'єктах пiдприємства (навантаження, вивантаження тощо, наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника або експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi вимоги щодо огляду або перевiрки здiйснення технiчного обслуговування власних транспортних одиниць пiдприємства, обслуговування (ремонт) яких здiйснюється пiдприємством самостiйно?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи задокументованi на пiдприємствi вимоги щодо проведення обов'язкової перевiрки здiйснення технiчного обслуговування транспортних одиниць, обслуговування (ремонт) яких здiйснюється за межами пiдприємства iз залученням iнших суб'єктiв господарювання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) у разi, коли вимоги, зазначенi у пунктi 1 та/або 2 цього контрольного питання, задокументованi, чи передбачається:

     а) визначення перелiку заходiв щодо контролю та осiб, якi повиннi їх здiйснювати.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) здiйснення iнструктажу працiвникiв пiдприємства про встановленi вимоги та заходи щодо контролю.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) забезпечення контролю за проведенням таких перевiрок керiвниками вiдповiдних пiдроздiлiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) вимога щодо проведення перевiрок у найкоротший строк пiсля повернення транспортних одиниць, обслуговування (ремонт) яких здiйснювалося за межами пiдприємства, але до початку їх експлуатацiї?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.4.5	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається у разi, коли обслуговування (ремонт) транспортних одиниць пiдприємства здiйснюється за межами пiдприємства iз залученням iнших суб'єктiв господарювання
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли обслуговування (ремонт) транспортних одиниць пiдприємства здiйснюється пiдприємством самостiйно
3	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на пiдпункт "г" надається, якщо на пункт 2 цього контрольного питання надано вiдповiдь "не застосовується"

Пiдроздiл 6.5. Перевезення товарiв

     Контрольне питання 6.5.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi вимог безпеки та надiйностi пiд час перевезення товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.5.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає здiйснення перевезення товарiв, у тому числi замовлення послуг з перевезення в iнтересах пiдприємства або його клiєнтiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується iнформацiя, зазначена пiдприємством в анкетi самооцiнки пiдприємства, щодо:

     а) видiв транспорту, якi використовуються (даними вiдповiдних граф митних декларацiй, договорами на перевезення, вiдповiдними заявками тощо).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) використання власного або наданого iншими суб'єктами господарювання транспорту для виконання операцiй з перевезення?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     Для надання вiдповiдi на цей пункт перевiрка iнформацiї, зазначеної пiдприємством у вiдповiдях на пiдпункти "а" i "б" пункту 6.5.1 анкети самооцiнки пiдприємства, проводиться на вибiрковiй основi

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi залучення iнших суб'єктiв господарювання для здiйснення перевезень, чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури:

     а) проведення перевiрки таких суб'єктiв господарювання щодо безпеки та надiйностi перед початком спiвпрацi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) включення у тексти договорiв (контрактiв), на пiдставi яких здiйснюється перевезення товарiв пiдприємства, обов'язкiв iнших суб'єктiв господарювання щодо забезпечення безпеки у мiжнародному ланцюзi постачання товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) здiйснення заходiв щодо забезпечення виконання процедур, передбачених пiдпунктами "а" та "б" цього пункту?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на цей пункт перевiрка iнформацiї, зазначеної пiдприємством у вiдповiдях на пiдпункти "в" та "г" пункту 6.5.1 анкети самооцiнки пiдприємства, проводиться на вибiрковiй основi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв (не бiльше двох документiв для кожного з пiдпунктiв "а" - "в"), що пiдтверджують вiдповiдь на них.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.5.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
2	Так або не застосовується	а	так	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли пiдприємство не залучає iнших суб'єктiв господарювання для здiйснення перевезень вiдповiдь "так" на пункт 2 надається у разi отримання вiдповiдей "так" на пiдпункти "а" - "в" цього пункту
		б	так
		в	так

Пiдроздiл 6.6. Товари, що надходять

     Контрольне питання 6.6.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi та перевiрки дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi стосовно товарiв, що надходять?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи встановленi на пiдприємствi вимоги, якими передбачено включення до текстiв договорiв (контрактiв), на пiдставi яких здiйснюється постачання товарiв, обов'язкiв iнших суб'єктiв господарювання щодо забезпечення безпеки пiд час постачання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     Для отримання вiдповiдi на цей пункт проводиться вибiркова перевiрка документiв, що мiстять такi вимоги (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи, договори з постачальниками тощо).

     У разi вiдповiдi "так" цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування документiв, якi мiстять такi вимоги та пiдтверджують вiдповiдь;

     2) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури контролю за дотриманням вимог щодо забезпечення безпеки та надiйностi товарiв пiд час їх надходження до пiдприємства:

     а) призначення працiвникiв (посад або пiдроздiлiв), вiдповiдальних за здiйснення контролю та органiзацiю процесiв щодо надходження товарiв, а також за приймання транспортних засобiв та товарiв пiд час їх надходження до пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) складення графiка очiкуваних надходжень товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) порядок дiй у разi надходження товарiв, не передбачених графiком.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) реєстрацiя товаросупровiдних та митних (за наявностi) документiв на товари, що надходять до пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) перевiрка цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     д) iнформування митних органiв про надходження товарiв з метою виконання необхiдних митних формальностей.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     е) перевiрка вiдповiдностi товарiв, що надходять, вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних та митних (за наявностi) документах на такi товари.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     є) зважування (перерахування) товарiв та перевiрка щодо вiдповiдностi вiдомостям, зазначеним в актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю та/або поставку (iнших аналогiчних документах).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ж) перевiрка якостi товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     з) перевiрка наявностi належного маркування на товарах з метою забезпечення їх iдентифiкацiї перед передачею таких товарiв для зберiгання, використання тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi/не застосовується;

     и) iнформування про виявленi невiдповiдностi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     i) iнформування пiдроздiлiв, що вiдповiдають за замовлення (закупiвлю) товарiв та управлiння товарними потоками, про отримання товарiв та виконанi процедури.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ї) оприбуткування товарiв та/або внесення iнформацiї про такi товари до облiкових записiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     й) документування здiйснення зазначених контрольних заходiв та їх результатiв?

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "й" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати вiдповiдних документiв, що пiдтверджують вiдповiдь;

     3) чи пiдтверджується виконання вимог щодо забезпечення безпеки та надiйностi товарiв пiд час їх надходження до пiдприємства та контроль за їх дотриманням?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування документiв (чек-лист, акти приймання, iншi документи, засвiдченi вiдповiдальним працiвником або керiвником вiдповiдного пiдроздiлу тощо, якi свiдчать про проходження таких процедур), що пiдтверджують вiдповiдь, та надати їх короткий опис.

     У разi вiдсутностi таких документiв для вiдповiдi на цей пункт необхiдно провести опитування особи, вiдповiдальної за здiйснення контролю та органiзацiю процесiв щодо надходження товарiв до пiдприємства, стосовно вiдомостей, зазначених у пiдпунктах "б" - "й" пункту 2 цього контрольного питання. У такому разi до звiту про результати оцiнки додається аркуш опитування.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.6.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
		ґ	так
		д	так
		е	так
		є	так
		ж	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на пiдпункт "ж" надається, якщо на пiдприємствi не проводиться перевiрка якостi товарiв пiд час їх надходження
		з	так або не застосовується	вiдповiдь "не застосовується" на пiдпункт "з" надається, якщо на пiдприємствi не проводиться перевiрка наявностi належного маркування на товарах пiд час їх надходження
		и	так
		i	так
		ї	так
		й	так
3	Так

     Контрольне питання 6.6.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi ознайомлення працiвникiв, вiдповiдальних за органiзацiю та здiйснення контролю за процесами щодо надходження товарiв до пiдприємства, iз запровадженими на пiдприємствi процедурами контролю за дотриманням вимог щодо забезпечення безпеки та надiйностi товарiв пiд час їх надходження до пiдприємства.

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi "так" на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи пiдтверджується вiдповiдь, надана пiдприємством у пунктi 6.6.2 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдними документами (наприклад, iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами).

     Контрольне питання 6.6.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi перевiрки цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо перевiрки цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв пiд час надходження товарiв (контроль за наявнiстю запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб на належному мiсцi, перевiрка вiдсутностi слiдiв порушення їх цiлiсностi тощо), а також порядок дiй у разi виявлення випадкiв порушення їх цiлiсностi або їх втрати пiд час здiйснення таких заходiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь;

     2) у разi, коли на пiдприємствi виявленi випадки втрати або порушення цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв пiд час надходження товарiв, чи пiдтверджується вiдповiдь на пункт 1 фактично вжитими заходами, вiдомостi про якi наведенi у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.6.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає використання запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до товарiв або транспортних одиниць через специфiчнi характеристики вантажу (великогабаритнi, насипнi вантажi тощо), конструкторськi або технiчнi особливостi транспортних одиниць
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли на пункт 1 цього контрольного питання отримано вiдповiдь "не застосовується", або у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв втрати або порушень цiлiсностi запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв пiд час надходження товарiв

     Контрольне питання 6.6.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi застосування спецiальних вимог щодо маркування товарiв, якi надходять на пiдприємство?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи встановленi спецiальнi вимоги щодо маркування товарiв, якi надходять на пiдприємство, вiдповiдними документами (наприклад, вимогами законодавства, умовами договорiв з постачальниками та клiєнтами)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь;

     2) чи передбачена на пiдприємствi процедура перевiрки застосування спецiальних вимог щодо маркування товарiв пiд час їх надходження на пiдприємство?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур (наприклад, посадова iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.6.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункти 1 - 2 надається у разi, коли пiдприємство не встановлює спецiальних вимог щодо маркування товарiв
2	Так або не застосовується

     Контрольне питання 6.6.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi застосування зважування або перевiрки кiлькостi товарiв, якi надходять на пiдприємство?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi пiдтвердження застосування зважування або перевiрки кiлькостi товарiв, якi надходять на пiдприємство, вiдповiдними документами (наприклад, iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами тощо) та пiдтвердження такими документами процесу перевiрки кiлькостi та ваги таких товарiв, описаного пiдприємством у пунктi 6.6.5 анкети самооцiнки пiдприємства.

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо).

     Контрольне питання 6.6.6. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi проведення перевiрки вiдповiдностi товарiв, що надходять на пiдприємство, вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних документах, актах вiдвантаження та/або замовлення на закупiвлю та/або поставку (або iнших аналогiчних документах), а також внесення iнформацiї про такi товари до облiкових записiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.6: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi пiдтвердження запровадження на пiдприємствi процедур, зазначених у пунктi 6.6.6 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдними документами (наприклад, iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами тощо).

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо).

     Контрольне питання 6.6.7. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення розмежування функцiй та обов'язкiв мiж пiдроздiлами (працiвниками), вiдповiдальними за напрями замовлення/закупiвлi товарiв, отримання товарiв та управлiння товарними потоками?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.6.7: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає надходження товарiв на його об'єкти (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi пiдтвердження запровадження на пiдприємствi процедур, зазначених у пунктi 6.6.7 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдними документами (наприклад, iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами тощо).

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо).

Пiдроздiл 6.7. Зберiгання товарiв

     Контрольне питання 6.7.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi мiсць для зберiгання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.7.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi пiдтвердження, що iнформацiя про мiсця зберiгання товарiв, зазначена пiдприємством у пунктi 6.7.1 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдає фактичнiй.

     Контрольне питання 6.7.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi визначення мiсць зберiгання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.7.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi пiдтвердження, що iнформацiя про процедури визначення мiсць зберiгання товарiв, зазначена пiдприємством у пунктi 6.7.2 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдає фактичнiй.

     Контрольне питання 6.7.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення здiйснення iнвентаризацiї товарiв, що зберiгаються?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.7.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо проведення iнвентаризацiї товарiв, що зберiгаються?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо), що пiдтверджують вiдповiдь;

     2) чи вживалися пiдприємством заходи для усунення причин, що призвели до невiдповiдностей, виявлених пiд час проведення iнвентаризацiї товарiв, що зберiгаються?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо), що пiдтверджують вiдповiдь.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.7.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi вiдсутностi виявлених невiдповiдностей пiд час проведення iнвентаризацiй товарiв, що зберiгаються

     Контрольне питання 6.7.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення роздiльного зберiгання окремих видiв товарiв, а також здiйснення контролю за своєчаснiстю облiку товарiв, якi передаються для зберiгання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.7.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи забезпечується пiдприємством роздiльне зберiгання товарiв з особливими умовами або вимогами щодо зберiгання, встановленi законодавством або iншими нормативними документами?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо), яким запроваджено роздiльне зберiгання товарiв з особливими умовами або вимогами щодо зберiгання, встановленi законодавством або iншими нормативними документами;

     2) чи забезпечується пiдприємством роздiльне зберiгання товарiв, що можуть спричинити загрозу безпецi громадян, їх здоров'ю та життю або безпецi навколишнього природного середовища?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо), яким запроваджено роздiльне зберiгання товарiв, що можуть спричинити загрозу безпецi громадян, їх здоров'ю та життю або безпецi навколишнього природного середовища;

     3) чи задокументованi на пiдприємствi процедури контролю, вiдомостi про якi наведено в пiдпунктi "б" пункту 6.7.4 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдними документами (наприклад, iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами тощо)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв (наприклад, iнструкцiя, порядок, настанова, iнформацiйний лист тощо), що пiдтверджують вiдповiдь.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.7.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 1 надається у разi, коли пiдприємством не здiйснюється зберiгання товарiв з особливими умовами або вимогами щодо зберiгання
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли пiдприємством не здiйснюється зберiгання товарiв, що можуть спричинити загрозу безпецi громадян, їх здоров'ю та життю або безпецi навколишнього природного середовища
3	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi отримання вiдповiдей "не застосовується" на пункти 1 i 2

     Контрольне питання 6.7.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi процедур безпеки та надiйностi щодо зберiгання товарiв, а також їх захисту вiд несанкцiонованого доступу пiд час зберiгання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.7.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури щодо зберiгання товарiв та їх захисту вiд несанкцiонованого доступу пiд час зберiгання:

     а) призначення працiвникiв (посад або пiдроздiлiв), вiдповiдальних за зберiгання та здiйснення контролю за органiзацiєю зберiгання товарiв, а також iнших осiб, якi мають доступ до мiсць зберiгання товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) здiйснення контролю за надходженням товарiв, їх перемiщенням до iнших об'єктiв, видачею товарiв з мiсць зберiгання.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) визначення умов поводження з товарами, їх обробки, повернення товарiв на зберiгання.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) забезпечення охорони об'єктiв, на яких зберiгаються товари.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     ґ) порядок дiй у разi виявлення порушень, невiдповiдностей, втрат або крадiжок.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "ґ" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати вiдповiдних документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi, коли на пiдприємствi виявленi випадки порушень процедур зберiгання, невiдповiдностей, втрат або крадiжок товарiв, чи пiдтверджується вiдповiдь на пiдпункт "ґ" пункту 1 цього контрольного питання фактично вжитими заходами, вiдомостi про якi наведенi у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.7.5	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
		ґ	так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв порушень процедур зберiгання, невiдповiдностей, втрат або крадiжок товарiв

     Контрольне питання 6.7.6. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi процедур безпеки та надiйностi щодо iнших суб'єктiв господарювання, якi зберiгають товари пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.7.6: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає зберiгання товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     У разi залучення iнших суб'єктiв господарювання для зберiгання товарiв для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо перевiрки таких суб'єктiв господарювання стосовно безпеки та надiйностi перед початком спiвпрацi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо включення до текстiв договорiв (контрактiв), на пiдставi яких здiйснюється зберiгання товарiв пiдприємства, обов'язкiв таких суб'єктiв господарювання щодо забезпечення безпеки товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи задокументованi на пiдприємствi заходи iз забезпечення дотримання таких вимог?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Для отримання вiдповiдi на пункти контрольного питання необхiдно на вибiрковiй основi перевiрити договори (контракти) або iншi документи, на пiдставi яких здiйснюється зберiгання товарiв iншими суб'єктами господарювання, а також документи, що пiдтверджують проведення перевiрки таких суб'єктiв господарювання щодо безпеки та надiйностi.

     У звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати перевiрених документiв, що пiдтверджують вiдповiдi на пункти 1 - 3 цього контрольного питання щодо наявностi вiдповiдних процедур стосовно спiвпрацi з не бiльше нiж двома суб'єктами господарювання.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.7.6	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункти 1 - 3 надається у разi, коли пiдприємство не залучає iнших суб'єктiв господарювання до зберiгання товарiв
2	Так або не застосовується
3	Так або не застосовується

Пiдроздiл 6.8. Виробництво товарiв

     Контрольне питання 6.8.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi виробничих об'єктiв, а також процедур безпеки та надiйностi щодо iнших суб'єктiв господарювання, якi частково задiянi у виробництвi товарiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.8.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виробництва товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи вiдповiдає iнформацiя щодо виробничих об'єктiв, зазначена у пунктi 6.8.1 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичнiй?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) у разi залучення iнших суб'єктiв господарювання для часткового виробництва товарiв, чи задокументованi на пiдприємствi:

     а) процедури щодо перевiрки таких суб'єктiв господарювання стосовно безпеки та надiйностi перед початком спiвпрацi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) процедури щодо включення до текстiв договорiв (контрактiв) обов'язкiв таких суб'єктiв господарювання щодо забезпечення цiлiсностi, схоронностi товарiв та iнших вимог щодо безпеки товарiв пiд час їх виробництва, передачi та/або повернення.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) заходи iз забезпечення виконання таких процедур.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Для отримання вiдповiдi на пiдпункти "а" - "в" цього пункту необхiдно на вибiрковiй основi перевiрити договори (контракти) або iншi документи, на пiдставi яких здiйснюється виробництво, передача та/або повернення товарiв iншими суб'єктами господарювання, а також документи, що пiдтверджують проведення перевiрки таких суб'єктiв господарювання щодо безпеки та надiйностi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати перевiрених документiв, що пiдтверджують вiдповiдь щодо наявностi вiдповiдних процедур стосовно спiвпрацi з не бiльше нiж двома суб'єктами господарювання.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.8.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується	а	так	вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi, коли пiдприємство не залучає iнших суб'єктiв господарювання до виробництва товарiв вiдповiдь "так" на пункт 2 надається у разi, коли отримано вiдповiдi "так" на пiдпункти "а" -"в" цього пункту
		б	так
		в	так

     Контрольне питання 6.8.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi процедур безпеки та надiйностi на етапi виробництва товарiв, а також заходи iз захисту вiд несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв та товарiв на таких об'єктах?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.8.2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виробництва товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури iз забезпечення безпеки та надiйностi на етапi виробництва товарiв, а також заходи iз захисту вiд несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв та товарiв:

     а) замкнення та/або пломбування об'єктiв, де здiйснюється виробництво товарiв, у позаробочий час.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) визначення вiдповiдальної особи, якiй необхiдно повiдомляти у разi виявлення несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв, та способу такого повiдомлення.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) порядок дiй у разi виявлення несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв, порушення цiлiсностi таких об'єктiв, сировини або готової продукцiї.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пiдпунктiв "а" - "в" цього пункту у звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати вiдповiдних документiв, що пiдтверджують вiдповiдь на такий пiдпункт.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи визначено документально перелiк осiб, якi мають доступ до виробничих об'єктiв пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) у разi, коли на пiдприємствi виявленi випадки несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв, порушення цiлiсностi таких об'єктiв, сировини або готової продукцiї, чи пiдтверджується вiдповiдь на пiдпункт "в" пункту 1 цього контрольного питання фактично вжитими заходами, вiдомостi про якi наведенi у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.8.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
2	Так
3	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 3 надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв несанкцiонованого доступу до виробничих об'єктiв, порушення цiлiсностi таких об'єктiв, сировини або готової продукцiї

     Контрольне питання 6.8.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi вимог до пакування товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.8.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виробництва товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи пiдтверджується запровадження вимог щодо безпеки та надiйностi до пакування вироблених товарiв, зазначених пiдприємством у пунктi 6.8.3 анкети самооцiнки пiдприємства, вiдповiдними документами (наприклад, iнструкцiями, порядками, настановами, iнформацiйними листами тощо)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати вiдповiдних документiв;

     2) чи вiдповiдає iнформацiя щодо запроваджених пiдприємством вимог щодо безпеки та надiйностi до пакування вироблених товарiв фактичному застосуванню?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.8.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункти 1 - 2 надається у разi, коли пакування не здiйснюється внаслiдок специфiчних характеристик товарiв (насипнi, наливнi, великогабаритнi товари тощо)
2	Так або не застосовується

     Контрольне питання 6.8.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi вимог щодо безпеки та надiйностi до пакування вироблених товарiв iншими суб'єктами господарювання?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.8.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає виробництва товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     У разi залучення iнших суб'єктiв господарювання до пакування товарiв пiдприємства для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо здiйснення iдентифiкацiї таких суб'єктiв господарювання стосовно безпеки та надiйностi перед початком спiвпрацi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо включення до текстiв договорiв (контрактiв) обов'язкiв таких суб'єктiв господарювання щодо забезпечення цiлiсностi, схоронностi товарiв та iнших вимог щодо безпеки товарiв пiд час їх пакування, передачi та/або повернення?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) чи задокументованi на пiдприємствi заходи з проведення перевiрки виконання визначених договорами (контрактами) обов'язкiв такими суб'єктами господарювання щодо забезпечення цiлiсностi, схоронностi товарiв та iнших вимог щодо безпеки товарiв пiд час пакування, передачi та/або повернення таких товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     Для отримання вiдповiдi на пункти контрольного питання необхiдно на вибiрковiй основi перевiрити договори (контракти) або iншi документи, на пiдставi яких здiйснюється пакування товарiв iншими суб'єктами господарювання, а також документи, що пiдтверджують здiйснення iдентифiкацiї таких суб'єктiв господарювання стосовно безпеки та надiйностi.

     У звiтi про результати оцiнки необхiдно додатково зазначити найменування, номери та дати документiв (не бiльше двох документiв для кожного пункту), що пiдтверджують вiдповiдь "так" на пункти 1 - 3 цього контрольного питання.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.8.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункти 1 - 3 надається у разi, коли пiдприємство не залучає iнших суб'єктiв господарювання до пакування товарiв
2	Так або не застосовується
3	Так або не застосовується

Пiдроздiл 6.9. Вiдвантаження товарiв

     Контрольне питання 6.9.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi процедур безпеки та надiйностi пiд час вiдвантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи задокументованi та фактично здiйснюються на пiдприємствi такi процедури iз забезпечення безпеки та надiйностi пiд час вiдвантаження товарiв:

     1) призначення працiвникiв (посад або пiдроздiлiв), вiдповiдальних за здiйснення контролю та органiзацiю процесiв вiдвантаження товарiв, а також за приймання транспортних одиниць для завантаження та здiйснення вiдвантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) забезпечення присутностi призначених працiвникiв пiдприємства у мiсцях вiдвантаження протягом всього часу його здiйснення?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) зважування, перевiрка кiлькостi товарiв пiд час вiдвантаження, нанесення або перевiрка наявностi ярликiв та маркування (у разi потреби/можливостi)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi;

     4) перевiрка товарiв щодо вiдповiдностi вiдомостям, зазначеним у актi вiдвантаження та замовленнi на закупiвлю та/або поставку (iнших аналогiчних документах)?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 4: так/нi;

     5) перевiрка товарiв, що вiдвантажуються, щодо вiдповiдностi вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних та митних (за наявностi) документах?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 5: так/нi;

     6) iнформування митних органiв про вiдвантаження товарiв з метою здiйснення необхiдних митних формальностей?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 6: так/нi;

     7) внесення даних про вiдвантаженi товари до облiкових записiв пiдприємства, а також зазначення реквiзитiв товаросупровiдних та митних (за наявностi) документiв у облiкових записах пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 7: так/нi;

     8) iнформування пiдроздiлiв, що вiдповiдають за продаж (вiдвантаження) товарiв та управлiння товарними потоками пiдприємства, про факт вiдправлення товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 8: так/нi;

     9) отримання пiдтвердження надходження товарiв вiд замовникiв та порядок погодження виявлених ними порушень або невiдповiдностей?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 9: так/нi;

     10) отримання пiдтвердження вiдомостей про вивезення товарiв за межi митної територiї України?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 10: так/нi;

     11) документування здiйснення зазначених контрольних заходiв та їх результатiв?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 11: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пунктiв цього контрольного питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування вiдповiдних документiв (чек-лист, акти вiдвантаження, iншi документи, засвiдченi вiдповiдальним працiвником або керiвником вiдповiдного пiдроздiлу тощо, якi свiдчать про проходження таких процедур), що пiдтверджують вiдповiдь, та надати їх короткий опис.

     У разi вiдсутностi таких документiв для вiдповiдi на пункти цього контрольного питання необхiдно провести опитування особи, вiдповiдальної за здiйснення контролю та органiзацiю процесiв з вiдвантаження товарiв з пiдприємства, щодо вiдомостей, зазначених у пунктах 2 - 11 цього контрольного питання. У такому разi до звiту про результати оцiнки додається аркуш опитування.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.9.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так
3	Так
4	Так
5	Так
6	Так
7	Так
8	Так
9	Так
10	Так
11	Так

     Контрольне питання 6.9.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi застосування запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв пiд час вiдвантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.2: так/нi.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     У разi коли пiдприємство застосовує запiрно-пломбувальнi пристрої, пломби або iншi засоби для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв, для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи задокументовано на пiдприємствi:

     1) вимоги щодо застосування запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв пiд час вiдвантаження товарiв, використання таких засобiв iз вiдповiдними категорiями товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується;

     2) документування (облiк) застосування запiрно-пломбувальних пристроїв, пломб або iнших засобiв для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується;

     3) забезпечення можливостi вiдслiдковування, який саме запiрно-пломбувальний пристрiй, пломба або iнших засiб для виявлення або протидiї несанкцiонованому доступу до транспортних одиниць та товарiв використанi пiд час вiдвантаження певних товарiв або певної транспортної одиницi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на будь-який з пунктiв цього контрольного питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати вiдповiдних документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.9.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункти 1 - 3 надається у разi, коли запiрно-пломбувальнi пристрої, пломби або iншi засоби для виявлення або протидiї несанкцiонова-ному доступу до транспортних одиниць та товарiв не застосовуються пiдприємством внаслiдок специфiчних характеристик товарiв (насипнi, наливнi, великогабаритнi товари тощо)
2	Так або не застосовується
3	Так або не застосовується

     Контрольне питання 6.9.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi дотримання пiдприємством вимог iнших суб'єктiв господарювання щодо безпеки та надiйностi пiд час вiдвантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.3: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає iнформацiя, зазначена пiдприємством у пунктi 6.9.3 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичнiй.

     Перевiрка проводиться комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi шляхом огляду мiсць завантаження та перевiрки виконання на пiдприємствi вiдповiдних процедур пiд час вiдвантаження не бiльше двох транспортних одиниць з товарами, кожна з яких вiдправляється на виконання договорiв або iнших документiв, якi мiстять встановленi до пiдприємства вимоги. Такi договори (документи) повиннi бути укладенi з рiзними замовниками.

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Контрольне питання 6.9.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення контролю пiд час вiдвантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.4: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, якщо специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає iнформацiя, зазначена пiдприємством у пунктi 6.9.4 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичнiй.

     Перевiрка проводиться комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi шляхом огляду мiсць завантаження та перевiрки виконання на пiдприємствi вiдповiдних процедур пiд час вiдвантаження не бiльше двох транспортних одиниць з товарами, кожна з яких вiдправляється на виконання договорiв, укладених з рiзними замовниками.

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Контрольне питання 6.9.5. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення контролю обсягу завантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.5: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає iнформацiя, зазначена пiдприємством у пунктi 6.9.5 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичнiй.

     Перевiрка проводиться комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi шляхом огляду мiсць завантаження та перевiрки виконання на пiдприємствi вiдповiдних процедур пiд час вiдвантаження не бiльше двох транспортних одиниць з товарами, кожна з яких вiдправляється на виконання договорiв, укладених з рiзними замовниками.

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Контрольне питання 6.9.6. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення вiдповiдностi товарiв, що вiдвантажуються, вiдомостям, зазначеним у товаросупровiдних документах, актах вiдвантаження та/або замовлення на закупiвлю та/або поставку (або iнших аналогiчних документах), а також внесення вiдповiдної iнформацiї до облiкових записiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.6: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає iнформацiя, зазначена пiдприємством у пунктi 6.9.6 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичнiй.

     Перевiрка проводиться комiсiєю з оцiнки вiдповiдностi шляхом огляду мiсць завантаження та перевiрки виконання на пiдприємствi вiдповiдних процедур пiд час вiдвантаження не бiльше двох транспортних одиниць з товарами, кожна з яких вiдправляється на виконання договорiв, укладених з рiзними замовниками.

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Контрольне питання 6.9.7. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення заходiв з метою виявлення порушень та/або невiдповiдностей пiд час вiдвантаження товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.9.7: так/нi.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли специфiка дiяльностi пiдприємства не передбачає вiдвантаження товарiв (наприклад, якщо пiдприємство виконує роль митного представника, перевiзника, експедитора).

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо iнформування про виявленi порушення та невiдповiдностi пiд час або пiсля вiдвантаження, порядок дiй у таких випадках та заходiв щодо їх усунення?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь;

     2) у разi, коли на пiдприємствi виявленi випадки порушень та/або невiдповiдностей пiд час або пiсля вiдвантаження товарiв чи пiдтверджується вiдповiдь на пункт 1 цього контрольного питання фактично вжитими заходами, вiдомостi про якi наведенi у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.9.7	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв порушень та/або невiдповiдностей пiд час або пiсля вiдвантаження товарiв

Пiдроздiл 6.10. Вимоги безпеки та надiйностi до дiлових партнерiв

     Контрольне питання 6.10.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi проведення перевiрок пiдприємством дiлових партнерiв, з якими укладаються договори (контракти)?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.10.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi "так" на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна переконатися, що пiдприємством перед укладенням договору (контракту) з дiловим партнером здiйснюються заходи з його iдентифiкацiї (пошук, аналiз та оцiнка iнформацiї щодо нього) та врахування їх результатiв пiд час укладання з ним договору (контракту).

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують здiйснення на пiдприємствi вiдповiдних заходiв iдентифiкацiї (iнструкцiї, порядки, настанови, iнформацiйнi листи, якими регламентованi перевiрки, а також вибiрково акти, звiти, складенi за результатами перевiрок).

     Контрольне питання 6.10.2. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення дотримання дiловими партнерами пiдприємства вимог щодо безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.10.2: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури забезпечення дотримання дiловими партнерами вимог щодо безпеки та надiйностi:

     а) включення до текстiв договорiв (контрактiв) положень щодо забезпечення дотримання дiловими партнерами вимог щодо безпеки та надiйностi (наприклад, положень щодо спецiальних заходiв, спрямованих на забезпечення цiлiсностi, схоронностi товарiв, та iнших положень щодо поводження з товарами пiд час їх виробництва, пакування, передачi, повернення, перевезення, прiоритетностi спiвпрацi з iншими дiловими партнерами, якi отримали авторизацiю АЕО).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) iнформування працiвникiв пiдприємства про наявнi вимоги щодо безпеки та надiйностi до дiлових партнерiв з метою перевiрки їх дотримання.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) перевiрка керiвництвом (керiвниками структурних пiдроздiлiв) пiдприємства здiйснення призначеними працiвниками контролю за дотриманням таких вимог.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) перегляд i оновлення таких заходiв та процедур на регулярнiй основi.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi/не застосовується.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.10.2	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так

     Контрольне питання 6.10.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi наявностi заходiв з метою виявлення та усунення порушень вимог безпеки та надiйностi, встановлених до дiлових партнерiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.10.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо iнформування працiвниками пiдприємства про виявленi порушення вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених до дiлових партнерiв, пiд час здiйснення операцiй з ними, порядок дiй у таких випадках та заходiв для усунення виявлених недолiкiв та порушень, а також чи вiдповiдають такi процедури iнформацiї, зазначенiй у пунктi 6.10.2 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують вiдповiдь;

     2) у разi, коли на пiдприємствi виявленi випадки порушення вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених до дiлових партнерiв, пiд час здiйснення операцiй з ними, чи пiдтверджується вiдповiдь на пункт 1 цього контрольного питання фактично вжитими заходами, вiдомостi про якi зазначенi у пунктi 6.1.7 анкети самооцiнки пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.10.3	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так або не застосовується			вiдповiдь "не застосовується" на пункт 2 надається у разi вiдсутностi виявлених на пiдприємствi випадкiв порушення вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених до iнших суб'єктiв господарювання, пiд час здiйснення операцiй з ними

Пiдроздiл 6.11. Вимоги щодо безпеки та надiйностi до працiвникiв пiдприємства

     Контрольне питання 6.11.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi реалiзацiї та застосування процедур щодо безпеки та надiйностi у кадровiй полiтицi пiдприємства?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.11.1: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи вiдповiдає iнформацiя, зазначена пiдприємством у пунктi 6.11.1 анкети самооцiнки пiдприємства, фактичнiй.

     У разi вiдповiдi "так" на контрольне питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, що пiдтверджують наявнiсть таких процедур на пiдприємствi, та данi працiвника пiдприємства, на якого покладено обов'язок з реалiзацiї таких процедур.

     Контрольнi питання 6.11.2 i 6.11.4. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi реалiзацiї та застосування процедур щодо безпеки та надiйностi у кадровiй полiтицi пiдприємства в частинi проведення перевiрки окремих категорiй працiвникiв, якi залученi до виконання робiт, ризикових з точки зору безпеки та надiйностi, у тому числi тимчасових, стосовно вiдповiдностi вимогам щодо безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольнi питання 6.11.2 i 6.11.4: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольнi питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи визначений на пiдприємствi перелiк категорiй працiвникiв, ризикових з точки зору безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi.

     У разi вiдповiдi "так" на цей пункт у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номер та дату документа, яким визначено такий перелiк;

     2) чи задокументованi на пiдприємствi такi процедури щодо безпеки та надiйностi у кадровiй полiтицi пiдприємства:

     а) проведення перевiрок дiлових та особистих якостей, доброчесностi кандидатiв та працюючих працiвникiв, якi будуть прийнятi та перемiщенi на посади або залученi для виконання робiт, ризикових з точки зору безпеки та надiйностi, в тому числi тимчасових (перевiрка фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi та наявностi судимостей, бiографiчних даних, професiйної iсторiї, рекомендацiй з попереднього мiсця роботи, стану здоров'я, iншої додаткової iнформацiї).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     б) зобов'язання працiвника, в тому числi тимчасового, iнформувати своє керiвництво про порушення кримiнальної справи, отримання повiдомлення про пiдозру, звiльнення пiд заставу, винесенi обвинувачення, присудженi судимостi, погашенi судимостi тощо.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     в) зобов'язання працiвника, в тому числi тимчасового, iнформувати про виконання робiт в iнтересах iнших суб'єктiв господарювання (наприклад, за сумiсництвом, цивiльно-правовими договорами).

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi;

     г) позбавлення фiзичного доступу до об'єктiв, доступу до комп'ютерних систем та даних працiвникiв пiдприємства, в тому числi тимчасових, якi, зокрема, звiльняються з пiдприємства або припиняють працювати за цивiльно-правовими договорами, iдуть у вiдпустку або перемiщуються на посади, що не передбачають доступу до таких об'єктiв, комп'ютерних систем та даних.

     Варiанти вiдповiдi на пiдпункт: так/нi.

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi;

     3) чи пiдтверджується документально проведення перевiрок, зазначених у пiдпунктi "а" пункту 2 цих контрольних питань?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на цей пункт комiсiя з оцiнки вiдповiдностi проводить перевiрку на вибiрковiй основi.

     У разi залучення iнших суб'єктiв господарювання, що спецiалiзуються на наданнi послуг з працевлаштування, до проведення перевiрок даних щодо безпеки та надiйностi, вiдповiдь "так" на цей пункт надається за умови наявностi документiв, що пiдтверджують проведення таких перевiрок у разi працевлаштування кандидатiв на посади або залучення для виконання робiт, ризикових з точки зору безпеки та надiйностi.

     Вiдповiдь "так" на контрольнi питання надається у разi:

Пункт контрольних питань 6.11.2 i 6.11.4	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольних питань	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так	а	так
		б	так
		в	так
		г	так
3	Так

     Контрольне питання 6.11.3. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi здiйснення пiдготовки працiвникiв з питань безпеки та надiйностi?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.11.3: так/нi.

     Для надання вiдповiдi на контрольне питання комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити, чи пiдтверджується документально здiйснення пiдготовки працiвникiв пiдприємства з питань безпеки та надiйностi та iнформацiя щодо перiодичностi її проведення.

     У разi вiдповiдi "так" у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв, якi пiдтверджують проведення такої пiдготовки.

Пiдроздiл 6.12. Послуги iнших суб'єктiв господарювання

     Контрольне питання 6.12.1. Чи забезпечується вiдповiднiсть критерiю АЕО "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi" в частинi забезпечення дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi пiд час отримання послуг вiд iнших суб'єктiв господарювання, якi не є частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв?

     Варiанти вiдповiдi на контрольне питання 6.12.1: так/нi/не застосовується.

     Вiдповiдь "не застосовується" на контрольне питання надається у разi, коли пiдприємство не отримує послуги вiд iнших суб'єктiв господарювання, якi не є частиною мiжнародного ланцюга постачання товарiв.

     У разi отримання послуг вiд iнших суб'єктiв господарювання (наприклад, охорони, прибирання, ремонту) комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повинна перевiрити:

     1) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо встановлення вимог щодо безпеки та надiйностi до таких суб'єктiв господарювання в iнструкцiях, порядках, настановах, iнформацiйних листах або договорах тощо?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 1: так/нi;

     2) чи задокументованi на пiдприємствi процедури щодо здiйснення заходiв iз забезпечення дотримання вимог щодо безпеки та надiйностi, встановлених до таких суб'єктiв господарювання?

     Варiанти вiдповiдi на пункт 2: так/нi.

     Перевiрка проводиться на вибiрковiй основi.

     У разi вiдповiдi "так" на пункти цього контрольного питання у звiтi про результати оцiнки необхiдно зазначити найменування, номери та дати документiв (не бiльше одного документа), що пiдтверджують вiдповiдь на пункти 1 i 2 цього контрольного питання, за кожним з напрямiв послуг. Наприклад, один договiр про надання послуг з охорони, один договiр про надання послуг з прибирання.

     Вiдповiдь "так" на контрольне питання надається у разi:

Пункт контрольного питання 6.12.1	Вiдповiдь на пункт	Пiдпункт пункту контрольного питання	Вiдповiдь на пiдпункт	Примiтка
1	Так
2	Так

 

Додаток 2 до Порядку проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

АРКУШ ОПИТУВАННЯ
пiд час проведення оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО

Опитуваний працiвник
	(прiзвище, власне iм'я,
повне найменування посади, повне найменування юридичної особи
або прiзвище, власне iм'я фiзичної особи - пiдприємця)

на питання, поставленi
	(прiзвище, власне iм'я члена комiсiї з оцiнки вiдповiдностi,

	,
посадової особи митницi)
надав такi вiдповiдi:

питання:

вiдповiдь:

питання:

вiдповiдь:
Додаток на _____ арк.

___ ____________ 20__ р.
	(пiдпис)		(власне iм'я, прiзвище члена комiсiї з оцiнки вiдповiдностi, який проводив опитування)
___ ____________ 20__ р.
	(пiдпис)		(власне iм'я, прiзвище опитуваного працiвника)

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

ПОРЯДОК
пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання

     1. Пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання, здiйснюється шляхом тестування на знання законодавства з питань митної справи та визначення результатiв такого тестування за допомогою програмного забезпечення.

     2. Для пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання, в митному органi утворюється комiсiя з перевiрки квалiфiкацiї.

     3. До складу комiсiї з перевiрки квалiфiкацiї входять не менше двох працiвникiв митних органiв.

     4. Комiсiєю з перевiрки квалiфiкацiї призначаються дата та час проведення тестування, про якi повiдомляється працiвнику пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю.

     5. Представник пiдприємства, працiвник якого пiдтверджує квалiфiкацiю, має право бути присутнiм пiд час проведення тестування.

     6. Перед проходженням тестування працiвник пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, пред'являє паспорт громадянина України або iнший документ, який посвiдчує особу.

     7. Перелiк тестових питань на знання законодавства з питань митної справи та варiанти вiдповiдей (iз зазначенням правильної вiдповiдi) оприлюднюються на офiцiйному веб-сайтi Держмитслужби.

     8. Пiд час проведення тестування питання обираються автоматично з перелiку тестових питань. Одне тестове завдання включає 40 тестових питань. Кожне питання передбачає чотири варiанти вiдповiдi, один з яких є правильним.

     9. Загальний час для проведення тестування становить 60 хвилин.

     10. Пiд час проведення тестування працiвнику пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, дозволяється користуватися виключно комп'ютерною технiкою, на якiй такий працiвник проходить тестування. Користуватися iншими електронними приладами, пiдручниками, навчальними посiбниками, iншими матерiалами пiд час проведення тестування працiвнику пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, забороняється. У разi порушення зазначених вимог працiвник пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, вважається таким, що не пройшов тестування.

     11. Пiсля закiнчення працiвником пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, проходження тестування або пiсля закiнчення часу, вiдведеного для проведення такого тестування, здiйснюється автоматичне визначення результатiв тестування за допомогою програмного забезпечення.

     12. За результатами тестування працiвнику пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, виставляються такi бали:

     1 бал - якщо надано правильнi вiдповiдi на 30 i бiльше питань тестового завдання;

     0 балiв - якщо надано правильнi вiдповiдi на 29 i менше питань тестового завдання.

     13. Працiвник пiдприємства, який за результатами тестування набрав 0 балiв або не з'явився для проходження тестування, вважається таким, що тестування не пройшов та не пiдтвердив квалiфiкацiї.

     Працiвник пiдприємства, який за результатами тестування набрав 1 бал, вважається таким, що пройшов тестування та пiдтвердив квалiфiкацiю.

     14. За результатами тестування формується звiт про результати тестування, який роздруковується та пiдписується працiвником пiдприємства, який пiдтверджував квалiфiкацiю, та членами комiсiї з перевiрки квалiфiкацiї. Пiдписаний звiт про результати тестування зберiгається у працiвника, який пiдтверджував квалiфiкацiю.

     15. Програмне забезпечення, за допомогою якого здiйснювалося тестування працiвника пiдприємства, який пiдтверджував квалiфiкацiю, автоматично зберiгає сформований звiт про результати тестування до Єдиної автоматизованої iнформацiйної системи митних органiв України.

     16. З iнформацiєю про результати тестування та виставлений бал працiвник пiдприємства, який пiдтверджував квалiфiкацiю, ознайомлюється пiд час пiдписання звiту про результати тестування.

     17. Проведення повторного тестування не допускається, крiм випадкiв, коли тестування було перервано або не вiдбулося з технiчних чи iнших причин, що не залежать вiд членiв комiсiї з перевiрки квалiфiкацiї та/або працiвника пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю, про що складається акт, який пiдписується членами комiсiї з перевiрки квалiфiкацiї та таким працiвником пiдприємства.

     У такому разi комiсiєю з перевiрки квалiфiкацiї призначається нова дата проведення тестування, про що повiдомляється працiвнику пiдприємства, який пiдтверджує квалiфiкацiю.

     18. Результати тестування можуть використовуватися митними органами для пiдтвердження квалiфiкацiї працiвника пiдприємства у випадках, визначених законодавством з питань митної справи, протягом одного року з дня проходження працiвником пiдприємства такого тестування.

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

НОРМАТИВНI ЗНАЧЕННЯ
розрахункових показникiв (коефiцiєнтiв) платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства за даними рiчної (промiжної) фiнансової звiтностi

     1. Для оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiю стiйкий фiнансовий стан застосовуються такi показники платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства i їх нормативнi значення:

Показник	Формула розрахунку за даними балансу (звiту про фiнансовий стан)	Нормативне значення
Коефiцiєнт покриття (Кпокр)	Кпокр = p.1195 / p.1695	> 1
Коефiцiєнт платоспроможностi (автономiї) (Кплат)	Кплат = p.1495 / p.1900	> 0,5
Коефiцiєнт фiнансування (Кфiн)	Кфiн = (p.1595 + p.1695) / p.1495	< 1

     2. Розрахунок показникiв платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) та лiквiдностi пiдприємства здiйснюється на пiдставi даних форми N 1 "Баланс (звiт про фiнансовий стан)", форми N 1-м (для малих пiдприємств) або форми N 1-мс (для мiкропiдприємств), складеної вiдповiдно до положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

ЗВIТ
про результати оцiнки (повторної оцiнки) дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiю АЕО

Я,		,
	(найменування посади, митний орган, прiзвище та власне iм'я)

вiдповiдно до наказу Держмитслужби про проведення оцiнки вiдповiдностi

	,
(дата та номер)

провiв оцiнку (повторну оцiнку) дотримання пiдприємством

(повне найменування та скорочене (у разi наявностi) юридичної особи/прiзвище та власне iм'я фiзичної особи - пiдприємця)

(мiсцезнаходження юридичної особи / мiсце проживання фiзичної особи - пiдприємця)

(код згiдно з ЄДРПОУ / реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв)

(облiковий номер особи, наданий згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України)

умов вiдповiдностi критерiю АЕО "		".
	(назва критерiю)

Iнформацiя про проведення оцiнки (повторної оцiнки):

(вiдповiдi на контрольнi питання, включенi до вiдповiдного роздiлу алгоритму

оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО)

.

Вiдомостi про об'єкти та/або примiщення пiдприємства, якi вiдвiдувалися пiд час проведення оцiнки (повторної оцiнки):

(дата вiдвiдання, мiсцезнаходження об'єкта та/або примiщення)

.

Вiдомостi про запити до державних органiв, державних i недержавних установ, органiзацiй i пiдприємств (якщо надсилалися):

.

Вiдомостi про висновки або iншi документи, наданi спецiалiстами або експертами (якщо використовувалися):

.

Вiдомостi про розгляд письмових заперечень до проекту звiту, наданих заявником вiдповiдно до абзацу четвертого частини тринадцятої статтi 15 Митного кодексу України

.

За результатами проведення оцiнки (повторної оцiнки) повiдомляю про

(вiдповiднiсть/невiдповiднiсть)

пiдприємства
	(повне найменування юридичної особи / прiзвище та власне iм'я фiзичної особи - пiдприємця)

критерiю АЕО "		".
	(назва критерiю)
Додаток: на ___ арк.

(посада)		(пiдпис)		(власне iм'я та прiзвище)

"___" ____________ 20__ р.

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

ВИСНОВОК
про вiдповiднiсть (невiдповiднiсть) пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

Комiсiя з оцiнки вiдповiдностi, утворена згiдно з наказом Держмитслужби про проведення оцiнки вiдповiдностi

(дата та номер)

у складi:

(найменування посади, митний орган, прiзвище та власне iм'я особи)

(найменування посади, митний орган, прiзвище та власне iм'я особи)

(найменування посади, митний орган, прiзвище та власне iм'я особи)

(найменування посади, митний орган, прiзвище та власне iм'я особи)

	,
(найменування посади, митний орган, прiзвище та власне iм'я особи)

на пiдставi заяви пiдприємства

(повне найменування та скорочене (у разi наявностi) юридичної особи / прiзвище та власне iм'я фiзичної особи - пiдприємця)

(мiсцезнаходження юридичної особи/мiсце проживання фiзичної особи - пiдприємця)

(код згiдно з ЄДРПОУ / реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв)

(облiковий номер особи, наданий згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України)

про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО)

(тип авторизацiї АЕО "про надання права на застосування

спецiальних спрощень" та/або "про пiдтвердження безпеки та надiйностi")

провела оцiнку (повторну оцiнку) вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО.

За результатами оцiнки (повторної оцiнки) комiсiя з оцiнки вiдповiдностi встановила, що пiдприємство

(найменування юридичної особи/

	:
прiзвище та власне iм'я фiзичної особи - пiдприємця)

вiдповiдає/не вiдповiдає* критерiю "дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також повiдомляє про вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi"

;

вiдповiдає/не вiдповiдає* критерiю "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї"

;

вiдповiдає/не вiдповiдає* критерiю "стiйкий фiнансовий стан"

;

вiдповiдає/не вiдповiдає*/не здiйснювалася оцiнка на вiдповiднiсть критерiю "забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства"

;

вiдповiдає/не вiдповiдає*/не здiйснювалася оцiнка на вiдповiднiсть критерiю "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi"

.

За результатами проведення оцiнки (повторної оцiнки) комiсiя з оцiнки вiдповiдностi повiдомляє про

(вiдповiднiсть/невiдповiднiсть)

пiдприємства
	(повне найменування або скорочене (у разi наявностi) юридичної особи / прiзвище та власне iм'я фiзичної особи - пiдприємця)

критерiям АЕО для надання авторизацiї АЕО
	(тип авторизацiї АЕО "про надання

	.
права на застосування спецiальних спрощень" та/або "про пiдтвердження безпеки та надiйностi")
Голова комiсiї з оцiнки вiдповiдностi:

(найменування посади)		(пiдпис)		(власне iм'я та ПРIЗВИЩЕ)

"___" ____________ 20__ р.

____________
     * У разi, коли пiдприємство не вiдповiдає, зазначається iнформацiя про виявленi невiдповiдностi.

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

ПЛАН
здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

1. Митниця за мiсцезнаходженням пiдприємства
2. Рiк здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi
3. Посадова особа або особи митницi, якi здiйснюватимуть заходи з монiторингу вiдповiдностi
4. Вiдомостi про пiдприємство:
4.1. Найменування
4.2. Реєстрацiйний номер облiкової картки платника податкiв/код згiдно з ЄДРПОУ
4.3. Облiковий номер особи, наданий згiдно iз статтею 455 Митного кодексу України
4.4. Мiсцезнаходження пiдприємства
4.5. Дата та номер наказу про надання авторизацiї авторизованого економiчного оператора

 

Перiод	Заходи з монiторингу вiдповiдностi (з урахуванням необхiдностi надання вiдповiдi на контрольне питання (його окремих пунктiв) алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора	Номер контрольного питання (його окремих пунктiв) алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора, для надання вiдповiдi на яке здiйснюються заходи з монiторингу вiдповiдностi
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал

(постанову доповнено формою плану згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 07.07.2021р. N 689)

 

ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665

ПОРЯДОК
планування та проведення митними органами монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

     1. Цей Порядок визначає процедури планування i здiйснення митними органами комплексу заходiв з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора (монiторинг вiдповiдностi).

     2. У цьому Порядку пiд заходами з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора (далi - АЕО) слiд розумiти заходи, передбаченi частиною третьою статтi 16 Митного кодексу України, що здiйснюються митними органами для контролю за дотриманням пiдприємством умов вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО вiдповiдно до наданого пiдприємству типу авторизацiї АЕО.

     Iншi термiни вживаються у значеннi, наведеному в Митному кодексi України, Порядку проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора, затвердженому постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665 (Офiцiйний вiсник України, 2020 р., N 63, ст. 2044).

     3. План здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО (далi - план монiторингу) формується митницею за мiсцезнаходженням АЕО за формою, затвердженою постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665. Такий план монiторингу затверджується наказом митницi за мiсцезнаходженням АЕО.

     4. План монiторингу формується митницею за мiсцезнаходженням АЕО на календарний рiк окремо для кожного пiдприємства, яке отримало авторизацiю АЕО, з урахуванням такого:

     1) заходи з монiторингу вiдповiдностi, якi пiдлягають виконанню митницею, зазначаються у планi монiторингу поквартально та згiдно з перiодичнiстю здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО, наведеною у додатку;

     2) перiод пiдтвердження всiх умов вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО вiдповiдно до отриманого типу авторизацiї АЕО не повинен перевищувати трьох календарних рокiв;

     3) заходи з монiторингу вiдповiдностi визначаються на пiдставi:

     результатiв застосування системи управлiння ризиками з урахуванням результатiв оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi та монiторингу вiдповiдностi, проведеного у попереднi перiоди. У разi коли пiдприємство зареєстроване менше трьох рокiв, протягом першого року пiсля надання авторизацiї АЕО пiд час здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi застосовується пiдвищений рiвень ризику;

     iнформацiї, отриманої вiд Держмитслужби;

     результатiв аналiзу та узагальнення вiдомостей щодо дiяльностi пiдприємства, отриманих вiдповiдно до пункту 2 частини третьої та частини п'ятої статтi 16 Митного кодексу України, або з iнших офiцiйних джерел у значеннi, наведеному в Законi України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення";

     4) заходи з монiторингу вiдповiдностi не порушують нормального режиму роботи пiдприємства;

     5) заходи з монiторингу вiдповiдностi, якi передбачають вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства, мають бути запланованi таким чином, щоб мiнiмiзувати кiлькiсть вiдвiдувань таких примiщень та об'єктiв пiдприємства.

     5. Перший план монiторингу затверджується митницею протягом 15 робочих днiв з дня надання пiдприємству авторизацiї АЕО та формується iз заходiв з монiторингу вiдповiдностi, що мають бути обов'язково включенi до такого плану, визначених їх перiодичнiстю.

     Наступнi плани монiторингу затверджуються митницею щороку до 15 сiчня.

     У разi коли пiдприємству надано авторизацiю АЕО в останньому кварталi року, перший план монiторингу такого пiдприємства формується без урахування вимог, визначених у абзацi першому цього пункту, та затверджується у строки, визначенi абзацом другим цього пункту.

     6. План монiторингу вноситься до єдиної iнформацiйної автоматизованої системи митних органiв України митницею за мiсцезнаходженням АЕО у строк, що не перевищує трьох робочих днiв з дня його затвердження такою митницею.

     7. Змiни до плану монiторингу вносяться у разi:

     отримання вiд Держмитслужби або за результатами здiйснення iнших заходiв, передбачених пiдпунктом 3 пункту 4 цього Порядку, вiдомостей, що можуть мати вплив на дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiям АЕО, якщо запланованi заходи з монiторингу вiдповiдностi не дають змоги провести перевiрку таких вiдомостей;

     виявлення пiд час здiйснення митницею за мiсцезнаходженням АЕО заходiв з монiторингу вiдповiдностi вiдомостей, що можуть мати вплив на дотримання пiдприємством умов вiдповiдностi критерiям АЕО, якщо запланованi заходи з монiторингу вiдповiдностi або перiод їх здiйснення не дають змоги провести перевiрку таких вiдомостей.

     8. Заходи з монiторингу вiдповiдностi здiйснюють посадовi особи митницi за мiсцезнаходженням АЕО.

     За зверненням митницi за мiсцезнаходженням АЕО окремi заходи з монiторингу вiдповiдностi можуть здiйснюватися посадовими особами митниць, в зонi дiяльностi яких розташованi вiдповiднi об'єкти пiдприємства. Про результати здiйснених заходiв з монiторингу вiдповiдностi посадова особа такої митницi повинна поiнформувати митницю за мiсцезнаходженням АЕО невiдкладно, але не пiзнiше нiж наступного робочого дня з дня здiйснення таких заходiв.

     9. Посадовi особи митниць, зазначенi в пунктi 8 цього Порядку, допускаються до здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi за результатами успiшного проходження спецiального курсу з оцiнки вiдповiдностi пiдприємств вiдповiдному критерiю АЕО.

     10. Заходи з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО "належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї" та/або "дотримання стандартiв безпеки та надiйностi", якi передбачають необхiднiсть вiдвiдування примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством, на яких, зокрема, здiйснюється зберiгання первинних документiв i регiстрiв бухгалтерського та складського облiку та/або якi використовуються пiдприємством та мають значення для проведення оцiнки вiдповiдностi критерiям АЕО, здiйснюються з обов'язковим вiдвiдуванням посадовими особами митницi вiдповiдних примiщень i об'єктiв пiдприємства.

     11. Заходи з монiторингу вiдповiдностi, що передбачають вiдвiдування посадовими особами митницi примiщень i об'єктiв, що використовуються пiдприємством, здiйснюються з урахуванням таких вимог:

     графiк проведення таких заходiв повинен бути узгоджений митницею за мiсцезнаходженням АЕО з керiвником пiдприємства або уповноваженою ним особою. Такий графiк узгоджується в межах календарного кварталу, на який запланованi заходи з монiторингу вiдповiдностi, що передбачають вiдвiдування посадовими особами митницi примiщень i об'єктiв пiдприємства;

     перелiк посадових осiб митницi, якi здiйснюватимуть такi заходи, повинен бути доведений митницею за мiсцезнаходженням АЕО до вiдома пiдприємства не пiзнiше нiж за один робочий день до дати здiйснення таких заходiв;

     посадовi особи митницi, якi здiйснюють заходи з монiторингу вiдповiдностi, повиннi пред'явити керiвнику пiдприємства або уповноваженiй ним особi свої службовi посвiдчення.

     12. Якщо заходи з монiторингу вiдповiдностi передбачають проведення опитування працiвникiв пiдприємства, таке опитування здiйснюється з урахуванням вимог пункту 19 Порядку проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665.

     13. Для фiксацiї результатiв виконання заходiв з монiторингу вiдповiдностi та пiдтвердження вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО залежно вiд типу наданої пiдприємству авторизацiї використовуються контрольнi питання 1.1.1 - 1.1.5, 1.1.8 роздiлу 1, роздiлiв 2 - 6 алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора згiдно з додатком 1 до Порядку проведення митними органами оцiнки (повторної оцiнки) вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора, затвердженого постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 29 липня 2020 р. N 665.

     Пiдприємство вiдповiдає критерiю АЕО, якщо за результатами здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi на контрольнi питання надано вiдповiдi "так" або "не застосовується".

     Пiдприємство не вiдповiдає критерiю АЕО, якщо за результатами здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi на контрольнi питання надано вiдповiдi "нi".

     Якщо здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi передбачає надання вiдповiдi виключно на окремий пункт контрольного питання, для цiлей надання вiдповiдi на контрольне питання в цiлому вiдповiдi на iншi пункти вважаються такими, що надаються для отримання вiдповiдi "так" або "не застосовується" на таке контрольне питання.

     14. Результати здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi вносяться посадовою особою митницi за мiсцезнаходженням АЕО, яка здiйснювала такi заходи, до єдиної iнформацiйної автоматизованої системи митних органiв України не пiзнiше нiж на наступний робочий день пiсля дня здiйснення нею такого заходу, а у разi здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi посадовою особою митницi, iншої нiж митниця за мiсцезнаходженням АЕО, - не пiзнiше нiж на наступний робочий день з дня отримання вiдомостей про результати здiйснення заходiв з монiторингу вiд такої митницi.

     15. Якщо за результатами монiторингу вiдповiдностi виявлено невiдповiднiсть пiдприємства хоча б одному з критерiїв АЕО, митниця за мiсцезнаходженням АЕО невiдкладно, але не пiзнiше нiж на наступний робочий день з дня виявлення такої невiдповiдностi, повiдомляє пiдприємству про виявлену невiдповiднiсть та надсилає до Держмитслужби подання про зупинення дiї авторизацiї АЕО.

     16. У разi ненадання пiдприємством на запит посадової особи митницi, яка здiйснює заходи з монiторингу вiдповiдностi, вiдомостей або документiв, необхiдних для проведення таких заходiв, а також перешкоджання у здiйсненнi заходiв з монiторингу вiдповiдностi, такою посадовою особою невiдкладно складається акт.

     В актi зазначаються документи або вiдомостi, якi не були наданi пiдприємством, та/або дiї чи бездiяльнiсть пiдприємства, що перешкоджали у здiйсненнi заходiв з монiторингу вiдповiдностi.

     Не пiзнiше нiж на наступний робочий день з дня складення акта митниця за мiсцезнаходженням АЕО надсилає:

     пiдприємству - копiю такого акта;

     Держмитслужбi - подання про проведення повторної оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям АЕО вiдповiдно до пункту 2 частини сьомої статтi 16 Митного кодексу України.

 

Додаток до Порядку планування та проведення митними органами монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

ПЕРIОДИЧНIСТЬ ЗДIЙСНЕННЯ
заходiв з монiторингу вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора

Номер контрольного питання алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора	Спосiб перевiрки	Перiодичнiсть здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi (з урахуванням необхiдностi надання вiдповiдi на контрольне питання (його окремих пунктiв) алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора)	Обов'язковiсть здiйснення заходiв з монiторингу (з урахуванням необхiдностi надання вiдповiдi на контрольне питання (його окремих пунктiв) алгоритму оцiнки вiдповiдностi пiдприємства критерiям авторизованого економiчного оператора) для формування першого плану здiйснення заходiв з монiторингу вiдповiдностi
Роздiл 1. Iнформацiя про пiдприємство
1.1.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
1.1.2	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	щокварталу	має бути включений
1.1.3	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
1.1.4	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
1.1.5	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
1.1.8	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
Роздiл 2. Дотримання вимог митного та податкового законодавства України, а також вiдсутнiсть фактiв притягнення до кримiнальної вiдповiдальностi
2.1.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
2.1.2	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	щокварталу - для перевiрки систематичних порушень митних правил щороку у I кварталi календарного року - для перевiрки серйозних порушень митних правил	має бути включений (в частинi перевiрки систематичних порушень митних правил)
Роздiл 3. Належна система ведення бухгалтерського облiку, комерцiйної та транспортної документацiї
3.1.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
3.2.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.2.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
3.3.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.3.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.3.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
3.4.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
3.4.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
3.5.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
3.5.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
3.5.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
3.5.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
3.5.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
3.6.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
3.6.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.6.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
3.7.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.7.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.8.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом трьох календарних рокiв
3.8.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
3.8.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
3.8.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
Роздiл 4. Стiйкий фiнансовий стан
4.1.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	щокварталу	має бути включений
4.2.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	щокварталу	має бути включений
4.2.2	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
4.3.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	щороку у II кварталi календарного року
4.4.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	щороку у II кварталi календарного року
Роздiл 5. Забезпечення практичних стандартiв компетенцiї або професiйної квалiфiкацiї вiдповiдальної посадової особи пiдприємства
5.1.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
5.2.1	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	у разi змiни працiвника пiдприємства, вiдповiдального за митнi питання
5.2.2	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
Роздiл 6. Дотримання стандартiв безпеки та надiйностi
6.1.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.1.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.1.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.1.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
6.1.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.1.6	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.1.7	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року	має бути включений
6.1.8	Без вiдвiдування примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.1.9	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.1.10	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.1.11	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.2.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
6.2.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
6.2.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року	має бути включений
6.2.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.2.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.3.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.3.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.3.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.3.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.4.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.4.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.4.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.4.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.4.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.5.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.6.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.6.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.6.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.6.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.6.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.6.6	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.6.7	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.7.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.7.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.7.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.7.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.7.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.7.6	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.8.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.8.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.8.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.8.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.9.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.9.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.9.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.9.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.9.5	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.9.6	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства	один раз протягом календарного року
6.9.7	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.10.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.10.2	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.10.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом календарного року
6.11.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.11.2 та 6.11.4	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.11.3	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв
6.12.1	З вiдвiдуванням примiщень та об'єктiв пiдприємства (за потреби)	один раз протягом трьох календарних рокiв

(постанову доповнено Порядком згiдно з постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 07.07.2021р. N 689)