ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 26 березня 1998 р.	N 118

Про затвердження Положення про вiдкриття та функцiонування в уповноважених банках України рахункiв банкiв-кореспондентiв в iноземнiй валютi та в гривнях

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 10 квiтня 1998 р. за N 231/2671

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку України
вiд 21 вересня 1998 року N 381,
вiд 4 грудня 1998 року N 507,
вiд 27 сiчня 1999 року N 38,
вiд 10 червня 1999 року N 281,
вiд 15 вересня 1999 року N 456,
вiд 27 грудня 1999 року N 621,
вiд 25 травня 2000 року N 209,
вiд 20 листопада 2000 року N 457,
вiд 7 травня 2001 року N 185,
вiд 4 грудня 2001 року N 495,
вiд 17 жовтня 2002 року N 392,
вiд 12 лютого 2003 року N 56,
вiд 16 квiтня 2003 року N 154,
вiд 10 листопада 2003 року N 485,
вiд 14 жовтня 2004 року N 484,
вiд 31 березня 2005 року N 98,
вiд 20 лютого 2006 року N 57,
вiд 29 грудня 2006 року N 496,
вiд 22 червня 2007 року N 235,
вiд 28 вересня 2007 року N 353,
вiд 29 грудня 2007 року N 494,
вiд 31 березня 2009 року N 178,
вiд 6 серпня 2009 року N 467,
вiд 14 липня 2011 року N 233,
вiд 28 травня 2012 року N 209,
вiд 29 жовтня 2012 року N 449,
вiд 29 жовтня 2012 року N 450,
вiд 17 травня 2013 року N 172,
вiд 6 лютого 2014 року N 45,
вiд 11 березня 2016 року N 150,
вiд 28 квiтня 2016 року N 302,
вiд 11 серпня 2016 року N 368,
вiд 14 вересня 2016 року N 385,
вiд 25 травня 2017 року N 41

(В текстi Положення слова "комерцiйнi банки" замiнено словами "уповноваженi банки" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 4 грудня 1998 року N 507)

     З метою подальшого впорядкування операцiй в гривнях та iноземнiй валютi через кореспондентськi рахунки та розглянувши пропозицiї Департаменту валютного регулювання та Юридичного департаменту щодо внесення змiн та доповнень до встановленого порядку здiйснення розрахункiв через рахунки банкiв-нерезидентiв, Правлiння постановляє:

     1. Затвердити Положення про вiдкриття та функцiонування в уповноважених банках України рахункiв банкiв-кореспондентiв в iноземнiй валютi та в гривнях (додається).

     2. Визнати такими, що втратили чиннiсть:

     - пункт 2 постанови Правлiння Нацiонального банку України "Про стабiлiзацiю валютного ринку України" вiд 18.09.95 р. N 227;

     - лист Нацiонального банку України вiд 02.10.95 р. N 301;

     - лист Нацiонального банку України вiд 11.10.95 р. N 309;

     - постанову Правлiння Нацiонального банку України "Про внесення змiн до постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 18 вересня 1995 року N 227" вiд 11.10.95 р. N 255;

     - додаток 2 "Порядок бухгалтерського облiку та розрахункiв за рахунками "Лоро" банкiв-нерезидентiв у валютi України", затверджений постановою Правлiння Нацiонального банку України "Про затвердження нормативних актiв Нацiонального банку України i внесення змiн та доповнень до чинних нормативних актiв Нацiонального банку України" вiд 23.09.1996 р. N 245, реєстрацiйний N 386;

     - постанову Правлiння Нацiонального банку України "Про внесення змiн i доповнень до "Порядку бухгалтерського облiку та розрахункiв за рахунками "Лоро" банкiв-нерезидентiв у валютi України" (додаток 2 до постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 23.09.96 р. N 245, реєстрацiйний N 386)" вiд 10.04.97 р. N 98, реєстрацiйний N 435;

     - постанову Правлiння Нацiонального банку України "Про внесення змiн i доповнень до "Порядку бухгалтерського облiку та розрахункiв за рахунками "Лоро" банкiв-резидентiв країн СНД i Балтiї у валютi України" вiд 22.04.97 р. N 126, реєстрацiйний N 438.

     - постанову Правлiння Нацiонального банку України "Про внесення змiн i доповнень до нормативних документiв" вiд 20.11.97 р. N 386, реєстрацiйний N 487 вiд 20.11.97 р.

     3. Подати "Положення про вiдкриття та функцiонування в уповноважених банках України рахункiв банкiв-кореспондентiв в iноземнiй валютi та в гривнях" для державної реєстрацiї в Мiнiстерство юстицiї України в установленому порядку.

     4. Положення набуває чинностi через десять днiв пiсля його реєстрацiї у Мiнiстерствi юстицiї України.

     5. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на першого заступника Голови Правлiння В.С. Стельмаха та Департамент валютного регулювання (С.О. Яременко).

Голова

В.А. Ющенко

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26 березня 1998 р. N 118
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 10 квiтня 1998 р. за N 231/2671

Положення про вiдкриття та функцiонування кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв та нерезидентiв в iноземнiй валютi та кореспондентських рахункiв банкiв-нерезидентiв у гривнях

(назва Положення в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

(У текстi Положення слова "товари (роботи, послуги)" у всiх вiдмiнках замiнено словами "товари (продукцiя, роботи, послуги)" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 травня 2012 року N 209)

(У текстi Iнструкцiї слова "податковий орган", "державнi податковi адмiнiстрацiї" у всiх вiдмiнках та числi замiнено словами "контролюючий орган" у вiдповiдних вiдмiнках та числi згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11 березня 2016 року N 150)

1. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

     Вiдкриття кореспондентських рахункiв банкiв - резидентiв та нерезидентiв в iноземнiй валютi та банкiв-нерезидентiв у гривнях здiйснюється вiдповiдно до Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" (зi змiнами), Законiв України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, або фiнансуванню тероризму", "Про платiжнi системи та переказ коштiв в Українi" та iнших законiв i нормативно-правових актiв Нацiонального банку України.

(абзац перший роздiлу 1 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.07.2011р. N 233)

     Пiсля отримання вiд Нацiонального банку України банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї на здiйснення валютних операцiй (далi - банкiвська лiцензiя та генеральна лiцензiя) уповноваженi банки України можуть укладати угоди про вiдкриття кореспондентських рахункiв.

(абзац другий роздiлу 1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353, вiд 29.10.2012р. N 449)

     Абзац третiй роздiлу 1 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392)

     Абзац четвертий роздiлу 1 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392)

2. ВIДКРИТТЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКIВ ТА ВСТАНОВЛЕННЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ ВIДНОСИН

(У текстi роздiлiв 2 та 3 слова "лiцензiї Нацiонального банку України" у всiх вiдмiнках замiнено словами "лiцензiї та письмового дозволу" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 вересня 2007 року N 353)

(У текстi роздiлу 2 слова "лiцензiї та письмового дозволу" у всiх вiдмiнках замiнено словами "банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 жовтня 2012 року N 449)

     2.1. Документи, якi потрiбнi для вiдкриття кореспондентських рахункiв банкiв резидентiв та нерезидентiв в iноземнiй валютi:

     2.1.1. Банкiв - резидентiв України:

     - заява на вiдкриття рахунку;

     - копiя банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї (засвiдчена нотарiально);

     - копiя статуту банку (засвiдчена нотарiально);

     - останнiй рiчний звiт (на дату складання, що передує датi подання заяви про вiдкриття рахунку);

(абзац п'ятий пiдпункту 2.1.1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - баланс на останню дату (на 1 число мiсяця, що передує датi подання заяви про вiдкриття рахунку);

(абзац шостий пiдпункту 2.1.1 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - картка iз зразками пiдписiв згiдно з нормативно-правовими актами Нацiонального банку України;

(абзац сьомий пiдпункту 2.1.1 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     - перелiк банкiв-кореспондентiв;

     2.1.2. Банкiв - резидентiв країн СНД i Балтiї (крiм центральних банкiв iноземних країн):

(абзац перший пiдпункту 2.1.2 пункту 2.1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     - заява на вiдкриття рахунку;

     - копiя лiцензiї (засвiдчена нотарiально) Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);

     - копiя статуту банку (засвiдчена нотарiально);

     - останнiй рiчний звiт (на дату складання, що передує датi подання заяви про вiдкриття рахунку);

(абзац п'ятий пiдпункту 2.1.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - баланс на останню дату (на 1 число мiсяця, що передує датi подання заяви про вiдкриття рахунку);

(абзац шостий пiдпункту 2.1.2 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - картка зi зразками пiдписiв (2 прим., засвiдченi в нотарiальному порядку) або альбом зi зразками пiдписiв, засвiдчений печаткою банку;

(абзац 6 пiдпункту 2.1.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98р. N 381)

     - перелiк банкiв-кореспондентiв;

     2.1.3. Банкiв - резидентiв iнших країн (крiм країн СНД i Балтiї, центральних банкiв iноземних країн та кореспондентських рахункiв Європейського банку реконструкцiї та розвитку (далi - ЄБРР)):

(абзац перший пiдпункту 2.1.3 пункту 2.1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, вiд 17.05.2013р. N 172, вiд 11.03.2016р. N 150)

     - заява про вiдкриття рахунку;

     - копiя легалiзованої* лiцензiї Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);

______________
     * Легалiзацiя документiв здiйснюється в установленому порядку, якщо мiжнародними договорами, згода на обов'язковiсть яких надана Верховною Радою України, не передбачено iнше.

     Документи можуть бути засвiдченi згiдно iз законодавством країни їх видачi, перекладенi на українську мову (крiм документiв, викладених росiйською мовою) i легалiзованi в консульськiй установi України, або засвiдченi в посольствi вiдповiдної держави в Українi та легалiзованi в Мiнiстерствi закордонних справ України, або засвiдченi шляхом проставлення апостилю, передбаченого статтею 4 Гаазької конвенцiї вiд 05.10.61, що скасовує вимогу легалiзацiї iноземних офiцiйних документiв. Копiї цих документiв мають бути нотарiально засвiдченими.

(виноска до абзацу третього пiдпункту 2.1.3 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - копiя легалiзованого статуту банку (якщо це передбачено законодавством країни) або iншого документа вiдповiдно до законодавства країни реєстрацiї банку;

     - останнiй рiчний звiт (на дату складання, що передує датi подання заяви про вiдкриття рахунку);

(абзац п'ятий пiдпункту 2.1.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - баланс на останню дату (на 1 число мiсяця, що передує датi подання заяви про вiдкриття рахунку);

(абзац шостий пiдпункту 2.1.3 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     - альбом зразкiв пiдписiв;

     - перелiк банкiв-кореспондентiв.

______________
     * Легалiзацiя документiв здiйснюється в установленому порядку, якщо мiжнародними договорами, згода на обов'язковiсть яких надана Верховною Радою України, не передбачено iнше.

     Документи можуть бути засвiдченi згiдно iз законодавством країни їх видачi, перекладенi на українську мову (крiм документiв, викладених росiйською мовою) i легалiзованi в консульськiй установi України, або засвiдченi в посольствi вiдповiдної держави в Українi та легалiзованi в Мiнiстерствi закордонних справ України, або засвiдченi шляхом проставлення апостилю, передбаченого статтею 4 Гаазької конвенцiї вiд 05.10.61, що скасовує вимогу легалiзацiї iноземних офiцiйних документiв. Копiї цих документiв мають бути нотарiально засвiдченими.

(виноска до абзацу третього пiдпункту 2.1.3 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     2.1.4. ЄБРР та центральних банкiв iноземних країн:

(абзац перший пiдпункту 2.1.4 пункту 2.1 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172, вiд 11.03.2016р. N 150)

     - заява про вiдкриття рахунку;

     - альбом зразкiв пiдписiв;

     - перелiк банкiв-кореспондентiв.

(пункт 2.1 доповнено пiдпунктом 2.1.4 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235)

     2.2. Документи, якi потрiбнi для вiдкриття кореспондентських рахункiв банкiв-нерезидентiв у гривнях

     2.2.1. Банкiв - резидентiв країн СНД i Балтiї (крiм центральних банкiв iноземних країн).

(абзац перший пiдпункту 2.2.1 пункту 2.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     Перелiк документiв - див. пiдпункт 2.1.2.

     2.2.2. Банкiв - резидентiв iнших країн, крiм країн СНД i Балтiї, кореспондентських рахункiв ЄБРР та центральних банкiв iноземних країн.

(абзац перший пiдпункту 2.2.2 пункту 2.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, вiд 29.12.2007р. N 494, вiд 17.05.2013р. N 172, вiд 11.03.2016р. N 150)

     Перелiк документiв - див. пiдпункти 2.1.3, 2.1.4.

(абзац другий пiдпункту 2.2.2 пункту 2.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235)

     2.3. Оформлення документiв з виправленнями не допускається.

     У разi якщо банк-нерезидент вiдкриває кореспондентський рахунок в iноземнiй валютi та в гривнях в одному уповноваженому банку, вiн надає тiльки один пакет документiв.

     2.4. Уповноважений банк України пiсля отримання документiв iнформує банк, який вiдкриває кореспондентський рахунок, про прийняте рiшення. У разi прийняття позитивного рiшення щодо вiдкриття рахунку банковi-кореспонденту уповноважений банк надсилає поштою або передає через представника банку пiдписану Угоду про встановлення кореспондентських вiдносин (надалi - Угода).

     2.5. В Угодi в обов'язковому порядку мають бути вiдображенi такi питання:

     I. Предмет Угоди;

     II. Порядок ведення рахунку;

     III. Обов'язки сторiн;

     IV. Вiдповiдальнiсть сторiн;

     V. Розв'язання спорiв;

     VI. Чиннiсть Угоди;

     VII. Особливi умови;

     VIII. Пiдсумковi положення;

     IX. Реквiзити сторiн;

     X. Тарифи.

     XI. Виключено

(згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98р. N 381)

     В Угодах доцiльно передбачати те, що банки беруть на себе зобов'язання щодо розшукування перерахованих, але не отриманих платежiв.

     Угода має бути укладена в двох примiрниках, пiдписана двома сторонами та завiрена печатками банкiв.

     Крiм вказаної Угоди, сторони також можуть укласти:

     - Угоду про обслуговування за акредитивною формою розрахункiв;

     - Угоду про прискорення розшуку платежiв;

     - Угоду про проведення мiжбанкiвських операцiй;

     - Угоду про неторговельнi операцiї згiдно з чинним законодавством України тощо.

     В Угодi додатково можуть бути передбаченi iншi умови.

(пункт 2.5 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98р. N 381)

______________
     *Легалiзацiя - надання юридичної сили документам, якi були виданi на територiї iноземної держави. Цi документи мають бути нотарiально засвiдченi за мiсцем їх видачi, перекладенi на українську мову та легалiзованi в консульськiй установi України, якщо мiжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено iнше. Зазначенi документи можуть бути також засвiдченi в посольствi вiдповiдної держави в Українi та легалiзованi в МЗС України.

     Не потрiбна легалiзацiя документiв, якi були виданi в Республiцi Албанiя, Народно-Демократичнiй Республiцi Алжир, Республiцi Болгарiя, Соцiалiстичнiй Республiцi В'єтнам, Корейськiй Народно-Демократичнiй Республiцi, Республiцi Куба, Монголiї, Республiцi Польща, Румунiї, Словацькiй Республiцi, Угорськiй Республiцi, країнах, що утворилися на територiї колишньої СФРЮ, Чеськiй Республiцi, Латвiйськiй Республiцi, Литовськiй Республiцi, Естонськiй Республiцi, Росiйськiй Федерацiї, Республiцi Вiрменiя, Республiцi Бiлорусь, Республiцi Грузiя, Республiцi Молдова, Республiцi Казахстан, Республiцi Киргизстан, Республiцi Таджикистан, Туркменистанi, Республiцi Узбекистан, Республiцi Азербайджан.

     2.6. Пункт 2.6 втратив чиннiсть

(роздiл 2 доповнено пунктом 2.6 згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 27.01.99р. N 38, втратив чиннiсть згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.09.99р. N 456)

     2.6. Уповноважений банк України, який вiдкриває кореспондентський рахунок в iноземнiй валютi в iншому уповноваженому банку України, зобов'язаний у день вiдкриття цього рахунку надiслати повiдомлення про вiдкриття рахунку до контролюючого органу, у якому вiн облiковується як платник податкiв.

     Датою початку здiйснення видаткових операцiй за кореспондентським рахунком уповноваженого банку України в iноземнiй валютi є дата вiдкриття цього рахунку.

     Уповноважений банк України, у якому закрито кореспондентський рахунок iншого уповноваженого банку України в iноземнiй валютi, та уповноважений банк України, рахунок якого закрито, у день закриття цього рахунку зобов'язанi надiслати повiдомлення про його закриття до контролюючого органу, у якому облiковується уповноважений банк України, кореспондентський рахунок якого закрито.

(роздiл 2 доповнено пунктом 2.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392, пункт 2.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.11.2003р. N 485, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     2.7. Уповноважений банк України, який вiдкрив кореспондентський рахунок банку-кореспонденту, щодо якого є публiчне обтяження рухомого майна, накладене державним виконавцем, зобов'язаний у порядку, визначеному законодавством України, повiдомити державного виконавця про вiдкриття такого кореспондентського рахунку та зупинити власнi видатковi операцiї банку-кореспондента з такого кореспондентського рахунку на суму обтяження.

     Вiдновлення власних видаткових операцiй за кореспондентським рахунком банку-кореспондента здiйснюється вiдповiдно до законодавства України.

(роздiл 2 доповнено новим пунктом 2.7 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.07.2011р. N 233, у зв'язку з цим пункти 2.7 та 2.8 уважати вiдповiдно пунктами 2.8 та 2.9)

     2.8. Уповноваженi банки України вiдкривають кореспондентськi рахунки в банках-нерезидентах в iноземнiй валютi в порядку, що встановлений в країнах реєстрацiї цих банкiв.

     Не забороняється встановлення кореспондентських вiдносин та вiдкриття уповноваженими банками України кореспондентських рахункiв у банках-нерезидентах в iноземнiй валютi на пiдставi обмiну вiдповiдними повiдомленнями по системах SWIFT, TELEX.

(роздiл 2 доповнено новим пунктом 2.8 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 154, у зв'язку з цим пункт 2.7 вважати пунктом 2.8)

     2.9. Уповноважений банк України, який вiдкрив кореспондентський рахунок в iноземнiй валютi в банку-нерезидентi, у день отримання вiд банку-нерезидента пiдтвердження про вiдкриття кореспондентського рахунку зобов'язаний надiслати повiдомлення про вiдкриття рахунку до контролюючого органу, у якому вiн облiковується як платник податкiв.

     Уповноважений банк України, який закриває кореспондентський рахунок в iноземнiй валютi в банку-нерезидентi, у день отримання вiд банку-нерезидента пiдтвердження про закриття рахунку зобов'язаний надiслати повiдомлення про закриття цього рахунку до контролюючого органу, у якому вiн облiковується як платник податкiв.

(роздiл 2 доповнено пунктом 2.9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392, пункт 2.9 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

3. ПОРЯДОК ВЕДЕННЯ ТА РЕЖИМ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКIВ В IНОЗЕМНIЙ ВАЛЮТI

(У текстi роздiлу 3 слова "лiцензiї та письмового дозволу" у всiх вiдмiнках замiнено словами "банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 жовтня 2012 року N 449)

     3.1. Кореспондентський рахунок банку-резидента в iноземнiй валютi, вiдкритий в уповноваженому банку України.

     3.1.1. На зазначений рахунок зараховуються кошти в iноземнiй валютi, що надходять:

     - на користь резидентiв;

     - на користь нерезидентiв;

     - на користь самого банку за операцiями, якi вiн має право здiйснювати згiдно з вiдповiдними пунктами банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї, в тому числi:

     а) одержанi банком нарахованi вiдсотки, в тому числi за залишком коштiв на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;

     б) готiвка для поповнення кореспондентського рахунку;

     - за мiжбанкiвськими операцiями щодо купiвлi iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України та на мiжнародних грошових ринках, якi має право здiйснювати уповноважений банк згiдно з вiдповiдними пунктами банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї;

     - за неторговельними операцiями згiдно з чинним законодавством України;

     - за iншими операцiями вiдповiдно до чинного законодавства України.

     3.1.2. З кореспондентського рахунку здiйснюються такi операцiї:

     - платежi за дорученням клiєнтiв-резидентiв:

     а) на користь нерезидента, тобто на рахунок нерезидента в iноземному банку за наявнiстю пiдстав для платежу, що перевiряється банком платника коштiв;

     б) на користь резидента у випадках, якi передбаченi чинним законодавством України;

     в) на власний рахунок в iноземнiй валютi в iншому уповноваженому банку України;

     г) для здiйснення продажу iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України;

     - платежi за дорученням нерезидентiв згiдно з чинним законодавством України;

     - власнi операцiї самого банку, якi вiн має право здiйснювати згiдно з вiдповiдними пунктами банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї, в тому числi:

     а) перерахування iноземної валюти за обслуговування кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;

     б) зняття готiвкової iноземної валюти з власного кореспондентського рахунку в уповноваженому банку України для пiдкрiплення власної каси;

     - мiжбанкiвськi операцiї з продажу iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України та на мiжнародних грошових ринках, якi має право здiйснювати уповноважений банк згiдно з вiдповiдними пунктами банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї;

     - перерахування за неторговельними операцiями згiдно з чинним законодавством України;

     - iншi операцiї вiдповiдно до чинного законодавства України.

     3.2. Кореспондентський рахунок банку-нерезидента в iноземнiй валютi, вiдкритий в уповноваженому банку України.

(пункт 3.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, вiд 17.05.2013р. N 172)

     3.2.1. На зазначений рахунок зараховуються кошти в iноземнiй валютi, що надходять:

     - на користь нерезидентiв;

     - на користь самого банку-нерезидента, в тому числi:

     а) одержанi банком нарахованi вiдсотки, в тому числi за залишком коштiв на кореспондентському рахунку,

     якщо це передбачено Угодою;

     б) зарахування з власного кореспондентського рахунку в iноземнiй валютi, вiдкритого в iншому уповноваженому банку України;

     - за мiжбанкiвськими операцiями:

     а) з iншими банками-нерезидентами через їх власнi кореспондентськi рахунки;

     б) з уповноваженими банками України, якi мають право на здiйснення цих операцiй згiдно з вiдповiдними пунктами банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї;

     - внаслiдок купiвлi на мiжбанкiвському валютному ринку України згiдно з чинним законодавством України та вiдповiдно до порядку торгiвлi валютними цiнностями, встановленого Нацiональним банком України;

     - за неторговельними платежами згiдно з чинним законодавством України;

     - за iншими операцiями, якi не суперечать чинному законодавству України.

     3.2.2. З кореспондентського рахунку здiйснюються такi операцiї:

     - платежi за дорученням клiєнтiв банкiв-нерезидентiв:

     а) на користь резидентiв;

     б) на користь нерезидентiв;

     - власнi операцiї самого банку-нерезидента, в тому числi:

     а) перерахування iноземної валюти за обслуговування кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;

     б) перерахування на власний кореспондентський рахунок, вiдкритий в iншому уповноваженому банку України;

     - мiжбанкiвськi операцiї:

     а) з iншими банками-нерезидентами через їх власнi кореспондентськi рахунки;

     б) з уповноваженими банками України, якi мають право на здiйснення цих операцiй згiдно з вiдповiдними пунктами банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї;

     - продаж iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України згiдно з чинним законодавством України та вiдповiдно до порядку торгiвлi валютними цiнностями, встановленого Нацiональним банком України;

     - перерахування за неторговельними операцiями згiдно з чинним законодавством України;

     - iншi операцiї, якi не суперечать чинному законодавству України.

     3.3. Пункт 3.3 виключено

(роздiл 3 доповнено новим пунктом 3.3 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, у зв'язку з цим пункти 3.3 - 3.5 вважати вiдповiдно пунктами 3.4 - 3.6, пункт 3.3 виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172, у зв'язку з цим пункти 3.4 - 3.6 уважати вiдповiдно пунктами 3.3 - 3.5)

     3.3. Операцiї за дебетом кореспондентського рахунку здiйснюються за розпорядженням власника рахунку за винятком випадкiв здiйснення банком, що обслуговує цей кореспондентський рахунок, операцiй щодо отримання комiсiйної винагороди, якщо це передбачено Угодою, або вiдповiдно до чинного законодавства України.

(пункт 3.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98р. N 381)

     3.4. Платiжнi доручення на перерахування коштiв в iноземнiй валютi через кореспондентськi рахунки обов'язково мають вмiщувати напис про призначення платежу, який чiтко визначає змiст операцiї (товари, послуги тощо) та назву країни отримувача коштiв.

     3.5. Уповноважений банк України має право вiдкривати кореспондентськi рахунки в iноземнiй валютi в банках-нерезидентах за умови отримання банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї.

     За кореспондентськими рахунками уповноважених банкiв України, вiдкритими в банках-нерезидентах, дозволяється проводити операцiї, якi зазначенi в роздiлi 3 цього Положення.

(пункт 3.5 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2009р. N 178, вiд 06.08.2009р. N 467, вiд 29.10.2012р. N 450, вiд 06.02.2014р. N 45, вiд 28.04.2016р. N 302, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2017р. N 41)

     3.6. Пункт 3.6 роздiлу 3 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

4. ПОРЯДОК ВЕДЕННЯ ТА РЕЖИМ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКIВ БАНКIВ-НЕРЕЗИДЕНТIВ У ГРИВНЯХ, ВIДКРИТИХ В УПОВНОВАЖЕНИХ БАНКАХ УКРАЇНИ

(У текстi роздiлу 4 слова "лiцензiї та письмового дозволу" у всiх вiдмiнках замiнено словами "банкiвської лiцензiї та генеральної лiцензiї" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29 жовтня 2012 року N 449)

     Кореспондентськi рахунки в гривнях використовуються для здiйснення резидентами розрахункiв за експортно-iмпортними операцiями з нерезидентами, а також iнших операцiй, передбачених цим роздiлом. Не можуть здiйснювати розрахунки в гривнях через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв представництва, фiлiї та iншi структурнi пiдроздiли нерезидентiв.

(абзац перший преамбули роздiлу 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.10.2004р. N 484, вiд 28.05.2012р. N 209, вiд 29.10.2012р. N 450, вiд 11.03.2016р. N 150)

     Розрахунки мiж резидентами та нерезидентами в гривнях через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв здiйснюються згiдно з вимогами чинного законодавства України, що регламентують такi розрахунки.

     Абзац третiй втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.06.99р. N 281)

     Абзац четвертий втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.06.99р. N 281)

     Абзац п'ятий втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.06.99р. N 281)

     Абзац шостий втратив чиннiсть

	(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 10.06.99р. N 281)
	(преамбулу роздiлу 4 доповнено абзацами згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98р. N 381)

     Вимоги цього роздiлу поширюються на кореспондентськi рахунки ЄБРР у гривнях з урахуванням вимог, передбачених роздiлом 5 цього Положення.

(преамбулу роздiлу 4 доповнено абзацом згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, абзац третiй преамбули роздiлу 4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     4.1. Уповноваженi банки України вiдкривають кореспондентськi рахунки в гривнях банкам-нерезидентам. Фiлiї уповноважених банкiв України зазначенi кореспондентськi рахунки не вiдкривають.

(пункт 4.1 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     4.2. Операцiї за дебетом кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях здiйснюються тiльки за розпорядженням власника рахунку за винятком випадкiв здiйснення банком, що обслуговує цей кореспондентський рахунок, операцiй щодо отримання комiсiйної винагороди, якщо це передбачено Угодою, або вiдповiдно до чинного законодавства України.

(пункт 4.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98 р. N 381)

     Для здiйснення контролю уповноваженим банком за операцiями резидентiв кошти в гривнях, якi надiйшли з кореспондентського рахунку банку-нерезидента, пiдлягають попередньому зарахуванню на розподiльчий рахунок та облiковуються на цьому рахунку до того часу, поки клiєнт не надасть банку документи, передбаченi вимогами цього Положення, але не бiльше п'яти робочих днiв (враховуючи день зарахування коштiв на розподiльчий рахунок). Перерахування гривнi на поточний рахунок клiєнта здiйснюється лише пiсля одержання банком зазначених документiв.

(абзац другий пункту 4.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392)

     Якщо клiєнт протягом 5 днiв не надав банку необхiднi документи або наданi документи на пiдтвердження здiйснення операцiї щодо отримання коштiв з кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях не вiдповiдають вимогам пункту 4.4 цього роздiлу або роздiлу 5 цього Положення, уповноважений банк зобов'язаний повернути кошти на кореспондентський рахунок банку-нерезидента протягом двох банкiвських днiв вiд дня виявлення порушення або закiнчення 5-денного строку (вказавши мотиви повернення).

(пункт 4.2 доповнено абзацами другим i третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.12.98р. N 507, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, абзац третiй пункту 4.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     4.3. На кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях зараховуються кошти:

(абзац перший пункту 4.3 в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, вiд 28.05.2012р. N 209)

     - на користь нерезидентiв: за товари (продукцiю, роботи, послуги) на пiдставi експортно-iмпортних договорiв з нерезидентами, у тому числi за розрахунками з платiжними органiзацiями мiжнародних платiжних систем вiдповiдно до умов договорiв, зареєстрованих Нацiональним банком України; в разi внесення змiн до зазначених договорiв i договорiв, що забезпечують їх виконання, або розiрвання таких договорiв за наявностi пiдтвердних документiв; в iнших випадках, передбачених законодавством України;

(абзац другий пункту 4.3 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.09.98р. N 381, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.11.2000р. N 457, iз змiнами, внесеними згiдно з остановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.12.2001р. N 495, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2006р. N 496, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.10.2012р. N 450)

     - одержанi внаслiдок продажу на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземної валюти з кореспондентського рахунку цього банку-нерезидента, вiдкритому в уповноваженому банку України;

(пункт 4.3 доповнено новим абзацом третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209, у зв'язку з цим абзаци третiй - чотирнадцятий уважати вiдповiдно абзацами четвертим - п'ятнадцятим)

     - на користь самого банку-нерезидента:

(абзац третiй пункту 4.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     а) одержанi банком нарахованi вiдсотки, в тому числi на залишок коштiв на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;

     б) розмiщенi ранiше депозити на рахунках в уповноважених банках України;

     в) зарахування з власного кореспондентського рахунку, вiдкритого в iншому уповноваженому банку України / Нацiональному банку України;

(абзац сьомий пункту 4.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     г) за операцiями з облiгацiями внутрiшньої державної позики України (норми цього пiдпункту поширюються виключно на операцiї з зарахування коштiв на кореспондентськi рахунки центральних банкiв iноземних країн);

(пункт 4.3 доповнено новим абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150, у зв'язку з цим абзаци восьмий - шiстнадцятий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - сiмнадцятим)

     - перерахованi з кореспондентських рахункiв у гривнях iнших банкiв-нерезидентiв.

(абзац дев'ятий пункту 4.3 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     Уповноваженим банкам рекомендувати власним клiєнтам при укладаннi зовнiшньоекономiчних договорiв (контрактiв), якi передбачають розрахунки в гривнях, користуватися рекомендацiями, наведеними у Типових платiжних умовах зовнiшньоекономiчних договорiв (контрактiв), затверджених постановою Кабiнету Мiнiстрiв України i Нацiонального банку України вiд 21.06.95р. за N 444.

     Будь-якi перерахування гривень на кореспондентський рахунок банку-нерезидента за договорами (контрактами) з нерезидентами здiйснюються виключно з поточного рахунку клiєнта. У разi перерахування гривень за укладеними резидентами договорами (контрактами) з нерезидентами уповноваженi банки з метою здiйснення контролю за вiдповiднiстю операцiї законодавству України зобов'язанi попередньо зарахувати кошти в гривнях на окремий аналiтичний рахунок балансового рахунку 1919 "Iнша кредиторська заборгованiсть за операцiями з банками". З цього рахунку наступного робочого дня зазначенi кошти можуть перераховуватися на користь нерезидента за умови отримання вiд клiєнта всiх потрiбних документiв, що свiдчать про правомiрнiсть платежу. Якщо клiєнт не надав до уповноваженого банку належного пакета документiв, то уповноважений банк зобов'язаний повернути кошти на поточний рахунок клiєнта не пiзнiше третього робочого дня пiсля дня отримання вiд клiєнта вiдповiдного платiжного доручення. Вимоги цього абзацу не поширюються на розрахунки резидентiв, за договорами (контрактами) яких здiйснюються перерахування за рахунок цiльових бюджетних коштiв, а також на розрахунки з центральними банками iноземних країн за операцiями з облiгацiями внутрiшньої державної позики України.

(абзац одинадцятий пункту 4.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.11.2000р. N 457, вiд 17.10.2002р. N 392, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.02.2003р. N 56, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 154, вiд 28.05.2012р. N 209, у редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150, вiд 14.09.2016р. N 385)

     Абзац дванадцятий пункту 4.3 виключено

(пункт 4.3 доповнено новим абзацом дванадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.10.2012р. N 450, у зв'язку з цим абзаци дванадцятий - шiстнадцятий уважати вiдповiдно абзацами тринадцятим - сiмнадцятим, абзац дванадцятий пункту 4.3 виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.09.2016р. N 385)

     Абзац тринадцятий пункту 4.3 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.09.2016р. N 385)

     абзац чотирнадцятий пункту 4.3 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.09.2016р. N 385)

     абзац п'ятнадцятий пункту 4.3 виключено

(пункт 4.3 доповнено абзацом тринадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, абзац дванадцятий пункту 4.3 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.02.2003р. N 56, абзац тринадцятий пункту 4.3 замiнено трьома абзацами згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 154, у зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий та шiстнадцятий вважати абзацами шiстнадцятим та сiмнадцятим, абзац п'ятнадцятий пункту 4.3 виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.09.2016р. N 385, у зв'язку з цим абзаци шiстнадцятий, сiмнадцятий уважати вiдповiдно абзацами дванадцятим, тринадцятим)

     Невиконання зазначених вимог квалiфiкується як нездiйснення уповноваженим банком функцiй, покладених на нього пунктом 2 статтi 13 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю".

(пункт 4.3 доповнено абзацом дванадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, абзац дванадцятий пункту 4.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392, вiд 14.09.2016р. N 385)

     Уповноваженим банкам дозволяється зараховувати на кореспондентський рахунок центрального банку iноземної країни кошти, що перераховуються з кореспондентського рахунку банку-нерезидента цiєї країни за операцiями щодо сплати до бюджету податкiв та неподаткових платежiв цими банками або їх клiєнтами. У призначеннi платежу має бути зазначено: "Сплата податкiв та неподаткових платежiв до бюджету.

(пункт 4.3 доповнено абзацом тринадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392, абзац тринадцятий пункту 4.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     4.4. З кореспондентського рахунку за дорученням банку-нерезидента здiйснюються такi операцiї в гривнях:

(абзац перший пункту 4.4 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     - перерахування коштiв на користь резидентiв за дорученням клiєнтiв банку-нерезидента або самого банку-нерезидента за його власними операцiями: за товари (продукцiю, роботи, послуги) на пiдставi експортно-iмпортних договорiв резидентiв з нерезидентами; в разi внесення змiн до зазначених договорiв i договорiв, що забезпечують їх виконання, або розiрвання таких договорiв за наявностi пiдтвердних документiв; в iнших випадках, передбачених законодавством України; будь-якi надходження вiд нерезидентiв до Державного бюджету України та Пенсiйного фонду України;

(абзац 2 пункту 4.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 21.09.98 р. N 381, в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.11.2000р. N 457, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.12.2001р. N 495, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2006р. N 496, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353, вiд 29.10.2012р. N 449)

     - iншi власнi операцiї банку-нерезидента, а саме:

(абзац третiй пункту 4.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2006р. N 496)

     а) перерахування коштiв за обслуговування кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;

     б) пiдпункт "б" абзацу третього пункту 4.4 роздiлу 4 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.03.2005р. N 98, у зв'язку з цим пiдпункти "в" - "ґ" вважати вiдповiдно пiдпунктами "б" - "г")

     б) розмiщення депозитiв на рахунках в уповноважених банках України, якi згiдно з вiдповiдними пунктами лiцензiї та письмового дозволу мають право здiйснювати такi операцiї;

(пiдпункт "б" абзацу третього пункту 4.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353)

     в) перерахування на власний кореспондентський рахунок, вiдкритий в iншому уповноваженому банку України / Нацiональному банку України;

(абзац третiй пункту 4.4 доповнено пiдпунктом "в" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, пiдпункт "в" абзацу третього пункту 4.4 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 154, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     г) перерахування протягом календарного мiсяця до 60 тисяч гривень включно на рахунок типу "Н", вiдкритий власному представництву в Українi;

(абзац третiй пункту 4.4 доповнено пiдпунктом "г" згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 16.04.2003р. N 154)

     ґ) перерахування за операцiями з облiгацiями внутрiшньої державної позики України (норми цього пiдпункту поширюються виключно на операцiї з перерахування коштiв з кореспондентських рахункiв центральних банкiв iноземних країн);

(пункт 4.4 доповнено новим абзацом восьмим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     д) перерахування коштiв на користь резидентiв (у тому числi, уповноважених банкiв) з метою компенсацiї iноземною країною (державними органами цiєї країни або уповноваженими ними особами) процентiв за наданими уповноваженими банками резидентам кредитами, кошти за якими спрямовуються на купiвлю товарiв, виготовлених у цiй iноземнiй країнi;

(пункт 4.4 доповнено новим абзацом дев'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150, у зв'язку з цим абзаци восьмий - двадцять другий уважати вiдповiдно абзацами десятим - двадцять четвертим)

     - перерахування коштiв на кореспондентськi рахунки iнших банкiв-нерезидентiв;

(абзац десятий пункту 4.4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     - купiвля iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України лише через банк, у якому вiдкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях:

     а) банк-нерезидент має право за рахунок коштiв його клiєнтiв на кореспондентському рахунку цього банку в гривнях в уповноваженому банку купити на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземну валюту на пiдставi документiв, що пiдтверджують отримання нерезидентом на зазначений кореспондентський рахунок коштiв у гривнях унаслiдок поставки в Україну товарiв (продукцiї, робiт, послуг) за вiдповiдним зовнiшньоекономiчним договором (контрактом). Поставка продукцiї в Україну має пiдтверджуватися наявною в уповноваженому банку в електронних реєстрах митних декларацiй iнформацiєю про митнi декларацiї, що є пiдставою для ввезення продукцiї та її випуску у вiльний обiг на митнiй територiї України за вiдповiдним зовнiшньоекономiчним договором (контрактом) (крiм тимчасових митних декларацiй, за якими купiвля iноземної валюти не здiйснюється). Зазначена iнформацiя може бути надана iншим банком засобами електронної пошти Нацiонального банку України з дозволу резидента-контрагента або на запит цього резидента-контрагента. Виконання робiт, надання послуг пiдтверджуються актом, рахунком (iнвойсом) або iншим документом, який згiдно з умовами вiдповiдного зовнiшньоекономiчного договору (контракту) засвiдчує виконання робiт, надання послуг;

(абзац дванадцятий пункту 4.4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209, вiд 11.08.2016р. N 368)

     Абзац тринадцятий пункту 4.4 виключено

(абзац тринадцятий пункту 4.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209, виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.08.2016р. N 368)

     б) уповноважений банк України має право купити на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземну валюту за дорученням банку-нерезидента i за рахунок його коштiв у гривнях, що знаходяться на власному кореспондентському рахунку в цьому банку України, в тому випадку, якщо уповноваженим банком України нарахованi та зарахованi на цей кореспондентський рахунок вiдсотки за розмiщенi депозити та за залишком коштiв на цьому рахунку. Купiвля iноземної валюти здiйснюється лише на суму зарахованих зазначених вiдсоткiв.

     Уповноважений банк має право також за дорученням центрального банку iноземної країни купити на мiжбанкiвському валютному ринку України iноземну валюту за гривнi, розмiщенi на кореспондентському рахунку цього центрального банку та отриманi ним за операцiями з облiгацiями внутрiшньої державної позики України, на пiдставi документiв, передбачених нормативно-правовим актом Нацiонального банку України, що регулює порядок та умови торгiвлi iноземною валютою, для вiдповiдних операцiй iноземних iнвесторiв;

(пункт 4.4 доповнено новим абзацом п'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150, у зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий - двадцять четвертий уважати вiдповiдно абзацами шiстнадцятим - двадцять п'ятим)

     в) кошти в iноземнiй валютi, якi були купленi на мiжбанкiвському валютному ринку України, зараховуються в iноземнiй валютi на власний кореспондентський рахунок банку-нерезидента, вiдкритий в уповноваженому банку України, або перераховуються за межi України;

     г) уповноважений банк України виконує функцiї агента валютного контролю за операцiями купiвлi iноземної валюти банками-нерезидентами з їх кореспондентських рахункiв;

     - купiвля iноземної валюти на мiжбанкiвському валютному ринку України на суму вiдсоткiв за розмiщенi депозити здiйснюється лише через уповноважений банк, у якому був вiдкритий депозитний рахунок банку-нерезидента в гривнях i нарахованi вiдсотки. Кошти в iноземнiй валютi, якi були купленi на мiжбанкiвському валютному ринку України, зараховуються в iноземнiй валютi на власний кореспондентський рахунок банку-нерезидента, вiдкритий в уповноваженому банку України, або перераховуються за межi України.

     Уповноважений банк має право виконати доручення уповноваженої особи, яка здiйснює лiквiдацiю банку-нерезидента, щодо купiвлi iноземної валюти з кореспондентського рахунку цього банку-нерезидента в гривнях з подальшим її перерахуванням на рахунок банку-нерезидента, що лiквiдовується, або на iнший рахунок, зазначений уповноваженою особою;

(пункт 4.4 доповнено новим абзацом дев'ятнадцятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353, у зв'язку з цим абзаци дев'ятнадцятий - двадцять другий уважати вiдповiдно двадцятим - двадцять третiм)

     Зазначена в цьому пунктi купiвля iноземної валюти за рахунок наявних гривень на кореспондентському рахунку банку-нерезидента здiйснюється за таких умов:

     купується iноземна валюта лише тiєї країни, у якiй зареєстрований цей банк-нерезидент. Банк-нерезидент, нацiональна валюта країни реєстрацiї якого вiднесена Нацiональним банком України до 2-ї або 3-ї групи Класифiкатора, має право купити на мiжбанкiвському валютному ринку України iншу iноземну валюту в межах цiєї самої групи Класифiкатора;

(абзац двадцять перший пункту 4.4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.02.2006р. N 57, iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 06.02.2014р. N 45)

     перерахування iноземної валюти здiйснюється виключно на власний кореспондентський рахунок в iноземнiй валютi цього банку-нерезидента або на рахунок, зазначений уповноваженою особою, яка здiйснює лiквiдацiю цього банку-нерезидента..

(пункт 4.4 доповнено абзацом двадцять другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 21.09.98р. N 381, абзац двадцять другий в редакцiї постанов Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.11.2000р. N 457, вiд 28.09.2007р. N 353)

     Уповноваженим банкам дозволяється перераховувати кошти з кореспондентського рахунку центрального банку iноземної країни на кореспондентський рахунок банку-нерезидента цiєї країни за операцiями щодо сплати до бюджету податкiв та неподаткових платежiв цими банками або їх клiєнтами.

(пункт 4.4 доповнено абзацом двадцять третiм згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392, абзац двадцять третiй пункту 4.4 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     Вимоги цього пункту щодо операцiй з купiвлi iноземної валюти банками-нерезидентами з їх кореспондентських рахункiв у гривнях не застосовуються у випадку, передбаченому пунктом 4.9 цього роздiлу.

(пункт 4.4 доповнено абзацом двадцять четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172, у зв'язку з цим абзац двадцять четвертий уважати абзацом двадцять п'ятим)

     Банк-нерезидент має право використовувати кошти у гривнях, що зарахованi на його кореспондентський рахунок внаслiдок продажу iноземної валюти з iншого власного кореспондентського рахунку в уповноваженому банку України, виключно для розрахункiв з резидентами за товари (продукцiю, роботи, послуги), а ЄБРР також для проведення операцiй, передбачених роздiлом 5 цього Положення.

(пункт 4.4 доповнено абзацом двадцять п'ятим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209, абзац двадцять п'ятий пункту 4.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     4.5. Залишки коштiв на рахунках банкiв-нерезидентiв у гривнях пiдлягають обов'язковому резервуванню на загальних пiдставах вiдповiдно до вимог Нацiонального банку України.

     4.6. Абзац перший пункту 4.6 роздiлу 4 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     У разi здiйснення через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях розрахункiв мiж резидентами i нерезидентами за операцiї купiвлi-продажу товарiв (продукцiї, робiт, послуг) гривня як валюта розрахункiв повинна передбачатися в укладених договорах (контрактах). Розрахунки мiж резидентами України через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях забороняються.

     Усi операцiї, якi здiйснюються протягом операцiйного дня банку, мають обов'язково вiдображатися за кореспондентським рахунком банку-нерезидента.

     Перелiк операцiй, якi визначенi у пунктах 4.3, 4.4 цього роздiлу та роздiлi 5 цього Положення, є вичерпним.

(абзац третiй пункту 4.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     У разi потреби здiйснення операцiй, якi не входять до перелiку, визначеного в пунктах 4.3 та 4.4, Нацiональний банк України приймає окреме рiшення за кожним таким випадком.

(пункт 4.6 доповнено абзацом четвертим згiдно з постановою Правлiння НБУ вiд 04.12.98р. N 507, абзац п'ятий пункту 4.6 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 14.10.2004р. N 484, iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209, вiд 17.05.2013р. N 172)

     4.7. Платiжнi доручення на перерахування коштiв у гривнях через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях обов'язково мають мiстити напис про призначення платежу, що чiтко визначає змiст операцiй: за товари (продукцiю, роботи, послуги), за операцiєю з облiгацiями внутрiшньої державної позики України, рiшення суду тощо, номер i дату договору/контракту та назву країни.

(абзац перший пункту 4.7 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 20.11.2000р. N 457, вiд 11.03.2016р. N 150)

     Уповноваженим банкам забороняється приймати до виконання платiжнi доручення, в яких вiдсутнi реквiзити: призначення платежу (номер i дата договору/контракту, змiст операцiї), назва одержувача коштiв та назва країни його реєстрацiї.

     При перерахуваннi коштiв у гривнях через систему електронних платежiв України на користь нерезидента на кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях уповноважений банк обов'язково забезпечує у платiжному дорученнi реквiзити платежу: код операцiї, код країни; за товари (продукцiю, роботи, послуги), за операцiєю з облiгацiями внутрiшньої державної позики України, назва країни, в якiй зареєстрований банк-нерезидент, номер i дату договору/контракту тощо.

(абзац третiй пункту 4.7 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     При перерахуваннi коштiв у гривнях з кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях через систему електронних платежiв України на користь резидентiв України уповноважений банк обов'язково забезпечує перевiрку наявностi у платiжних дорученнях банкiв-нерезидентiв реквiзитiв платежу: код операцiї, код країни; за товари (продукцiю, роботи, послуги), за операцiєю з облiгацiями внутрiшньої державної позики України, назву країни, в якiй зареєстрований банк-нерезидент i за дорученням якого здiйснюється перерахування, номер i дату договору/контракту тощо.

	(абзац четвертий пункту 4.7 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)
	(пункт 4.7 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     4.8. За кореспондентськими рахунками банкiв-нерезидентiв у гривнях здiйснюються операцiї лише за дорученням власникiв коштiв на цих рахунках та в межах залишку коштiв на початок робочого дня (з урахуванням сум коштiв у виглядi депозитiв та вiдсоткiв за ними, якi повертаються на кореспондентський рахунок банку протягом цього робочого дня). Надання кредитiв овердрафт у гривнях банкам-нерезидентам не дозволяється.

(пункт 4.8 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     4.9. Пункт 4.9 роздiлу 4 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209, у зв'язку з цим пункт 4.10 вважати пунктом 4.9)

     4.9. Уповноважений банк за дорученням ЄБРР купує iноземну валюту за гривнi на мiжбанкiвському валютному ринку України в порядку, установленому пунктом 5.9 роздiлу 5 цього Положення.

(роздiл 4 доповнено новим пунктом 4.9 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, у зв'язку з цим пункт 4.9 вважати пунктом 4.10, пункт 4.9 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     4.10. Вiдповiдно до Указу Президента України "Про запровадження режиму жорсткого обмеження бюджетних видаткiв та iнших державних витрат, заходи щодо забезпечення надходження доходiв до бюджету i запобiгання фiнансовiй кризi" за N 41/98 вiд 21.01.98р. на розрахунки за експортно-iмпортними операцiями через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках України, поширюється дiя Закону України "Про порядок здiйснення розрахункiв в iноземнiй валютi" за N 185/94-ВР вiд 23.09.94 р. Про всi випадки порушень резидентами зазначеного Закону уповноваженi банки повиннi повiдомити контролюючi органи за мiсцем реєстрацiї резидентiв.

5. ПОРЯДОК ВЕДЕННЯ ТА РЕЖИМ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКIВ ЄБРР У ГРИВНЯХ, ВIДКРИТИХ В УПОВНОВАЖЕНИХ БАНКАХ УКРАЇНИ ДЛЯ КРЕДИТУВАННЯ РЕЗИДЕНТIВ У ГРИВНЯХ

     5.1. ЄБРР має право використовувати власнi кореспондентськi рахунки в гривнях для проведення операцiй у гривнях мiж ЄБРР та резидентами в межах статутної дiяльностi ЄБРР в Українi згiдно з Угодою про заснування Європейського банку реконструкцiї та розвитку вiд 29 травня 1990 року та вiдповiдно до мiжнародних договорiв України, укладених з ЄБРР, зокрема:

     операцiй за кредитним договором, договором позики, що передбачає проведення таких операцiй мiж ЄБРР та резидентом-позичальником у гривнях (уключаючи встановленi вiдповiдним договором вiдсотки, комiсiйнi винагороди, неустойки тощо);

     операцiй з одержання ЄБРР мiжбанкiвського кредиту вiд уповноваженого банку та його погашення (уключаючи встановленi вiдповiдним договором вiдсотки, комiсiйнi винагороди, неустойки тощо);

     операцiй за мiжнародними договорами України;

     операцiй, пов'язаних з iноземним iнвестуванням в Україну, що здiйснюються в межах забезпечення статутної дiяльностi ЄБРР на пiдставi рiшень Ради Директорiв ЄБРР та внутрiшнiх процедур ЄБРР;

     операцiй, пов'язаних iз забезпеченням виконання ЄБРР як гарантом/поручителем зобов'язань у гривнях за резидента-боржника перед резидентом-кредитором (уключаючи плату за надання гарантiї, переказування ЄБРР коштiв резиденту-кредитору в межах забезпечених гарантiєю/порукою зобов'язань у гривнях резидента-боржника, вiдшкодування резидентом коштiв, перерахованих ЄБРР резиденту-кредитору вiдповiдно до виданої гарантiї/поруки);

     операцiй iз виплати ЄБРР страхового вiдшкодування за договором майнового страхування;

     операцiй, пов'язаних iз задоволенням вимог ЄБРР як кредитора шляхом реалiзацiї предмета застави за гривнi в разi невиконання резидентом-боржником своїх зобов'язань;

     операцiй iз розмiщення ЄБРР депозиту на рахунку, вiдкритому в уповноваженому банку України, та повернення уповноваженим банком залученого депозиту ЄБРР (уключаючи проценти);

     операцiй за угодою (договором) про залучення уповноваженим банком коштiв ЄБРР на умовах субординованого боргу;

     платежiв з оплати продукцiї, робiт, послуг на пiдставi вiдповiдних договорiв (у тому числi оплати юридичних i нотарiальних послуг, послуг реєстраторiв, платежiв за договорами страхування, бiржових зборiв тощо), що здiйснюються для забезпечення офiцiйної дiяльностi ЄБРР в Українi;

     операцiй iз перерахування коштiв (без обмеження за сумою) на рахунок типу "Н", вiдкритий Постiйному представництву ЄБРР в Українi;

     операцiй iз купiвлi або продажу iноземної валюти за гривнi;

     операцiй iз перелiку, зазначеного в пунктах 4.3 та 4.4 роздiлу 4 цього Положення, крiм визначених цим пунктом;

     iнших операцiй у рамках офiцiйної дiяльностi ЄБРР в Українi, що не суперечать законодавству України.

     5.2. Розрахунки мiж резидентами та ЄБРР у гривнях здiйснюються згiдно з вимогами законодавства України з питань проведення таких розрахункiв.

     5.3. Для забезпечення впровадження проектiв, що реалiзовуються на територiї України за рахунок фiнансування ЄБРР у гривнях, ЄБРР дозволяється:

     у разi необхiдностi пiдтримання поточної лiквiдностi отримувати мiжбанкiвський кредит у гривнях вiд уповноваженого банку;

     у разi виникнення тимчасового профiциту лiквiдностi розмiщувати в уповноваженому банку депозит у гривнях на строк, установлений вiдповiдним договором. На такий депозит ЄБРР не поширюються вимоги нормативно-правових актiв Нацiонального банку України з питань здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну та пункту 5.4 цього роздiлу.

     5.4. ЄБРР має право проводити розрахунки в гривнях за операцiями, пов'язаними з iноземним iнвестуванням в Україну, у порядку, установленому нормативно-правовими актами Нацiонального банку України з питань здiйснення iноземних iнвестицiй в Україну, виключно через вiдкритi в уповноважених банках України окремi рахунки, призначенi для облiку цих операцiй (балансовi рахунки 1602 "Кошти в розрахунках iнших банкiв"). ЄБРР дозволяється перераховувати кошти на цi рахунки з власних кореспондентських рахункiв ЄБРР у гривнях, вiдкритих в уповноважених банках України, та проводити зворотнi операцiї - перераховувати кошти з окремих рахункiв, призначених для облiку iнвестицiй ЄБРР, на власнi кореспондентськi рахунки ЄБРР у гривнях, вiдкритi в уповноважених банках України.

     5.5. ЄБРР має право в рамках мiжнародних договорiв України, укладених з ЄБРР, здiйснювати з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях платежi вiд iменi резидента-платника на виконання зобов'язань останнього перед контрагентом (резидентом або нерезидентом) за договором про купiвлю-продаж продукцiї (виконання робiт, надання послуг). Такi платежi мають здiйснюватися на вiдкритий в уповноваженому банку поточний рахунок у гривнях отримувача коштiв (резидента-контрагента або постiйного представництва нерезидента в Українi, через яке здiйснюються розрахунки з нерезидентом-контрагентом за договором iз резидентом-платником).

     Уповноважений банк, що обслуговує поточний рахунок постiйного представництва нерезидента в Українi, на користь якого надiйшли кошти з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях, здiйснює контроль за проведенням такої платiжної операцiї аналогiчно до порядку, установленого абзацами другим i третiм пункту 4.2 роздiлу 4 цього Положення.

     5.6. Обслуговування уповноваженим банком України операцiй клiєнта резидента-позичальника за кредитним договором / договором позики, який передбачає проведення таких операцiй мiж ЄБРР та резидентом-позичальником у гривнях, здiйснюється на пiдставi вiдповiдного договору.

     5.7. ЄБРР та резиденти в платiжному дорученнi на перерахування коштiв у гривнях iз кореспондентського рахунку або на кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях обов'язково зазначають номер i дату договору мiж ЄБРР та резидентом, змiст операцiї, код операцiї. У випадку, передбаченому пунктом 5.5 цього роздiлу, у платiжному дорученнi ЄБРР додатково зазначаються найменування та мiсцезнаходження резидента-платника, вiд iменi якого ЄБРР здiйснює перерахування коштiв, та назва, номер, дата документiв, на пiдставi яких здiйснюється перерахування коштiв отримувачу.

     Уповноважений банк забезпечує пiд час перерахування коштiв у гривнях iз кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях через систему електронних платежiв Нацiонального банку України на користь резидентiв перевiрку наявностi в платiжних дорученнях ЄБРР номера i дати договору, змiсту операцiї, коду операцiї тощо.

     5.8. Уповноваженi банки в разi проведення платiжних операцiй за поточними рахунками клiєнтiв - контрагентiв ЄБРР у гривнях здiйснюють контроль за вiдповiднiстю цих операцiй законодавству України в порядку, установленому нормативно-правовими актами Нацiонального банку України з питань проведення вiдповiдних операцiй резидентiв iз нерезидентами, та з урахуванням вимог абзацiв другого i третього пункту 4.2, абзацу одинадцятого пункту 4.3 роздiлу 4 цього Положення.

(пункт 5.8 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150, вiд 14.09.2016р. N 385)

     5.9. Уповноважений банк, у якому вiдкритий кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях, зобов'язаний купувати iноземну валюту за дорученням ЄБРР на пiдставi заяви про купiвлю iноземної валюти (без подання ЄБРР додаткових документiв).

     Кошти в iноземнiй валютi, якi були купленi на мiжбанкiвському валютному ринку України, зараховуються на кореспондентський рахунок ЄБРР в iноземнiй валютi, вiдкритий в уповноваженому банку України та/або в банку за межами України.

(Положення доповнено новим роздiлом 5 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235, у зв'язку з цим роздiли 5, 6 уважати вiдповiдно роздiлами 6, 7, роздiл 5 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2007р. N 494, у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

6. ПОРЯДОК ПЕРЕОФОРМЛЕННЯ ТА ЗАКРИТТЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКIВ

     6.1. У разi переоформлення кореспондентського рахунку в зв'язку з реорганiзацiєю банку (злиття, приєднання, подiл, перетворення, видiлення), власником рахунку подаються документи, передбаченi п.п. 2.1, 2.2 цього Положення.

     6.2. Кореспондентський рахунок банку-резидента закривається:

     - за рiшенням Нацiонального банку України про лiквiдацiю уповноваженого банку або банку-кореспондента, в якому вiдкритий кореспондентський рахунок;

     - за рiшенням господарського суду про лiквiдацiю уповноваженого банку або його банку-кореспондента чи визнання одного з них банкрутом;

(абзац третiй пункту 6.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 04.12.2001р. N 495)

     - за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв (засновникiв) одного з банкiв-кореспондентiв про реорганiзацiю чи лiквiдацiю;

     - у разi позбавлення банку-резидента банкiвської лiцензiї або вiдповiдного пункту генеральної лiцензiї на здiйснення валютних операцiй;

(абзац п'ятий пункту 6.2 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353, вiд 29.10.2012р. N 449)

     - у разi розiрвання угоди про встановлення кореспондентських вiдносин;

     - на iнших пiдставах, передбачених чинним законодавством України чи угодою мiж банками-кореспондентами.

     6.3. Кореспондентський рахунок банку-нерезидента закривається:

     - у разi лiквiдацiї чи банкрутства згiдно з законодавством країни реєстрацiї цього банку;

     - у разi лiквiдацiї чи банкрутства банку-резидента, в якому вiдкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента;

     - у разi позбавлення банку-резидента, в якому вiдкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента, банкiвської лiцензiї або вiдповiдного пункту генеральної лiцензiї на здiйснення валютних операцiй;

(абзац четвертий пункту 6.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.09.2007р. N 353, вiд 29.10.2012р. N 449)

     - у разi розiрвання угоди про встановлення кореспондентських вiдносин;

     - на iнших пiдставах, передбачених чинним законодавством чи угодою мiж банками-кореспондентами.

     6.4. Проведення операцiй через кореспондентський рахунок банку-резидента в iноземнiй валютi може бути зупинено за рiшенням контролюючих органiв, судових, правоохоронних та iнших органiв у випадках, передбачених чинними законами України.

6. Роздiл 6 втратив чиннiсть

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.12.99р. N 621)

7. ПОРЯДОК ЗДIЙСНЕННЯ УПОВНОВАЖЕНИМИ БАНКАМИ ФУНКЦIЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЮ ТА ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ ЗА НЕВИКОНАННЯ ЦИХ ФУНКЦIЙ

(роздiл 7 вважати роздiлом 6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

(У текстi роздiлу 7 Положення слова та цифри "зi статтею 62 Закону України "Про Нацiональний банк України" у всiх вiдмiнках замiнено словами та цифрами "зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" у вiдповiдних вiдмiнках згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 7 травня 2001 року N 185)

     7.1. Функцiї контролю за здiйсненням операцiй через кореспондентськi рахунки банкiв в iноземнiй валютi та банкiв-нерезидентiв у гривнях покладаються на уповноваженi банки України.

     Абзац другий пункту 7.1 виключено

(пункт 7.1 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.10.2002р. N 392, абзац другий пункту 7.1 виключено згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     7.2. Органи валютного контролю, а також уповноваженi банки, мають право вимагати вiд резидентiв документи та iнформацiю, що пiдтверджують здiйснення платежiв через кореспондентськi рахунки в iноземнiй валютi та кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях вiдповiдно до чинного законодавства України i нормативно-правових актiв Нацiонального банку України, а також мають право вимагати i вiд уповноважених банкiв iнформацiю, що пiдтверджує дотримання ними чинного законодавства України.

     Уповноважений банк може здiйснювати купiвлю iноземної валюти та iншi операцiї вiдповiдно до вимог цього Положення на пiдставi оригiналiв вiдповiдних документiв (у тому числi електронних документiв) або копiй в електроннiй/паперовiй формi з оригiналiв документiв на паперових носiях iнформацiї.

     Копiї документiв в електроннiй формi створюються клiєнтом шляхом сканування з оригiналу документа на паперовому носiї iнформацiї та засвiдчуються електронним цифровим пiдписом клiєнта (для юридичних осiб - пiдписом уповноваженої особи), накладеним вiдповiдно до вимог законодавства в сферi надання послуг електронного цифрового пiдпису (далi - електронна копiя документа). Електроннi копiї документiв можуть подаватися засобами програмно-технiчного комплексу "клiєнт-банк", "клiєнт-Iнтернет-банк" тощо та залишаються в уповноваженому банку на зберiганнi в електронному архiвi.

     Копiї документiв у паперовiй формi мають бути засвiдченi пiдписом клiєнта (для юридичних осiб - резидентiв - пiдписом керiвника або заступника керiвника) i вiдбитком його печатки (за наявностi) та залишаються в суб'єкта ринку на зберiганнi.

(пункт 7.2 доповнено абзацом другим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2006р. N 496, абзац другий пункту 7.2 замiнено абзацами другим - четвертим згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.08.2016р. N 368)

     7.3. При перерахуваннi коштiв на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях уповноважений банк, який обслуговує платника цих коштiв, виконує такi функцiї:

     перевiряє наявнiсть документiв, що свiдчать про правомiрнiсть платежу;

(абзац другий пункту 7.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209)

     перевiряє наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на зовнiшньоекономiчний договiр (угоду), що свiдчить про правомiрнiсть операцiї;

     перевiряє правильнiсть оформлення платiжного доручення, в якому зазначаються такi обов'язковi реквiзити: код операцiї, код країни; назва операцiї: за товари (продукцiю, роботи, послуги), за операцiєю з облiгацiями внутрiшньої державної позики України тощо (у разi перерахування коштiв на користь ЄБРР правильнiсть оформлення платiжного доручення визначається вiдповiдно до пункту 5.7 роздiлу 5 цього Положення).

(абзац четвертий пункту 7.3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановами Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172, вiд 11.03.2016р. N 150)

     У разi невиконання уповноваженим банком контрольних функцiй, зазначених у абзацi другому цього пункту, у результатi чого була проведена неправомiрна валютна операцiя, цей уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть за нездiйснення функцiй щодо валютного контролю згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України "Про систему валютного регулювання i валютного контролю". У разi невиконання уповноваженим банком контрольних функцiй, передбачених абзацами третiм та четвертим цього пункту, а також вимог абзацу третього пункту 4.7 цього Положення вiн несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

     Якщо платiж на користь нерезидента здiйснюється через кореспондентськi рахунки кiлькох українських уповноважених банкiв, то цi банки також перевiряють (крiм банку, що обслуговує платника) правильнiсть оформлення платiжних доручень. Якщо платiжне доручення оформлено неправильно, банк зобов'язаний повернути його без виконання, вказавши мотиви цього повернення. У разi невиконання цiєї вимоги та вимог абзацу третього пункту 4.7 цього Положення вони несуть вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

     7.4. Контрольнi функцiї уповноважених банкiв при надходженнi коштiв на користь резидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв у гривнях:

     7.4.1. Якщо поточний рахунок резидента в гривнях вiдкрито в iншому українському уповноваженому банку, то уповноважений банк, в якому вiдкрито кореспондентський рахунок банку-нерезидента у гривнях, перевiряє:

     чи є банк отримувача коштiв уповноваженим банком України;

     наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на зовнiшньоекономiчний договiр (угоду), що свiдчить про правомiрнiсть операцiї;

     правильнiсть оформлення платiжного доручення, в якому зазначаються такi обов'язковi реквiзити: код операцiї, код країни; назва операцiї: за товари (продукцiю, роботи, послуги), за операцiєю з облiгацiями внутрiшньої державної позики України, компенсацiя процентiв за кредитами тощо.

(абзац четвертий пiдпункту 7.4.1 пункту 7.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     У разi незабезпечення уповноваженим банком контрольних функцiй, передбачених абзацом другим пiдпункту 7.4.1, у результатi чого була проведена неправомiрна валютна операцiя, цей уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть за невиконання функцiй щодо валютного контролю згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України "Про систему валютного регулювання i валютного контролю".

     У разi невиконання уповноваженим банком контрольних функцiй, передбачених абзацами третiм та четвертим пiдпункту 7.4.1, а також вимог абзацу четвертого пункту 4.7 цього Положення вiн несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

     7.4.2. Якщо уповноважений банк України обслуговує рахунок резидента, на користь якого надiйшли кошти в гривнях, то вiн перевiряє:

     наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на зовнiшньоекономiчний договiр (угоду), що свiдчить про правомiрнiсть операцiй;

     правильнiсть оформлення платiжного доручення, в якому зазначаються такi обов'язковi реквiзити: код операцiї, код країни; назва операцiї: за товари (продукцiю, роботи, послуги), за операцiєю з облiгацiями внутрiшньої державної позики України, компенсацiя процентiв за кредитами тощо;

(абзац третiй пiдпункту 7.4.2 пункту 7.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2016р. N 150)

     пiсля зарахування коштiв на розподiльчий рахунок вимагає вiд клiєнта - отримувача коштiв необхiднi документи, що пiдтверджують правомiрнiсть надходження цих коштiв.

(абзац четвертий пункту 7.4.2 пункту 7.4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28.05.2012р. N 209)

     Якщо платiжне доручення не вiдповiдає вимогам абзацiв другого та третього або виявленi порушення з боку банку - вiдправника коштiв, уповноважений банк зобов'язаний повернути таке платiжне доручення без виконання (вказавши мотиви повернення).

     У разi невиконання уповноваженим банком вимог, передбачених абзацами другим, третiм та п'ятим цього пiдпункту, вiн несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

     У разi невиконання функцiй, зазначених абзацом другим пункту 4.2 роздiлу 4, а також вимог, передбачених абзацом четвертим пiдпункту 7.4.2, у результатi чого була проведена неправомiрна валютна операцiя, уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України "Про систему валютного регулювання i валютного контролю".

     7.5. У разi отримання платiжних доручень вiд банку-нерезидента - власника кореспондентського рахунку для здiйснення власних операцiй уповноважений банк перевiряє:

     правомiрнiсть здiйснення цих операцiй (наявнiсть такої операцiї у перелiку, зазначеному в пунктах 4.3 та 4.4 роздiлу 4 цього Положення);

(абзац другий пункту 7.5 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на зовнiшньоекономiчний договiр (угоду), що свiдчить про правомiрнiсть операцiї;

     перевiряє правильнiсть оформлення платiжного доручення, в якому зазначаються такi обов'язковi реквiзити: код операцiї, код країни; назва операцiї, назва країни тощо.

     У разi невиконання уповноваженим банком контрольних функцiй, передбачених абзацом другим цього пункту, в результатi чого була проведена неправомiрна операцiя, цей уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть за невиконання функцiй щодо валютного контролю згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України "Про систему валютного регулювання i валютного контролю".

     У разi невиконання уповноваженим банком функцiй, передбачених абзацами третiм та четвертим цього пункту, вiн несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

(роздiл 7 в редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.05.2000р. N 209)

     7.6. Контрольнi функцiї уповноваженого банку пiд час надходження коштiв на кореспондентський рахунок ЄБРР.

     7.6.1. Уповноважений банк здiйснює контроль за операцiями, якi проводяться через кореспондентський рахунок ЄБРР, вiдповiдно до пунктiв 7.1, 7.2, 7.3 цього роздiлу та цього пункту.

(пiдпункт 7.6.1 пункту 7.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     7.6.2. Уповноважений банк, у якому вiдкрито кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях, перевiряє пiд час перерахування коштiв з цього кореспондентського рахунку ЄБРР на поточний рахунок резидента в гривнях, який вiдкрито в iншому уповноваженому банку:

     чи є банк отримувача коштiв уповноваженим банком України;

     наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на номер i дату договору, змiст операцiї, код операцiї тощо.

(абзац третiй пiдпункту 7.6.2 пункту 7.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     Уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть за невиконання функцiй щодо валютного контролю згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" у разi незабезпечення контрольних функцiй, передбачених абзацом другим цього пiдпункту.

     Уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" у разi невиконання контрольних функцiй, передбачених абзацом третiм цього пiдпункту, а також вимог абзацу третього пункту 5.6 роздiлу 5 цього Положення.

     7.6.3. Уповноважений банк, який обслуговує рахунок резидента, на користь якого надiйшли кошти вiд ЄБРР у гривнях:

     перевiряє наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на номер i дату договору, змiст операцiї, код операцiї тощо;

(абзац другий пiдпункту 7.6.3 пункту 7.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     вимагає вiд резидента, на користь якого надiйшли кошти в гривнях (у тому числi уповноваженого банку), пiсля зарахування коштiв на розподiльчий рахунок резидента або кореспондентський рахунок уповноваженого банку необхiднi документи, що пiдтверджують правомiрнiсть надходження цих коштiв.

(абзац третiй пiдпункту 7.6.3 пункту 7.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     Уповноважений банк зобов'язаний повернути платiжне доручення без виконання (указавши мотиви повернення), якщо таке платiжне доручення не вiдповiдає вимогам цього пункту або виявленi порушення з боку банку - вiдправника коштiв.

     Уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" у разi невиконання вимог, передбачених абзацами другим та четвертим цього пiдпункту.

     Уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" у разi невиконання контрольних функцiй, передбачених абзацами другим пункту 4.2 роздiлу 4 цього Положення та абзацом третiм цього пiдпункту.

(абзац шостий пiдпункту 7.6.3 пункту 7.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     7.6.4. Уповноважений банк перевiряє пiд час отримання платiжних доручень вiд ЄБРР - власника кореспондентського рахунку для здiйснення власних операцiй:

     правомiрнiсть здiйснення операцiй (наявнiсть такої операцiї в перелiку операцiй, зазначених у пунктах 4.3, 4.4 роздiлу 4 та роздiлi 5 цього Положення);

(абзац другий пiдпункту 7.6.4 пункту 7.6 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     наявнiсть у платiжному дорученнi посилання на номер i дату вiдповiдного договору, змiст операцiї, код операцiї тощо.

(абзац третiй пiдпункту 7.6.4 пункту 7.6 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 17.05.2013р. N 172)

     Уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть за невиконання функцiй щодо валютного контролю згiдно зi статтею 16 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" у разi невиконання контрольних функцiй, передбачених абзацом другим цього пiдпункту.

     Уповноважений банк несе вiдповiдальнiсть згiдно зi статтею 73 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" у разi невиконання уповноваженим банком функцiй, передбачених абзацом третiм цього пiдпункту.

(роздiл 7 доповнено пунктом 7.6 згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 22.06.2007р. N 235)